Vous êtes sur la page 1sur 25

Rpublique de Guine

****

Banque Centrale de la Rpublique de Guine


BCRG

LOI BANCAIRE

Juillet 2005

Rpublique de Guine
Travail Justice Solidarit

-*-*-*-

Banque Centrale de la Rpublique de Guine


BCRG

LOI BANCAIRE

Juillet 2005

SOMMAIRE
TITRE I : DEFINITION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET
CONDITIONS DEXERCICE DE LEUR ACTIVITE.
CHAPITRE 1 : Dfinition des tablissements de crdit et des oprations de
banque.
CHAPITRE 2 : Conditions dexercice ; agrment ; autorisation pralable,
notification et interdiction.
Section 1 : Agrment des tablissements de crdit ;
Section 2 : Agrment des dirigeants et des commissaires aux comptes des
tablissements de crdit ;
Section 3 : Autorisation pralable, notification
Section 4 : Retrait dagrment
Section 5 : Interdictions
Section 6 : Dirigeants et personnel des tablissements de crdit.
Titre II : CADRE INSTITUTIONNEL
CHAPITRE 1 : Le Conseil National du Crdit
CHAPITRE 2 : Le Comit des Agrments
CHAPITRE 3 : LAssociation Professionnelle des Etablissements de Crdit de
Guine.
TITRE III : FONCTIONNEMENT DES ETABLISSEMNTS DE CREDIT
CHAPITRE
CHAPITRE
CHAPITRE
CHAPITRE

1
2
3
4

: Forme juridique des tablissements de crdit


: Fonds propres des tablissements de crdit
: Solvabilit et liquidit des tablissements de crdit
: Obligations comptables et supervision des tablissements de
crdit
CHAPITRE 5 : Echange dinformation avec les autorits prudentielles
Etrangres.
CHAPITRE 6 : Dontologie des tablissements de crdit
TITRE IV : SANCTIONS
CHAPITRE 1 : Sanctions pnales
CHAPITRE 2 : Sanctions disciplinaires
CHAPITRE 3 : Autres sanctions
TITRE V : DISPOSITIONS FINALES

Rpublique de Guine
-------Travail Justice Solidarit

Assemble Nationale de la Rpublique de Guine

LOI
L/2005/010/AN
ADOPTANT ET PROMULGANT LA LOI PORTANT REGLEMENTATION DES
ETABLISSEMENTS DE CREDIT EN REPUBLIQUE DE GUINEE
LAssemble Nationale de la Rpublique de Guine,
Vu la Loi Fondamentale notamment en son article 59 ;
aprs en avoir dlibr, adopte :
Le Prsident de la Rpublique promulgue la Loi dont la teneur suit :
Article 1er : La prsente loi fixe les rgles relatives lexercice des activits et
au contrle des tablissements de crdit en Rpublique de Guine.
TITRE I : DEFINITION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
ET CONDITIONS DEXERCICE DE LEUR ACTIVITE
CHAPITRE 1 : Dfinition des tablissements de crdit et
des oprations de Banque.
Article 2 : Les tablissements de crdit sont des personnes morales qui
effectuent titre de profession habituelle les oprations de banque suivantes :
1. La rception de fonds du public, et/ou ;
2. La distribution de crdit et/ou,
3. La mise la disposition de la clientle et la gestion de tout moyen de
paiement.
Article 3 : Sont considrs comme fonds reus du public, les fonds quune
personne recueille dun tiers, notamment sous forme de dpts, avec le droit
den disposer pour son propre compte, mais charge pour elle de les restituer.
Les fonds provenant dune mission de bons de caisse sont toujours considrs
comme dpts de fonds du public.

Ne sont pas considrs comme reus du public :


1. les fonds constituant le capital des tablissements du crdit ;
2. les fonds reus des dirigeants des tablissements de crdit ainsi que des
associs dtenant dix pour cent (10%) au moins du capital social ;
3. les fonds reus des tablissements de crdit loccasion doprations de
crdit ;
4. les fonds quune entreprise reoit de son personnel sous rserve que leur
montant global reste infrieur dix pour cent (10%) des capitaux propres
de lentreprise.
Article 4 : Constitue une opration de crdit pour lapplication de la prsent loi,
tout acte par lequel une personne agissant titre onreux met ou promet de
mettre des fonds la disposition dune autre personne charge de restitution
ou prend, dans lintrt de celle ci, un engagement par signature tel quun aval
ou un cautionnement ou toute autre garantie.
Sont considres comme des oprations de crdit, les oprations de crdit- bail
mobilier ou immobilier et de manire gnral tout opration de location assortie
dune option dachat ainsi que les oprations dites daffacturage consistant
acheter des crances commerciales court terme dtenues par une entreprise
en vue de les recouvrer.
Un dcret dapplication prcise le rgime juridique des tablissements de crdit
ralisant les oprations de crdit bail et daffacturage vises lalina
prcdent du prsent article.
Article 5 : Sont considrs comme moyens de paiement tous les instruments qui,
quel que soit le support ou le procd technique utilis, permettant toute
personne de recevoir ou de transfrer des fonds.
Article 6 : Les tablissements de crdit peuvent galement effectuer pour
leur compte ou pour le compte des tiers des oprations connexes leur activits
telles que :
1. les oprations de change ;
2. le placement, la souscription, lachat, la gestion, la garde et la vente des
valeurs mobilires et de tout produit financier, dans la limite des textes
lgislatifs ou rglementaires y relatifs ;
3. les oprations sur or et mtaux prcieux ;
4. le conseil et lassistance en matire de gestion de patrimoine ou financire
et, dune manire gnrale, tous les services destins faciliter la cration et
le dveloppement des entreprises, sous rserve des dispositions lgislatives

ou rglementaires relatives lexercice non autoris de certaines


professions ;
5. les oprations de location simple de bienS mobiliers ou immobiliers pour des
tablissements habilits effectuer les oprations de crdit-bail.
Article 7 : Les tablissements de crdit peuvent en outre, dans les conditions
dfinies par le Comit des Agrments, prendre et dtenir des participations
dans les entreprises existantes ou en cration.
Article 8 : Les tablissements de crdit qui ne recourent pas lusage du taux
dintrt et pratiquent le systme du partage des profits et pertes peuvent se
voir dlivrer des drogations aux dispositions lgales et rglementaires
concernant le rgime des taux dintrts. Les drogations sont accordes par le
Comit des Agrments.
Article 9 : Les personnes physiques ou morales, autres que les tablissements
de crdit, les dirigeants et le personnel des tablissements de crdit agres, qui
font profession, titre dactivit principale ou accessoire, dapporter des
affaires aux tablissements de crdit ou doprer pour le compte de ceux- ci,
sont rgies par des textes lgislatifs et rglementaires particuliers.
Article 10 : Ne sont pas soumis la prsente loi :
1. Le Trsor public ;
2. La Banque Centrale de la Rpublique de Guine, dnomme ci-aprs la
Banque Centrale ;
3. Les services financiers de la poste ;
4. Les institutions financires internationales et les institutions publiques
trangres daide et de coopration, dont lactivit sur le territoire
guinen est autorise par des traits, accords ou conventions, auxquels la
Rpublique de Guine est partie ;
5. Les compagnies dassurances, les socits de rassurances et les
organismes de retraite et de scurit sociale ;
6. Les notaires et officiers ministriels dans lexercice de leur fonction.
CHAPITRE 2 : CONDITIONS DEXERCICE ; AGREMENT ; AUTORISATION
PREALABLE ; NOTIFICATION ET INTERDICTION.
Section 1 : Agrment des tablissements de crdit.
Article 11 : Pour exercer leur activit, les tablissements de crdit doivent
obtenir lagrment dlivr par le Comit des agrments prvu larticle 35.

Article 12 : La liste des pices constitutives du dossier de demande dagrment


est fixe par instruction du Gouverneur de la Banque Centrale.
Les demandes dagrment sont adresses au Gouverneur de la Banque Centrale
et instruites par le Comit des agrments qui vrifie que lentreprise
demanderesse satisfait aux obligations prvues par la prsente loi.
Dans le cas o ltablissement demandeur est contrl par une
banque
trangre, lagrment est subordonn lavis conforme de lautorit de
supervision du pays dorigine et, sous rserve que celle-ci exerce un contrle sur
base consolide.
Le Comit prend en compte notamment la forme juridique, le montant et la
rpartition sur capital, la qualit des administrateurs et apporteurs de capitaux,
et, le cas chant, de leurs garants, les moyens techniques et financiers que
ltablissement prvoit de mettre en uvre et le programme dactivit de celuici.
Le Comit apprcie galement laptitude de ltablissement raliser ses
objectifs de dveloppement dans des conditions compatibles avec le bon
fonctionnement du systme bancaire et propre assurer la clientle une
scurit suffisante.
La Banque Centrale veille au respect en permanence des critres dagrment par
les tablissements de crdit.
Le Comit statue dans un dlai de trois mois compter de la rception des
dernires pices constitutives du dossier de demande dagrment. Ce dlai est
port six mois lorsque lavis conforme dune autorit de supervision trangre
est requis. La dcision de refus dagrment est motive et notifie au demandeur
dans ce dlai. Elle nest pas susceptible de recours.
Article 13 : Loctroi de lagrment est consacr par linscription sur la liste des
tablissements de crdit. Cette liste est tablie et tenue jour par la Banque
Centrale et publie au journal officiel de la Rpublique de Guine.
Chaque tablissement de crdit est inscrit chronologiquement sur cette liste et
dot dun numro dinscription correspondant quil doit faire figurer sur tous ses
actes et documents dans les mmes conditions que son numro dimmatriculation
au registre des activits conomiques et sous peine des mmes sanctions.

Tout acte ou fait affectant ltablissement de crdit et qui entrane la


modification des informations figurant sur la liste doit faire lobjet dune
publication au journal officiel de la Rpublique de Guine.
Article 14 : Les tablissements de crdit sont agres en qualits de banque,
dtablissement financier, dinstitution financires spcialise ou de systme de
financement dcentralis (S.F.D).
On entend par Banques, les personnes morales habilites recevoir du public
des fonds vue ou dun terme infrieur ou gal deux ans et effectuer
lensemble des oprations vises aux articles 2 et 6 de la prsente loi.
On entend par tablissements financiers, les personnes physiques ou morales,
autres que les banques, qui font profession habituelle deffectuer pour leur
propre compte des oprations de crdit, de vente crdit ou de change, ou qui
reoivent habituellement des fonds quelles emploient pour leur propre compte en
oprations de placement, ou qui servent habituellement dintermdiaires en tant
que commissionnaires, courtiers ou autrement dans tout ou partie de ces
oprations.
Un dcret classe les diverses catgories dtablissements financiers compte
tenu de leurs activits respectives.
Les institutions financires spcialises sont des tablissements de crdit
auxquels lEtat a confi une mission permanente dintrt public. Elles ne peuvent
effectuer dautres oprations de banque que celles affrentes cette mission,
sauf titre drogatoire.
On entend par systme de financement dcentralis, les institutions nayant pas
la qualit de banque ou dtablissement financire et qui pratiquent, titre
habituel, des oprations de crdit et/ou de collecte de lpargne et offrent des
services financiers spcifiques au profit de personnes physiques ou morales
voluant pour lessentiel en marge du circuit bancaire traditionnel. Une Loi
spcifique rgira les activits des systmes de financements centraliss.
Section 2 : Agrment des dirigeants et des commissaires aux comptes des
tablissements de crdit.
Article 15 : La direction gnrale de tout tablissement de crdit doit tre
assure par deux personnes au moins, agres dans les conditions prvues
larticle 16 ci-dessous.

Article 16 : les dirigeants des tablissements de crdit viss larticle 15


doivent prsenter lhonorabilit ncessaire et remplir des conditions ci-aprs :
-

Sauf drogation expresse accorde par le Comit des Agrments nul ne


peut diriger, administrer ou grer un tablissement de crdit sil na pas la
nationalit guinenne moins quil ne jouisse de dispositions lgales ou
rglementaires accordant la rciprocit, dans le cadre de convention
signe entre son Etat dorigine et la Rpublique de Guine.
Etre titulaire du moins une matrise en sciences conomiques, bancaires,
financires, juridiques ou de gestion ou tout autre diplme reconnu
quivalent au moment du dpt du dossier, et justifier de solides
rfrences et dune exprience professionnelle de cinq ans au moins dans
les fonctions dencadrement de haut niveau ;
En labsence dun diplme de lenseignement suprieur, justifier dune
exprience professionnelle de dix ans dans les fonctions dencadrement de
haut niveau dans un tablissement de crdit ou une institution financire.

Article 17 : Les oprations des tablissements de crdit sont contrles par au


moins un commissaire aux comptes agr conformment aux dispositions de
larticle 18 de la prsence loi. Le Comit des Agrment peut exiger la nomination
dun second commissaire aux comptes titulaire en cas de besoin.
Les commissaires aux comptes doivent dans le respect des textes rgissant leur
profession :
1. procder la certification des comptes annuels et ;
2. sassurer et attester de lexactitude et de la sincrit des informations
destines au public et leur concordance avec lesdits comptes.
A la requte de la Banque Centrale, tout commissaire aux comptes dun
tablissement de crdit est tenu de lui communiquer tous rapports, documents
et autres pices, ainsi que de lui fournir tous renseignements jugs utiles
laccomplissement de sa mission.
Une instruction de la Banque Centrale fixe les attributions et les conditions
dexercice de lactivit des commissaires aux comptes des tablissements de
crdit.
Article 18 : Lagrment des dirigeants et des commissaires aux comptes prvu
aux articles prcdents est prononc par le Comit des Agrments qui statue
dans un dlai de trois mois compter de la rception du dossier complet.

Le dfaut de rponse dans le dlai ci-dessus indiqu vaut avis conforme. Le refus
dagrment, sil est prononc, doit tre motiv et notifi ltablissement de
crdit concern. Il nest pas susceptible de recours.
Section 3 : Autorisation pralable, notification.
Article 19 : Lautorisation pralable du Comit des agrments est requise pour
chacune des oprations suivantes :
1. modification de la forme juridique, de la dnomination ou raison sociale,
ou du nom commercial ;
2. opration de fusion par absorption ou cration dune socit nouvelle ;
3. prise de participation dans un tablissement de crdit ayant son sige
social en Rpublique de Guine, qui aurait pour effet de porter
directement ou par personne interpose, la participations dune mme
personne physique ou morale, dabord plus de trente trois pour cent
(33%), puis plus de cinquante pour cent (50%) du capital de
ltablissement de crdit. Il en est de mme, pour toute modification dans
la rpartition du capital entranant un changement dpassant dix pour cent
(10%) dans la proprit de ce mme capital.
Sont notamment considres comme personne interposes par rapport une
mme personne physique ou morale :
les personnes morales dans lesquelles cette personne dtient plus de
cinquante pour cent (50%) du capital social ;
les filiales participation majoritaire, c'est--dire les socits dans
lesquelles les socits vises lalina prcdent dtiennent plus de
cinquante pour cent (50%) du capital social ou dans lesquelles leur
participation, ajoute celle de la personne physique ou morale dont il
sagit, dpasse cinquante pour cent (50%) du capital social ;
les filiales de filiales au sens de larticle 179 de lActe Uniforme relatif
aux socits et G.I.E.
4. La cession par le banquier de rfrence dune partie ou de la totalit de
ses actions dtenues dans le capital dun tablissement de crdit ayant
son sige social en Rpublique de Guine.
5. Les Opration de scission concernant un tablissement de crdit.
Article 20 : Est galement soumise autorisation pralable du Comit des
agrments toute opration de :
1. cession par un tablissement de crdit de plus de vingt pour cent (20%) de
son actif correspondant ses oprations en Rpublique de Guine ;
2. cession ou mise en grance dun guichet, dune agence ou de lensemble des
activits dun tablissement de crdit en Rpublique de Guine.

10

Article 21 : Les autorisations pralables prvues la prsente section sont


accordes dans les mmes conditions quen matire dagrment dun
tablissement de crdit.
Article 22 : Louverture, la fermeture, la transformation et le transfert dun
guichet ou dune agence en Rpublique de Guine sont libres mais doivent faire
lobjet dune notification au Comit des agrments.
Section 4 : Retrait dagrment
Article 23 : Le retrait dagrment de ltablissement de crdit ou des dirigeants
ou des commissaires aux comptes dun tablissement de crdit est prononc par
le Comit des Agrments.

soit la demande de ltablissement de crdit ;


soit linitiative des autorits de tutelle lorsque ;
il na pas t fait usage de lagrment dans un dlai de douze mois ;
ltablissement et/ou les personnes vises aux articles 15 et 17 ne
remplissent plus les conditions de leur agrment ;
ltablissement ne respecte plus, malgr des mises en demeure
restes infructueuses, les normes prudentielles, et dune faon
gnrale la rglementation des tablissements de crdit ;
Ou lorsque ltablissement et/ou les personnes vises aux articles
15 et 17 nexercent plus aucune activit depuis plus des six mois.

Article 24 : Le retrait de lagrment se traduit par la radiation de


ltablissement de crdit de la liste vise larticle 13 de la prsente loi.
Ltablissement radi devra cesser son activit dans le dlai fix par la dcision
de retrait dagrment.
Article 25 : Tout tablissement dont lagrment a t retir entre en liquidation.
Il ne peut effectuer que des oprations strictement ncessaires lapurement
de sa situation.
Pendant la liquidation, ltablissement de crdit demeure soumis au contrle
direct de la Banque Centrale. Au terme de la liquidation, la Banque Centrale
transmet son rapport au Comit des Agrments qui prononce la fin des
oprations de liquidation.

11

Section 5 : Interdictions
Article 26 : Il est interdit toute personne autre quun tablissement de crdit
deffectuer les oprations de banque vises larticle 2 de la prsente loi. Sans
prjudice des dispositions particulires qui leur sont applicables, ces
interdictions ne visent pas les personnes et institutions numres larticle 10.
Il est interdit toute entreprise autre quun tablissement de crdit dutiliser
une dnomination, une raison sociale, une publicit ou dune faon gnrale des
expressions faisant croire quelle est agre en tant qutablissement de crdit
ou de crer une confusion ce sujet.
Il est interdit un tablissement de crdit de laisser entendre quil appartient
une catgorie autre que celle au titre de laquelle il a obtenu son agrment ou de
crer une confusion sur ce point.
Article 27 : Les interdiction dictes par lalina 1er de larticle 26 ne sappliquent
pas :
1. aux entreprises qui accordent des avances sur salaires ou des prts
caractre exceptionnel consentis pour des motifs dordre social leurs
salaris. ;
2. aux entreprise, quelle que soit leur nature qui :
consentent leurs contractants des dlais de rglement ou avances de
paiement, dans lexercice de leur activit professionnelle ;
concluent des contrats de location de logement assorti dune option
dachat titre accessoire ;
procdent des oprations de trsorerie avec des socits ayant avec
elles directement ou indirectement des liens juridiques et financiers
confrant lune des entreprises lies un pouvoir de contrle effectif sur
les autres, au sens des article 116 120, 179 et 180 de lActe Uniforme
relatif aux Socits et G.I.E ;
mettent des valeurs mobilires, ainsi que des bons ou billets court
terme ngociables sur un march rglement ;
mettent des bons et cartes dlivrs pour lachat auprs delles dun bien
ou dun service dtermin.
Article 28 : Il est interdit un tablissement de crdit deffectuer des
oprations non autorises pour la catgorie au titre de laquelle il a obtenu son
agrment.
Les tablissement de crdit ne peuvent titre habituel, se livrer pour leur
propre compte ou pour le compte dautrui, des activits commerciales,
industrielles, agricoles ou de services, sauf lorsque ces oprations sont

12

ncessaires ou accessoires lexercice des activits vises aux articles 2 et 6 ou


ncessaires au recouvrement de leurs crances.
Ces oprations doivent, en tout tat de cause, demeurer dune importance limite
par rapport lensemble des activits habituelles de ltablissement. Ces limites
sont fixes par une instruction du Gouverneur de la Banque Centrale.
Article 29 : Il est interdit aux tablissements de crdit dacqurir leurs propres
actions ou de consentir des crdits contre nantissement de leurs propres
actions.
Article 30 : Il est interdit aux tablissements de crdit daccorder directement
ou indirectement des crdits aux personnes qui participent leur direction, leur
administration, leur grance ou leur contrle, pour un montant global excdant un
pourcentage de leurs fonds propres nets qui est arrt par instruction du
Gouverneur de la Banque Centrale.
La mme interdiction sapplique aux entreprises prives dans lesquelles les
personnes vises lalina 1er du prsent article, exercent des fonctions de
direction, ladministration ou de grance ou dtiennent plus du quart du capital
social.
Tout prt ou garantie consenti lune des personnes vises ci-dessus devra tre
approuv lunanimit par les membres du conseil dadministration de la banque
et sera mentionn dans le rapport annuel du commissaire aux comptes
lassemble des actionnaires.

Section 6 : Dirigeants et personnel des tablissement de crdit.


Article 31 : Nul ne peut tre membre dun conseil dadministration dun
tablissement de crdit, directement ou par personne interpose, administrer,
diriger ou grer un titre quelconque un tablissement de crdit, ni disposer du
pouvoir de signer pour compte dun tel tablissement sil a fait lobjet dune
condamnation dfinitive pour une ou plusieurs des infractions suivantes :
1. crime ;
2. faux et usage de faux en criture prive de commerce ou de banque ;
3. vol, escroquerie et abus de confiance ;
4. banqueroute et faillite frauduleuse ;
5. dtournements de derniers publics ;
6. extorsion de fonds ou de valeurs ;
7. mission de chque sans provision, et
8. recel de choses obtenues laide de ces infractions.

13

Toute condamnation pour tentative ou complicit des infractions numres cidessus, emporte la mme interdiction.
Linterdiction dicte par le prsent article sapplique galement aux faillis non
rhabilits et aux officiers ministriels destitus.
Article 32 : Linterdiction dicte par larticle 31 ci-dessus sapplique de plein
droit en cas de condamnation, de faillite ou de destitution prononces par une
juridiction trangre.
Dans ce cas, le Ministre public ou lintress peut saisir les autorits judiciaires
dune demande tendant faire constater que les conditions dapplications des
interdictions ci-dessus sont ou ne sont pas runis.
Les autorits judiciaires statuent aprs vrification de la rgularit et de la
lgalit de la dcision trangre, lintress ayant t dment appel. Lorsque la
dcision dont rsulte lune des interdictions vises au prsent article est
ultrieurement rapporte ou infirme, linterdiction cesse de plein droit moins
que la nouvelle dcision ne soit susceptible dune voie de recours.
Article 33 : Les personnes qui concourent la direction, ladministration, la
grance, au contrle, ou, au fonctionnement des tablissements de crdit sont
tenues au secret professionnel dans les conditions et sous les peine prvues
larticle 375 du code pnal, sous rserve des dispositions de larticle 63 de la
prsente loi.
Il est interdit aux mmes personnes dutiliser des informations confidentielles
dont elles ont connaissance dans le cadre de leur activit pour raliser,
directement ou indirectement, des oprations pour leur propre compte ou en
faire bnficier dautres personnes.
TITRE II : CADRE INSTITUTIONNEL
CHAPITRE 1 : LE CONSEIL NATIONAL DU CREDIT
Article 34 : Il est institu un Conseil National du Crdit, prsid par le Ministre
de lEconomie et des Finances, qui est un organisme consultatif charg de
dlibrer et dmettre des avis sur les conditions de fonctionnement des
tablissements de crdit et sur la distribution du crdit. Il peut galement faire
procder aux tudes quil estime ncessaires. Un dcret fixe la composition et
les rgles de fonctionnement du Conseil National de crdit.

14

CHAPITRE 2 : LE COMITE DES AGREMENTS


Article 35 : Le Comit des agrments est prsid par le Gouverneur de la Banque
Centrale ou en cas dempchement par le Vice- Gouverneur. Il comprend en
outre, le Directeur National du Trsor
et de la Comptabilit Publique,
reprsentant le Ministre charg de lconomie et des finances, le Procureur
Gnral prs la cours dappel, reprsentant le Ministre de la Justice et le
Responsable de la supervision bancaire de la Banque Centrale.
Les membres du Comit des agrments sont dsigns en fonction de leur
exprience dans le domaine financier et bancaire et pour une dure de trois ans
renouvelable.
Article 36 : Le Comit des agrments a pour mission de :
1. dlivrer des agrments aux tablissements de crdit, aux dirigeants et
aux commissaires aux comptes des tablissements de crdit dans les
conditions vises aux articles 11 18 ci-dessus.
2. retirer les agrments aux tablissements de crdit ainsi quaux dirigeants
et commissaires aux comptes des tablissements de crdit qui ne
remplissent plus les conditions lgales ou rglementaires requises.
3. tablir la rglementation concernant le montant du capital des
tablissements de crdit et les conditions des oprations que ces
tablissements peuvent effectuer, en particulier dans leurs relations
avec la clientle, ainsi que les conditions dans lesquelles des participations
directes ou indirectes peuvent tre prises, tendues ou cdes dans ces
tablissements.
4. dlivrer les autorisations pralables en application des articles 19 et 20
ci-dessus.
5. recevoir les notifications vises larticle 22 de la prsente loi.
Le Comit donne galement des avis sur les conditions gnrales de
fonctionnement des tablissements de crdit et, notamment, sur les questions se
rapportant aux rgles prudentielles.
Le Comit des Agrments peut dsigner un administrateur provisoire auquel sont
transfrs les pouvoirs ncessaires ladministration et la direction dun
tablissement de crdit et qui peut en dclarer la cessation des paiements.

15

Cette dsignation est faite soit la demande des dirigeants de ltablissement,


lorsquils estiment ne plus tre en mesure dexercer normalement leurs
fonctions, soit linitiative de la Banque Centrale, lorsque la gestion de
ltablissement ne peut plus tre assure dans les conditions normales ou lorsque
a t prise lune des sanctions prvues larticle 67 de la prsente loi.
Article 37 : Le Comit des Agrments se runit au moins une fois par trimestre
et chaque fois quil est ncessaire sur convocation de son Prsident.
Le secrtariat du Comit des Agrments est assur par la Banque Centrale.
Article 38 : Toute personne qui participe ou qui a particip aux dlibrations et
aux activits du Comit des Agrments est tenue au secret professionnel sous
les peines prvues larticle 375 du code pnal. Ce secret nest pas opposable
lautorit judiciaire agissant dans le cadre dune procdure pnale.
CHAPITRE 3 : LASSOCIATION PROFESSIONNELLE DES
ETABLISSEMENTS DE CREDIT DE GUINEE
Article 39 : Tout tablissement de crdit doit, dans le mois qui suit son
agrment, adhrer lAssociation professionnelle des tablissements de crdit
de Guine.
Cette association a pour objet de reprsenter les intrts collectifs des
tablissements de crdit, notamment auprs des pouvoirs publics, et de
favoriser la coopration entre eux ainsi que lorganisation et la gestion des
services dintrt commun.
Article 40 : Les statuts de lAssociation professionnelle des tablissements de
crdit de Guine sont soumis lapprobation de la Banque Centrale.
TITRE III : FONCTIONNEMENT DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
CHAPITRE 1 : FORME JURIDIQUE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
Article 41 : les tablissements de crdit de la catgorie banque doivent tre
constitus sous forme de socit anonyme ou de socit cooprative ou
mutualiste de droit guinen. La socit anonyme doit adopter un des modes
dadministration et de direction prvus par les articles 414 et suivants de lActe
Uniforme relatif aux socits et G.I.E.

16

Un dcret prcise la forme juridique des tablissements financiers et des


institutions financires spcialises.
Article 42 : Les actions mises par les tablissements de crdit doivent
obligatoirement tre de forme nominative.
CHAPITRE 2 : FONDS PROPRES DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
Article 43 : Le capital des tablissements de crdit ne peut tre infrieur un
montant minimum fix par dcision du Comit des Agrments. Ce minimum peut
tre diffrent pour les diverses catgories dtablissements de crdit. Le
capital social doit tre intgralement libr en francs guinens au jour de la
constitution de ltablissement de crdit, concurrence du montant minimum
exig dans la dcision dagrment.
Le capital souscrit au-del du montant minimum doit tre libr dans un dlai de
deux annes compter de la date de souscription selon un calendrier qui sera
port pour agrment, la connaissance du Comit des agrments.
Le capital libr doit rester tout moment employ en Rpublique de Guine.
Article 44 : Tout tablissement de crdit pour tre agr dans la catgorie
banque vise larticle 14 de la prsente loi, doit avoir au moins un
actionnaire de rfrence qui est un tablissement de crdit. Cet actionnaire de
rfrence doit dtenir vingt pour cent au moins du capital de ltablissement.
Une instruction de la Banque Centrale fixe les modalits dapplication du prsent
article.
Article 45 : Les fonds propres nets dun tablissement de crdit, tels que
dfinis par la Banque Centrale, doivent tout moment tre au moins gaux au
montant minimum dfini par le Comit des Agrments, en application de larticle
43 ci-dessus.
CHAPITRE 3 : SOLVABILITE ET LIQUIDITE DES ETABLISSEMENTS
DE CREDIT
Article 46 : Les tablissements de crdit sont tenus de respecter des normes
de gestion destines garantir leur liquidit et leur solvabilit lgard des
dposants et, plus gnralement, des tiers ainsi que lquilibre de leur structure
financire.

17

A cet effet, la Banque Centrale peut prendre toutes dispositions appropries


pour notamment amener les tablissements de crdit :
1.
2.
3.
4.

respecter les ratios prudentiels ;


constituer de rserves obligatoires ;
respecter les rgles concernant la position nette de change ;
fixer les rgles de dclaration des incidents de paiements en matire de
crdit, deffets de commerce et de chque ;
5. fixer des rgles de gestion de leurs risques ;
6. fixer des principes dorganisation de leur contrle interne.
Article 47 : Lorsquun tablissement de crdit nest plus en mesure de respecter
les normes prudentielles ou connat une crise grave de trsorerie, la Banque
Centrale invite les personnes morales ou physiques, actionnaires ou socitaires
de cet tablissement, fournir celui-ci le soutien qui lui est ncessaire.
De plus, la Banque Centrale peut, le cas chant, prendre en concertation avec
les associations professionnelles concernes, les mesures ncessaires la
protection des intrts des dposants et des tiers, au bon fonctionnement des
tablissements de crdit et au maintien de la crdibilit de la profession.
Enfin, la Banque Centrale peut galement proposer au Comit des Agrments, le
retrait de lagrment donn antrieurement cet tablissement en application
de larticle 67 ci-dessous. Dans ce cas, aucun nouvel agrment ne sera accord
un tablissement ayant comme actionnaires aux socitaires, les personnes vises
lalina premier du prsent article.
CHAPITRE 4 : OBLIGATIONS COMPTABLES ET SUPERVISION
DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
Article 48 : Les tablissements de crdit doivent arrter leurs comptes au 31
dcembre de chaque anne.
Article 49 : Avant le 15 avril de chaque anne, les tablissements de crdit
doivent communiquer la Banque Centrale selon le plan comptable des
tablissements de crdit ou, en son absence, selon les rgles et formules types
prescrites par la Banque Centrale :
Leur bilan et leurs engagements hors bilan ;
Leurs comptes de rsultats ;
Les tats et annexes rglementaires, affrents lexercice coul.

18

Ces documents doivent tre certifis sincres et rguliers par un commissaire


aux comptes agr par le Comit des Agrments conformment larticle 17 de
la prsente loi.
Article 50 : Les tablissements de crdit sont tenus de faire publier, leur
frais, leurs bilans et comptes de rsultats annuels au journal officiel de la
Rpublique de Guine et dans au moins deux journaux locaux large diffusion.
La Banque Centrale sassure que les publications prvues ci-dessus sont
rgulirement effectues. Elle peut ordonner aux tablissements concerns de
procder des publications rectificatives dans le cas o des inexactitudes ou
des omissions auraient t releves dans les documents publis.
Article 51 : Les tablissements de crdit doivent en cours dexercice, dresser
et communiquer la Banque Centrale, des situations de leur actif, de leur passif
et de leur hors bilan selon le plan comptable des tablissements de crdit ou en
son absence selon les rgles et formules types prescrites par elle.
Article 52 : Dans le cadre de sa mission de supervision des tablissements de
crdit, la Banque Centrale doit prendre toutes dispositions appropries pour
sassurer du respect des lois et rglements qui leur sont applicables. A cette fin,
elle peut de sa propre initiative ou la demande du Comit des Agrments,
procder toute vrification sur pices ou sur place. Ses rapports sont
communiqus au Comit des Agrments.
Les rsultats des contrles sur place
dAdministration de ltablissement contrle.

sont

communiqus

au

Conseil

Article 53 : Les tablissements de crdit doivent fournir sur demande de la


Banque Centrale, les renseignements, claircissements, justifications et
documents jugs utiles pour lexamen de leur situation, lapprciation de leurs
risques, ltablissement de la liste de chques, deffets de commerce ou de
crdits impays et plus gnralement toute information et tous documents
ncessaires lexercice par la Banque Centrale de ses attributions.
Le secret bancaire nest opposable ni au Comit des Agrments, ni la Banque
Centrale, ni lautorit judicaire agissant dans le cadre dune procdure pnale.
Article 54 : Tout tablissement de crdit doit dposer et tenir jour auprs de
la Banque Centrale et du Registre du Commerce et du Crdit Mobilier, la liste
des personnes exerant en son sein des fonctions de direction ou
dadministration. Toute modification de la liste susvise doit tre pralablement
notifie la Banque Centrale.
19

Article 55 : Les dispositions de larticle 53 sont applicables lOffice des Postes


Guinennes en ce qui concerne les oprations de ses services financiers et de
chques postaux.
Article 56 : Toute personne qui participe ou qui a particip au contrle des
tablissements de crdit dans les conditions prvues au prsent chapitre, est
tenue au secret professionnel sous les peines prvues larticle 375 du code
pnal. Ce secret nest pas opposable lautorit judiciaire agissant dans le cadre
dune procdure pnale. Toutefois, aucune responsabilit pnale ou civile ne peut
tre invoque devant un juge lencontre des agents de la Banque Centrale
agissant dans leur fonction de superviseurs bancaires.
Article 57 : Les agents de la Banque Centrale ne peuvent exercer aucune
fonction, rmunre ou non, dans un tablissement de crdit, ni recevoir aucune
rmunration directe ou indirecte dun tablissement de crdit, quelque titre
que ce soit.
CHAPITRE 5 : ECHANGE DINFORMATION AVEC LES AUTORITES
PRUDENTIELLES ETRANGERES.
Article 58 : La Banque Centrale peut, dans le cadre de conventions bilatrales
prvoyant un rgime de rciprocit, autoriser les autorits de surveillance dun
tablissement de crdit tranger, exercer un contrle sur place sur sa filiale
tablie en Rpublique de Guine. Ce contrle fait lobjet dun compte rendu la
Banque Centrale.
Article 59 : La Banque Centrale peut, transmettre des informations aux
autorits charges, dans dautres pays, de lagrment ou de la surveillance des
tablissements de crdit, sous rserve de rciprocit et condition que ces
autorits soient elles-mmes soumises au secret professionnel.
Pour lexercice de ses attributions prvues au prsent chapitre, la Banque
Centrale informe le Comit des agrments.
CHAPITRE 6 : DEONTOLOGIE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
Article 60 : Les tablissements de crdit sinterdisent, sous peine de sanctions,
de faciliter activement ou passivement la rception et le remploi de fonds
dorigine criminelle. Entrent dans cette dfinition, les fonds rsultant
directement ou par personne interpose, dactes qualifis de crimes ou dlits par
la loi guinenne.

20

Article 61 : Les prposs des tablissements de crdit qualifis pour effectuer


des dclarations de soupon la Banque Centrale en application des prsentes
dispositions, sont relevs vis--vis de cette dernire, de leur obligation de
secret professionnel.
Aucune responsabilit pnale ou civile ne peut tre invoque devant un juge
lencontre de la Banque Centrale ni dun tablissement de crdit ou dun de ses
prposs raison des actes poss en application des dispositions lgales
contenues dans le prsent chapitre et des instructions qui en dcoulent.
Les modalits dapplication des dispositions du prsent chapitre seront fixes
par instruction de la Banque Centrale de la Rpublique de Guine
TITRE IV : SANCTIONS
CHAPITRE 1 : SANCTIONS PENALES
Article 62 : sera puni dune amende de 2.500.000 5.000.000
guinens tout tablissement qui :

de francs

1. nest pas dirig par des personnes agres dans les conditions vises aux
articles 15 et 16 de la prsente loi ;
2. aura contrevenu aux dispositions des articles 17 et 18 de la prsent loi,
relative au contrle des tablissements de crdit par les commissaires aux
comptes ;
3. aura contrevenu aux dispositions de larticle 26 de la prsente loi relatives
linterdiction pour une personne autre quun tablissement de crdit
deffectuer des oprations de banque ou dutiliser illgalement les termes
tablissement de crdit ;
4. aura contrevenu aux dispositions de larticle 46 de la prsente loi,
relatives au respect des normes de gestion.
Le tout sans prjudice des sanctions prvues larticle 67 de la prsente loi.
En cas de rcidive, le maximum de la peine sera port 10 000 000 de francs
guinens damende.
Article 63 : Sera puni dune peine demprisonnement de trois mois deux ans et
dune amende de 2 500 000 5 000 000 de francs guines ou de lune de ces
deux peines seulement, quiconque agissant pour son compte ou pour le compte
dune personne morale aura :

21

contrevenu aux dispositions de larticle 26 de la prsente loi relatives


linterdiction pour une personne autre quun tablissement de crdit
deffectuer des oprations de banque ou dutiliss illgalement les termes
tablissement de crdit ;
contrevenu aux dispositions de larticle 33 de la prsente loi, relatives au
secret bancaire ;
communiqu sciemment la banque centrale des documents ou
renseignements inexacts ou se sera oppos une vrification dcide par
la banque centrale en vertu des articles 52 et suivants de la prsente loi.

La mme peine pourra tre prononce contre les dirigeants et/ou commissaire
aux comptes responsables de lune des infractions vises larticle 60 de la
prsente loi.
En cas de rcidive, le maximum de la peine sera port cinq ans
demprisonnement et 10 000 000 de francs guinens damende.
Article 64 : En application des dispositions de la prsente loi, la Banque Centrale
peut introduire toute action pnale.
Le procureur de la Rpublique informe la Banque Centrale de toute poursuite
engage en application des dispositions de la prsente loi.
Les autorit judiciaires saisies de poursuites relatives aux infractions prvues
aux articles 62 et 63 ci-dessus peuvent, en tout tat de la procdure, demander
la Banque centrale tous avis ou informations utiles.
CHAPITRE II : SANCTIONS DISCIPLINAIRES
Article 65 : Lorsquun tablissement de crdit a manqu aux rges de bonne
conduite de la profession, la Banque Centrale, aprs avoir mis ces dirigeants en
mesure de prsenter leurs explications, peut leur adresser une mise en garde.
Article 66 : Lorsque la situation dun tablissement de crdit le justifie, la
Banque Centrale peut lui adresser une injonction leffet notamment de prendre
dans le dlai dtermin toute mesure destine rtablir ou renforcer son
quilibre financier, corriger Ses mthodes de gestion ou modifier son
actionnariat.
Les dirigeants de ltablissement concern doivent soumettre la Banque
Centrale, dans un dlai nexcdant pas trois mois compter de la date de
notification de linjonction, un plan de redressement prcisant notamment les
dispositions prises, les mesures envisages ainsi que le calendrier de leur mise en
uvre.

22

Article 67 : Lorsque la Banque Centrale constate quun tablissement de crdit a


enfreint la rglementation bancaire, na pas dfr une injonction ou na pas
tenu compte dune mise en garde, elle doit prononcer en fonction de la gravit de
la faute, sans prjudice des sanctions pnales, les sanctions disciplinaires
suivantes :
1. un avertissement ;
2. un blme ;
3. la suspension ou linterdiction de certaines oprations ou toutes autres
limitations dans lexercice de la profession, aprs avis du Comit des
agrments ;
4. la suspension des dirigeants responsables, avec ou sans nomination
dadministrateur provisoire, aprs avis du Comit des agrments.
La Banque Centrale peut de surcrot recommander que le Comit des agrments
prononce le retrait de lagrment.
CHAPITRE III : AUTRES SANCTIONS
Article 68 : Les tablissements de crdit qui nauront pas fourni la Banque
Centrale les documents et renseignements prvus aux articles 49, 51 et 53 sont
passibles des astreintes suivantes par jour de retard :
50 000 francs guinens durant les quinze premiers jours ;
100 000 francs guinens durant les quinze jours suivants ;
150 000 francs guinens au-del.
Le produit de ces pnalits est recouvr pour le compte de la Banque Centrale.
Article 69 : Les tablissements de crdit qui nauront pas, en vertu de larticle
46, constitu auprs de la Banque Centrale les rserves obligatoires institues
ou qui ne lui auront pas cd leurs avoirs en devises lorsque cela est requis
seront tenus envers celle-ci dun intrt moratoire dont le taux est fix cinq
pour cent au-dessus du taux des bons du trsor trois mois, sans prjudice des
pnalits qui pourraient tre arrtes par ailleurs par une rglementation
spcifique.
Cette pnalit sera calcule conformment aux dispositions de larticle 72. En
cas de dclarations inexactes, de ngligences graves ou de rcidive, ce taux
pourra tre major de 5% par jour de retard constat.
Article 70 : Les tablissements de crdit qui auront contrevenu aux instructions
de la Banque Centrale leur imposant le respect dun rapport entre les divers

23

lments de leurs ressources et emplois ou le respect de plafonds ou de minima


pour le montant de certains de leurs emplois pourront tre requis par la Banque
Centrale de constituer auprs delle un dpt non rmunr dont le montant sera
au plus gal deux cent pour cent (200%) des cart constats par rapport ces
ratios rglementaires et dont la dure sera au plus gale celle de linfraction.
Article 71 : Les tablissements de crdit qui auront contrevenu aux instructions
de la Banque Centrale fixant les taux et conditions de leurs oprations avec leur
clientle pourront tre requis par la Banque Centrale de constituer auprs delle
un dpt non rmunr dont le montant sera au plus gal deux cent pour cent
(200%) des irrgularits constates ou dans le cas de rmunrations indment
perues ou verses, cinq cent pour cent (500%) desdites rmunrations et
dont la dure sera au plus gale un mois.
En cas de retard dans la constitution de ce dpt, les dispositions de larticle 69
relatives lintrt moratoires sont applicables.
Article 72 : Pour lapplication des dispositions des articles 68 71, les pnalits
de retard et les intrts moratoires commencent courir compter de la
rception par ltablissement de crdit dune mise en demeure effectue par la
Banque Centrale.
Article 73 : Les dcisions prises par la Banque Centrale en vertu des dispositions
du prsent chapitre doivent tre motives. Elles ne sont pas susceptibles de
recours.
Article 74 : Le Gouverneur de la Banque Centrale doit, aprs avoir recueilli lavis
du Comit des Agrments, nommer un liquidateur un tablissement qui aura t
radi de la liste des tablissements de crdit viss larticle 13 de la prsente
loi.
Article 75 : Ladministrateur provisoire ou le liquidateur nomme par le
Gouverneur de la Banque Centrale peut saisir la juridiction comptente aux fins
de faire dclarer ltablissement en tat de cessation de paiement.
Article 76 : En cas de crise grave, le Gouverneur de la Banque Centrale peut,
aprs avoir recueilli lavis du Comit des agrments et de lAssociation
professionnelle des tablissements de crdit de Guine, suspendre tout ou partie
des oprations de lensemble des tablissements de crdit pour assurer la
sauvegarde du systme bancaire et financier du pays.

24

La suspension ne peut excder dix jours ouvrables. Elle peut tre proroge dans
les mmes formes et pour une mme dure autant de fois quil sera besoin.
TITRES V : DISPOSITIONS FINALES
Article 77 : Sont abroges toutes dispositions antrieures et contraires la
prsente loi et notamment celle de la loi L/94/017/CTRN du 1er juin 1994
relative lactivit et au contrle des tablissements de crdit.
Toutefois, demeurent en vigueur tous les textes rglementaires pris en
application de la loi L/94/017/CTRN prcite, pour toutes les dispositions non
contraires la prsente loi.
Article 78 : Les tablissements de crdit agrs la date de publication de la
prsente loi, continuent bnficier de plein droit de leur agrment, sous
rserve de se conformer aux dispositions de la prsente loi.
Article 79 : La prsente loi sera enregistre, publie au journal officiel de la
Rpublique de Guine et excute comme loi de lEtat.

Conakry, le 04 juillet 2005

Gnral Lansana CONTE

25