1

b)
c)
d)

Qu lencera prefiere usted?

BabyDolls
Brasier
Tanga
Total general

2 Con qu frecuencia compra usted:

brasier?
a) Semanal
b) Quincenal
c) Mensual
Total general

Con qu frecuencia compra usted:

tanga?
a) Quincenal
b) Mensual
c) Semanal
Total general

Con qu frecuencia compra usted:

baby doll?
a) Mensual
b) Anual

c) No compra
Total general

3 De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

brasier?
a) 1 a 2
b) 3 a 4
c) 5 a mas
Total general

De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

Tanga?
a) 1 a 2
b) 3 a 4
c) 5 a ms
Total general

De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

baby doll?
a) 1 a 2
b) 3 a 4
c) 5 a ms
Total general

4
a)
b)
d)

De qu material prefiere usar la lencera ?

Algodn licrado
Algodn puro
Encajes
Total general

5
a)
b)
c)
d)

Cunto estara dispuesto a gastar en productos de lencera mensualmente

30 a 50 soles
55 a 80 soles
85 a 120 soles
130 a ms
Total general

Estaria dispuesto a comprar una nueva marca de lenceria

Si
No
Total general

7
a)
b)
c)

Qu estilo de lencera prefiere?

Clsico
Moderno
Sexy
Total general

8
a)
b)
c)

Qu influye en el momento de decidir su compra?

Atencin
Precio
Calidad
Total general

9
a)
b)
c)

Donde realiza habitualmente la compra de lencera?

Mercado
Centro Comerciales
Tiendas Especializadas
Total general

10 Para Ud. Es importante la marca?

Si
No
Total general

10 Que colores de lenceria prefiere usted?

blanco
negro
rojo
beig
turqueza
Total general

Qu lencera prefiere usted?

Total
15
38
37
90

%
16.67%
42.22%
41.11%
100%

Tanga; 41%

BabyDolls ; 17%

Brasier; 42%

Con qu frecuencia compra ust

Semanal; 18%

Total
16
31
43
90

%
17.78%
34.44%
47.78%
100%

Quincenal;
Mensual; 48%

Con qu frecuencia compra ust

Quincenal; 30%

Total
27
31
32
90

%
30.00%
34.44%
35.56%
100%

Semanal; 36%

Mensual; 34%

Con qu frecuencia compra ust

Mensual; 23%

Total
21
45

%
23.33%
50.00%

No compra; 27%
Anual; 50%

Mensual; 23%
No compra; 27%
Anual; 50%

24
90

26.67%
100%

De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra en

ted de:
Total
47
30
13
90

5 a mas; 14%

%
52.22%
33.33%
14.44%
100%

1 a 2; 52%

3 a 4; 33%

De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra en

ted de:

1 a 2; 36%

Total
32
38
20
90

%
35.56%
42.22%
22.22%
100%

5 a ms; 22%

3 a 4; 42%

De acuerdo a la pregunta anterior, Cunto compra e

ted de:
Total
52
24
14
90

%
57.78%
26.67%
15.56%
100%

5 a ms; 16%

1 a 2; 58%

3 a 4; 27%

De qu material prefiere usar la le

Algodn licrado; 39%
Encajes ; 33%

De qu material prefiere usar la le

Total
35
25
30
90

%
38.89%
27.78%
33.33%
100%

Algodn licrado; 39%

Encajes ; 33%
Algodn puro; 28%

Cunto estara dispuesto a gastar en productos de lenc

Total
41
24
15
10
90

%
45.56%
26.67%
16.67%
11.11%
100%

130 a ms; 11% 30 a 50 soles; 46%

85 a 120 soles; 17%

55 a 80 soles; 27%

Estaria dispuesto a comprar una nueva ma

Total
75
15
90

%
83.33%
16.67%
100%

Total
16
27
47
90

%
17.78%
30.00%
52.22%
100%

No; 17%
Si; 83%

Qu estilo de lencera prefier

Clsico ; 18%

Moderno ;
Sexy; 52%

Clsico ; 18%

Moderno ;
Sexy; 52%

Total
11
28
51
90

%
12.22%
31.11%
56.67%
100%

Qu influye en el momento de decidir

Atencin; 12%
Precio; 31%
Calidad; 57%

Total
23
41
26
90

%
25.56%
45.56%
28.89%
100%

Donde realiza habitualmente la compra

Mercado; 26%
Tiendas Especializadas; 29%
Centro Comerciales;

Para Ud. Es importante la mar

Total
36
54
90

%
40.00%
60.00%
100%

Total

Si; 40%
No; 60%

turqueza; 11%

beig; 17%

blanco; 27%

24
22
19
15
10
90

26.67%
24.44%
21.11%
16.67%
11.11%
100%

turqueza; 11%

beig; 17%

rojo; 21%

blanco; 27%

negro; 24%

Qu lencera prefiere usted?

Tanga; 41%

BabyDolls ; 17%

Brasier; 42%

n qu frecuencia compra usted:

Semanal; 18%

Quincenal; 34%
Mensual; 48%

1.5

n qu frecuencia compra usted:

Quincenal; 30%

Semanal; 36%

Mensual; 34%

n qu frecuencia compra usted:

Mensual; 23%

No compra; 27%
Anual; 50%

Periodo

Tanga

Semana

3.5

Mensual
Anual

Mensual; 23%

No compra; 27%
Anual; 50%

egunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

5 a mas; 14%

1 a 2; 52%

3 a 4; 33%

egunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

1 a 2; 36%
5 a ms; 22%

3 a 4; 42%

la pregunta anterior, Cunto compra en promedio usted de:

; 16%

1 a 2; 58%

; 27%

material prefiere usar la lencera ?

Algodn licrado; 39%
Encajes ; 33%

 material prefiere usar la lencera ?

Algodn licrado; 39%
Encajes ; 33%
Algodn puro; 28%

puesto a gastar en productos de lencera mensualmente?

130 a ms; 11% 30 a 50 soles; 46%

85 a 120 soles; 17%

55 a 80 soles; 27%

sto a comprar una nueva marca de lenceria

No; 17%
Si; 83%

Qu estilo de lencera prefiere?

Clsico ; 18%

Moderno ; 30%
Sexy; 52%

Clsico ; 18%

Moderno ; 30%
Sexy; 52%

ye en el momento de decidir su compra?

Atencin; 12%
Precio; 31%
Calidad; 57%

liza habitualmente la compra de lencera?

Mercado; 26%

das Especializadas; 29%

Centro Comerciales; 46%

Para Ud. Es importante la marca?

Si; 40%
No; 60%

turqueza; 11%

17%

blanco; 27%

turqueza; 11%

17%

ojo; 21%

blanco; 27%

negro; 24%

3.5
Brasier

Baby Doll

1.5
1.5

Mensual

Anual

448

5376

37.3333333

64.5

774

5.375

5.625

67.5

0.46875

7.1 INGENIERIA DEL PROYECTO

7.1.1 TAMAO DEL PROYECTO

PROYECTO
90

USUARIOS
7.1.1.1

ENCUESTA
DEMANDA
DOCENA
1

CAPACIDAD INSTALADA
CAPACIDAD INSTALADA OPERATIVA
Docenas

Tiempo hora por

docena

Linea 1 (basier)
Linea 2 (tanga)
Linea 3 (baby doll)
Total

2.97
1.68
3.17
7.82

docenas/dia
2.69
4.76
2.52
9.98

La produccion mensual a plena capacidad es de 259.46 docenas de prendas de lenceria, la cua

30 docenas de brasier
51 docenas de tanga
11 docenas de baby doll

7.1.1.2 CAPACIDAD DE DEMANDA

CAPACIDAD DE DEMANDA MENSUAL SEGN ENCUESTA:
De nuestra preferencia mensual entre la demanda establecida
DEMANDA SEGN ENCUESTA
Linea 1 (basier)
Linea 2 (tanga)
Linea 3 (baby doll)

UNIDADES
38
37
15
90

CAPACIDAD INSTALADA OPERATIVA DEMANDADA

ACEPTACION DE LA DEMANDA
SEGN ENCUESTAS
83.33%

CAPACIDAD INSTALADA OPERATIVA DEMANDADA

DEMANDA POR LINEA
Linea 1 (basier)
Linea 2 (tanga)

MENSUAL/ docenas
58
103

ANUAL
700
1238

Linea 3 (baby doll)

TOTAL

7.1.1.3

Lnea 1
Lnea 2
Lnea 3
TOTAL

55
216

656
2594

1ER AO
60%
420
743
394
1557

2do AO
65%
455
805
426
1686

PROYECCION DE LA DEMANDA

ENCUESTA
DIAS
ROTACION
15

MENSUAL
30
2

DEMANDA
mensual
180

doc. mes.

VA
Docenas
/mes
70.03
123.81
65.62
259.46

Docenas al PREFERENCI
ao
A POR LINEA
840.40
1485.71
787.38
3113.50

42.22%
41.11%
16.67%
100.00%

ndas de lenceria, la cual esta compuesta por :

50.78%

Linea 1
Linea 2
Linea 3
Total

UNIDADES
38
37
15
90

PORCENTAJE
42%
41%
17%
100%

PREFERENCIA
MENSUAL
29.6
50.9
10.9
91.4

3er AO
70%
490
867
459
1816

4to AO
75%
525
929
492
1946

5to AO
80%
560
990
525
2076

CONTRIBUCION
27%
48%
25%
100%

7.1.2 INVERSION
INVERSIONES
CANTIDAD
INVERSION FIJA
TANGIBLES
EQUIPOS
equipo de sonido
computadores
impresora
fotocopiadoras
MAQUINARIA
torno de mesa

1
4
4
4
1
1
2
1
1
2

MUEBLES Y MOBILIARIOS
escritorios
archivadores tamao oficio
sillas giratorias
estantes de metal (raks)
estante de madera
espejo

4
15
4
3
4
2

UTENSILIOS
4
5
3
4
1
2
2
5
3
3
2
3
6
2
6
1
INSTALACIONES
INTANGIBLES
Adelanto de Alquiler por 1 mes

Caja
Materia Prima (Por 1 mes)
Mano de Obra (Por 1 mes)
Estudio del Proyecto
Gastos de Constitucin de la Empresa
Gastos de Servicios
Gastos de Administracin y de Venta

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL (1er Mes)

S/.
2,000.00
S/.
17,074.20
S/.
9,110.00
S/.
600.00
S/.
1,627.00
S/.
1,525.00
S/.

120.00

INVERSIONES
PRECIO UNIT.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

6,800.00
120.00
4,800.00
1,000.00
1,000.00
11,340.00
1,300.00
2,500.00
2,200.00
1,200.00
3,940.00
200.00
14,260.00
1,920.00
2,250.00
3,200.00
450.00
6,400.00
40.00
608.50
112.00
5.00
9.00
80.00
15.00
6.00
24.00
22.50
15.00
210.00
50.00
15.00
18.00

S/.

5.00 S/.

10.00

S/.
S/.

2.00 S/.
5.00 S/.
S/.
S/.

12.00
5.00
2,000.00
2,000.00

S/.

900.00 S/.

400.00

S/.
S/.
S/.
S/.

120.00
1,200.00
250.00
250.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,300.00
2,500.00
1,100.00
1,200.00
3,940.00
100.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

480.00
150.00
800.00
150.00
1,600.00
20.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

28.00
1.00
3.00
20.00
15.00
3.00
12.00
4.50
5.00
70.00
25.00
5.00
3.00

S/.

35,008.50

S/.

400.00

35,408.50

RABAJO INICIAL (1er Mes)

bay dolll
tangas
tiras
agujas
pasajes
almuerzo
brasier
letras
estrellas
papel
presentes

S/.

32,056.20

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

35.00
5.00
13.30
1.00
50.00
25.00
5.00
18.00
10.00
2.40
75.00
239.70

S/. 67,464.70

objetivo mejorar las sumas

REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA

brasier
tanga
baby doll

TOTAL MATE
En los gasto de fabricacion se consideran, costo de Blister y costos de empaque
CARGO
Administrador
Jefe de Produccin
Ventas (administrador de tienda)
operarios
TOTAL REMUNERACIONES

SERVICIOS
Telefono / Internet
Mant, Limpieza del area
Luz y agua
TOTAL
Publicidad
Alquiler (garantia 1 mes)
TOTAL
TOTAL SERVICIOS

GASTOS DE ADM. Y VENTAS POR MES

Utiles de Oficina
Gastos de distribucion estimado consedreando que
se abastece c/15 dias almacen de tienda
TOTAL GASTOS DE ADM. Y VENTAS

CONSTITUCIN DE LA EMPRESA
1. NOTARIA
1.1. Elaboracin de Minuta
1.2. Escritura pblica
1.3. Consulta RENIEC
1.4. Tramite registral
1.6. Legalizacin de libros contables
2. IMPRENTA
2.1.
Boleta/Factura
3. REGISTROS PUBLICOS
3.1. Bsqueda de nombre de empresa
4. MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA
4.1. Licencia de funcionamiento
TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIN

ESTUDIO DEL PROYECTO

PASAJES DE LOS INTEGRANTES
Bada Pea, Mary
Lian Pinedo, Cristina
Madueo Acua, Gladys
Moreno Ferrel, Evelin
Pariona Huamn, Giovanna
ESTUDIO
Compra materiales
Gastos de Gestion
TOTAL ESTUDIO DEL PROYECTO

DOCENAS/MENSUALES
UNID/ MES
58
700
103
1238
55
656
TOTAL MATERIA PRIMA PARA 30 DIAS
an, costo de Blister y costos de empaque
CANTIDAD
1
1
1
6

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

MENSUAL
S/.
S/.
S/.
S/.

COSTO/UND
S/.
S/.
S/.

REMUNERACION
1,000.00
1,000.00
400.00
750.00
2,500.00

ANUAL
75.00
750.00
300.00
1,125.00

S/.
S/.
S/.
S/.

900.00
9,000.00
3,600.00
13,500.00
-

S/.
S/.

400.00 S/.
400.00 S/.

4,800.00
4,800.00

S/.

1,525.00 S/.

18,300.00

12
MENSUAL

ANUAL

S/.

20.00 S/.

240.00

S/.

100.00 S/.

1,200.00

S/.

120.00 S/.

1,440.00

6.55
3.96
9.78

TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.

1,000.00
1,000.00
400.00
4,500.00

CIN DE LA EMPRESA
S/.1,085.00
S/.150.00
S/.600.00
S/.50.00
S/.250.00
S/.35.00
S/.35.00
S/.35.00
S/.7.00
S/.7.00
S/.500.00
S/.

O DEL PROYECTO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.500.00
1,627.00

100.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
500.00

S/.

500.00

S/.

600.00

GTOS. FABRIC.
0.45 S/.
0.45 S/.
0.45 S/.
S/.

S/.
S/.

CON BENEFICIOS
1,250.00 S/.
1,250.00 S/.

S/.

5,625.00 S/.

TOTAL COSTO
4,900.99
5,460.61
6,712.60
17,074.20

COSTO POR UNIDAD

S/.
7.00
S/.
4.41
S/.
10.23

9%
ESSALUD 9%

TOTAL MEN
90.00
90.00

S/.
S/.
S/.
405.00 S/.
S/.

1,340.00
1,340.00
400.00
6,030.00
9,110.00

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL PA

30

PRODUCCION DOCENAS
COSTO
Linea 1 (brasier)
39.1540318595 3145.634919593
Linea 2 (tanga)
34.0398560631 1481.686854717
Linea 3 (baby doll 7.3151941583 698.3084343549
TOTAL
5325.630208665

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

12
TOTAL ANUAL
16,080.00
16,080.00
4,800.00
72,360.00
109,320.00

DIAS

DEPRECIACIN

8.1.2.2 DEPRECIACION

VALOR
EQUIPOS
MAQUINARIAS
MUEBLES Y MOBILIARIO
TOTAL TANGIBLE

S/.
S/.
S/.

6,800.00
11,340.00
14,260.00
32400

EL TOTAL DE LA DEPRECIACION ANUAL ES DE S/. 1,422.96, LA CUAL SE OBTIEN DEPRECIANDO LOS

LOS MUEBLES E INMOBILIARIOS 10 AOS

N
SLN
TIEMPO

VALOR RESIDUAL

25
10
10

1
1
1

DEPRECIACION
ANUAL
S/. 271.96
S/. 1,133.90
S/. 1,425.90
S/. 2,831.76

E OBTIEN DEPRECIANDO LOS EQUIPOS EN 25 AOS, LAS MAQUINARIAS EN 10 AOS Y

ES E INMOBILIARIOS 10 AOS

FINANCIAMIENTO
%
Inversion
Finan.accionistas

S/.
S/.

67,464.70
15,000.00

100%
22%

FINAN. BANCARIO

S/.

52,464.70

78%

Plazo

24.00

Tasa anual
TASA MENSUAL

TASAS

MESES

24%

360

2%

24

TIEA

BBVA

55%

BCP

21%

INTERBANK

45%

SCOTIABANK

20%

FALABELLA

20%

METODO FRANCES
Pago

R=

S/. 2,714.14

CUADRO DE AMORTIZACION E INTERESES

PERIODO

CAPITAL

INTERESES

AMORTIZAC.

S/.

52,464.70 S/.

948.96

S/.

1,765.18

S/.

50,699.52

917.03 S/.

1,797.11

S/.

48,902.42 S/.

884.53

S/.

1,829.61

S/.

47,072.80

S/.

851.43 S/.

1,862.70

S/.

45,210.10

S/.

817.74 S/.

1,896.40

S/.

43,313.70 S/.

783.44 S/.

1,930.70

S/.

41,383.01 S/.

748.52 S/.

1,965.62

S/.

39,417.39

S/.

712.97

S/.

2,001.17

S/.

37,416.22 S/.

676.77

S/.

2,037.37

10

S/.

35,378.85 S/.

639.92

S/.

2,074.22

11

S/.

33,304.63 S/.

602.40 S/.

2,111.74

12

S/.

31,192.89 S/.

564.20 S/.

2,149.93

13

S/.

29,042.96 S/.

525.32 S/.

2,188.82

14

S/.

26,854.14 S/.

485.73 S/.

2,228.41

15

S/.

24,625.73 S/.

445.42

S/.

2,268.72

16

S/.

22,357.01 S/.

404.38

S/.

2,309.75

17

S/.

20,047.26

362.61 S/.

2,351.53

18

S/.

17,695.73 S/.

320.07

S/.

2,394.06

19

S/.

15,301.66 S/.

276.77

S/.

2,437.37

20

S/.

12,864.29 S/.

232.68 S/.

2,481.45

21

S/.

10,382.84

S/.

187.80

S/.

2,526.34

22

S/.

7,856.50

S/.

142.11

S/.

2,572.03

23

S/.

5,284.47 S/.

95.58 S/.

2,618.55

24

S/.

2,665.92 S/.

48.22

S/.

2,665.92

TOTAL

S/.

12,674.60

S/.

52,464.70

700,734.72

S/.

S/.

S/.

CUADRO DE RESUMEN ANUAL

1 Ao

2 Ao

Interes

S/.

9,147.91 S/.

3,526.69

Amortizacion S/.

23,421.74 S/.

29,042.96

Pago

32,569.65 S/.

32,569.65

S/.

PAGO
S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

2,714.14

S/.

65,139.30

METODO ALEMAN
Amortizacion

CUADRO DE AMORTIZACION E INTER

PERIODO

CAPITAL

S/.

52,464.70

S/.

50,278.67

S/.

48,092.64

S/.

45,906.61

S/.

43,720.58

S/.

41,534.55

S/.

39,348.52

S/.

37,162.49

S/.

34,976.47

10

S/.

32,790.44

11

S/.

30,604.41

12

S/.

28,418.38

13

S/.

26,232.35

14

S/.

24,046.32

15

S/.

21,860.29

16

S/.

19,674.26

17

S/.

17,488.23

18

S/.

15,302.20

19

S/.

13,116.17

20

S/.

10,930.15

21

S/.

8,744.12

22

S/.

6,558.09

23

S/.

4,372.06

24

S/.

2,186.03

TOTAL

S/.

655,808.73

1 Semestre

Interes

S/.

5,100.66

Amortizacion

S/.

13,116.17

Pago

S/.

18,216.83

METODO ALEMAN
A=

S/.

2,186.03

UADRO DE AMORTIZACION E INTERESES

INTERESES

AMORTIZAC.

PAGO

S/.

948.96 S/.

2,186.03 S/.

3,134.99

S/.

909.42 S/.

2,186.03 S/.

3,095.45

S/.

869.88 S/.

2,186.03 S/.

3,055.91

S/.

830.34 S/.

2,186.03 S/.

3,016.37

S/.

790.80 S/.

2,186.03 S/.

2,976.83

S/.

751.26 S/.

2,186.03 S/.

2,937.29

S/.

711.72 S/.

2,186.03 S/.

2,897.75

S/.

672.18 S/.

2,186.03 S/.

2,858.21

S/.

632.64 S/.

2,186.03 S/.

2,818.67

S/.

593.10 S/.

2,186.03 S/.

2,779.13

S/.

553.56 S/.

2,186.03 S/.

2,739.59

S/.

514.02 S/.

2,186.03 S/.

2,700.05

S/.

474.48 S/.

2,186.03 S/.

2,660.51

S/.

434.94 S/.

2,186.03 S/.

2,620.97

S/.

395.40 S/.

2,186.03 S/.

2,581.43

S/.

355.86 S/.

2,186.03 S/.

2,541.89

S/.

316.32 S/.

2,186.03 S/.

2,502.35

S/.

276.78 S/.

2,186.03 S/.

2,462.81

S/.

237.24 S/.

2,186.03 S/.

2,423.27

S/.

197.70 S/.

2,186.03 S/.

2,383.73

S/.

158.16 S/.

2,186.03 S/.

2,344.19

S/.

118.62 S/.

2,186.03 S/.

2,304.65

S/.

79.08 S/.

2,186.03 S/.

2,265.11

S/.

39.54 S/.

2,186.03 S/.

2,225.57

S/.

11,861.99 S/.

52,464.70 S/.

64,326.69

CUADRO DE RESUMEN SEMESTRAL

2 Semestre

3 Semestre

4 Semestre

S/.

3,677.22 S/.

2,253.78 S/.

830.34

S/.

13,116.17

S/.

13,116.17 S/.

13,116.17

S/.

16,793.39 S/.

15,369.95 S/.

13,946.51

CUADRO DE PLANILLA MENSU

CARGO

S. BASICO

N DE
TRABAJADORES

Administrador

S/.

1,000.00

Jefe de Produccion

S/.

1,000.00

Ventas ( Administracion tienda)

S/.

400.00

Operarios

S/.

750.00

TOTAL
La planilla de remuneraciones comprende de un Administrador, un Jefe de Produccin,un vendedor y 5 operarios
que se necesitan para empezar la produccion de lenceria , llegando a un total de

DE PLANILLA MENSUAL

TOTAL

sueldo con beneficios

APORTES

TOTAL COSTOS

9%
S/.

1,000.00 S/.

1,250.00 S/.

90.00 S/.

1,340.00

S/.

1,000.00 S/.

1,250.00 S/.

90.00 S/.

1,340.00

S/.

400.00 S/.

### S/.

400.00

S/.

3,750.00 S/.

337.50 S/.

5,025.00

4,687.50 S/.

S/.

8,105.00

vendedor y 5 operarios

mensual
TOTAL DE PLANILLA

anual
8,105.00

12
97,260.00

CUADRO DE SERVICIOS MENSUAL

SERVICIO

VALOR

Telefono / Internet

S/.

75.00

Mant, Limpieza del area

S/.

30.00

Luz y agua

S/.

300.00

S/.

405.00

S/.

400.00

S/.

400.00

TOTAL

Alquiler (garantia 1 mes)

TOTAL

Los servicios mensuales que necesita la empresa son:

telefono, internet, mantenimiento, limpieza, luz, agua,
y alquiler, a un costo total de S/. 905.00 soles mensuales

Publicidad

S/.

GASTOS DE ADMINISTRACION Y DE
VENTA MENSUAL
Utiles de oficina
Gastos de distribucion
al mes
Auto

S/.

20.00

S/.

100.00

S/.

2.00

S/.

50.00

Los gastos de adm. Y ventas en que incurrira la empresa, es en utiles de oficina,

gastos de distribucion; y la distribucion se tiene que hacer es de 2 veces
al mes, necesitando un auto que cobra s/. 50.00 diarios por el servicio de distribucion

INSUMOS POR UNIDAD

DETALLE

PRECIO

Elastico

S/.

1.04

Hilos

S/.

3.00

Copa (relleno)

S/.

2.00

Tirantes

S/.

2.20

Varillas

S/.

0.20

Etiquetas

S/.

35.00

Cintas

S/.

0.15

Gafetes y precillas
Reguladores y fantolines

S/.
S/.

0.50
0.15

MATERIA PRIMA POR UNIDAD

PRECIO
Algodn full licra para tanga

S/. 32.00

Tela para brasier

S/. 35.00

Encaje

S/. 2.50

Tul

S/. 7.50

LINEA 1 : BRASIER CLASICO

MATERIA PRIMA POR DOCENA
DETALLE

CANTIDAD NECESARIA

Tela para brasier

Etiquetas
Hilo

1.12
12
1

Copas
Varillas

12
12

Tirante

0.8

Gafetes o Broches

12

Reguladores y fantolines

12
COSTO POR DOCENA

Aqu se muestra los costos de cada material para obtener un brasier

al final se tiene que el costo del brasier por docena es S/. 80.34

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL PARA

PRODUCCION

DOCENAS

Linea 1 (brasier)
Linea 2 (tanga)
Linea 3 (baby doll)

58
103
55

TOTAL

mensual
S/.

805.00

mensual

semestral

S/.

6
0

mensual

anual

S/.

veces

ANUAL
9660

120.00

c/15dias

cina,

tribucion

CANTIDAD

MEDIDA

1
1
1
1
1
1
1
1
1

m
cono
par
m
par
millar
metro
par
par

1440

CANTIDAD

MEDIDA

kilo

kilo

metro

metro

20 kg
45 kg

R CLASICO

LINEA 2 : TANGA C

OR DOCENA

MATERIA PRIMA POR

MEDIDA

costo/doc

DETALLE

Kilos
unidad
cono

S/.
S/.
S/.

39.20
0.42
3.00

Full licra
Etiquetas
Hilo

pares
pares

S/.
S/.

24.00
2.40

Elastico
Encaje

S/.

1.76

pares

S/.

6.00

pares

S/.

1.80

S/.

78.58

Cinta
COSTO POR DOCENA

Aqu se muestra los costos de cada material para ob

al final se tiene que el costo de la tanga por docena

30
COSTO

S/.
S/.
S/.

4,585.85
4,903.49
6,417.34

S/.

15,906.68

DIAS

520 u.
450 u.

LINEA 2 : TANGA CLASICA

MATERIA PRIMA POR DOCENA
CANTIDAD
NECESARIA

MEDIDA

0.46
12
1

kilo
unidades
cono

S/.
S/.
S/.

14.72
0.42
3.00

7.2
3

m
m

S/.
S/.

7.49
7.50

cm

S/.
S/.

96
COSTO POR DOCENA

stra los costos de cada material para obtener un brasier

ne que el costo de la tanga por docena es S/. 43.53

costo/doc

14.40
47.53

LINEA 3 : BABY DOLL

MATERIA PRIMA POR DOCENA
DETALLE
Tul
Cinta
Hilo

CANTIDAD NECESARIA

costo/doc

18
12
2

m
m
m

S/.
S/.
S/.

7.50
1.80
6.00

12
13.2

und
m

S/.
S/.

0.42
13.73

Copas

12

pares

Algodn licrado

kg

S/.
S/.

24.00
32.00

S/.
S/.

15.00
14.72

S/.
S/.

2.20
117.37

Etiqueta
Elastico

Encaje
6
Algodn full licra tanga
0.46
Tiras
1
COSTO POR DOCENA

Aqu se muestra los costos de cada material para obtener una Baby doll
al final se tiene que el costo del brasier por docena es S/.95.46

m
kg
m

VENTAS ANUALES
DETERMINACION DE PRECIO
LINEAS
Linea 1 (Brasier)
Linea 2 ( Tanga)

S/.
S/.

7.00
4.41

G.
ADMINISTRACION
40%
2.80
1.76

Lines 3 (Baby Doll)

S/.

10.23

4.09

PRECIO

COSTO UNITARIO X
LINEA

VENTAS PROYECTADAS
1 AO

Linea 1
Linea 2
Linea 3
Total

91747
102223
125660
319629

2 AO

99392
110741
136131
346265

La proyeccion de ventas se realiza cada ao multiplicando las cantidades de

de la demanda por el precio de cada docena

COMISION DEL
VENDEDOR

60%
1 AO

Linea 1
Linea 2
Linea 3
comisin
Linea 1
Linea 2
Linea 3

55047.96
61333.54
75395.90
6%
3302.88
3680.01
4523.75

2 AO

59635.29
66444.67
81678.89
3578.12
3986.68
4900.73

RMINACION DE PRECIO
G. DE
VENTAS 60%

TOTAL POR
UNIDAD

UTILIDAD 30%

PRECIO DE
VENTA SIN IGV

PRECIO
VENTA POR
DOCENA

4.20 S/.
2.65 S/.

14.00 S/.
8.82 S/.

4.20
2.65

18.2
11.5

218.348
137.6128

6.14 S/.

20.46 S/.

6.14

26.6

319.1968

3 AO

107038
119260
146603
372900

4 AO

114683
127778
157075
399536

5 AO

122329
136297
167546
426172

iplicando las cantidades de la proyeccion.

3 AO

4 AO

5 AO

64222.62
71555.79
87961.88

68809.95
76666.92
94244.88

73397.28
81778.05
100527.87

3853.36
4293.35
5277.71

4128.60
4600.02
5654.69

4403.84
4906.68
6031.67

CONTRIBUCION

29%
32%
39%
100%

contribucion

COSTOS A PLENA CAPACIDAD

Depreciacion
Sueldo y salarios
Servicios

S/.
S/.

Publicidad
Materia prima por docena

Linea 1
Linea 2

Linea 3
Gastos de Adm. Y Ventas

S/.
S/.
S/.
S/.

S/. 2,831.76
109,320.00
18,300.00
78.58
47.53
117.37
1,440.00

PRESUPUESTO DE COSTOS

1er Ao

2do Ao

COSTO FIJOS

SUELDOS Y SALARIOS
SERVICIOS
PUBLICIDAD
DEPRECIACION
TOTAL COSTO FIJO

109320
18300
-

109320
18300
-

2832

2832

130452

130452

33018

35770

COSTO VARIABLES
MATERIA PRIMA

Linea 1
Linea 2
Linea 3
comision vendedor
Linea 1
Linea 2

35305

38247

46205

50055

3303
3680
4524

3578
3987
4901

TOTAL DE COSTOS VARIABLES

126035

136538

COSTOS TOTALES

256487

266989

GTS DE ADM Y VTS

1440.00

1440.00

Linea 3

TOS

3er Ao

4to Ao

109320
18300
-

5to Ao

109320
18300
-

109320
18300
-

2832

2832

2832

130452

130452

130452

38521

41273

44024

41189

44131

47073

53906

57756

61606

3853
4293
5278

4129
4600
5655

4404
4907
6032

147041

157543

168046

277492

287995

298498

1440.00

1440.00

1440.00

PUNTO DE EQUILIBRIO
Linea 1
Costo Fijo Total
Costo Variable
Cantidad (Q)
Precio
Margen de Contr.
Cantidad de Equil (Qe)
Utilidad. Esperada
OPTIMIZACION

Linea 2

1 ao
S/.
S/.
S/.
S/.

47,207.15
36,321.03
420
218.35
131.91
357.88
8218.42
85%

1 ao

Costo Fijo Total

Costo Variable
Cantidad (Q)
Precio
Margen de Contr.
Cantidad de Equil (Qe)
Utilidad. Esperada
OPTIMIZACION

Linea 3
CFT
CV
Q
P
MC
Qe
U. ESP
OPTIMIZACION

2 ao
S/.
S/.
S/.
S/.

47,207.15
39,347.78
455
218.35
131.91
357.88
12837.21
79%

2 ao
52597
38985
743
137.61

85.13
617.84
10640.01
83%

1 ao

52597
42234
805
137.61
85.13
617.84
15909.80
77%

2 ao
64657
50729
394
319.20
190.34
339.70
10274.40
86%

64657
54956
426
319.20
190.34
339.70
16518.67
80%

3 ao
S/.
S/.
S/.
S/.

37,858.33
42,374.54
490
218.35
131.91
287.01
26804.83
59%

3 ao

4 ao
S/.
S/.
S/.
S/.

37,858.33
45,401.29
525
218.35
131.91
287.01
31423.63
55%

4 ao
42181
45483
867
137.61
85.13
495.49
31595.89
57%

3 ao

42181
48731
929
137.61
85.13
495.49
36865.68
53%

4 ao
51852
59183
459
319.20
190.34
272.42
35567.46
59%

51852
63411
492
319.20
190.34
272.42
41811.73
55%

5 ao
S/.
S/.
S/.
S/.

37,858.33
48,428.04
560
218.35
131.91
287.01
36042.43
51%

5 ao
42181
51980
990
137.61

85.13
495.49
42135.46
50%

5 ao
51852
67638
525
319.20
190.34
272.42
48056.00
52%

600

525

560

490
455
420
357.88
400 357.88
287.01
287.01
287.01
300
500

Cantida

200

Cantida

100
0

1200
929

1000

990

867
805
743
800
617.84
617.84
600
495.49
495.49
495.49

Cant

400

Cant

200
0

600
500
400
300

426

459

492

525

394
339.70 339.70
272.42 272.42 272.42

200
100
0
1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5 ao

Cantidad (Q)
Cantidad de Equil (Qe)

Cantidad (Q)
Cantidad de Equil (Qe)

Q
Qe

ESTADO DE GANACIAS Y PRDIDAS FI

1 Ao
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTO DE ADM Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD IMPONIBLE
30% IMPUESTO RENTA 30%
UTILIDAD NETA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

319,629.00
256,486.52
63,142.48
1,440.00
32,569.65
29,132.83
8,739.85
20,392.98

2 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

346,264.75
266,989.42
79,275.33
1,440.00
32,569.65
45,265.68
13,579.70
31,685.98

ESTADO DE GANACIAS Y PRDIDAS

1 Ao
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTO DE ADM Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD IMPONIBLE
30% IMPUESTO RENTA 30%
UTILIDAD NETA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

319,629.00
256,486.52
63,142.48
1,440.00
61,702.48
18,510.74
43,191.73

2 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

346,264.75
266,989.42
79,275.33
1,440.00
77,835.33
23,350.60
54,484.73

El estado de ganacias y perdidas nos muestra la utilidad neta por cada ao deduciendo los c
financieros, gastos administrativos y el impuesto a la

S Y PRDIDAS FINANCIERO
3 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

372,900.50
277,492.31
95,408.18
1,440.00
93,968.18
28,190.45
65,777.73

4 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

399,536.25
287,995.21
111,541.04
1,440.00
110,101.04
33,030.31
77,070.73

5 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

426,172.00
298,498.11
127,673.89
1,440.00
126,233.89
37,870.17
88,363.72

S Y PRDIDAS ECONOMICO
3 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

372,900.50
277,492.31
95,408.18
1,440.00
93,968.18
28,190.45
65,777.73

4 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

399,536.25
287,995.21
111,541.04
1,440.00
110,101.04
33,030.31
77,070.73

5 Ao
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

426,172.00
298,498.11
127,673.89
1,440.00
126,233.89
37,870.17
88,363.72

or cada ao deduciendo los costos de venta para producir Lenceria, gastos

inistrativos y el impuesto a la renta

LA FINALIDAD DEL FLUJO DE CAJA ES MOSTRAR EL SALDO POR CADA BIMESTRE, EL CUAL
INGRESOS Y LOS EGRESOS. SE PUEDE OBSERVAR EN LOS CUADROS (F. C. FINANCIERO Y
SALDO ES

FLUJO CAJA
FINANCIERO

INGRESOS
SALDO INICIAL
VENTAS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC
GASTOS FINAC
GASTOS DE AD Y VTAS
AMORTIZACION
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS
SALDO FINAL

1 Ao
S/.
S/.
S/.

2,000
319,629
321,629

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

253,655
9,148
1,440
23,422
8,740
296,404
25,225

FLUJO CAJA
ECONOMICO

INGRESOS
SALDO INICIAL
VENTAS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC
GASTOS DE AD Y VTAS
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS
SALDO FINAL

1 Ao
S/.
S/.
S/.

2,000
319,629
321,629

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

253,655
1,440
3,513
258,608
63,021

CADA BIMESTRE, EL CUAL SE OBTIENE ENTRE LA DIFERENCIA DE LOS

ROS (F. C. FINANCIERO Y ECONOMICO) QUE EN CADA BIMESTRE EL

2 Ao

3 Ao

4 Ao

5 Ao

S/.
S/.
S/.

25,225 S/.
346,265 S/.
371,489 S/.

59,742 S/.
372,900 S/.
432,643 S/.

128,352 S/.
399,536 S/.
527,888 S/.

208,254
426,172
634,426

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

264,158
3,527
1,440
29,043
13,580
311,747
59,742

274,661
1,440
28,190
304,291
128,352

285,163
1,440
33,030
319,634
208,254

295,666
1,440
37,870
334,977
299,450

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2 Ao

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3 Ao

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

4 Ao

5 Ao

S/.
S/.
S/.

63,021 S/.
346,265 S/.
409,286 S/.

139,349 S/.
372,900 S/.
512,249 S/.

230,982 S/.
399,536 S/.
630,518 S/.

337,921
426,172
764,093

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

264,158
1,440
4,340
269,938
139,349

274,661
1,440
5,167
281,267
230,982

285,163
1,440
5,994
292,597
337,921

295,666
1,440
6,821
303,927
460,165

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

BENEFICIOS FINANCIEROS
1 Ao
2 Ao
INVERSION
S/.
67,465
BENEFICIOS
S/.
319,629 S/.
346,265
COSTOS Y GASTOS
S/.
296,404 S/.
311,747
BENEFICIOS NETOS S/. -67,464.70 S/. 23,224.74 S/. 34,517.74

BENEFICIOS ECONOMICOS
1 Ao
2 Ao
INVERSION
S/.
BENEFICIOS
COSTOS Y GASTOS
BENEFICIOS NETOS S/.

67,465
S/.
S/.
-67,465 S/.

319,629 S/.
258,608 S/.
61,021 S/.

346,265
269,938
76,327

INANCIEROS
3 Ao
S/.
S/.
S/.

4 Ao

5 Ao

372,900 S/.
399,536 S/.
426,172
304,291 S/.
319,634 S/.
334,977
68,609.49 S/. 79,902.49 S/. 91,195.48

CONOMICOS
3 Ao
S/.
S/.
S/.

372,900 S/.
281,267 S/.
91,633 S/.

4 Ao
399,536
292,597
106,939

5 Ao
S/.
S/.
S/.

426,172
303,927
122,245

BASE DE DATOS
% DEL PRESTAMO
% DE APORTE
TASA FINANCIERA
TASA DE DESCUENTO DEL MERCADO
COK(COSTO DE OPORTUNIDAD)
TASA DE DESCUENTO DEL PROYECTO

28% tasa de descuento del mercado en la inei

VARIABLES Q PREOCUPAN
PRECIO DE PRODUCTOS EXTRANJEROS
COSTOS DE LA MATERIA PRIMA
INDICADORES
TIPO DE CAMBIO
TASA DE INTERES
INFLACION

77.77%
22.23%
24.00%
28.00%
4.00%
19.55%

360

INDICADORES DE BENEFICIOS FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS
1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
VABN
S/.
VAI
S/.
VANF
S/.
2. TIR (tasa interna de retorno )

160,180
67,465
92,715

TIRF

58.45% Rendimiento real del proyecto

3. RELACION FINANCIERA / BENEFICIO/COSTO

VAI
VAB
VAC
B/C

S/.
S/.
S/.
S/.

67,465
1,097,909
937,730
1.09

INDICADORES DE BENEFICIOS ECONOMICOS

INDICADORES ECONOMICOS

1. VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

VABN
VAI
VANE

S/.
S/.
S/.

260,467
67,465
193,003

2. TIR (tasa interna de retorno )

TIRE

106%

3. RELACION ECONOMICA / BENEFICIO/COSTO

VAI
VAB
VAC
B/C

S/.
S/.
S/.
S/.

67,465
1,097,909
837,442
1.21

ANCIEROS

ento real del proyecto

NOMICOS

NO SE PUEDE GARANTIZAR X MERCADOTECNIA, NO PODEMOS

ASEGURAR LA DEMANDA X EL TEMA DE GUSTO Y
PREFERENCIAS, PORQUE EXISTE LA COMPTENCIA ABIERTA

DOTECNIA, NO PODEMOS
TEMA DE GUSTO Y
A COMPTENCIA ABIERTA