ESTRUCTURA MINIMA DEL PLAN

NDICE GENERAL
PRESENTACIN
I. INTRODUCCIN
1. ANTECEDENTES Y CONTEXTO
1.1. El Contexto Nacional (Contexto al interior y exterior de las FF.AA.)
1.2. El Contexto Internacional
II. MARCO ESTRATGICO
2. DIAGNSTICO
2.1. Evaluacin retrospectiva y trayectoria institucional
2.2. Logros del quinquenio anterior
2.3. Marco terico conceptual
2.3.1. Importancia de la planificacin estratgica institucional
2.3.2. Metodologa aplicada en el proceso
2.3.3. Filosofa y enfoque
2.4. Estado Actual de la Empresa y/o Unidad Productiva
2.4.1. Estructura organizacional actual
2.4.2. Capacidad instalada en la Empresa y/o Unidad Productiva
2.4.3. Anlisis interno y del entorno (FODA)
2.4.4. Anlisis de actores y competencias
2.5. Mandato social, poltico y legal
2.5.1. Mandato poltico
2.5.2. Mandato social
2.5.3. Mandato legal
2.6. Anlisis prospectivo
2.7. Conclusiones del diagnstico y desafos hacia el quinquenio
2.7.1. De cada rea Organizacional de la Empresa y/o Unidad
Productiva ejemplo departamento de produccin
III. PROPUESTA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
3. PROPUESTA ESTRATGICA
3.1. Principios y valores
3.2. Misin de la Empresa y/o Unidad Productiva
3.3. Visin de la Empresa y/o Unidad Productiva
3.4. Planteamiento estratgico
3.4.1. Lneas y objetivos estratgicos
3.4.2. Contribucin del Plan Empresarial al Plan de Desarrollo
Econmico y Social y Plan Sectorial de Defensa
3.4.3. Jerarqua de objetivos estratgicos
3.4.4. Estructura programtica del plan estratgico
3.4.5. Cuadro de mando integral
3.4.6. Acciones estratgicas priorizadas: Ruta Crtica
3.5. Estructura organizacional propuesta
3.6. Programa de requerimiento financiero de la Empresa y/o Unidad
Productiva
3.7. Estrategia de implementacin
3.7.1. Planificacin seguimiento y evaluacin

Plan de Negocios
A. Elaborar sus Planes Estratgicos Productivos (Plan de Negocios) en el
marco del Plan de Desarrollo Econmico Social y los Planes
Sectoriales, estos instrumentos debern constituirse en los medios
para evaluar el cumplimiento de objetivos y metas a corto y mediano
plazo de las empresas, los cuales podrn considerar la siguiente
estructura:
1. Descripcin del Negocio: Antecedentes, Misin, Visin, Objetivos a
Corto, Mediano y Largo Plazo, Localizacin Geogrfica de la
Empresa (ventajas y desventajas).
2. Descripcin del Producto o Servicio: Funcionalidades, Necesidades a
Satisfacer, Pblico Objetivo, Diferenciacin.
3. Descripcin del Sector: Tamao, Segmentos, Participacin de la
Empresa en el Sector.
4. Plan de Mercado: Definicin del Mercado, Anlisis de los Actores del
Mercado, Anlisis de la Demanda, Anlisis de la Oferta, Estrategia de
Mercado, Plan de Marketing, Proyeccin de Ventas.
5. Plan de Organizacin: Conformacin Legal, Personal, Organigrama,
Estructura Salarial.
6. Plan de Produccin: Infraestructura, Tecnologa, Proveedores,
Proceso Productivo, Capacidad de Produccin, Controles, Costos de
Fabricacin (Fijo y Variable), Gastos, Inventario, Depreciacin.
7. Plan de Inversiones
8. Plan Econmico Financiero: Flujo de Inversiones, Flujo de Caja
9. Anlisis de Riesgos y Sensibilidad: Anlisis de Riesgos, Anlisis de
Sensibilidad.
B. Identificar la disponibilidad de recursos, estimando sus ingresos por
concepto de venta de bienes, servicios y otros, para la siguiente
gestin fiscal, considerando el comportamiento de la oferta y demanda
de los mercados interno y externo.

C. Formular sus presupuestos en coordinacin con sus instancias

cabezas de sector, priorizando la implementacin de polticas de
desarrollo sectorial, para su posterior remisin al Ministerio de
Economa y Finanzas Pblicas en los plazos establecidos por esta
instancia.
D. Estimar los excedentes que prevn generar.
E. Articular los objetivos de gestin con el presupuesto anual, mediante la
aplicacin del formulario de articulacin POA Presupuesto, mismos
que debern ser registrados en los formatos establecidos por el
Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas.
F. Para la formulacin de sus presupuestos institucionales, las Empresas
Pblicas debern considerar la estructura programtica contemplada
en el Anexo VII de las directrices y clasificadores presupuestarios del
Ministerio de Economa y Finanzas.