NDICE

1. - Identificacin del Proyecto.

1.1.1.2.1.3.1.4.1.5.1.6.1.7.-

Nombre del Proyecto.

Lugar del Proyecto.
Duracin del Proyecto.
Organismo Responsable.
Profesional Responsable.
Costo Total del proyecto.
Aporte Solicitado

2.Justificacin del Proyecto.

2.1.- Diagnostico de la Situacin Actual.
2.2.- Justificacin del Proyecto.
2.3.-. Formulacin de alternativas de Solucin.
2.4.- Sntesis de la Alternativa Seleccionada.
2.5.- Objetivos del Proyecto.
2.6.- Metas del Proyecto.
2.7.- Beneficios Sociales.

3.Estudio de Mercado.
3.1.- Producto del Proyecto.
3.2.- Demanda.
3.2.1.- Clasificacin de la Demanda.
3.2.2.- Caractersticas de la Demanda.
3.2.3.- Crecimiento de la Demanda.
3.3.- Oferta.
3.3.1.- Caractersticas de la Oferta.
3.3.2- Identificacin de la Oferta.
3.3.3.- Segmentacin del mercado.
3.4.- Precios.
3.4.1.- Poltica de fijacin de precios.
3.4.2.- Precios de la Competencia.
3.5.- Comercializacin o canales de distribucin.
3.6.- Publicidad y Propaganda.
3.6.1.- Estrategias de Publicidad
3.6.2.- Poltica de Ventas.

4.- Tamao y Localizacin.

4.1.- Nivel de Ventas.
4.2.- Determinantes del Tamao.
4.3.- Dimensin y caracterstica del mercado.
4.4.- Tecnologa del Proceso de Ventas.
4.5.- Disponibilidad de Insumos.
4.6.- Localizacin del Proyecto.
4.7.- Tamao del Proyecto y los Costos de Inversin y de
Operacin.
4.8.- Financiamiento del Proyecto.
4.9.- Localizacin.
4.9.1.- Macro localizacin.
4.9.2.- Micro localizacin.

5.- Ingeniera del Proyecto.

5.1.- Productos.
5.2.- Materiales e Insumos.
5.3.- Descripcin de la tecnologa.
5.4.- Equipos
5.4.1.- Costos de los Equipos.
5.5.- Personal Requerido.

6.- Inversiones del Proyecto.

7.- Costos de Operacin y Financiacin.
7.1.- Costo de ventas.
7.1.1.- Materia Prima e Insumos.
7.1.2.- Mano de Obra.
7.1.3.- Gastos generales.
7.1.4.- Depreciacin.
7.2.- Gastos Operativos.
7.2.1.- Gastos generales de Administracin.
7.2.2.- Gastos generales de Ventas.
7.2.3.- Gastos de Financiacin.

8.- Financiamiento del Proyecto.

2

9.- Proyecciones Financieras.

9.1.- Estado de Ganancias y Prdidas.
9.1.1.- Ingresos por Concepto de Ventas.
9.1.2.- Costos de Operacin y Financiacin.
9.2.- Fuente y Usos de Fondo o Flujo de Caja Proyectado.

10.- Evaluacin Financiera del Proyecto.

10.1.10.2.10.3.10.4.10.5.10.6.10.7.-

Valor Presente Neto (VPN).

Tasa Interna de Retorno (TIR).
Relacin Beneficio / costo.
Rentabilidad de las Ventas.
Periodo de Recuperacin descontado.
Punto de Equilibrio.
Anlisis de Sensibilidad.
Escenario Pesimista
Escenario Optimista.

11.- Evaluacin Econmica y

Ambiental del Proyecto.

Social e Impacto

11.1.- Evaluacin Econmica y Social.

11.2.- Impacto Ambiental.

12.- Conclusiones y Recomendaciones.

1.- IDENTIFICACIN DEL PROYECTO.

3

1.1.- NOMBRE DEL PROYECTO.

Instalacin de una empresa de propiedad social fabricante de
pulpa de mango y otras frutas:
1.2.- LUGAR DEL PROYECTO.
El proyecto estar ubicado en el Consejo Sector:
1.3.- DURACIN DEL PROYECTO.
Se estima que el desarrollo del proyecto tendr una duracin
de cinco (05) aos.
1.4.- ORGANISMO RESPONSABLE.
El proyecto ser ejecutado por:
1.5.- PROFESIONAL RESPONSABLE.
1.6.- COSTO TOTAL DEL PROYECTO.
El monto determinado para puesta en marcha del proyecto
hace un total de MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLVARES CON
00/100.
(Bs. 1.200.000.000,oo)
1.7.- APORTE SOLICITADO.
Se solicita al

la cantidad de MIL DOSCIENTOS

MILLONES DE BOLVARES CON 00/100 (Bs. 200.000.000,oo),

correspondiente al 100 % del valor del proyecto.
2.- Justificacin del Proyecto.
2.1.- Diagnostico de la Situacin Actual.

El Municipio
superficie de

est ubicado en

kilmetros cuadrados, que representa el

del territorio regional, limita al Norte con

al este con

, tiene una

, y al oeste con

poblacin de

, al sur con

, su capital es

, tiene una

habitantes, est conformado por

parroquias.
Su economa est basada en
momentos en el Municipio

, en los actuales

Las comunidades carecen de

recursos econmicos, para poder subsistir, lo poco que tiene lo

destinan para comer, adems no cuenta con recursos para su
adiestramiento y asesora, para que su labor tengan un impacto
mayor y definitivo en el desarrollo general de la comunidad,
especialmente en estos momentos con la puesta en practica de
una marco jurdico en que el gobierno nacional promueve y
financia proyectos comunitarios (Ley de Micro finanzas), que le
otorga posibilidades a las comunidades organizadas, para que
puedan a acceder los recursos, mediante la elaboracin de
proyectos.
Con la Instalacin de la empresa, se espera incrementar el empleo
y por ende el ingreso familiar, actualmente en el Municipio

ha crecido

la demanda de productos como la pulpa de frutas por Restaurantes,

Cafeteras, Heladeras, Ventas ambulantes de comidas rpidas, Escuelas y
consumidores finales como amas de casas y poblacin en general.
Los productos de va a comercializar la Empresa

, sern

a precios econmicos y va haber una amplia variedad de tipos de

frutas empacadas. La empresa va a tener un proceso de
5

produccin, se refiere al hecho de llevar a cabo todo un proceso,

desde la seleccin de la fruta, hasta la presentacin final en
pulpa, pasando por el lavado, pelado, troceado de la fruta,
precoccin, homogeneizacin, coccin final y envasado final. Todo
esto manteniendo un aseo constante y una higiene total.
Cuidando que los miembros del grupo posean las herramientas
necesarias para desarrollar eficientemente su labor y que adems
se tengan en cuenta todas las medidas de seguridad, que
prevengan accidentes de trabajo.
2.2.- Justificacion del Proyecto.
Ante la necesidad de fuentes de empleo y por ende la
disminucin del ingreso familiar. El proyecto de la pulpa de fruta
se constituye en una novedad de la regin. Pues es un producto
donde se aprovecha la riqueza y la variedad de frutas que ofrece
nuestro medio. Pensar en suministrarle a la comunidad del
Municipio
acostumbrados

pulpa de fruta de los productos que estn

a

consumir

directamente

del

rbol

es

contradictorio. Por ello, estos productos que nos proporciona el

medio sern utilizados para producir pulpa de fruta para
comercializar fuera de la regin y producir pulpa de fruta que no
se encuentre en la zona, para el mercado local. Con lo cual se
aprovecha el tiempo de cosecha.
Por otro lado, cada da es mayor el aumento de la pulpa de
fruta, pues la vida familiar se hace cada vez ms gil, la mujer
hace tiempo empez a jugar un papel importante en el sector
6

productivo y con ello, su tiempo para dedicarle a las labores del

hogar a disminuido. Por esto, el arreglar la fruta para preparar los
jugos del desayuno, para la lonchera de los hijos, para las
comidas, significa utilizar tiempo valioso para otras actividades.
Ahora, entrara el papel que juegan los jugos pre envasados o en polvo. Pero por un lado los envasados, son de alto
costo, por su presentacin en vidrio, en cartn o plstico y
adems no brindan la tranquilidad de un producto natural. Los
productos en polvo, significan claramente el consumo de qumicos
artificiales.
Entonces tenemos que los factores: el fcil acceso a frutas de
cosecha, el cambio en el ritmo de vida; el cambio en el papel de la
mujer

en

la

sociedad;

la

necesidad

de

alimentarnos

saludablemente y con productos naturales; y por ltimo el precio

accesible en el que presenta. Hacen de la produccin y
comercializacin de la pulpa de fruta una opcin de desarrollo
econmico tanto personal como para nuestra comunidad.
2.3.- Formulacin de Alternativas de Solucin.
ALTERNATI

VIABILIDA IMPLEMENTACI CONDICION

VA
Solicitud de

N
A travs de la

ES
- Solicitud de

Banca privada o

fianzas.

bancos

- Tramites

Banca

comerciales al

costos.

comercial u

32 % de inters

financiamien
to a la

No viable

otros

anual.

organismos.
Solicitud de

Solicitud de

- Baja tasa

financiamien

financiamiento

de inters.

to del

por

proyecto por

Presentacin

para una

de proyecto.

empresa

Viable

- No existen

fabricante

grandes

de pulpa de

trmites.

frutas

2.4.- Sntesis de la Alternativa Seleccionada.

En sntesis, resulta ms favorable la seleccin de la alternativa
2, para la solucin del problema de la escasez de pulpa de frutas y
por los altos

costos en el Municipio

, mediante la

instalacin de esta empresa, va a ofrecer distintos tipos de

sabores como: Guayaba, Pia, Guanbana, parchita, cctel de
frutas,

Mora,

Fresa,

Durazno,

Tamarindo

entre

otros,

para

solventar el problema de la baja de la demanda, por la escasez de

producto por que en el Municipio no se produce pulpa de frutas y
por otro por los altos precios y a la vez a solucionar este problema
planteado, el proyecto va contribuir a incrementar el empleo y a
la vez el ingreso familiar.

2.3.- Objetivos del Proyecto.

Objetivo General.
Lograr atender la demanda insatisfecha, mediante la
ampliacin de la empresa, con el incremento del capital de
trabajo, adquisicin de maquinarias y equipos, Vehculos, de esta
manera ofrecer una amplia gama de productos Fabricados como
la pulpa de frutas de varios sabores,

a la poblacin en genera,

mediante el financiamiento las partidas de capital de trabajo y

compra de maquinarias y equipos.
Objetivos Especficos.
Constituir la Empresa,

mediante el

financiamiento del capital de trabajo, Compra de

equipos.
Satisfacer una demanda insatisfecha de pulpa de frutas
en varios sabores, por sus altos precios y por la escasez
en el Municipio.
Generacin de empleos 5 directos y 50 indirectos.
Incremento

del

ingreso

del

propietario

los

trabajadores.
Ofrecer precios econmicos a la poblacin.
Desarrollar todo el proceso administrativo y logstico
para la implementacin del proceso productivo, de la
elaboracin de la pulpa de fruta.

 Utilizar mano de obra no calificada que en la actualidad

se encuentre desempleada.
Abastecer el mercado con pulpa de fruta de excelente
calidad y ptimas condiciones de consumo.
Entrar al mercado con precio competitivo para as
poder penetrar y trascender en otros mercados.
Evaluar peridicamente el funcionamiento del proyecto
con el fin de ir verificando el cumplimiento de nuestros
objetivos.
2.4.- Metas del Proyecto.

Desarrollar y consolidar la empresa DISTRIBUIDORA DE

ALIMENTOS BARALT, ya que esto va a traer un efecto
econmico y social en el Municipio Baralt. Este proyecto va a
contribuir a la generacin de empleos y al incremento de los
ingresos de los propietarios y los trabajadores. Satisfacer la
demanda de productos fabricados como pulpa de frutas.

Llevar a cabo todos los objetivos establecidos, en la creacin

y ejecucin del proyecto.
Atender de manera eficiente y amable a nuestros clientes,
brindando un excelente servicio en el suministro de la pulpa
de fruta.

10

 Cumplir con las normas sanitarias, higinicas y tcnicas que

garanticen un insuperable producto.
Cubrir las necesidades de pulpa de fruta de los restaurantes,
cafeteras, heladeras y hogares de la regin.
Generar ingresos propios, empleo y elevar el nivel socio econmico del grupo.

2.5.- Beneficios Sociales.

El proyecto tiene como fin especifico la fabricacin de pulpa
de frutas, estos productos son para la poblacin importantes a la
hora de comer y degustar un buen jugo natural, actualmente en el
Municipio Baralt no existen empresas dedicadas a la fabricacin
de este tipo de producto, esta situacin ha generado escasez, y
por otra los altos precios, contribuyendo a que los compradores o
demandantes se trasladen a otras regiones, esta situacin lo que
hace es golpear la economa del Municipio y las actividades
comerciales, por que las compras no se hacen en el Municipio,
esto trae como consecuencia, desempleo por el cierre de
11

empresas, poca circulacin del dinero y escasez de productos de

este tipo. El proyecto tiene como finalidad en la fase de
ampliacin de operaciones, la contratacin del personal, esto va
generar empleos directos e indirectos.
Por otro lado el proyecto va estar enmarcado dentro de la
poltica

de

abastecimiento

implementada

por

el

Gobierno

Nacional, es decir que los productos lleguen al consumidor sin

recargos en los precios, por los intermediarios Segn el Instituto
Nacional de Nutricin (INN), la Canasta Bsica Alimentara, es un
conjunto de productos obtenidos a partir de la canasta normativa
concertada (CNC), que consiste en una cuantificacin ponderada
de alimentos accesibles a la poblacin, que asegure el consumo
de acuerdo a los hbitos alimenticios y que satisfaga sus
requerimientos nutricionales tomando en cuenta los factores
agrcolas, ecolgicos y socio econmicos caractersticos del pas.
La Canasta Bsica de Alimentacin esta integrada por 10
alimentos

aporta

1.387

caloras

de

las

2.200

caloras

establecidas, as como esta posibilidad de cubrir el 78.25% del

total de protenas necesarias en una dieta. El Consejo Nacional de
Alimentacin

elaboro

una

lista

de

54

productos

con

la

incorporacin de Hortalizas, frutas races, tubrculos, semillas,

oleaginosas y leguminosas, que conforman la canasta alimentara
nutricional para la poblacin. Actualmente se esta llevando a cabo
estudios con el propsito de indagar sobre las necesidades de
nutrientes en la poblacin, las vitaminas que requieren los nios y
12

las embarazadas, a fin de preparar una lista que contenga todos

los nutrientes o buscar el enriquecimiento de otros alimentos de
consumo masivo.

3.- Estudio de Mercado.

La finalidad del estudio de mercado, es probar que existen un
nmero suficiente de individuos, empresas u otras entidades
econmicas, que dadas las condiciones, presentan una demanda
que justifica la instalacin y puesta en marcha de la empresa, que
en este caso es la ampliacin de la empresa.
3.1.- Producto del Proyecto.

13

La empresa va ofrecer un producto Fabricado a base de

fruta natural, las cuales son las siguientes:
Guayaba.
Parchita.
Mango.
Tamarindo.
Guanbana.
Naranja.
Fresa.
Mora.
Durazno.
Pia.
SERVICIOS PRESTADOS: Entrega en el sitio de
consumo, es decir puerta a puerta. Toma de pedidos
telefnicos, charlas para optimizar la utilizacin de la
pulpa de fruta en los hogares y negocios de la zona.
Un producto de excelente calidad, sabor, color y
contextura ptimos.

Producto 100% natural con un alto ndice nutricional.

Seleccin comprobada de las mejores frutas
Cosechado en nuestra regin.

14

 Abastecimiento permanente de fruta lista para su

uso, en cualquier poca del ao.
La pulpa no tiene conservadores ni qumicos.
Mejor relacin calidad - precio
Asesora para la mejor utilizacin de nuestros
productos.
Descuentos por pedidos superiores a los 50 kilos de
pulpa.
Esta empresa surge como una alternativa para las amas de
casa, restaurantes, heladeras y poblacin en general,

ya que

pone a disposicin de los clientes una amplia gama de sabores en

pulpa de frutas, que necesita los demandantes para satisfacer sus
necesidades, el producto es de excelente calidad, sabor, color y
contextura de ptima calidad a precios muy econmicos.
3.2.- Demanda.
La demanda es la expresin de la forma en la cual una
comunidad desea utilizar sus recursos con el objeto de satisfacer
sus necesidades, buscando maximizar la utilidad, bienestar y
satisfaccin. Al analizar los factores que inciden en ella, podemos
hacer un anlisis, sobre cada uno de ellos, para determinar su
comportamiento.

15

3.2.1- Clasificacin de la demanda.

La demanda puede tener diversas clasificaciones de las
cuales se ha determinado como adecuada para el producto del
presente proyecto, la clasificacin que se hace es de acuerdo con
los consumidores o usuarios inmediatos. El producto que se ofrece
tiene una demanda bsica, por que su uso final llega directamente
al consumidor final.
3.2.2.- Caractersticas de la demanda.
De acuerdo con la experiencia en ventas del
comerciante, se puede establecer, que la demanda de estos
productos es alta, mas cuando la empresa fabricante cumple con
las condiciones de ofrecer una variedad de productos que el
consumidor necesita para satisfacer las necesidades de tomarse
un jugo natural con buen sabor, con buen precio, frescura y
contextura, le van a permitir la poblacin, tener excelente
resultado al consumir la pulpa de frutas.
3.2.3.- Crecimiento de la demanda.
La demanda de este tipo de producto es estable por lo
cual es muy conveniente para el presente proyecto, con un ndice
de crecimiento alto, puesto que la poblacin en general,
cafeteras, restaurantes, heladeras,

demandan estos productos

tres veces por semana, otra el crecimiento poblacional en el

Municipio Baralt.
16

3.3.- La Oferta.
El estudio de la oferta se refiere al comportamiento de la
misma y a la definicin de las cantidades ofrecidas o pueden
proporcionar quienes tienen dentro de sus actividades proveer
productos que ofrece el proyecto.
3.3.1.- Caractersticas de la oferta.
La principal diferencia que se ofrece, a travs de este
proyecto radica en los precios ofrecidos, los cuales le da una
ventaja a la futura empresa, en relacin con la competencia.
Tambin se va contar con una gran calidad del producto
terminado, excelente atencin al cliente y una buena organizacin
administrativa, todo esto asegura un buen manejo y rendimiento
de la empresa, al compararla con otras empresas.
3.3.2.- Identificacin de la oferta.
En le Municipio Baralt no existen empresas fabricantes de
pulpa de frutas, la pulpa de frutas se consigue por que existen
vendedores que vienen semanal al Municipio de Valera, Mrida y
Trujillo. Esta es distribuida en abastos, mercados y casa por casa.

17

3.3.3.- Segmentacin del mercado.

Las variables que se van a tener en cuenta para
segmentar el mercado en el proyecto son:
Variables.
Geogrficas

Regin: Mene Grande, Parroquia

Libertador y
Parroquia Pueblo Nuevo, Parroquia San
Timoteo.
Demogrficas.

Tamao: 15.000 habitantes.

Ingresos: 250.000 a 1.500.000 Bolvares

Mensual
Poblacin: Restaurantes, Heladeras,
Cafeteras.
Mercados, abastos, bodegas y amas de
casa
Sicograficas:

Beneficios buscados: Economa, calidad,

amplia
Buen sabor, frescura, Variedad y
conveniencia.
3.4.- Precios.

18

Es el valor expresado en dinero del producto o el servicio

ofrecido en el mercado, para la rentabilidad del proyecto se
considera al precio como uno de los elementos fundamentales de
la estrategia comercial, por que es el que define el nivel de
ingresos.

3.4.1.- Poltica de fijacin de precios.

La empresa, ofrece sus productos a precios econmicos,
esto seria la principal base para su fijacin del precio.
3.4.2. - Precios de la competencia.
Los precios establecidos en el mercado por las principales
empresas que fabrican de pulpa de frutas.

Empaque de 1 Kgs Bs. 2.500 y 3.000

3.5.- Comercializacin o canales de distribucin.
La comercializacin es lo relativo al movimiento de

bienes y

servicios, entre el productor y el usuario, par el

proyecto en cuestin se puede analizar, que va directamente al

consumidor, es decir el producto como las ventas, se operan
directamente al cliente, mediante una campaa publicitaria,
estrategia de mercado.
19

Esto permite dar a conocer los productos, promociones y

beneficios ofrecidos, se establece un canal de comercializacin,
donde predomina la buena atencin y se da a conocer la imagen
de la empresa.

3.6.- Publicidad y propaganda.

3.6.1.- Estrategia de Publicidad.
Se considera como principal estrategia para lograr el
posicionamiento del mercado: La diferenciacin, para esto se han
plantado y adoptado ideas claves que permitan alcanzar esta
meta. Marcar la diferencia se refiere en presentar al cliente una
serie de servicios, que le permiten al cliente preferir el producto
de la futura empresa.
Tambin se pretende innovar en atencin al cliente
(Cumplimiento y buena atencin) facilitan al cliente la entrega de
pedidos en el menor tiempo posible. Otra estrategia es la de
buscar motivar al cliente por medio de volantes, para informar de
las ofertas del mes y la gama de productos que se van a ofrecer.
Los clientes especiales tendrn acceso a una afiliacin, esto va
ser a travs de un carnet, donde el cliente va tener un 10 % de
descuento sobre el precio de cualquier producto
20

3.6.2.- Poltica de ventas.

Se contempla las siguientes polticas:
Venta directa y al contado.
Venta a crdito a 15 das para pagar
Los precios varan de acuerdo con el nuevo precio de los
productos.

Plan de contingencia.
Se busca contar con estrategias opcionales en caso de que lo
planeado, no se pueda lograr por causas adversas, con ello se
garantiza la efectividad y nueva alternativa para el logro de los
objetivos.
Las estrategias presentadas que se listan mas adelante,
pueden utilizarse como mecanismo para contrarrestar posibles
cambios en el mercado o actividades que la competencia planee y
que puedan perjudicar las ventas futuras de la empresa.
Las estrategias dentro del plan de contingencia son:
Rebaja del precio de venta.
Nuevas estrategias de mercado.
Promociones como descuentos, cada vez que el cliente
haga un pedido ms de lo normal.
Publicidad por radio, aviso luminoso en el local comercial.
21

4.- Tamao y Localizacin.

Debido al aumento de la poblacin del Municipio
Baralt, existe un gran nmero de consumidores, como es el
aumento

de

empresas

de

heladeras,

cafeteras,

Abastos,

mercados restaurantes y por otra la poblacin en general que

demanda estos productos, para la saborear un jugo natural de
buen sabor, existe una demanda insatisfecha por pulpa de frutas
empacada, donde el cliente busca buen sabor, pulpa de optimas
condiciones, frescura y contextura.
La satisfaccin del cliente no es del 100 %, ya que la
competencia ofrece precios muy altos, y no hay variedad de pulpa
de frutas

no se consiguen en el Municipio. El proyecto en

mencin se basa en la ampliacin y desarrollo de la empresa

DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOS BARALT, el crecimiento de la
variable poblacin y el aumento de empresas de servicios como
22

restaurantes, heladeras, cafeteras, abastos, mercados y amas de

casa, hace que la demanda aumente por estos productos. Por otro
lado

los

Programas

implementados

en

las

Sociales
escuelas

del

Gobierno

Bolivarianas

Nacional,
y

escuelas

nacionales, en el programa de merienda escolar, hace posible que

la demanda de pulpa de frutas aumente en los prximos meses,
para la fabricacin de jugo de frutas natural, para ofrecrselo a los
nios a la hora de desayunar o almorzar. Se tiene previsto hacer
convenios con estas instituciones para ofrecer el producto, para
de esta manera tener el mercado seguro de la produccin.

CUADRO N 01
TAMAO DEL PROYECTO.
VENTAS MENSUALES
PRODUCTOS

PULPA DE FRUTAS. (DIFERENTES

CANTIDAD
UNIDADES
5.600 KILOS

SABORES)

4.2.- Determinantes del Tamao.

El tamao anterior se justifica, si se considera que cada una
de las variables determinantes del tamao de un proyecto son:
Dimensin y caractersticas del mercado.
23

 Tecnologa del proceso de comercializacin.

Disponibilidad de insumos y materia prima.
Localizacin del proyecto.
Costo de inversin y de operacin.
Financiamiento del Proyecto.

4.3.- Dimensin y Caractersticas del mercado.

Para el proyecto se ha determinado como elemento de
juicio para establecer su tamao, el hecho de que no presenta
limitaciones prcticas, en cuanto a la magnitud de las ventas, que
es la magnitud de la demanda, este no es factor limitativo. La
empresa estar el Sector San Pedro de Mene Grande, Municipio
Baralt, del Estado Zulia, el cual cuenta este Municipio, con una
poblacin de 73.900 habitantes actualmente con tendencia al
crecimiento en los prximos aos. Hay que tomar en cuenta que
la empresa se encuentra ubicada en la zona muy transitada y en
la va principal, este sitio hace atractivo para las ventas por la
afluencia de personas y empresas en la zona.
4.4.- Disponibilidad de insumos y materia prima.

24

Es necesario mencionar que para la ejecucin y puesta en

marcha del proyecto, se debe tener en cuenta con que

facilidad

para encontrar a los productores de frutas, sobre todo en las

cantidades adecuadas, para permitir el funcionamiento del
proyecto. Para el caso del proyecto la principal materia prima son
las frutas como la Guayaba, Parchita, Mango, Guanbana,
Durazno, Fresa, Mora, Naranja, los principales productores estn
en el Municipio, Mrida, y Trujillo.

4.5.-Localizacin del Proyecto.

La localizacin del proyecto puede determinar otros
costos, que influiran en el proyecto en estudio. Entre estos costos
se pueden mencionar, los de distribucin y operacin, tambin
dependen de la localizacin, la facilidad para la obtencin de
materia prima.
La empresa DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOS BARALT, esta
localizada en el Sector San Pedro, este sitio tienen facilidades para
los clientes, en especial los pobladores de Mene Grande, San
Timoteo, Pueblo Nuevo, donde se proyectan mas de 20.000
habitantes y por otro lado se concentra en la zona las empresas
como Restaurantes, Cafeteras, Heladeras, Abastos, Mercados y
amas de casa, por otro lado las Instituciones publicas como las
escuelas, demanda productos para las meriendas y desayunos de
25

los nios, esta localizacin no presenta ningn tipo de problema

que impida la ejecucin del proyecto.
4.6.- El Tamao del Proyecto y los Costos de Inversin
y de Operacin.
A la hora de ejecutar y poner en marcha el proyecto, los
costos de inversin y de operacin, son otro factor determinante,
depende de estos costos y de la cuanta de las inversiones, el
tamao del proyecto, ya que a medida que aumenta el tamao
del proyecto, aumenta la cuanta de las inversiones. En este caso
los costos de inversin y de operacin, aumentan en proporcin
directa al tamao del proyecto.
La reposicin de mercanca es semanal, es decir un pedido
semanal.
4.7.- Financiamiento del Proyecto.
Los recursos para el financiamiento de cualquier proyecto,
se puede obtener, por aporte de lo socios o por un crdito, con
cualquier entidad financiera, para el caso del proyecto, los
recursos financieros necesarios para el desarrollo del mismo, van
a provenir de inversiones por el financiamiento del Banco de
Desarrollo Econmico y Social de Venezuela (BANDES), donde el
comerciante va a solicitar los recursos.
4.8.- Localizacin del Proyecto.
Para el presente proyecto se analizo en dos etapas la
localizacin.
4.8.1.- Anlisis de la Macro localizacin del proyecto.
26

4.8.2.-Anlisis de la Micro localizacin del proyecto.

4.8.1.- Macro localizacin.
Para el estudio de la macro localizacin de este proyecto se
analizo los siguientes factores.
Transporte.
Par el presente proyecto deben considerarse costos en
relacin

con

DISTRIBUIDORA

el

transporte.

La

empresa

DE

ALIMENTOS

BARALT,

esta

ubicada en el Sector San Pedro de Mene Grande, esta

empresa

no

considera

costos

de

transporte

de

mercanca, ya que los proveedores, la colocan en el

establecimiento

comercial.

Los

clientes

pueden

desplazarse pie o en vehculo.

Mano de Obra.
Para la localizacin del proyecto se cuenta con personal
calificado y no calificado. La empresa requiere de mano
de obra calificada para el manejo de la maquinas como
la despulpadora y la caja registradora y el computador.
El personal no calificado, es decir los obreros, para
empacar las frutas, van a devengar un salario mnimo
mensual y los empleados y mano de obra calificada va
devengar 2 dos salarios mnimos mensuales urbanos.
Materia Prima.

27

En el proyecto en estudio se destaca, que la materia

prima, es de fcil acceso, especficamente en el
transporte y existe la posibilidad de comprarla con
facilidad en los Estados Trujillo, Mrida y el Municipio
Baralt.
Energa Elctrica.
La macro localizacin escogida cuenta con el servicio de
energa elctrica disponible a toda hora y sin ningn
tipo de restricciones, aunque a veces las tarifas son
altas.
Agua.
Existe abundante agua, esta no se paga.

Mercado.
Lo ms destacado de esta localizacin en relacin con el
mercado, es la buena comunicacin, con los clientes y
por la cercana con ellos, lo que permite una rpida
comercializacin.
4.8.2.-Micro localizacin.
La empresa tiene una excelente ubicacin:
Lugar: Sector San Pedro,

Mene Grande, Parroquia

Libertador, Estado Zulia.

28

Esta ubicacin se justifica despus de examinar cada

una de los diferentes factores, que afectan la macro
localizacin del proyecto.
La ubicacin de la empresa permite contar con todos los
elementos necesarios, para ponerlos en funcionamiento
y se cuenta con:
- Medios

de

transporte

desplazamiento

de

que

materiales,

permiten

el

productos

trabajadores.
- Mercado laboral.
- Empresas de servicios pblicos.

5.- Ingeniera del Proyecto.

La ingeniera del proyecto se refiere a aquella, parte del
estudio, que se relaciona con la etapa tcnica, es decir a la
instalacin, puesta en marcha y funcionamiento del proyecto.
5.1.- DESCRIPCIN DEL PROCESO DE PRODUCCIN.
CONSERVACIN DE LAS FRUTAS
Antes de elaborar cualquier producto, se debe leer
cuidadosamente todas las indicaciones para el proceso de
conservacin que empieza desde la seleccin y lavado de las
29

frutas, agregar los conservadores naturales y qumicos, hasta el

envasado. Las frutas seleccionada para elaborar conservas deben
estar en buen estado (sin manchas o magulladuras), adems se
debe tener presente que: Para elaborar mermeladas se utiliza
fruta fresca y tierna; Para preparar almbares es necesario utilizar
fruta ya madura; Para pelar las frutas es preferible usar pelador
porque no retira tanta pulpa junto con la cscara como el cuchillo,
o bien utilizar uno de madera porque el de metal acelera el
oscurecimiento de la fruta al entrar en contacto con el aire; Si se
utiliza cuchillo, este debe estar bien afilado para no maltratar la
fruta. Para que la fruta no se oscurezca puede sumergirla
inmediatamente despus de pelarla en agua limpia con jugo de
limn y mantenerla as hasta que se valla a procesar. Para el
envasado de los productos se requiere de frascos esterilizados los
cuales se sumergen con sus tapas en agua hirviendo durante 20
minutos antes de su utilizacin; El envasado de los productos
debe hacerse en caliente para evitar el crecimiento de hongos y
bacterias y aumentar su periodo conservacin.
JUGOS DE FRUTA SIN METANOL.
Los jugos de frutas prensadas son viscosos y turbios; para
aclararlos y tomarlos apetecibles se los trata con encimas,
proceso que libera alcohol metlico. Por ello, quien los consume
regularmente podra estar ingiriendo un producto txico durante
gran parte de su vida. Las enzimas son catalizadores biolgicos,
es decir, protenas que tienen la capacidad de acelerar ciertas
30

reacciones qumicas. En los ltimos aos, su utilizacin como

elementos auxiliares del procesamiento de alimentos ha adquirido
gran relevancia.
OBTENCIN DE LA PULPA
La pulpa se obtiene de la seleccin de las mejores frutas, las
cuales pasan por un proceso de lavado, pelado y colado por
tamices y asepsia. La pulpa puede ser utilizada como materia
prima

para

la

elaboracin

de

bebidas

naturales,

postres,

mermeladas, jaleas, papillas, productos para untar, golosinas,

recetas de cocina, licores entre otros.

5.2.- Materiales e insumos.

Para la Fabricacin de Pulpa de frutas, los insumos
principales son la frutas de diferentes sabores, la cual detallamos
mas adelante la cantidad

de productos que se adquieren y el

monto en bolvares.
5.3.- Personal Requerido.
31

La empresa va a tener 3 obreros y un administrador, o

tendrn un sueldo de Bs. 500.000 mensual y un obrero con un
sueldo mensual de Bs.247.000.

6.- Plan de Inversiones del Proyecto.

CUADRO N 02
INVERSIONES EN EL PROYECTO
(Millones de Bolvares)
PARTIDA
MAQUINARIAS Y
EQUIPOS

APORTE
PROPIO
Bs.

FINANCIAMIENTO
Bs.

TOTAL
INVERSIONES

70.000.000,oo

70.000.000,oo
32

CAPITAL DE
TRABAJO
LOCAL COMERCIAL

110.000.000,oo

110.000.000,oo

20.000.000,oo

20.000.000,oo

TOTAL

200.000.000,oo

200.000.000,oo

En el siguiente cuadro

muestra las inversiones a realizar en el

proyecto, las cuales alcanzan a Bs. 200.000.000,oo para el primer

ao. De los cuales Bs. 200.000.000,oo, son solicitados al FIDES.

7.- FINANCIAMIENTO.
Se solicitan recursos financieros, por el orden de los
Bs.120.000.000,oo, para cubrir las partidas de Capital de Trabajo y
compre de maquinarias y equipos, la FIDES.
Las condiciones de Financiamiento que establece FIDES son:
MONTO:

Bs. 200.000.000,oo

PLAZO:

60 MESES.

TASA DE INTERS:

12 % ANUAL
33

 PERIODO DE GRACIA:

6 MESES

PERIODICIDAD DE PAGOS:

CUOTAS MENSUALES

8.- INGRESOS.
Los ingresos se calculan en funcin del comportamiento de las
ventas y al programa de trabajo de la empresa, que se establece
en un trabajo semanal de 6 das a la semana.
CUADRO N 03
INGRESOS MENSUALES
PRODUCTO
PULPA DE FRUTAS

PRECIO Bs.
2.500

CANTIDA
D
MENSUAL
5.600

TOTAL
14.000.000

34

CUADRO N 04
PLAN DE INGRESOS ANUALES
AOS
1
2
3
4
5

VENTAS
170.000.000
187.000.000
205.700.000
226.270.000
248.897.000

Se estiman ingresos por ventas por el orden de los Bs.

170.000.000,oo. Para el primer ao, del proyecto

9.- Costo de Operacin y de Financiacin.

9.1.- COSTO DE VENTAS
9.1.1 Materia Prima e insumos.
Se refiere a todos los materiales necesarios para la
operacin de la empresa, es decir para la fabricacin de Pulpa de
frutas. En el cuadro N 05 presentamos en detalle el costo anual
de materia prima, para 5 aos de la fase operacional del proyecto.
CUADRO N 05
COSTO DE MATERIA PRIMA DEL PRODUCTO A FABRICAR
(Miles Bolvares)
FASE

INVERSIN

AOS

NIVEL DE FABRICARON

OPERACIONAL
2

60

3
70%

4
80%

5
90%

100%

35

FRUTAS

45.00.000

49.500.000

54.450.000

59.895.000

12.100.000

13.310.000

65.884.500
BOLSAS PLSTICAS

10.00.000

11.000.000

14.641.000

TOTAL MATERIA PRIMA

80.525.500

55.000.000

60.500.000

66.550.000

73.205.000

9.1.2.- MANO DE OBRA.

Se refiere al personal que va estar directamente en
la comercializacin del producto
CUADRO N 06
DESCRIPCION
ADMINISTRADOR

SUELDOS
6.000.000
11.856.000

VACACIONE
S
250.000
495.000

AGUINALDO
S
500.000

PRESTACIONE
S
1.000.000

990.000

1.980.000

TOTAL
7.750.000
15.321.000

- 4 OBREROS
TOTAL

23.071.000

9.1.3.- Gastos Generales.

36

Se refiere a todos aquellos gastos como papelera,

reparaciones

mantenimiento.

Estos

gastos

generales

de

fabricacin para el proyecto en estudio, tienen un costo mensual

de Bs. 166.667, oo, para un costo anual de Bs. 2.000.000,oo.
9.1.4.- Depreciacin.
Se refiere al desgaste, al deterioro el envejecimiento y la
falta de adecuacin u obsolescencia, que sufren los bienes
tangibles. Para el caso del proyecto, se considera depreciable la
maquina registradora, y los estantes.
CUADRO N 07
DEPRECIACIN DE LA MAQUINARIA Y EQUIPOS
EQUIPO

COSTO

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

DEPRECIACIN
MENSUAL

10.000.000,oo

250.000

TOTAL
DEPRECIACIN
3.000.000

9.2.- Gastos Operativos.

9.2.1.- Gastos Generales de Administracin.
Estn relacionados con los suministros de oficina,
alquileres, servicios de comunicaciones, entre otros. Para el caso
del

proyecto

la

empresa

va

tener

costos

mensuales

de

electricidad, telfonos, y papelera por un monto de Bs.500.000,oo

mensual, para un costo anual de Bs.6.000.000,oo.
9.2.2.- Gastos Generales de Ventas.
Se relacionan con la publicidad y propaganda, viajes, para
el proyecto, los costos de ventas son: gastos de publicidad y

37

propaganda por Bs. 208.333,oo mensual, para un costo anual de

Bs.2.500.000,oo.
9.2.3.- Gastos de Financiacin.
El proyecto tiene un costo de financiacin, ya que se esta
solicitando un crdito por Bs. 200.000.000,oo, a una tasa de
inters del 12% anual, con un periodo de gracia de 6 meses y 10
aos para pagar.

11.- EVALUACIN FINANCIERA DEL PROYECTO.

Para la correcta evaluacin financiera del proyecto, se
deben analizar los mtodos que tienen en cuanta el valor del
dinero en el tiempo, tales como:
11.1.- Valor Presente Neto (VPN).
11.2.- Tasa Interna de Retorno (TIR)
11.3.- Relacin Beneficio Costo.
11.4.- Rentabilidad de las Ventas.
11.5.- Relacin Cuota/Utilidad
38

Estos mtodos suministran informacin real y acertada del

proyecto, para su aplicacin, mostramos el flujo de efectivo neto
en el Cuadro N 10, que muestra la forma como el dinero fluye en
una inversin.
A continuacin en la figura N 1, se muestra el diagrama de
flujo, como representacin grafica del efectivo neto, donde se
pueden observar los flujos de efectivo neto positivos y los flujos
de efectivo negativos. Estos datos son necesarios para la correcta
evaluacin financiera del proyecto.

DIAGRAMA N 1
DIAGRAMA DE FLUJO
-200.000.000

58.607.827.44

66.450.727.44

75.077.917.44

84.567.826.44

95.006.726.34

____________________________________________________________
0

11.1.- VALOR PRESENTE NETO (VPN)

39

Este mtodo tiene en cuenta el valor del dinero en el tiempo

y que proporciona informacin detallada, sobre la factibilidad del
proyecto. Es igual a la sumatoria del valor presente de los
ingresos a una tasa de inters (i), menos la sumatoria del valor
presente de los egresos a una tasa de inters i.
Calculo numrico.
Se tiene en cuenta los datos proporcionados por el flujo de
efectivo neto.
INGRESOS
___________________________________________________
0

EGRESOS

FORMULA.
VPN = - A

FC1/(1+r) + FC2/(1+r)2+ FC3/(1+r)3 + fc4/(1+r)4 + FC5/

(1+r)5

Donde:
A= desembolso Inicial.
FC = Flujo de Caja.
40

n = numero de aos.
r = tasa de inters de oportunidad.
(1+r)n = Factor de descuento.
La tasa de inters de oportunidad que se va a considerar es de un
20 %.
VPN = -100.000.000 + 217.398.231.41
VPN = 117.398.231.41
VPN = 117.39
El VAN de un proyecto mide el monto en el que la economa
estar peor, en este caso como el ndice es positivo a una tasa de
descuento del 20%, este proyecto es rentable.

11.2.- TASA INTERNA DE RETORNO. (TIR)

FORMULA: 0 = CF0 + CF1 + CF3 +CF4 + CF5
INVERSIN

-200.000.000

FLUJO NETO DE EFECTIVO

AOS
1

58.607.827.44
41

66.450.727.44

75.077.917.44

84.567.826.44

95.006.726.34

TIR= 62 %
La tasa interna de retorno de un proyecto es la tasa de
inters, que hace que el valor presente neto del proyecto sea
igual a cero, se considera la medida mas adecuada de la
rentabilidad de un proyecto.
Para el caso en estudio la TIR es igual al 62% anual, es
mayor que cero, la cual es mayor que la tasa de inters de
oportunidad del 20 % anual, se concluye entonces que el proyecto
es factible desde le punto de vista financiero.

11.3.- RELACION BENEFICIO COSTO (B/C).

Este criterio para clasificar las inversiones es uno de los
mas utilizados. La razn Beneficio- costo, se calcula dividendo, el
valor presente de los beneficios entre el valor presente de los
costos. Utilizando como tasa de descuento la que refleja el costo
de los fondos.
Beneficio Costo = Valor Presente de Beneficio
Valor Presente de los Costos
42

CUADRO N 11
CUADRO DE BENEFICIO COSTO POR AO
AOS
B/C

1
0.55

2
0.57

3
0.59

4
0.61

5
0.63

Significado Financiero.
Los porcentajes representan la ganancia extraordinaria en
cada ao, que se obtiene por cada unidad monetaria invertida.

11.4.- RENTABILIDAD DE LAS VENTAS.

CUADRO N 12
AOS

UTILIDAD

VENTAS

RENTABILIDA
D

1
2
3
4
5

58.607.827.44
66.450.727.44
75.077.917.44
84.567.826.44
95.006.726.34

170.000.000
187.000.000
205.700.000
226.270.000
248.897.000

2.90
2.81
2.74
2.68
2.62

La rentabilidad de las ventas es de 2.75 %

43

11.5.- RELACIN DE CUOTA / UTILIDAD

CUADRO N 13
AOS

CUOTA ANUAL

UTILIDAD

RELACIN

1
2
3
4
5

(1)
18.321.172.56
18.321.172.56
18.321.172.56
18.321.172.56
18.321.172.56

ANUAL (2)
58.607.827.44
66.450.727.44
75.077.917.44
84.567.826.44
95.006.726.34

2/1
3.20
3.63
4.10
4.67
5.19

En promedio por cada bolvar de deuda o carga financiera, se

tiene en promedio de los 5 aos un margen de Bs. 4.16, para
cubrir estos costos fijos financieros

12.- EVALUACIN ECONMICA Y SOCIAL DEL PROYECTO.

12.1.- Evaluacin Econmica y Social.
El proyecto contribuir con la generacin de empleo,
tanto directos como indirectos, tambin ser competencia de
otros negocios, lo cual conllevara al mejoramiento de la calidad,
donde el mas beneficiado ser el cliente.
El impacto econmico que genera el proyecto es de tipo
regional. El proyecto contribuir a la regin como una fuente de
generacin de empleo tanto en su etapa inicial como en la
operacional.
Durante su etapa inicial genera

cinco (05) empleos directos y

otros indirectos y durante, la Etapa Operativa contribuir a la

regin con la generacin de cincuenta

(50) empleos indirectos

44

para un total de cincuenta y cinco (55) empleos directos e

indirectos en el desarrollo del proyecto.
12.2.- . EVALUACIN DEL IMPACTO AMBIENTAL
El Medio ambiente natural: La empresa esta
ubicada en el permetro urbano y por tener un tamao pequeo
no genera un impacto ambiental y ecolgico significativo (hasta
se podra decir que no genera impacto ambiental alguno).
En conclusin el proyecto no genera un impacto
ambiental significativo, ya que se llevar a cabo en una zona
urbana, por esto, no afectar la flora y la fauna, tampoco
acarrear

o generar residuos txicos o contaminantes. Si

resultan, dichos residuos, sern mnimos, los cuales se empacarn

en bolsas como material reciclable y se entregarn a camiones
recolectores de Basura o a recicladores o a persona o empresas
que trabajen o puedan utilizar de nuevo dicho material, tampoco
se vertern desechos por la alcantarilla (de ningn modo o de
ningn tipo de material).
No se utilizarn mquinas o motores a base de combustible que
generen ruido (que cause dao al odo de persona alguna), como
tampoco se realizarn obras de construccin como para pensar en
las medidas preventivas del caso.

45

13. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Despus de evaluar el proyecto, se puede concluir que:

1.- El proyecto es rentable, ya que genera una ganancia

extraordinaria en cada ao del horizonte del proyecto,
cada Bolvar invertido se obtiene una ganancia

por

mensual en

promedio de Bs. 6.328.517.09

2.- Al invertir en este proyecto se obtiene una buena utilidad, a
una tasa de inters favorable.
3.- Existe capacidad de pago.

46

4.- Existe una demanda potencial por el aumento de la

poblacin y por el aumento de empresas demandantes como:
Restaurantes,

Cafeteras,

Heladeras,

Cantinas

escolares,

Abastos, Mercados y amas de casa, por otro lado existen en el

Municipio Baralt, una gran cantidad de instituciones publicas
como escuelas y liceos, que van a demandar la pulpa de frutas
para elaborar jugo de fruta natural, para los programas sociales
como el de la merienda escolar y almuerzos.
5.- La rentabilidad de las ventas es del 2.75%

6.- El empresario va destinar Bs. 4.16, para cubrir los costos

financieros.

7.- Se va a Diversificar la oferta, en cuanto a producir no solo

un sabor si no varios sabores de pulpa natural tales como:
Guayaba, parchita, Durazno, Pera, Pia, Mango, Tamarindo,
Guanbana, Fresa, Mora.
8.- El proyecto es fuente generadora de empleos, tanto directo,
como indirectos.
9.- Mejora el ingreso familiar o como el ingreso del empresario.
47

10.- La empresa no tiene competencia en el Municipio Baralt.

11.- El Producto a fabricar es 100 natural con alto ndice
nutricional.
12.- La pulpa no tiene conservadores ni qumicos.
RECOMENDACIONES.
Se recomienda la aprobacin del crdito de la empresa,
DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOS BARALT, si analizamos desde el
punto de vista social y econmico. Desde el punto de vista social
el proyecto genera empleos, cinco directos y aproximadamente
100 indirectos, por que el comercio de productos de la fabricacin
de pulpa de frutas, estn involucrados los productores del campo
en la produccin de frutas, por otro lado el ingreso familiar de los
empleados y obreros de la empresa a medida que esta obtiene
una ganancia anual, por otra parte los ingresos del empresario
aumentan significativamente.
El proyecto va tener un mercado potencial, cuando se
comiencen a producir pulpa para los programas sociales del
Gobierno Nacional, como el de la merienda escolar y en las
escuelas Bolivarianas.
El proyecto es rentable y por ende existe capacidad de pago.
Al analizar la relacin cuota /utilidad, va existir en promedio
Bs.4.16 que va destinar el empresario para cubrir los costos
financieros.

48

49