TEMA:

INCORPORACION DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA

JURIDICA A ESTAMENTOS LEGALES.

UNIVERSIDAD TCNICA PARTICULAR DE LOJA

CARRERA DE DERECHO

ASIGNATURA: Derecho Societario

AUTOR:
DOCENTE:

Diego Fernando Hinojosa O

Dr. Leonardo Gonzalez

TEMA.
INCORPORACION DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA
JURIDICA A ESTAMENTOS LEGALES.
RESUMEN:
El presente Trabajo consiste en desarrollar un anlisis sobre la responsabilidad penal
empresarial y su vnculo directo con estamentos legales, reconociendo las
responsabilidades de la empresa frente al estado, la conducta sancionada y consecuencias
penales, En primer lugar se resear una breve descripcin evolutiva de la discusin del
tema as como los distintos planteamientos, en un segundo momento se analizara la
problemtica en torno al tema de la responsabilidad penal empresarial planteada desde un
punto de vista global-analtico para converger en conclusiones respecto al tema.
El presente trabajo intentar adentrarse en la problemtica que yace en la responsabilidad
penal de las personas jurdicas, tema controvertido y debatido, del que, dado el abundante
material bibliogrfico sobre el tema, se ha seleccionado lo de mayor inters para el sustento
de la posicin que se quiere arribar a la culminacin del trabajo
INTRODUCCIN.
El presente ensayo intentar adentrarse en la problemtica que yace en la responsabilidad
penal de las personas jurdicas, tema controvertido y debatido, del que, dado el abundante
material bibliogrfico sobre el tema, se ha seleccionado lo de mayor inters para el sustento
de la posicin que se quiere arribar a la culminacin del trabajo.
CONTENIDO HISTRICO.
Siguiendo brevemente el curso evolutivo que hace referencia la profesora Silvina
Bacigalupo1 hablaremos que los antecedentes histricos de la responsabilidad penal de
persona jurdica, esto es el del societas delinquere potest, que no es otra cosa que la
imposibilidad de que la persona jurdica pueda cometer ilcitos penales sea porque sus actos
no constituyen accin en sentido jurdico penal o porque no pueden ser imputables de la
misma manera, se inicia en el derecho clsico, en donde se reconoca la subjetividad de
ciertos grupos de personas, es decir la suma de sus miembros eran considerados como
titulares de derechos, a dicho ente se le denomino el universitas, en este sentido pese a
1 Bacigalupo, Silvina. Ob. Cit. Pg. 38-49

que en el Digesto y el Derecho Romano no se hizo un reconocimiento expreso de la

responsabilidad penal de las personas jurdicas, si se reconoce una cierta capacidad
delictiva de las corporaciones.
En el siglo XIX y XX se plantea como tal la responsabilidad de las personas jurdicas
mediante los glosadores, se habla de que exista la posibilidad de un delito cometido por la
corporacin (o el universitas como lo haban recogido de sus predecesores) cuando la
accin penalmente responsable responda a una decisin conjunta de sus miembros. Los
canonistas y los post glosadores aceptaron la idea de que la universitas era una persona
ficta pero estos ltimos sumaron la idea de que adems poda cometer delitos sin embargo
se estim que si bien la universitas era susceptible de ser imputable sus miembros tambin
deban responder en calidad de coautores o instigadores. Con posterioridad pese a los
notorios avances histricos, la discusin sobre la responsabilidad penal de la persona
jurdica qued cancelada al establecerse nicamente la responsabilidad penal de carcter
personal, hecho que fue contradicho ya con las nuevas tendencias que ha desarrollado con
motivo de la criminalidad contempornea.
El aforismo societas delinquere non potest predomin, hasta hace pocos aos, en el derecho
penal de Europa continental. Despus de la intensa discusin de los aos cincuenta, pareca
impensable la represin penal de las empresas, sobre todo en el mbito germanfilo.
Debido a la fuerte influencia que los ordenamientos jurdicos ejercan sobre las empresas,
as los primeros referentes del derecho penal orientada a la empresa surgen, en Alemania,
Austria y Suiza, sanciones especficas para las organizaciones en el tema de
contravenciones.2
Mediante la introduccin de las figuras penales de la responsabilidad solidaria se busc de
manera dudosa, el principio de culpabilidad penal. Si bien es cierto que nunca se logr
hacer desaparecer completamente las diferencias, estos sistemas auxiliares fueron
considerados como la sancin aplicable a las organizaciones como una "disposicin de tipo
especial".
Referentes histricos sealan que la empresa no estaba sujeta a obligacin alguna
manteniendo siempre un margen de independencia pero sin duda el gran cmulo de
antecedentes del accionar ilegal por parte de las empresas lleva al estado a incorporar este
panorama dentro de sus intereses, aunque pareca impensable la represin penal de las
empresas debido a la fuerte influencia que los ordenamientos jurdicos ejercan, por lo
establecido sin duda ha sido difcil romper esa atadura pero en las sociedades se han
producido, y se estn produciendo actualmente, reformas legales en virtud de las cuales el
Estado delega parte de las funciones que tradicionalmente haba asumido para consolidar
un verdadero Estado social.
2 Achenbach, Juristische Schule 1990, p. 601;

Esta situacin ha trado como consecuencia no slo que la regulacin jurdico-privada se

oriente desde hace ya buen tiempo hacia el fenmeno corporativo, sino tambin que el
propio sistema penal empiece a plantearse la necesidad legislativa de considerar a la
persona jurdica en sus criterios de imputacin de responsabilidad.
CONTENIDO DOCTRINAL.
As la responsabilidad penal de la persona jurdica surge, en palabras de ZUGALDA
ESPINAR, como un intento serio de lucha contra la corrupcin y la criminalidad
econmica organizada, puedo establecer que la funcin del administrador actualmente
dentro de la sociedad es el de ser polica, es decir de vigilar los procesos para concebir un
nuevo accionar encaminado en la transparencia.
Tiedemann sostiene que las personas jurdicas, al igual que las fsicas, son tambin
destinatarias directas de las normas de conducta, es decir mandatos y prohibiciones y que el
derecho positivo parte de ello. Las personas jurdicas tienen capacidad de accin y, por ello,
pueden ser destinatarias de las normas de conducta, y si el legislador dirige las normas a las
personas jurdicas es porque ellas tambin pueden producir los efectos exigidos por la
norma, es decir, pueden producir acciones u omisiones 3 . Este autor resuelve el tema de la
culpabilidad de la empresa mediante el concepto deficiencia en la organizacin, es decir
una vulneracin al deber de organizarse correctamente, contrario a sus obligaciones de
control y vigilancia.
En la doctrina alemana Gnther Jakobs tambin reconoce al ente ideal capacidad de accin
y culpabilidad. Sostiene previamente en su concepto de accin que el mismo se define
como la evitabilidad individual de la produccin de un resultado, la comprobacin de si
concurre accin no se resuelve desde un punto de vista exclusivamente naturalstico, lo
importante es la determinacin valorativa del sujeto de la imputacin.4
Conforme lo refiere Silvina Bacigalupo al respecto de la construccin dogmtica del
profesor Jakobs: Si se traslada este modelo del concepto de accin a la persona jurdica,
entonces debemos afirmar la posibilidad de que el rgano de una persona jurdica, que
tenga las caractersticas de una produccin de un resultado evitable individualmente.
Visto lo antes sealado y atendiendo a que a nivel de la dogmtica penal se ha establecido
un tema de irresponsabilidad de la persona jurdica, corresponder en tal sentido establecer
determinantes para la responsabilidad penal.
3 Tiedemann, Klaus. Ob. Cit. Pg. 105-108
4 Bacigalupo, Silvina. Ob. Cit. pg. 378 al respecto de la vulneracin de
obligaciones y deberes de la empresa

En mi opinin luego de las posiciones fundamentadas se puede concordar con lo expresado

ya que las distintas definiciones convergen afirmando una responsabilidad penal de las
persona jurdicas al referir que si se opta por un sistema penal elaborado exclusivamente
para las personas jurdicas , no cabr ms posibilidad que recurrir para la determinacin de
la culpabilidad a conceptos como el de culpabilidad de la organizacin o a un concepto
fundado en aspectos preventivo especiales o bien estableciendo un sistema especfico de
responsabilidad penal de las personas jurdicas tal cual se expone.
CONTENIDO LEGAL.
De conformidad con la reforma del Cdigo Penal publicada en el 2010 las personas
jurdicas/ empresas pueden ya ser penadas cuando se cometan delitos establecidos a
continuacin: 1) siempre y cuando hayan sido en su nombre y provecho por sus
representantes legales, o sus administradores de hecho o de derecho, 2) siempre y cuando
hayan sido realizados por personas jurdicas sometidos a los administradores.
Una empresa puede ser condenada por la comisin de los siguientes delitos: descubrimiento
y revelacin de secretos; estafa; insolvencias punibles; daos informticos; delitos contra la
propiedad intelectual, industrial, mercado y consumidores; blanqueo de capitales; contra la
Hacienda Pblica y Seguridad Social; contra derechos de ciudadanos extranjeros; contra la
ordenacin del territorio; contra los recursos naturales y el medio ambiente; vertidos
txicos; riesgos catastrficos; riesgos causados por explosivos y otros agentes; contra la
salud pblica; falsificacin de tarjetas/ cheques de viaje; cohecho; trfico de influencias;
corrupcin en transacciones internacionales; financiacin terrorista y contrabando.
En el Ecuador la Responsabilidad Penal Empresarial o Responsabilidad Penal de Personas
Jurdicas se ve representada en el nuevo marco normativo del Cdigo Orgnico Integral
Penal (COIP), que fija las responsabilidades empresariales como las sanciones a ejecutar
estableciendo que las penas de responsabilidad penal empresarial pueden llegar hasta la
disolucin de la personera jurdica.
ARGUMENTOS.
El punto de partida de esta concepcin es la responsabilidad por un deber de vigilancia.
Teniendo en cuenta los problemas sealados con relacin a los deberes personales de
vigilancia en las grandes empresas, la atencin se centra en la organizacin de la empresa
misma.
Allgemeiner Teil establece que frecuentemente, la responsabilidad de la empresa se
desencadena solamente por actos u omisiones cometidos por los rganos y/o representantes
legales, jurdicamente cualificados para actuar en nombre de la empresa 5. Esta restriccin
5 Ver Allgemeiner Teil, Lehrbuch des Deuschen Strafrechts , doceava edicin, p. 122

corresponde a la teora del derecho civil y es un clsico punto de vista que afirma que la
persona moral acta a travs de sus rganos.
La moderna criminalidad, en la actualidad, se ha revestido de formas muy complejas de
actuacin, sobre todo porque se produce en contextos organizados entendiendo por tales
tanto los mbitos que estn teidos de ilicitud, como pueden sealar las organizaciones de
criminalidad organizada y otras organizaciones criminales un planteamiento muy
interesante que refleja perfectamente los mbitos que se encuentran impregnados de ilicitud
Gunter Heine 6, como aquellos otros mbitos que son adecuados socialmente en la vida
econmica y financiera, como sociedades mercantiles, asociaciones o cualquier otra
manifestacin que pudieran revestir las personas jurdicas, y que actan en el trfico
econmico lcito, pero que en un momento determinado y puntual o reiteradamente pueden
cometer conductas delictivas.
Evidentemente, el problema es que estos supuestos constituyen fenmenos de difcil
aprehensin para las figuras tradicionales de autora y participacin que se constituan sobre
la base de la intervencin de unos pocos sujetos que eran los que realizaban o ejecutaban
directamente al menos algunos de los actos de la conducta tpica. Franz Von Lizsts
estableca la tesis que la persona jurdica es un medio especialmente peligroso para servir
de instrumento a aquellos que pretendieran enmascararse tras ella. 7 En la moderna
criminalidad estos pocos sujetos se van a convertir en muchos sujetos que configuran una
irresponsabilidad organizada en la que ninguno de ellos ser consciente de su
responsabilidad y de que su acto contribuye directamente o indirectamente a la produccin
de un resultado tpico.
Este problema de configuracin de estas estructuras complejas empresariales provoca
nuevas necesidades poltico criminales de respuesta que van esencialmente encaminadas a
lograr eficacia para combatir estas sofisticadas formas de criminalidad. Y este anhelo de
eficacia y practicidad lleva a un planteamiento jurdico que claramente pone en cuestin las
garantas penales tradicionales. La pregunta es evidente, con la modificacin de la respuesta
penal en estos casos, vamos a conseguir que aquellos que presuntamente hayan realizado
No se trata ms de un comportamiento personal errado respecto al control, sino de una
deficiencia en la organizacin de la empresa misma debido a una equivocada ponderacin
de los riesgos en tal ejemplo se puede mencionar:

6 Gunter, Heine La Responsabilidad Penal de las Empresas: evolucin internacional y

consecuencias nacionales, pag 51.
7 Responsabilidad penal de las personas jurdicas en actos de Corrupcin Franz Von Liszt, pg. 262

En el caso Madoff podemos observar como la actividad de Bernard Madoff - Director de

Madoff Investment Securities, una empresa sumamente reconocida en el sistema financiero
norteamericano le permiti obtener, mediante el conocido mtodo de fraude piramidal,
ganancias cercanas a los 50,00 millones de dlares americanos.8
Y es que la relevancia actual de la criminalidad producida en el contexto empresarial
provoca exigencias poltico criminales que han motivado que el antes excepcional discurso
de responsabilidad penal de la propia persona jurdica se transforme en una tendencia
dominante que trasciende los lmites.
Nuestro pas no ha sido ajeno a este tipo de fenmenos delictivos, los escndalos
financieros producidos en Ecuador (casos Filanbanco y El progreso) dan testimonio de
los contantes abusos de los que la sociedad ha sido vctima, fruto de las administraciones
ambiciosas y del sistema corrupto, entonces tal vez cabe preguntar bastara solo la
creacin de sancin para la empresa? o tal vez es necesario pensar ms all y fijar nuestra
atencin en el sistema fiscalizador, sistema que ms bien se ha visto frustrado por sobornos
en bsqueda del bienestar individual, la idea de fijar un sistema de responsabilidad en la
empresa entonces brindara mejores resultados si la sancin tendra un efecto domin es
decir al momento que cometer actos ilegales no solo derribara la empresa si no todo el
sistema que coadyuvo a desembocar en tal conducta habra de ser juzgada y sancionada.
Tal vez fijar responsabilidades y sancionar las falencias de la empresa no sea la solucin a
los problemas, se necesita ms bien crear transparencia desde las bases, sin embargo es
necesario valorar el afn de conducir a la sociedad por un nuevo rumbo, es evidente que la
propuesta de responsabilidad penal de las corporaciones no slo resulta til sino necesaria
en un sistema de la imputacin penal orientado a la proteccin de bienes jurdicos.
Savigny la prevencin y deteccin de los delitos de corrupcin constituye una labor
continua que requiere de una constante actualizacin de mtodos y procedimientos. 9 Entre
los delitos de corrupcin en los que participan ms comnmente funcionarios pblicos en
todos los pases, se encuentran aquellos en los cuales las personas jurdicas estn
involucradas.
Conforme se ha podido constatar en lneas precedentes, la mayor parte de los modelos de
responsabilidad de las personas jurdicas, hacen radicar el fundamento de su
responsabilidad en una especie de infraccin del deber, ya sea ste de vigilar o controlar, ya
8 El caso Madoff. Blog Ahorro. http://www.blogahorro.com/2008/12/16/el-caso-madoff/. Pgina s/n.

9 Disponible en: http://www.anticorrupcion.gov.ar/documentos/OCDE%20%20Proy%20%20638-10.pdf

sea de constituir u organizar, si en todo caso, resulta claro que la actual poltica para la
empresa se siente cmoda en los moldes de la responsabilidad hasta ahora preferidos,
entonces esta contribucin habr cumplido un importante objetivo.
A conclusin general llega Lozano Blanco manifestando que el mbito de control debe
estar presente ante la lucha contra la criminalidad organizada por las empresas, pero son
insuficientes si no estn acompaadas con la ms importantes herramienta de control social
que la sociedad moderna tiene: El Derecho Penal.10
CONCLUSIONES
La realidad contempornea hace necesario se asuma el principio societas delinquere
potest a fin de poder asumir las nuevas formas de criminalidad existentes.
La responsabilidad penal de las personas jurdicas pasa por la reformulacin de las
categoras jurdicas (accin y culpabilidad) diseadas exclusivamente para la
responsabilidad individual.
Establecer una normativa que permita responsabilizar penalmente a las personas
jurdicas por los delitos de corrupcin que cometan, servir como aliciente para que
se adopten medidas de autorregulacin, logrando de esta forma armonizar los
principios de libertad empresarial y econmica, con el de responsabilidad en la
preservacin de los valores sociales y el orden pblico. Igualmente, los casos
judiciales en los cuales se investigan hechos de corrupcin que involucran a
personas jurdicas beneficiadas con los mismos, dan cuenta de la necesidad y la
utilidad social de penalizarlas ms all de las responsabilidades criminales de sus
empleados.
Las consecuencias accesorias establecidas en nuestra legislacin penal ecuatoriana
si bien no responden plenamente al principio, se constituyen en avances para asumir
la responsabilidad penal de las personas jurdicas, no resuelve la problemtica de la
responsabilidad penal de las personas jurdicas, en tanto la misma busca
responsabilizar al autor representante de la misma por las actuaciones que le son
competentes al configurado el hecho delictivo.

10 Lozano Blanco Derecho Penal pag 230

BIBLIOGRAFIA.
1. Bacigalupo, Silvina. Ob. Cit. Pg. 38-49
2. Achenbach, Juristische Schule 1990, p. 601;
3. Tiedemann, Klaus. Ob. Cit. Pg. 105-108
4. Bacigalupo, Silvina. Ob. Cit. pg. 378 al respecto de la vulneracin de obligaciones
y deberes de la empresa.
5. Ver Allgemeiner Teil, Lehrbuch des Deuschen Strafrechts , doceava edicin, p. 122
6. Gunter, Heine La Responsabilidad Penal de las Empresas: evolucin internacional
y consecuencias nacionales, pag 51.
7. Responsabilidad penal de las personas jurdicas en actos de Corrupcin Franz Von
Liszt, pg. 262
8. El caso Madoff. Blog Ahorro. http://www.blogahorro.com/2008/12/16/el-casomadoff/. Pgina s/n.
9. Disponible en: http://www.anticorrupcion.gov.ar/documentos/OCDE%20-%20Proy
%20%20638-10.pdf
10. Lozano Blanco Derecho Penal pag 230