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Autoevaluacin

1. Elabore un resumen que contenga los pasos que siguen las entidades.
Financieras para conceder los crditos y los contratos de leasing.
Pasos

La capacidad de pago del deudor y los flujos de caja de los proyectos


financiados. En consecuencia, los planes de amortizacin debern
consultar dicha capacidad de pago y flujos de ingresos.

Liquidez, cobertura e idoneidad de las garantas y de los bienes objeto de


contratos de leasing, teniendo en cuenta, entre otros aspectos, la celeridad
con que puedan hacerse efectivas, su valor de mercado tcnicamente
establecido, los costos razonablemente estimados de su realizacin y el
cumplimiento de los requisitos de orden jurdico para hacerlas exigibles.

Informacin proveniente de centrales de riesgos, consolidadas con el


sistema, y de las dems fuentes de informacin comercial de que
disponga la institucin vigilada.

2. Qu inters tiene otorgar una calificacin a cada crdito y contrato de


leasing?
Se tendrn como comerciales las siguientes operaciones activas:
Los crditos superiores a trescientos (300) salarios mnimos legales mensuales;
Los crditos inferiores a trescientos (300) salarios mnimos legales mensuales
Los crditos redescontados, independientemente del monto aprobado;
Los crditos que cuenten con garanta hipotecaria y que no se clasifiquen como
crditos para vivienda, cualquiera sea su cuanta;Los contratos de leasing sobre
bienes cuyo valor de adquisicin exceda de trescientos (300) salarios mnimos
legales mensuales en la fecha de celebracin del contrato; y Los contratos de
leasing sobre bienes cuyo valor de adquisicin sea inferior a trescientos (300)
salarios mnimos legales mensuales en la fecha de celebracin del contrato,

Se tendrn como de consumo las siguientes operaciones activas:


Los crditos otorgados a travs del sistema de tarjeta de crdito;Las
financiaciones de primas por parte de las compaas de seguros, Las comisiones
y otras cuentas por cobrar. Se excluyen las que se deriven de crditos o contratos
que deban clasificarse como comerciales o para vivienda, las cuales debern
tratarse como tales, Los cnones y dems conceptos originados en contratos de
arrendamiento operativo; Los crditos cuyo monto no exceda, en el momento del
otorgamiento, de trescientos (300) salarios mnimos legales mensuales y que,
segn los reglamentos internos del establecimiento de crdito, no se consideren
como comerciales; y Los contratos de leasing sobre bienes cuyo valor de
adquisicin sea inferior a trescientos (300) salarios mnimos legales mensuales
en la fecha de celebracin del contrato y que no se consideren como
comerciales.

3. Explique, con sus palabras, los niveles de riesgo que corren los
crditos y los contratos de leasing.
CATEGORA "A": CRDITO O CONTRATO NORMAL. Los crditos o
contratos calificados en esta categora reflejan una estructuracin y
atencin apropiadas. Los estados financieros de los deudores o los flujos
de fondos del proyecto, as como la dems informacin crediticia, indican
una capacidad de pago adecuada, en trminos del monto y origen de los
ingresos con que cuentan los deudores para hacer frente a los pagos
requeridos. El deudor est cumpliendo a cabalidad con los trminos del
crdito o contrato.
CATEGORA "B": CRDITO O CONTRATO ACEPTABLE. Los crditos o
contratos calificados en esta categora estn adecuadamente atendidos y
protegidos,

pero

existen

debilidades

potenciales

provenientes

de

situaciones que afectan o pueden afectar, transitoria o permanentemente,


la capacidad de pago del deudor o de sus codeudores o los flujos de caja
del proyecto, en forma tal que, de no ser corregidas oportunamente,

llegaran a afectar el normal recaudo del crdito o contrato. Adems,


estarn en esta categora los crditos o contratos con ms de uno (1) y
hasta tres (3) meses de vencidos. Las operaciones que deben incluirse en
esta categora pueden presentar una o ms de las siguientes
caractersticas, u otras de anloga naturaleza:
Plan de amortizacin inadecuado respecto de los flujos de fondos del
deudor o del proyecto.
Documentacin desactualizada o insuficiente.
Condiciones adversas de mercado que pueden afectar la actividad
econmica en que se desenvuelve el deudor, o la regin geogrfica en
que desarrolla sus negocios.
Tendencias o desequilibrios adversos en la condicin financiera del
deudor que pueden afectar el flujo de ingresos que ha de servir como
fuente de pago.
CATEGORA "C": CRDITO O CONTRATO DEFICIENTE. Se califican
en esta categora los crditos o contratos que presentan insuficiencias
en la capacidad de pago del deudor o de sus codeudores o en los
flujos de fondos del proyecto, que comprometan el normal recaudo de
la obligacin en los trminos convenidos, aunque no en forma
significativa. Adems, entindase deficiente el crdito o contrato con
ms de tres (3) y hasta seis (6) meses de vencido.
CATEGORA "D": CRDITO O CONTRATO DE DIFCIL COBRO. Es
aqul que tiene cualquiera de las caractersticas del deficiente, pero en
mayor grado, de tal suerte que la probabilidad de recaudo es altamente
dudosa. Adems, entindase de difcil cobro el crdito o contrato con
ms de seis (6) y hasta doce (12) meses de vencido.
CATEGORA "E": CRDITO O CONTRATO INCOBRABLE. Es aqul
que se estima irrecuperable. Adems, debern incluirse dentro de esta
categora los crditos o contratos con ms de doce (12) meses de
vencidos.
4. Cul es la intencin de otorgar ms plazos en la evaluacin de la

cartera de vivienda?
La determinacin del nivel de riesgo de la cartera de vivienda deber efectuarse
teniendo en cuenta el grado de cumplimiento del respectivo deudor, como se
expresa a continuacin:

Categora A. Crdito normal: crditos cuyos instalamentos se encuentran


al da o presentan vencimientos hasta de un mes.
Categora B. Crdito aceptable: crditos que presentan vencimientos de
ms de uno (1) y hasta de cuatro (4) meses.
Categora C. Crdito deficiente: crditos que presenten vencimientos de
ms de cuatro (4) y hasta de seis (6) meses.
Categora D. Crdito de difcil cobro: crditos que presenten
vencimientos entre seis (6) y doce (12) meses.
Categora E. Crdito incobrable: crditos que presenten vencimientos de
ms de doce (12) meses.
5. Cul es su opinin respecto a las distintas calificaciones a la cartera
de crdito?
CATEGORA "A": CRDITO O CONTRATO NORMAL: Crditos o
contratos que presentan sus cuotas al da o vencimientos hasta de un
mes.
CATEGORA "B": CRDITO O CONTRATO ACEPTABLE: Crditos o
contratos que presentan vencimientos superiores a un (1) mes y hasta
dos (2) meses;
CATEGORA "C": CRDITO O CONTRATO DEFICIENTE: Crditos o
contratos que presentan vencimientos superiores a dos (2) y hasta tres
(3) meses.
CATEGORA "D": CRDITO O CONTRATO DE DIFCIL COBRO:
Crditos o contratos que presentan vencimientos por ms de tres (3)
meses y hasta seis (6) meses
CATEGORA "E": CRDITO O CONTRATO INCOBRABLE: Crditos
o contratos que presentan vencimientos de ms de seis (6) meses.
Categora E: crdito o contrato incobrable. Es aqul que se estima

irrecuperable. Adems, debern incluirse dentro de esta categora los


crditos o contratos con ms de doce (12) meses de vencidos.
6. Qu diferencia nota en los criterios de evaluacin para la cartera
comercial, la cartera de consumo y la cartera de vivienda?

Crdito comercial: Se definen como crditos comerciales todos los crditos


distintos a los de vivienda, de consumo y microcrdito.
Crdito de consumo: Se entiende como crditos de consumo los crditos
otorgados a personas naturales cuyo objeto sea financiar la adquisicin de
bienes de consumo o el pago de servicios para fines no comerciales o
empresariales, independientemente de su monto.
Crdito de vivienda: Es la herramienta que te permite, en el corto plazo,
hacerte de una casa o departamento nuevo o usado, de un terreno propio o
de construir en tu terreno la casa de tus sueos.

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