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Assurance Islamique explique les principes de l'assurance

islamique, assurance Halal appele aussi Takaful.

L'assurance islamique dans un contexte de finance islamique


et de crise financire constitue de plus en plus dans beaucoup
de pays musulmans mergeants en une alternative
l'assurance classique au point de vue de protection et de
prvoyance.

L'Assurance islamique en tant que produit financier islamique


s'est avr comme investissement et produit de prvoyance
trs fiable et sur par rapport aux produits d'assurances
classiques qui utilisent le march des actions ou produits
financiers drivs (spculations) pour atteindre des objectifs
de rendement. L'assurance islamique ou Halal est appel
Takaful. Par dfinition Kafalah veut dire se garantir ou bien
Garantie solidaire de groupe. Takaful est une conception
dassurance combinant la coopration, la protection et laide
rciproques entre les groupes qui participeraient un
investissement. Le Takaful est surtout une forme dassurance
mutuelle conforme la Sharia.

Principes de l 'assurance islamique


En thorie, le Takaful est peru comme une assurance
cooprative, o ses membres versent une somme dans un

fond commun. Le but de ce systme nest pas le bnfice mais


la garantie du principe de se porter assistance lun lautre et
de gnrer ainsi une protection mutuelle (mutualit). Ce qui
distingue l' assurance islamique de l'assurance 'classique',
c'est principalement l'exclusion de trois lments qui ne sont
pas conformes aux principes de la Sharia:
- Al-Gharar (incertitude)
- Al-Maisir (spculation, hasard)
- Riba (intrts) .Gharar:

Le Gharar se manifeste lorsque lobjet dun contrat est


ambigu, incertain ou dpendant dvnements futurs non
matrisables Un contrat contenant un vnement incertain
sera considr non-conforme aux principes de la finance
islamique.
Maisir: lassur paie une petite somme dans lespoir de faire
fortune. Lassur perd largent pay comme prime dassurance
au cas o lvnement assur ne se produit pas. La compagnie
d'assurances sera dficitaire si les montants des sinistres
dpassent les primes payes.
Riba ou lUsure. Le fond de lassurance investit dans les
moyens de financements telles que les obligations et les
actions qui appliquent le principe du Riba.

Produits de l'assurance islamique


Il existe trois modles et plusieurs variations de la mise en
pratique du Takaful :

- Modle de Mudhabarah
- Modle de Wakalah
- Combinaison des deux modles

-le Modle Mudharabah (part bnficiaire)


Loprateur agit comme un Mudarib (entrepreneur) avec les
participants comme fournisseurs du capital; les pertes rgles
par les participants par accord pralablement convenu de
participation aux bnfices; les actifs acquis grce au capital
avanc demeurent la proprit de l'actionnaire appel aussi
rabb-al-maal. Les profits nets sont partags entre les deux
parties suivant des proportions agres davance, alors que la
perte sur le capital est la charge du seul rabb-al-maal.
-Le Modle Wakalah (bas sur les honoraires).
Loprateur agit comme un agent, gre les fonds en lieu et
place des participants Reoit des honoraires pour les dpenses
dexploitation.
-Wakalah/Mudharabah (bas sur les honoraires/part
bnficiaire) Wakalah pour les activitis dassurance et
Mudharabah pour les bnfices de placements.