Les relations Bancaires

Se referant la loi bancaire on constate que lessentiel de

lactivit bancaire consiste recevoir des fonds et distribuer du
crdit (dpt + prt et bien entendu rglement). Dune part, cest
la relation de compte qui constitue le cadre juridique pour le
respect des avoirs montaires ou financiers du client et la
domiciliation de ses flux de caisse . Dautre part, la relation de
crdit -entre la banque et le client est organise selon des
formules de financement carr (pour rpondre leur besoin, de
trsorerie et dinvestissement)
Dailleurs, cette activit bancaire gnre un ensemble ou
sopre sous forme dun ensemble de contrats (art 487-544),
nomm contrats bancaires : dpt, crdits, oprations de caisse
etc. (voir art. 1 6 du code de commerce)

Chap. I le compte bancaire

[.]

Les comptes proposs par une banque sont de divers types

A- Nature juridique
Cest un acte juridique, un contrat. Il a les caractristiques
suivantes :
-

Consensuel
Synallagmatique
Successif

Pour sa conclusion, il faut runir les conditions requis pour la

validit de tout contrat, tel tudi.
Il est important de distinguer le pure, contrat de dpt de
fonds (art509 et 510) de la conversion de compte en banque (art
493 305) qui nest quun accord de rglement spcial, par
balance, des crances courantes rciproques susceptibles de natre
dans les rapports du teneur de compte et de son client quant au
dpt il est dfinit comme le contrat par lequel une personne
dpose des fonds au prt dun tablissement bancaire, quel que
soit le procd de dpt, et lui confre le doit den disposer pour
son propre compte a charge de les restituer dans les conditions
prvu au contrat . Mais une convention en banque est base sur
un contrat de dpt. Louverture dun compte constitue, en effet,
lacte de lentre en relation entre le client et la banque.

En acceptant louverture du compte et en mettant sa

disposition -de son client- son service de caisse, il devient
mandataire de son client: il doit excuter les ordres de paiement
qui lui seront donns et procder aux recouvrements des valeurs
(chques, titres) qui lui seront remises.

B- louverture du compte
Elle est rgie et encadre par un ensemble de rgles lgales.
a)- Libert et droit au compte
- Le principe:
Est que Nul nest oblig douvrir un compte bancaire.
Mais le nouveau code du commerce de 1996 a introduit une
exception pour le commerant. Ainsi, lart 18 du code de comm.
dispose : tout commerant, pour le besoin de son commerce, a
lobligation douvrir un compte dans un tablissement bancaire ou
dans un centre de chque postaux .
Cette exception se justifie par lexistence dune autre
obligation rsultant de lart 306 du code de comm. ; selon
laquelle : Entre commerants et pour faits de commerce, tout
paiement dune valeur suprieure 10.000Dh doit avoir lieu par
chque barr ou par virement
Linobservation de cette obligation est sanctionne par une
amende suprieure ou gale a 6% du montant du paiement.
-

Le refus douverture du compte

La banque a le droit de refuser louverture dun compte un

demandeur.
Mais se dernier a la possibilit de sadresser la Bank Al
Maghreb (BAM) qui lui dsignera une banque.
Il convient de signaler que le droit louverture dun compte
ne donne pas droit aux autres services bancaires tels par
exemple : le chquier et la carte bancaire
b) qui peut ouvrir un compte
Tout individu capable peut ouvrir un compte quil sagisse de
marocains ou dtrangers rsidents.

Sont considres capables :

-

les personnes majeures

les mineurs mancips

Les incapables mineurs ou majeurs

-

Pour les mineurs :

Cest le reprsentant lgal (pre ou mre) qui agit la place

du mineur nayant pas atteint lage de majorit, ou dfaut cest
les tuteur testamentaire ou datif qui le fait.
-

Pour les majeurs incapables :

Ce sont les personnes dont les facults mentales ou les

capacits physiques sont gravement affectes. La loi intervient
pour les protger entre la malveillance des tiers.
On distingue entre :
lincapacit absolue : elle intresse le mineur et certains
incapables majeures qui doivent tre reprsentes par un tuteur
pour tous les actes de la vie civile.
Lincapacit relative : elle intresse les majeurs qui ne
doivent tre assists que, pour certains actes graves, exemple :
achat ou vente dun immeuble.
Pour les cas particuliers
Il sagit en gnrale des personnes qui ne peuvent pas
signer, exemples : un non voyant, ou un infirme. Ces derniers ne
peuvent ouvrir le compte quavec laide dun mandataire habilit.
Concernant le cas particuliers des aveugles, il est possible que
dadmettre que le titulaire du compte signe lui-mme ses cheques
et ordres adresss au banquier. En pratique, les banques
demandent une lettre de dcharge de responsabilit signe par le
client et deux tmoins qui attestent que les termes de cette
dcharge ont bien t communiqus lintress.

Louverture dun compte au profit du mineur

Pour louverture dun compte un mineur, la banque exige
lautorisation du reprsentant lgal (pre, mre ou tuteur).
c) Comment ouvrir un compte

Louverture dun compte bancaire tant un acte juridique

grave et susceptible dengager la responsabilit du banquier, le
lgislateur lui consacre rglementation assez rigoureuse.
Ainsi, selon larticle 488 du C. Comm., avant louverture dun
compte bancaire, ltablissement bancaire doit vrifier :
- en ce qui concerne les personnes physique :

Le domicile

La carte didentit nationale (pour les nationaux)

La carte

Le passeport ou autre pice didentit pour les trangers

non rsidents.
- en ce qui concerne les personnes morales :

La forme

La dnomination

Ladresse du sige

Lidentit et les pouvoirs de la ou les personnes physiques

habitues effectuer des oprations sur le compte.

Le numro dinscription lI.S (Impt sur Socits), au

registre du commerce et/ou a la patente
La banque doit enregistrer les caractristiques et les
rfrences des documents prsents.
* Pour vrifier si ladresse donne est exacte
En outre, la banque est tenue de consulter le S.C.I.P (Service
Centrale des Incidents de paiement), avant louverture. Dun
compte pour sassurer que le demandeur nest pas interdit de
chquier. Autrement, il sagit de vrifier la capacit bancaire de
lintress.
Signalons ce propos que si grce au S.C.I.P, la vrification
de la capacit bancaire est devenue facile, il nen nest pas de
mme pour le contrle de la capacit Il nest pas toujours ais de
connatre si la personne qui se prsente devant sont pour ouvrir un
compte jouit bien de toutes ses facults mentales.
d) les finalits de louverture du compte :
Concrtement, la procdure douverture dun compte bancaire
savre simple et rapide.

La banque dispose dimprims prtablis qui lui permettent

deffectuer les contrles ncessaires et dtablir la relation
contractuelle avec le client.
-

Le carton douverture de compte ou carton de signature

Ce carton contient tous les renseignements indispensables :

-

Le numro du compte
Date
Nom et prnom
Date et lieu de naissance
Rfrence de la pice didentit
Profession
Contrle BAM
Spcimen de signature

Dautre document seront ventuellement utiliss.

III- Les diffrentes catgories de comptes bancaires
Le nouveau code du commerce prcise dans son article 487
que : Le compte en banque est soit vue soit terme .
Lancien code de commerce de 1913 distinguait entre :
-

Le compte courant
Le compte de dpt ou le compte ordinaire.

Il existe aussi dautres comptes :

-

Le compte courant de titres

(Il est rgi par le Dahir de 21 sept. 1993 relatifs au CDVM)

-

Le compte en devises

(Rgi par la circulaire de la BAM et loffice des change)

En fait, la grande division que propose la nouveau cade de commerce
est : compte vue et compte terme.