Operaciones y Procesos de Produccin

TEMA 1: LA PRODUCCIN EN LA EMPRESA TURSTICA

PRCTICA 1
Sea un establecimiento hotelero con los siguientes datos:
*130 habitaciones dobles y 20 habitaciones individuales
*Durante el mes de Enero ha efectuado las siguientes ventas:
SEGMENTO

HAB. VENDIDAS

TT.OO / Agencias
Empresas
Directos

3100
248
930

TARIFA MEDIA
(Solo Habitacin)
60
65
70

*El hotel ha tenido contratados 77 empleados ste mes, tal y como estaba previsto.
Completar los datos que faltan, en base a la siguiente presentacin de sus resultados conforme al siguiente
modelo propuesto, basado en el Sistema Uniforme de Contabilidad para Hoteles (USAH):
*Estancia: Una persona alojada en una habitacin durante una noche.
*RevPar: Ingreso total por habitaciones, divido por el nmero total de habitaciones disponibles en un periodo.
*GopPar: Beneficio Bruto Operativo, divido por el nmero total de habitaciones disponibles.
*Departamentos Menores: Garaje, Lavandera, Actividades Ocio, Salones Belleza,
RATIOS
OCUPACIN-PRODUCTIVIDAD

PREVISTO

REAL
Habitaciones
Ocupadas
Estancias Vendidas
Estancias por
Habitacin ocupada
Tarifa Media Venta
Habitaciones
Precio Medio por
Estancia vendida
Ingresos totales por
Estancia vendida
RevPar
GopPar
Empleados efectivos
por hab. disponible
Empleados Efectivos
por estancia
disponible

7378

%
Ocupacin
%
Ocupacin

Habitaciones
Ocupadas
Estancias Vendidas
Estancias por
Habitacin ocupada
Tarifa Media Venta
Habitaciones
Precio Medio por
Estancia vendida
Ingresos totales por
Estancia vendida
RevPar
GopPar
Empleados efectivos
por hab. disponible
Empleados Efectivos
por estancia
disponible

%
Ocupacin
%
Ocupacin
1,87
63

59,48

0,37

90
90

Operaciones y Procesos de Produccin

INGRESOS
Real

Previsto

% Desv. /estancia /estancia

Dif.
Real
Previsto /estanc.
Diferencia Presup.

Habitaciones
Alimentos y Bebidas

-29530

Telfonos y Dep. Menores

14019

Alquileres y Otros Ingresos

Ingresos Totales

2%

11391
438100

1,57

COSTES DIRECTOS
Real
Habitaciones

Previsto

79500

76460

Alimentos y Bebidas

120740

144000

Telfonos y Dep. Menores

Gastos Totales
% sobre ingresos

9813
210054

9600
230060

% Desv. /estancia /estancia

Dif.
Real
Previsto /estanc.
Diferencia Presup.

BENEFICIO DEPARTAMENTOS
Real
Habitaciones
Alimentos y Bebidas
Telfonos y Dep. Menores
Alquileres y Otros Ingresos
Beneficios
% sobre ingresos

Previsto

% Desv. /estancia /estancia

Dif.
Real
Previsto /estanc.
Diferencia Presup.

187720

187195

525

0,28%

25,44

23,96

1,48

24730

31000

-6270 -20,23%

3,35

3,97

-0,62

4206

4144

62

1,49%

0,57

0,53

0,04

11391
228046

12265
234604

-874
-6558

-7,13%
-2,80%

1,54
30,91

1,57
30,03

-0,03
0,88

GASTOS NO DISTRIBUIDOS (COSTES INDIRECTOS)

Real
Administracin y General

25653

Marketing

15772

Energa

11829

Reparaciones-Mantenimiento
Total Costes Indirectos
% sobre ingresos

74720

Previsto

% Desv. /estancia /estancia

Dif.
Real
Previsto /estanc.
Diferencia Presup.
343

16730
-721
77390

Beneficio Bruto
Operativo(GOP)
% sobre ingresos

1,36%

3,48

3,24

0,24

-5,73%

2,14

2,14

0,00

-5,75%

1,60

1,61

0,00

-5,85%
-3,45%

2,91
10,13

2,92
9,91

-0,01
0,22

Operaciones y Procesos de Produccin

PRCTICA 2:
Sea un establecimiento con 250 habitaciones dobles y 30 individuales. Durante el mes
de MARZO, ha tenido ocupadas el 70% de las dobles a una tarifa promedio de 120
/habitacin y el 90% de las individuales a una tarifa de 70 /habitacin. No se han tenido
estancias en habitacin Doble Uso Individual. Todas las habitaciones estn disponibles.
La tarifa rack fue de 145 /habitacin. Durante este mes ha habido 115 empleados trabajando
en el hotel. Completar el siguiente cuadro CON DATOS MENSUALES:

Habitaciones ocupadas

% Ocupacin habitaciones

Estancias ocupadas

% Ocupacin estancias

Tarifa media habitacin

RevPAR
Ingresos totales por venta de
habitaciones
Total ingresos por estancia
ocupada
N empleados efectivos por
habitaciones disponibles

PRCTICA 3
Sea el establecimiento hotelero de la Prctica 1 y se cuenta con informacin del destino para
hoteles de la misma categora. En dicho mes los datos son:

%Ocupacin Habitaciones
Tarifa Media por Habitacin
RevPar

HOTEL
92
62
57

MEDIA DESTINO
85
70
Ver opciones

Analizar la situacin del hotel respecto a sus competidores:

a) Si el RevPar del Destino fuera de 65 .
b) Si el RevPar del Destino fuera de 55 .
c) Qu dato de RevPar hubiera obtenido el hotel de haber conseguido estar en la media
en cuanto a ocupacin y precio? (Solucin: 59.5 /Hab.)

Operaciones y Procesos de Produccin

PRCTICA 4
TRABAJO AUTNOMO

Sea un establecimiento con 150 habitaciones dobles y 50 individuales. Durante el mes
de MAYO, ha tenido ocupadas el 60% de las dobles a una tarifa promedio de 110
/habitacin y el 70% de las individuales a una tarifa de 90 /habitacin. No se han tenido
estancias en habitacin Doble Uso Individual. Todas las habitaciones estaban disponibles.
La tarifa rack fue de 150 /habitacin. Durante este mes ha habido 115 empleados
trabajando en el hotel. Completar el siguiente cuadro CON DATOS MENSUALES.

Habitaciones ocupadas

% Ocupacin habitaciones

Estancias ocupadas

% Ocupacin estancias

Tarifa media habitacin

RevPAR
Ingresos totales por venta de
habitaciones
Total ingresos por estancia
ocupada
N empleados efectivos por
habitaciones disponibles