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caja general
caja chica
bancos
Q 18,525.00
Q 2,000.00
Q 75,000.00
caja general
se realiz arqueo de la caja general , procediendo para el efecto de la siguiente manera
corte de formas:
recibos:
del da 18/02
2352342 Q
500.00
2352343 Q
300.00
2352344 Q
250.00
2352345 Q 1,500.00
2352346 Q 2,750.00
2352347 Q 3,525.00
2352348 Q 1,200.00
2352349 Q 1,300.00
2352350 Q
500.00 Q
11,825.00
facturas
5234
5235
5236
5237
5238
5239
5240
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
2,500.00
3,500.00
2,500.00
1,700.00
900.00
3,500.00
250.00 Q
6 de
7 de
Q
Q
0.50 Q
1.00 Q
3.00
7.00
10 de
36 de
25 de
Q
Q
Q
1.00 Q
5.00 Q
10.00 Q
10.00
180.00
250.00
14,850.00
Q26,675.00 Q
efectivo
monedas
billetes
15,950.00
20 de
20 de
45 de
Q
Q
Q
20.00 Q
50.00 Q
100.00 Q
cheques
231244 de fecha 19/02 BI Jorge Pinto
4132321 del 19/02 BI Mario Sales
552332 del 19/02 BANRURAL Maria Paz
34323 del 19/02 BANRURAL Marta Jom
Q
Q
Q
Q
400.00
1,000.00
4,500.00 Q
3,525.00
1,200.00
3,500.00
2,500.00
6,350.00
10,725.00
Q
Q
3,500.00
7,025.00
ventas al crdito
8,150.00
abonos de clientes
en efectivo
con cheques
Q
Q
4,300.00
3,700.00 Q 23,175.00 -Q
3,500.00
26,675.00
CAJA CHICA
La caja chica de acuerdo al manual de procedimientos se utiliza para pagos menores a Q.1,0
emergencias, pago de servicios bsicos y cualquier necesidad, siempre que el pago sea men
mximo autorizado.
Los vales de caja chica se otorgan con vigencia de 3 das hbiles, y en caso no sean liquidad
recibe los fondos por vale debern reintegrarlo. El encargado de caja chica debe realizar liqu
a mitad y fin de mes de manera obligatoria, y tambin debe liquidar cuando tenga menos de
efectivo en caja.
al realizar el arqueo de caja chica se obtuvieron los siguientes resultados:
billetes
15 de
5 de
Q
Q
1.00
10.00
15
50
5 de
50.00
250 Q
315.00
comprobantes
vale No 34 de fecha 17/02 por Q. 100 a Luis Paz compra de gasolina
vale No. 35 de fecha 18/02 por Q. 500 a Marco Lucas por pago de energa elctrica
vale No. 31 de fecha 15/02 por Q. 250 por compra de alimentos
factura No. 3252323 paiz por Q. 450 compra de papeleria y utiles
factura No. 2323355 repuestos pajaro de fecha 05/01 por Q. 250 por repuesto
INFORMACIN DE BANCOS
el saldo de libros reporta que bancos tiene un saldo de
Q
75,000.00
que corresponde a cuenta de depsitos monetarios. El saldo que remiti el banco es de
Q 88,500.00
de acuerdo a la informacin recabadaa se tiene lo siguiente:
cheques en circulacin
3424323 del 05/08/15 productos varios S.A
3452324 del 25/01/116 distribuidroa seria S.A
359834 del 05/02 marco SA
356623 DEL 10/02 INSITEL S.A.
Q
Q
Q
Q
10,000.00
5,000.00
3,500.00
5,000.00
siguiente manera
9,600.00
Q 17,075.00
9,600.00
ga elctrica
ti el banco es de
315
100
500
250
450
250
1550
libros
1865
Q 88,500.00
75000
3500
-3500
-10000
65000
banco
88500
-23500
65000
A1
A2
A3
SALDO C
AJUSTES Y RECLASIFC
Q 18,525.00
Q 2,000.00
Q 75,000.00 Q 13,500.00
Q 95,525.00 Q 13,500.00
jr
rf
ES Y RECLASIFC
SALDO A
Q 1,450.00 Q 17,075.00
Q 2,000.00
Q 13,885.00 Q 74,615.00
Q 15,335.00 Q 93,690.00
19020106
19020106
SALDO CONTABLE
A1/1
A1/2
Q 18,525.00
CI 1
Q 17,075.00 CAR1
Q 1,450.00
jr
rf
Q 18,525.00
CI 1
CAR1
Q 17,075.00
19020106
19020106
A1
ventas al contado
pagadas en efectivo
pagadas con cheques
Q
Q
3,500.00
7,025.00
ventas al crdito
8,150.00
abonos de clientes
en efectivo
con cheques
Q
Q
4,300.00
3,700.00
TOTAL
VNTAS CRDITO
efectivo en caja
Q 26,675.00
Q 8,150.00
Q 18,525.00
jr
rf
19020106
19020106
A1/1
monedas
6 de
7 de
Q
Q
10 de
36 de
25 de
20 de
20 de
45 de
Q
Q
Q
Q
Q
Q
0.50 Q
1.00 Q
3.00
7.00
billetes
1.00
5.00
10.00
20.00
50.00
100.00
cheques
231244 de fecha 19/02 BI Jorge Pinto
4132321 del 19/02 BI Mario Sales
552332 del 19/02 BANRURAL Maria Paz
34323 del 19/02 BANRURAL Marta Jom
Q
10.00
Q
180.00
Q
250.00
Q
400.00
Q 1,000.00
Q 4,500.00
EFECTIVO
Q 3,525.00
Q 1,200.00
Q 3,500.00
Q 2,500.00
TOTAL CH
TOTAL DE EFECTIVO EN CAJA
jr
rf
10.00
Q
Q
6,340.00
6,350.00
Q 10,725.00
Q 17,075.00
19020106
19020106
A1/2
Q
1.00 Q
Q
10.00 Q
Q
50.00 Q
total efectivo
15.00
50.00
250.00 Q
Q
315.00
315.00
comprobantes
vale No 34 de fecha 17/02 por Q. 100 a Lu Q
100.00
vale No. 35 de fecha 18/02 por Q. 500 a M Q
500.00
ci 3,
vale No. 31 de fecha 15/02 por Q. 250 po Q
250.00
car 2
factura No. 3252323 paiz por Q. 450 comprQ
450.00
factura No. 2323355 repuestos pajaro de f Q
250.00
ci4
total en comprob
Q 1,550.00
total arqueado
Q 1,865.00
faltante
Q
135.00
RESUMEN
ci 2,
car 2
saldo contable de caja chica
Q 2,000.00
arqueo
Q 1,865.00
car
faltante
Q
135.00
2
documento vencido
Q
250.00
cheque reposicion
Q
385.00
SALDO DE AUDITORIA
Q 2,000.00
jr
rf
ci 3,
car 2
ci4
ci 2,
car 2
100
500
250
450
250
19020106
19020106
A2
Q 10,000.00
Q
5,000.00
Q
3,500.00
Q
5,000.00
depositos nc
cobro de letra
cheque pagado no registrado
65000
-385
10000
74615
jr
rf
LIBROS
19020106
19020106
BANCO
75000
88500
-23500
3500
-3500
-10000
65000
car
3
65000
A3
A1
A2
A2
CI1
CI2
CI3
jr
rf
19020106
19020106
CI
19-Feb P X
cuentas por cobrar
a empleados
CAJA Y BANCOS
caja general
19-Feb P X
CUENTAS POR COBRAR
a empleados
CAJA Y BANCOS
bancos
1450
1450
385
385
jr
rf
19020106
19020106
CAR