COMERCIALIZADORA LA LUZ

BALANCE GENERAL
(MILES DE PESOS)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes Efectivos
Inversiones Temporales
Cuentas y documentos por cobrar
Inventarios
Anticipos, Avances y Depositos

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo
Otros Activos
Valorizaciones

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

Dic de 2015

Dic de 2014

10,059
69,993
1,032,120
3,451,658
5,998,446

10,562,277
4,681,529
1,235,882

5,917,410

2,464
###
859,262
4,895,913
4,569,568

10,397,200
4,280,111
1,784,900

VAR $ 2014
7,595
172,858
(1,444,254)
1,428,878

165,077
401,418
(549,018)
-

6,065,010 (147,600)

%
308%
0%
20%
-29%
31%

2%
###
9%
-31%
###

-2%

16,479,687

16,462,210

17,477

0%

2,407,007
3,251,830
126,706

2,701,355
3,247,011
203,111

(294,348)
4,819
(76,404)

-11%
0%
-38%

5,785,543

6,151,477

(365,934)

-6%

5,442,308

5,470,287

(27,979)

#
-1%

5,442,308

5,470,287

(27,979)

-1%

11,227,851

11,621,764

(393,912)

-3%

5,251,836

4,840,446

411,389

8%

16,479,687

16,462,210

17,477

0%

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar
Impuestos, contribuciones, gravamenes

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Pasivos a Largo Plazo

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

REPRESENTANTE LEGAL

CONTADORA

###

REVISOR FISCAL

COMERCIALIZADORA LA LUZ
ESTADO DE RESULTADOS
COMPARATIVO ACUMULADO
(MILES DE PESOS)
Dic de 2015
INGRESOS
Ventas de Mercancias
Ventas de Servicios

TOTAL DE INGRESOS
COSTO DE VENTAS

UTILIDAD (+) Y/O PERDIDA (-) BRUTA EN VENTAS

GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION

UTILIDAD (+) Y/O PERDIDA (-) OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES

UTILIDAD (+) Y/O PERDIDA (-) NO OPERACIONAL

UTILIDAD (+) Y/O PERDIDA (-) ANTES DE IMPUESTO

REPRESENTANTE LEGAL

VAR $ JUN 2014

7,399,629
1,545,975

8,458,959
1,458,385

(1,059,330)
87,590

-13%
6%

8,945,605

9,917,344

(971,740)

-10%

6,593,078

7,746,644

(1,153,565)

-15%

2,352,526

2,170,701

181,825

8%

1,704,402
100

1,965,502
1,801

(261,100)
(1,701)

-13%
#

648,024

203,397

444,627

219%

1,021,453
1,258,088

1,408,126
1,157,792

(386,673)
100,296

-27%
9%

(236,635)

250,334

(486,969)

-195%

411,389

453,731

(42,342)

-9%

225,992

(225,992)

227,739

183,650

81%

Provision Impuesto de Renta

TOTAL UTILIDAD (+) Y/O PERDIDA (-) NETA

Dic de 2014

411,389

CONTADORA

REVISOR FISCAL

#REF!

MES Y ACUMULADO
Mov- Mes
#REF!

INGRESOS
Ingresos por Chatarra
Ingresos por Tuberia
Ingresos por Transporte
Ingresos por Alquiler Maquinaria
Devoluciones en ventas
Total Ingresos operacionales
COSTOS DE VENTAS
Costo de Ventas Chatarra
Costo de Ventas Tuberia
Costo de mano de obra
Costos diversos
Costos de Operacin
Costos de Servicios
Amortizaciones
Mano de Obra Directa
(+)Utilidad o (-) Perdida Bruta
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos del Personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribucin y afiliaciones
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Mantenimiento y reparaciones
Adecuacin e instalaciones
Viaticos
Depreciaciones
Amortizaciones
Diversos
Provisines
Total gastos de administracion
Servicios Ventas
Diversos Ventas
Total Gastos de Ventas
(+)Utilidad o (-) Perdida operacional

Mes /Acumul
%

ACUMULADO

Err:504

Err:504
Err:504
Err:504

#REF!

#REF!
#REF!
#REF!

Err:504

#REF!

Err:504

#REF!

Err:504
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
Err:504
Err:504
Err:504
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
Err:504
Err:504
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

Err:504
Err:504

#REF!
#REF!

Err:504
Err:504

#REF!
#REF!

Err:504

#REF!

Err:504

Err:504

Ingresos Operacionales

Intereses
Arrendamientos
Utilidad en venta de activos fijos
Recuperaciones
Aprovechamientos
Total Ingresos No Operacionales
Menos: Gastos no Operacionales
Financieros
Extraordinarios

Err:504
#VALUE!

Err:504

#REF!

#VALUE!
#VALUE!
Err:504

Err:504

#REF!

Err:504

Otros
Total Gastos no Operacionales
(+)UTILIDAD O (-)PERDIDA ANTES DE CMTRIA
(+)Utilidad o (-) Perdida (R.E.I)

(+)UTILIDAD O (-) PERDIDA NETA

Menos: Provisin Impuestos
(+)UTILIDAD O (-) PERDIDA NETA
Valida

#REF!

Err:504
Err:504
Err:504
Err:504
Err:504
Err:504

#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

Err:504
Err:504
Err:504
Err:504

#REF!

#REF!

REF!

ACUMULADO
Promedio Mes
Acumulado/12
12
#REF!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#REF!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#REF!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#VALUE!

#VALUE!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

#REF!

COMERCIALIZADORA LA LUZ
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
Dic de 2015

Dic de 2014

Parcial

Totales

Parcial

Variacion

Totales

Vr.%

Absoluta

FUENTES
(+)Utilidad (-)Perdida neta
Mas (Menos) partidas que no afecten el capital de trabajo
Depreciaciones
Correccin monetaria
Utilidad o perdida en Venta o retiro de activos no corrientes

183,650,051

227,739,196

766,800,272
0
0

2,521,084,913
0
0

Total Generacin interna de recursos

950,450,323

950,450,323

2,748,824,109

2,748,824,109

(1,798,373,786)

(65)

(11,579,134,658)

(91)

(3,714,712,287)

(87)

(10,232,122,835)

(98)

(3,714,712,287)

(87)

Otras Fuentes
(+)Aumento Utilidades Acumuladas
(-)Retiro Propiedad, Planta y equipo
(+)Aumento Obligaciones financieras
(+)Aumento Cuentas por pagar a socios
(+)Aumento Otras Cuentas por Pagar
(+)Aumento Capital Social
(+)Aumento Reservas
(+)Aumento Valorizaciones

227,739,196

3,050,654,203

12,441,059

5,470,286,923
0

0
0
0

TOTAL FUENTES
APLICACIONES
(-)Aumento Diferidos
(-)Aumento Leasing
(-)Aumento Prop. Planta y equipo
(-)Disminucion obligaciones financieras
(-)Disminucion Cuentas por pagar a socios
(-)Disminucion Cuentas Corrientes
(-)Disminucion Capital

1,000,000,000
500,000,000
240,180,255

10,020,941,127

1,190,630,578

12,769,765,236

(83,918,761)
632,936,842
(1,168,218,283)
(40,419,627)

TOTAL APLICACIONES

Variacin del Capital de Trabajo neto (+)Aumento o (-)Disminucin

125,551,769
1,597,294,826
6,801,195,605

(659,619,829)

8,524,042,200

531,010,749

4,245,723,036

ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

Aumento (Disminucin) del activo corriente
Disponible
Inversiones
Clientes
Ingresos por recibir
Socios
Depositos para juicios ejecutivos
Trabajadores
Anticipos y avances
Anticipo Imptos
Otras cuentas por cobrar
Deudores varios
Provisin clientes
Inventarios

7,595,324
0
168,925,237
0
491,506,290
0
3,932,612
371,122,821
230,314,169
335,934,773
0
0
(1,444,254,340)

Total aumento (Disminucin) del activo corriente

2,463,896
69,993,000
935,720,200
907,200,142
0
9,056,395
206,434,620
232,307,191
3,223,626,403
0
(85,514,896)
4,895,912,769

165,076,886

10,397,199,721

Disminucin (Aumento) del pasivo corriente

Obligaciones Financieras
Leasing
Proveedores
Proveedores del exterior
Costos y gastos por pagar
Retenciones y aportes de nomina
Impuestos gravmenes y tasas
Acreedores Varios
Provisiones
Obligaciones laborales
Depositos y avances a terceros
Anticipos y avances recibidos

Total Disminucin (Aumento) del pasivo corriente

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
REPRESENTANTE LEGAL

(294,348,282)
0
(121,116,858)
0
260,278,522
7,476,165
(76,404,324)
(455,541,873)
0
7,891,145
305,831,643
0

2,701,355,103
0
178,290,837
53,565,000
478,364,402
16,961,489
203,110,583
2,193,949,208
0
117,149,800
208,730,264
0

(365,933,862)

6,151,476,685

531,010,749

4,245,723,036

CONTADORA

REVISOR FISCAL

COMERCIALIZADORA
ESTADO DE FLUJO DE
Parciales
ACTIVIDADES DE OPERACION
Utilidad neta
Mas (Menos) partidas que no afecten el capital de trabajo
Depreciaciones
Provisiones
Utilidad en activos fijos

411,389,247
840,325,869
0

Efectivo Generado en operacin

Cambios en partidas operacionales
(+) Variacion en cuentas por cobrar clientes
(+) Variacion en cuentas por cobrar Trabajadores
(+) Variacion en cuentas por cobrar otros ingresos
(+) Variacion en Anticipos
(+) Variacion en inventarios
(+) Variacion en Obligaciones financieras
(+) Variacion en cuentas por pagar proveedores
(+) Variacion en cuentas por pagar socios
(+) Variacion en Obligaciones laborales
(+) Variacion en cuentas por pagar otros
(+) Variacion en cuentas por pagar impuestos e intereses

(168,925,237)
(3,932,612)
0
(1,198,563,884)
1,444,254,340
(294,348,282)
139,161,664
12,441,059
7,891,145
(142,234,065)
(306,718,493)

Flujo de efectivo neto en actividades de operacin

ACTIVIDADES DE INVERSION
(+)Variacion Inversiones permanentes
(+) Variacion Prop. Planta y equipo
(+) Variacion Leasing
(+) Variacion Diferidos

0
(1,241,743,880)
632,936,842
(83,918,761)

Flujo de efectivo neto en actividades de inversin

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
(+) Variacion pgo de prestamos a largo plazo
(+) Variacion capital social
(+) Variacion de Revalorizaciones
(+) Variacion de utilidades acumuladas

Flujo de efectivo neto en actividades de Financiacin

Aumento (Disminucin) de efectivo
Efectivo Disponible
CC 73.154.198

(40,419,627)
0
0
0

RCIALIZADORA LA LUZ
DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO

Dic de 2015
411,389,247

Parciales Dic de 2014

227,739,196

Var.Abs

Var.%

227,739,196

2,521,084,913
144,692,496
840,325,869

2,665,777,409

1,251,715,116

2,893,516,605

(1,641,801,489)

(57)

(4,317,958,635)

(481,777,757)

(88)

(1,424,442,030)

2,165,182,781

(152)

(8,594,035,200)

7,901,309,401 -91.9395

(935,720,200)
(9,056,395)

(510,974,365)

(4,337,261,165)
(4,955,090,369)
2,701,355,103
710,220,239
0
117,149,800
2,419,640,960
(29,196,608)

740,740,751
(69,993,000)
(6,801,195,605)
(1,597,294,826)
(125,551,769)

(692,725,799)
5,470,286,923
1,500,000,000
0
3,050,654,203

(40,419,627)

10,020,941,127

(10,061,360,754)

7,595,324

2,463,896

5,131,428

10,059,221

2,463,896

7,595,324

TP 174265

Ver dictamen adjunto

(100)
208
208

COMERCIALIZADORA LA LUZ
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Dic de 2014

Capital Suscrito y Pagado

Capital Social
ReservaLegal
Revalorizacin del Patrimonio
Valorizacion activos fijos
(-)Utilidad o (+) Perdida del periodo
(-)Utilidad o (+) Perdida Acumuladas
TOTAL

REPRESENTANTE LEGAL

ELABORO : PEDRO PLAZA

AUMENTO

1,000,000,000
500,000,000
62,053,000
227,739,196
3,050,654,203

183,650,051
227,739,196

4,840,446,399

411,389,247

CONTADORA

DISMINUCION

###
###
###
###
###
-

REVISOR FISCAL

Dic de 2015

1,000,000,000
500,000,000
62,053,000
411,389,247
3,278,393,399
5,251,835,646

INDICES DE L
Dec-14
Rotacion de cuestas por cobrar (cartera)
Dias de cuentas por cobrar
Rotacion de inventario de materia prima
Dias de materia prima
Rotacion de inventario de productos en proceso
Dias de productos en proceso
Rotacion de inventario de productos terminados
Dias de productos terminados

NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA

Rotacion de cuentas por pagar o rotacion de proveedores

Dias de cuentas por pagar o dias de proveedores
Liquidez o razon corriente

1.6902

Prueba acida o indice de liquidez inmediata

Rotacion del capital de trabajo

2.3358

DICES DE LIQUIDEZ
Dec-15

NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA

1.8256

1.8727

INDICES DE REN
Dec-14
Rentabilidad del activo

0.0138

Rentabilidad del patrimonio

0.0470

Rentabilidad del capital

0.0221

Margen bruto de utilidad

0.2189

Indice de contribucion

0.2189

Margen de utilidad operacional

0.0205

Margen de utilidad antes de impuesto

0.0458

Margen de utilidad neta

0.0230

CES DE RENTABILIDAD
Dec-15
0.0250
0.0783
0.0385
0.2630
0.2630
0.0724
0.0460
0.0460

INDICES DE ENDE
Dec-14
Endeudamiento total

0.7060

Endeudamiento financiero

0.2598

Apalancamiento
Concentracion

0.5293

Razon de endeudamiento

0.3737

Razon pasivos a patrimonio

2.4010

Razon de cobertura de interes

ES DE ENDEUDAMIENTO
Dec-15
0.6813
0.2279

0.5153
0.3511
2.1379

OTROS INDICES DE U
Dec-14
Indice de Du-pont
Periodo de retorno de la inversion
Rentabilidad de la inversion total
Cubrimiento de los intereses
Utilidad por accion U.P.A

0.0138

DICES DE USO FRECUENTE

Dec-15
0.0250