ESTADO DE SITU

AL 31 DE
ELECTROHU
NIT: 800

MILES DE PESO

ANALISI
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo
Inventarios
Deudor por Servicios Pblicos
Otros Deudores
Inversiones
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

Concepto
$ 63,366,668
$ 7,413,069
$ 40,494,383
$ 16,998,697
$ 5,831,962
$ 286,653
$ 134,391,432

ACTIVOS FIJOS
Propiedades, Planta y Equipo
TOTAL ACTIVOS FIJOS

$ 228,630,632
$ 228,630,632

OTROS ACTIVOS
Inversiones
Deudores
Otros Activos
Valorizaciones
TOTAL OTROS ACTIVOS

$ 28,913
$ 2,384,165
$ 6,403,163
$ 317,712,956
$ 326,529,197

TOTAL ACTIVOS

$ 689,551,261

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales
Impuestos por Pagar
Otros Pasivos
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

$ 25,298,794
$ 86,097,698
$ 2,420,254
$ 17,622,422
$ 5,628,008
$ 137,067,176

PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales

2015

$ 22,400,000
$ 7,152,216
$ 3,211,730

Pasivos Estimados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

$ 43,077,340
$ 4,137,758
$ 79,979,044

TOTAL PASIVOS

$ 217,046,220

PATRIMONIO
Capital Suscrito y Pagado
Prima en Colocacin de Acciones
Reservas
Dividendos Decretados en Acciones
Resultado del Ejercicio
Supervit por Donacin
Supervit por Valorizacin
Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Institucional Incorporado
Efecto del Saneamiento Contable
TOTAL PATRIMONIO

$ 44,028,878
$ 33,631,628
$ 43,613,733
$0
$ 28,114,827
$ 4,505,799
$ 317,712,956
$0
$ 365,622
$ 531,598
$ 472,505,041

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

$ 689,551,261

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE
ELECTROHUILA S.A E.S.P
NIT: 800.000.000-0
MILES DE PESOS COLOMBIANOS

ANALISIS VERTICAL
2015

ANALISIS HORIZONTAL
2014

Partic %
9.19%
1.08%
5.87%
2.47%
0.85%
0.04%
19.49%

Concepto
$ 35,484,451
$ 10,331,190
$ 38,781,246
$ 28,766,835
$ 5,584,704
$ 1,680,575
$ 120,629,001

Partic %
Variac Absoluta
5.43%
$ 27,882,217
1.58%
-$ 2,918,121
5.93%
$ 1,713,137
4.40%
-$ 11,768,138
0.85%
$ 247,258
0.26%
-$ 1,393,922
18.44%
$ 13,762,431

33.16%
33.16%

$ 208,077,644
$ 208,077,644

31.82%
31.82%

$ 20,552,988
$ 20,552,988

0.004%
0.35%
0.93%
46.08%
47.35%

$ 30,093
$ 2,524,245
$ 5,029,548
$ 317,713,436
$ 325,297,322

0.005%
0.39%
0.77%
48.58%
49.74%

-$ 1,180
-$ 140,080
$ 1,373,615
-$ 480
$ 1,231,875

100.00%

$ 654,003,967

100.00%

$ 35,547,294

3.67%
12.49%
0.35%
2.56%
0.82%
19.88%

$ 1,673,288
$ 84,907,743
$ 1,984,036
$ 23,681,637
$ 4,083,236
$ 116,329,940

0.26%
12.98%
0.30%
3.62%
0.62%
17.79%

$ 23,625,506
$ 1,189,955
$ 436,218
-$ 6,059,215
$ 1,544,772
$ 20,737,236

3.25%
1.04%
0.47%

$ 25,200,000
$ 7,155,886
$ 3,369,919

3.85%
1.09%
0.52%

-$ 2,800,000
-$ 3,670
-$ 158,189

6.25%
0.60%
11.60%

$ 44,833,664
$ 3,284,946
$ 83,844,415

6.86%
0.50%
12.82%

-$ 1,756,324
$ 852,812
-$ 3,865,371

31.48%

$ 200,174,355

30.61%

$ 16,871,865

6.39%
4.88%
6.32%
0.00%
4.08%
0.65%
46.08%
0.00%
0.05%
0.08%
68.52%

$ 35,686,638
$ 33,631,628
$ 46,139,874
$ 127
$ 15,254,890
$ 4,505,799
$ 317,713,436
$0
$ 365,622
$ 531,598
$ 453,829,612

5.46%
5.14%
7.05%
0.00002%
2.33%
0.69%
48.58%
0.00%
0.06%
0.08%
69.39%

$ 8,342,240
$0
-$ 2,526,141
-$ 127
$ 12,859,937
$0
-$ 480
$0
$0
$0
$ 18,675,429

100.00%

$ 654,003,967

100.00%

$ 35,547,294

ALISIS HORIZONTAL
Variac. %
78.58%
-28.25%
4.42%
-40.91%
4.43%
-82.94%
11.41%

9.88%
9.88%

-3.92%
-5.55%
27.31%
0.00%
0.38%
5.44%

1411.92%
1.40%
21.99%
-25.59%
37.83%
17.83%

-11.11%
-0.05%
-4.69%

-3.92%
25.96%
-4.61%
8.43%

23.38%
0.00%
-5.47%
-100.00%
84.30%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4.12%
5.44%

ESTADO
AL 31
ELECTRO
NIT: 8

MILES DE P

ANAL
2015
Ventas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Personal
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes sobre la Nmina
Generales
Impuestos y Contribuciones
TOTAL GASTOS OPERATIVOS
EBITDA
MARGEN EBITDA
Provisiones, Deprec y Amortizac

Concepto
$ 165,530,388
$ 85,070,536
$ 80,459,852
$ 9,764,171
$ 213,719
$ 1,091,282
$ 99,230
$ 16,661,093
$ 3,595,973
$ 31,425,468
$ 49,034,384
29.62%
$ 6,334,362

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
RESULTADOS FINANCIEROS
RESULTADO ORDINARIO

$ 726,995
$ 1,632,173
-$ 905,178
$ 41,794,844

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Ingresos (Gastos) Ejercic Anteriores
RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
Provisin Impuesto de Renta
Provisin Impuesto CREE
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

$ 1,007,723
$ 96,594
$0
$ 911,129
$ 42,705,973
$ 10,728,784
$ 3,862,362
$ 28,114,827

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE
ELECTROHUILA S.A E.S.P
NIT: 800.000.000-0
MILES DE PESOS COLOMBIANOS

ANALISIS VERTICAL
2015

ANALISIS HORIZONTAL
2014

Partic. %
100.00%
51.39%
48.61%
5.90%
0.13%
0.66%
0.06%
10.07%
2.17%
18.98%
29.62%
3.83%

Concepto
$ 144,525,980
$ 84,082,781
$ 60,443,199
$ 8,772,615
$ 245,564
$ 1,191,876
$ 161,678
$ 20,342,510
$ 2,609,733
$ 33,323,976
$ 27,119,223
18.76%
$ 5,493,820

0.44%
0.99%
-0.55%
25.25%

Partic. %
Variac. Absoluta
100.00%
$ 21,004,408
58.18%
$ 987,755
41.82%
$ 20,016,653
6.07%
$ 991,556
0.17%
-$ 31,845
0.82%
-$ 100,594
0.11%
-$ 62,448
14.08%
-$ 3,681,417
1.81%
$ 986,240
23.06%
-$ 1,898,508
18.76%
$ 21,915,161
3.80%

$ 840,542

$ 783,877
$ 1,198,456
-$ 414,579
$ 21,210,824

0.54%
0.83%
-0.29%
14.68%

-$ 56,882
$ 433,717
-$ 490,599
$ 20,584,020

0.61%
0.06%
0.00%
0.55%

$ 965,183
$ 23,280
$ 48,157
$ 990,060

0.67%
0.02%
0.03%
0.69%

25.80%
6.48%
2.33%
16.98%

$ 22,200,884
$ 5,107,349
$ 1,838,645
$ 15,254,890

15.36%
3.53%
1.27%
10.56%

$
$
-$
-$

42,540
73,314
48,157
78,931

$ 20,505,089
$ 5,621,435
$ 2,023,717
$ 12,859,937

ALISIS HORIZONTAL
Variac. %
14.53%
1.17%
33.12%
11.30%
-12.97%
-8.44%
-38.62%
-18.10%
37.79%
-5.70%
80.81%
15.30%
-7.26%
36.19%
118.34%
97.04%
4.41%
314.92%
-100.00%
-7.97%
92.36%
110.07%
110.07%
84.30%

1.

Respuesta:

AO
2014
2015

30.61%
31.48%

2.

Respuesta:

Esto nos refle

pagar o cubri

AO
2014
2015

18.59%
28.82%

3.

Respuesta:

AO
2014
2015

0.83%
0.99%

AO
2014
2015

58.11%
63.15%

Este nos da e
bajo, mejor p

4.

Respuesta:

Corto Plazo

41.89%
36.85%
Largo plazo

Leverage o Apalancamiento
1.

la empresa pre
decir quepar
patrimonio est

Respuesta:

AO
2014
2015

44.11%
45.94%

AO
2014
2015

25.63%
29.01%

AO
2014
2015

5.92%
10.09%

2.

Respuesta:

3.

Respuesta:

la empresa pre
decir quepar
patrimonio est

Podemos concluir que la participacin de los acreedores para el ao

2014 es del 30,61% y para el aos 2015 es del 31,48% sobre el total
de los activos de la compaa; lo cual no es un nivel muy riesgoso.

Esto nos refleja el porcentaje que se debe tomar de nuestras ventas para
pagar o cubrir las obligaciones con entidades financieras.

Este nos da el nivel que hay que destinar para cubrir gastos; entre mas
bajo, mejor para la empresa ya que su nivel es de cubrir gastos.

Puede ser riesgoso si existiera un problema con el desarrollo de su objeto social

pues como todas sus obligaciones son de corto plazo podra ocasionarle
problemas financieros.

la empresa presenta un nivel de endeudamiento medio con sus acreedores es

decir quepara el ao 2014 el 44,11% y para el ao 2015 45,94% de su
patrimonio esta comprometido con los acreedores.

la empresa presenta un nivel de endeudamiento medio con sus acreedores es

decir quepara el ao 2014 el 44,11% y para el ao 2015 45,94% de su
patrimonio esta comprometido con los acreedores.

Nivel Maximo

50%

Nivel Maximo

35%

Nivel Maximo

2.1%

objeto social
arle

es es

es es