Sistema Bancario Peruano Historia Indicadores Bancarios y Crisis Bancaria

Sistema Bancario
Economa Monetaria y Bancaria

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Introduccin
Marco Histrico
La banca moderna
Historia de la Banca nacional
Marco terico
Instrumentos del Sistema Bancario
Qu es la SBS?
Indicadores Bancarios
Operaciones Bancarias Activas
Operaciones Bancarias Pasivas
Anlisis de la ley de Bancos
Crisis Financiera en el Per 1990 - 2001
Conclusiones
Bibliografa
Introduccin
El presente trabajo de investigacin tiene como objetivo mostrar cmo funciona el Sistema Bancario, cules
son sus operaciones, hacer el anlisis de la ley de bancos como del fondo de seguro de depsitos y ver la
crisis financiera ocurrida en el Per con su respectivo informe del Congreso de la Repblica.
Se han determinado las conclusiones y recomendaciones que consideramos pertinente de acuerdo al
enfoque de este trabajo, los cuales sern expuestos al final del mismo; sin embargo, de manera global, una
conclusin a la que se puede llegar es que el Estado fomenta y garantiza el ahorro. Adems, el lograr la
solidez del sistema bancario es parte de una estrategia global para la reactivacin econmica, la lucha
contra la pobreza y el desarrollo.
Objetivos
El objetivo primordial del sistema bancario es controlar el crecimiento de la inflacin, ya sea mediante el
control de los tipos de inters o mediante el control de la cantidad de dinero en circulacin (billetes,
monedas y dinero bancario). Adems, estudia e investiga el mercado con el propsito de segmentarlo para
saber cmo actuar. Adicionalmente, busca lograr un funcionamiento fluido de la economa financiera de las
empresas.
Marco Histrico
Origen de la Banca
El trueque era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas econmicos primitivos. Los metales ms
acuados eran apreciados para propsitos religiosos y de ornamentacin, as como por su durabilidad y
alto valor para usos monetarios y no monetarios. Los lingotes (barras de oro o plata no acuadas), no
obstante, presentan serias desventajas como medio de pago. Los pesos y aparatos de prueba para
garantizar la calidad no siempre estaban disponibles en el sitio de intercambio y la adulteracin del peso y la
calidad introdujeron un costo implcito de transaccin. Sin embargo la acuacin de monedas representaba
una solucin para los problemas que significaba utilizar los lingotes como dinero (este hecho tambin marco
el ingreso del gobierno en asuntos monetarios y este papel ha continuado para bien o para mal). El sello
real era impreso sobre un trozo de metal y certificaba un determinado peso o pureza del metal.
El orfebre
En buena parte, como resultado del peligro de robo, naci la prctica de colocar lingotes preciosos y
monedas en custodia de los orfebres. Puestos que estos estaban acostumbrados a trabajar
con metales preciosos, haban establecido, por necesidad el medio para protegerlos. Esto le daba el
derecho natural de recibir y guardar las monedas de oro y plata para los precavidos dueos. Los dueos
que se constituyeron en los primeros depositantes en la historia de la banca, sin duda, esperaban que los
custodios de sus riquezas monetarias la conservaran intacta. A medida que esta prctica se haca ms
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necesaria, el orfebre empez a cobrar comisiones.
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En esta primera etapa de la historia de la banca, el depositante que deseaba efectuar un pago por una
transaccin acuda al orfebre y las reclamaba. La custodia redima algunas de sus monedas y las utilizaba
para efectuar el correspondiente pago.
El orfebre se convierte en banquero
La siguiente etapa en el desarrollo de la banca consisti en el descubrimiento que hicieron los orfebres de lo
innecesario que era mantener en sus bvedas todas las monedas depositadas. En la medida en que los
depositantes tuvieran la confianza de que podran convertir en especie sus recibos de depsitos, se
sentiran satisfechos de hacer pagos con los recibos y dejar el oro y la plata en depsito.
Los orfebres expedan recibos de depsito por un valor superior al que tenan las monedas de metal
precioso que estaban en custodia. De esta forma, el valor del dinero o reserva que los orfebres tenan a su
alcance para afrontar los retiros en monedas de oro y plata representaban solamente una fraccin del valor
total de los recibos de depsitos expedidos por ellos. Naci entonces el concepto de BANCA DE RESERVA
FRACCIONARIA; los orfebres dejaron de ser simples custodios de especies para convertirse en banqueros.
La banca en la poca precapitalista en la antigedad y en la edad media
La actividad de la banca en la poca pre capitalista se manifest primeramente en todos aquellos lugares
donde haba en circulacin una pluralidad de clases de dinero.
La pequea extensin de los primeros estados griegos e italianos dio importancia al cambio de dinero
despus que comenz a usarse como dinero, ya que exista en circulacin una pluralidad de clases de
dinero y estas eran las operaciones realizadas por los cambistas.
En la antigedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio bancario tpico la aceptacin de
rdenes de pago y como medio de pago a distancia, la carta de crdito a favor del viajero, adems,
otros medios de pago, que si no se parecen a la moderna letra de cambio, recuerdan al cheque actual. Otro
de los fines ms antiguos de los bancos fue la custodia del dinero (operacin de depsito).
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al principio como caja de depsito.
Esta era su primordial misin como bancos, en cuanto a cajas de depsitos de los templos
eran bienes sagrados y quien pona la mano sobre ellos cometa un sacrilegio. Ms luego el templo que era
el lugar oficial de custodia del dinero empez a otorgar prstamos particulares y emprstitos pblicos.
Sin embargo, los bancos de la antigedad, solo excepcionalmente eran empresas privadas. Estos tenan
que sufrir una ruda competencia por parte de los templos y de los bancos del estado.
Los bancos de depsito rara vez se vieron en la Europa Medieval antes del siglo XIII. Bancos de esta
especie haban habido ya en Roma, pero no hay pruebas de la supuesta continuidad entre dichos bancos y
los primitivos medievales.
Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que hicieron su aparicin en el ao
1155, se dedicaron principalmente al trfico, pero aceptaban tambin depsitos. No hay prueba sin embargo
de que abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos seores mantenan cuentas
corrientes).
En el siglo XIII las ciudades septentrionales de Italia, como Siena y Florencia, llegaron seguramente a
construirse centros bancarios rudimentarios y los banqueros, cambistas y prestamistas de esta parte de
Italia lograron suplantar parcialmente a los cambistas judos.
Con el transcurso del tiempo los cambistas desempearon otras funciones bancarias, aceptando depsitos
y prestando tanto su propio dinero como los fondos confiados a su guarda. Los cambistas medievales
fueron confundidos a menudo con los banqueros primitivos, pero los trminos significan algo diferente. En
tanto que las tasas de cambio pudieron transformarse en los primeros bancos.
El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la edad media y para comienzos del siglo XVIII
existan ya importantes instituciones bancarias en todas las grandes capitales de los pases de Europa, tales
como Inglaterra, Alemania, Francia, Holanda, Dinamarca, etc. La nacionalizacin de la banca se debi a
razones fiscales.
Las operaciones de cambio se haban convertido en una actividad muy lucrativa y adems por
razones polticas se consideraba ventajoso controlar el mayor nmero posibles de depsitos particulares.
La banca moderna
Hace unas cuantas dcadas, no era comn que un banquero saliera de su oficina a buscar negocios. La
banca entonces era elitista y muy cerrada. A los clientes no tradicionales de los bancos se les trataba con
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pocas consideraciones.
Al banquero moderno se le exige ser un captador de negocios (un vendedor de los servicios y productos de
su banco) y debe ofrecer la mejor calidad de servicio a su cliente.
La intermediacin financiera se ha convertido en un negocio muy competido, dinmico y sofisticado,
empleando los ms modernos mtodos y tcnicas de mercadeo y tecnologa electrnica de punta.
El mercado est recibiendo de los bancos productos y servicios que hace una dcada hubieran sido
calificados como ciencia ficcin.
Muchos cambios han ocurrido y continan ocurriendo en el mercado financiero. Los bancos han tenido que
responder de manera adecuada a necesidades cada vez ms complejas de inversionistas, empresas y
consumidores. Necesidades ms complejas que exigen soluciones simples y rpidas.
La banca tiene varias caractersticas peculiares. En primer lugar, la oferta de todos los bancos en
esencialmente igual. Todos ofrecen mecanismos similares para estudiar dinero y para prestarlo (cuentas
corrientes, cuentas de ahorro, depsitos a plazo fijo, prestamos tarjetas de crdito etc. Y todos captan y
ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo excepto por el efecto de su costo. El gran reto de cada
banco es entonces lograr que el pblico perciba sus productos y servicios como diferentes y mejores que los
de su competencia, aun siendo estos esencialmente iguales.
La necesaria diferenciacin puede ser lograda ofrecindoles a los clientes una calidad de servicio superior a
la que ofrece la competencia.
El servicio es un componte del producto que cada banco puede fabricar con sus propias especificaciones y
significar un importante valor agregado a favor del cliente y una importante ventaja competitiva.
La eficiencia en el manejo de los clientes, el trato amable y cortes, la empata con la situacin del cliente y la
respuesta rpida a sus necesidades, son oportunidades para agregar valor a la oferta y diferenciar un banco
de los dems.
Otra caracterstica de la banca es que un gran nmero o la mayora de los clientes de un banco tambin son
clientes de la competencia. Es comn que un cliente tenga su cuenta corriente en un banco; mientras sus
depsitos a plazo fijo estn en otro banco. Esto tiene la desventaja o ventaja de que muchos clientes tienen
marcos de referencias para comparar la calidad de los productos y servicios bancarios y tiene la ventaja de
que muchos clientes ofrecen oportunidades de hacer ms negocios con ellos, ya que lo ms probable es
que no todas sus necesidades financieras estn siendo satisfechas por un solo banco.
El xito de un banco depende en gran medida de los negocios repetitivos de los clientes. Es decir, los
clientes deben quedar tan satisfechos como para regresar al banco. El mejor promotor de un banco es un
cliente satisfecho. Si los clientes de un banco se limitaran a hacer una transaccin y no regresaran, ese
banco pronto tendra que cerrar sus puertas.
El banco moderno debe tener la capacidad de captar negocios a un ritmo igualo mayor al crecimiento del
mercado. Su personal de plataforma y sus gerentes en contacto con el pblico deben estar entrenados para
emplear los mtodos y las tcnicas de la venta profesional para vender los productos y servicios financieros
de su banco y deben ser expertos en estos productos y servicios.
Historia de la Banca nacional

El Sistema Bancario del siglo XIX
Durante los tiempos de la independencia existi el Banco Auxiliar del Papel Moneda (1821-1824), que
funcion en la calle Melchormalo (cuadra 3 del jirn Huallaga) pero que, por prcticas inadecuadas,
desapareci. Por ello, el Sistema Bancario Peruano tiene sus orgenes en los tiempos de la bonanza del
guano, pues la fundacin de los primeros bancos se asoci a la canalizacin de capitales orientados al
negocio guanero y a la agricultura, as como a la concesin de algunos crditos o colocacin de capitales
en el extranjero. El primer banco naci el 15 de noviembre de 1862 y fue el banco de la Providencia,
fundado por el ciudadano belga Francisco Watteu, con un capital de un milln de pesos; en ese entonces en
el Per el general Miguel de San Ramn.
Durante el Oncenio de Legua se quiso crear un Banco de la Nacin para emitir cheques circulares y regular
el circulante tambin para regularizar el servicio del presupuesto y financiar diversas obras pblicas. El
proyecto no prosper. Recin el 9 de marzo de 1922 se aprob el funcionamiento de un Banco de Reserva
para organizar el sistema crediticio y la emisin monetaria. Su capital inicial fue de 2 millones de libras
peruanas. El Oncenio tambin inaugur en el pas la llamada Banca de Fomento, de esta forma en 1928
inici sus funciones el Banco de Crditos Agrcola, que deba impulsar la produccin agropecuaria en el
pas. En ese mismo ao se fund el Banco Central Hipotecario para facilitar el crdito a los pequeos y
medianos propietarios.
El Sistema Bancario entre 1930 - 1950
Son cuatro las caractersticas de la Poltica Bancaria en ese perodo:

La creacin de un Banco Central de Reserva (18 de abril de 1931) para mantener la estabilidad
monetaria y regular el circulante
La formacin de la Banca de fomento, como banco Agrcola (1931), banco Industrial del Per (1936)
y Banco Minero del Per (1942)
Mayor presencia en las finanzas de Bancos Nacionales: Banco Wiese Ltdo. (1943), Banco
Comercial del Per (1947)
Difusin de sucursales bancarias en nuevos puntos del territorio nacional.
El Sistema Bancario actual
La banca mltiple en el Per ha ido evolucionando. A comienzos dcada de 1990, nuestra banca mltiple ha
comenzado a crecer, se da el ingreso de nuevos bancos en el mercado como es el caso del Banco
Interamericano de Finanzas, adems, podemos mencionar que para 1991 los cinco principales bancos eran
el Banco de Crdito, Wiese, Continental, Interbank y Latino; que eran en ese entonces los que tenan la
mayor participacin de colocaciones o crditos en el mercado de la banca mltiple. En 1993 entran al
mercado de banca mltiple el Banco Sudamericano, Banex, Santander, Nuevo Mundo y Del Libertador;
sumando 22 los bancos que operaban en el sistema. En 1994 salen del mercado el banco Mercantil e
Interandino, pero comienza a funcionar el Banco del Trabajo. Un dato para destacar en este ao es la venta
casi total de las acciones del Banco Internacional (de propiedad estatal) al Consorcio Internacional Financial
Holding Gran Caimn e IFH-Per S.A. En 1995 inicia sus actividades el Banco Solventa y el Banco
Continental pasa a tener nuevo dueo (el Consorcio del banco Bilbao-Vizcaya de Espaa al adquirir el 60%
de las acciones). Como podemos observar nuestro sistema bancario comienza a tener participacin de
consorcios extranjeros debido a la globalizacin financiera mundial y a la apertura de mercados. Para 1996,
empiezan a operar Serbanco y Bank of Boston y los cinco principales bancos sufren una reduccin de sus
colocaciones por una contraccin en el mercado de crditos. Durante 1997 sigue la disminucin de las
colocaciones para los bancos, el Banco Latino es desplazado por el Banco del Sur; adems, inician sus
operaciones los bancos Orin y Banco del Pas. Siendo 25 los bancos que conforman el sistema. Durante
1998 el Banco Wiese sigue una cada en sus colocaciones mucho ms fuerte que los otros principales
bancos, el banco Latino acenta sus problemas al ya no formar parte de los cinco principales bancos (cabe
mencionar que el banco Latino es ayudado por el Estado para mantenerse en la banca mltiple mediante
una operacin de rescate bastante discutida por muchos). En este ao salen del sistema bancario el banco
Repblica; pero inicia sus operaciones Mi Banco. Podemos mencionar que en estos aos comienzan a salir
ms bancos debido a fusiones (para poder afrontar mejor el competitivo sistema bancario) o por problemas
de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un dato para destacar es que el monto de los activos ha ido
cayendo; para el ao 2001 el monto del activo ha cado en un 13.51% con respecto al monto que tenan las
empresas bancarias para el ao 1999. Al termino de 1999, nuestro sistema bancario estaba compuesto por
20 empresas ya que de los 25 bancos existentes para 1998, cuatro bancos fueron absorbidos por otros, uno
se convirti en empresa financiera y otro entr en proceso de liquidacin. Podemos mencionar algunos de
los bancos que salieron: Banex, Solventa y Del Pas; pero a su vez se dio la entrada en el mercado del
Banque Nationale de Paris-Andes que comenz sus operaciones en octubre de 1999. En febrero de 1999
se da el trmino al proceso de fusin del banco Santander con el Banco Sur, surgiendo el Banco Santander
Central HispanoPer. En este ao tambin destaca la fusin del banco Wiese (que presentaba una serie
de problemas financieros) con el banco de Lima Sudameris de capitales italianos; con lo cual mejora su
posicionamiento. Los cinco principales bancos que manejaban para este ao la mayor participacin del
mercado de colocaciones son el Banco de Crdito, Wiese Sudameris, Continental, Santander e Interbank.
La estructura de los cinco primeros bancos desde 1999 queda conformada por 4 bancos con participacin
mayoritaria en sus acciones por capitales extranjeros (los bancos Continental, Wiese Sudameris, Santander
e Interbank) y el Banco de Crdito formado por capitales nacionales.
Para fines de 2000, nuestro sistema bancario estaba formado por 18 empresas, ya que dos bancos (Orin
Banco y Serbanco) entraron en proceso de liquidacin; adems, se encontraban en rgimen de intervencin
los bancos Nuevo Mundo y el NBK Bank; tambin en ese ao el Banco Latino entr en proceso de
valorizacin para concretar su integracin con Interbank, siempre dentro del marco del programa de
consolidacin del sistema financiero.
Para fines del 2001, nuestro sistema bancario pas a ser conformado por 15 empresas, ya que durante este
ao se integraron los bancos Latino e Interbank as como los bancos NBK Bank y Financiero y se declar el
comienzo del proceso de liquidacin del banco Nuevo Mundo.
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Marco terico
Sistema Bancario
El sistema bancario de un pas es el conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y privadas que se
dedican al ejercicio de la banca y todas las funciones que son inherentes.
Banca o sistema bancario, conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas aquellas
transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero.
Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca privada que, a su vez, puede
ser comercial, industrial o de negocios y mixta.
La banca privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar crditos a individuos privados.
La industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales, adquirindolas y dirigindolas.
La banca privada mixta combina ambos tipos de actividades.
Los bancos son instituciones pblicas o privadas que realizan actos de intermediacin profesional entre los
dueos de dinero y capital y los usuarios de dicho dinero y capital. Es decir, los bancos actan en
el mercado de dinero y capitales.
Algunas de las funciones de los bancos son:
Recibir depsitos en dinero del pblico en general.
Otorgar crditos a corto y largo plazo.
Manejar cuentas de cheques, de ahorro, de tarjetas de crdito (y lo relacionado con ellas) etc.
Recibir depsitos de los siguientes documentos: certificados financieros, certificados de depsito
bancario, etc.
En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones bancarias y adquieren un derecho
a pedir al banco cierto tipo de cuenta (cheques, a corto plazo, a largo plazo, tarjeta de crdito etc.). El banco
por su parte adquiere una obligacin con los depositantes, pero tambin el derecho de utilizar esos de
depsitos en la forma que ms conveniente.
Instituciones bancarias:
En un sistema bancario existen diferentes tipos de bancos que tratan de cubrir todas las necesidades
financieras de la economa de un pas.
Segn el sector social:
Bancos pblicos: Son organismos creados por el gobierno federal con el objetivo de atender las
necesidades de crdito de algunas actividades que se consideren bsicas para el desarrollo de la economa
de un pas.
Bancos privados: Son tambin llamados bancos comerciales y son instituciones cuya
principal funcin es la intermediacin habitual que efectan en forma masiva y profesional el uso del crdito
y en actividades de banca.
Bancos Mixtos: Actan como bancos comerciales en la intermediacin profesional del uso del
crdito y actividades ligadas al ejercicio de la banca.
Bancos de Ahorro: Son aquellas instituciones cuya funcin principal es recibir depsitos
de ahorro del pblico.
Bancos de depsito: Son aquellas instituciones cuya funcin principal es la de recibir del pblico en
general depsitos bancarios de dinero retirables a la vista mediante la expedicin de cheques a su cargo.
Bancos Financieros: Tambin conocidos como bancos de inversin, son los que tienen la finalidad
principal de atender necesidades de financiamiento a largo plazo del sector productivo de la economa.
Bancos de capitalizacin: Instituciones cuya funcin principal es la colocacin de capitales
mediante contratos que celebra con el pblico por medio de ttulos pblicos de capitalizacin.
La Banca Central
La banca central de un pas es la base de todo sistema bancario de esa nacin; es la encargada de aplicar
las medidas de la poltica monetaria y crediticia necesarias para el buen funcionamiento de la economa
nacional.
El Banco Central tiene la capacidad de emitir la moneda, divisa, o bonos que faciliten la economa del pas o
se requiera para el adecuado uso de transacciones financieras.
As mismo el Banco Central tiene prohibido:
a.
Prestar sus ttulos de propiedad como garanta.
b.
Adquirir inmuebles, salvo los que esta misma requiera para su propio funcionamiento.
c.
Obtener ttulos representativos del capital de otras sociedades.
d.
Prestar su garanta.
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Instrumentos del Sistema Bancario

El cobro de intereses es el pago de los deudores o cuentahabientes por un inters a un prstamo.
Recibir dinero de ahorradores. Como sabemos la mayor parte del dinero de los bancos viene por los
depsitos de los ahorradores.
El encaje legal es un depsito que los bancos tenan la obligacin de entregar al banco central para que
ste pudiera asegurara la existencia de fondos en efectivo a los bancos comerciantes, de tal manera que
estos ltimos pudieran enfrentar, cuando se necesitara, el retiro de grandes volmenes de efectivo por parte
de los cuentahabientes.
El coeficiente de liquidez del banco viene dado por el porcentaje de activos lquidos sobre pasivos; para un
banco, ste estar determinado por la proporcin de activos en efectivo sobre el total de activos, y a veces
est sujeto a la regulacin gubernamental. Grado de disponibilidad con la que los diferentes activos pueden
convertirse en dinero (el medio de pago ms lquido de todos los existentes).
La oferta de dinero es un instrumento bsico tambin lo es de la poltica econmica- y es lo que un
gobierno ejerce sobre el control de la creacin de crditos y de dinero por el sistema bancario, a travs de
su sistema de finanzas.
Objetivos del Sistema Bancario:
a.
Controlar las tasas de inters bancarias.
b.
Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor.
c.
Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas.
d.
Poner en circulacin los signos monetarios.
e.
Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de acuerdo a sus necesidades.
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Qu es la SBS?
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulacin y supervisin de
los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el
lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP. La SBS es una institucin de derecho pblico
cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y
atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).
Objetivo
Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al
Seguro Privado de Pensiones. La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es una institucin de derecho
pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per de 1993. La SBS
tiene como fin generar las condiciones que permitan maximizar el valor de los sistemas financieros, de
seguros y privado de pensiones, propiciando una mayor confianza y adecuada proteccin de los intereses
del pblico usuario, a travs de la transparencia, veracidad y calidad de la informacin; cautelando la
estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los sistemas
Organigrama
Indicadores Bancarios
Indicador de solidez patrimonial
El indicador de solidez patrimonial es aquel que mide la fortaleza de una entidad. En este sentido
mediremos la solidez de esta entidad tomando en cuenta el activo ponderado por riesgo sobre el patrimonio
efectivo.
Estos activos ponderados por riesgo, son el total de todos los activos mantenidos por el banco que son
ponderados para el riesgo del crdito de acuerdo a una frmula determinada por el regulador (Riesgo de
Crdito + Riesgo de Mercado + Riesgo Operacional)
Indicador de rentabilidad
Son aquellos indicadores financieros que sirven para medir la efectividad del banco, en esta oportunidad del
sistema bancario, para controlar los costos y gastos y, de esta manera convertir ventas en utilidades. Los
indicadores ms utilizados son: margen bruto, margen operacional, margen neto, rendimiento de patrimonio
y rendimientos de activos.
Rendimientos de Patrimonio
Para hallar este ratio o indicador nos basamos tanto en los resultados del Balance General y el
Estado de Resultados de cada ao.
De forma matemtica se calcula de la siguiente manera:
Rendimientos de Activos
Este ratio mide la rentabilidad anualizada con relacin al activo total promedio de los ltimos 12
meses. Para este caso comparamos anualmente, aplicando la frmula respectiva.
Indicador de eficiencia
Estos indicadores sirven para medir la eficiencia del sistema en base a sus ingresos y gastos financieros.
Indicador de solvencia
Es la capacidad de pagar deudas al vencimiento. Mientras ms elevada sea la solvencia de la empresa, por
tanto, ms preparada est para poder atravesar situaciones de dificultad sin comprometer su viabilidad. En
este indicador se habla sobre los pasivos en relacin al patrimonio efectivo del sistema.
Indicador de liquidez
Liquidez es posesin de la empresa de efectivo necesario en el momento oportuno que nos permita hacer el
pago de los compromisos anteriormente contrados. En cuanto sea ms fcil convertir los recursos del
activo que posea la empresa en dinero, gozar de mayor capacidad de pago para hacer frente a sus deudas
y compromiso.
Indicadores del Sistema Bancario peruano
A continuacin se presentan los indicadores del sistema bancario peruano al 30de junio del 2014 son:
Solvencia: El ratio de capital, medido como el patrimonio efectivo entre los activos y contingentes
ponderados por riesgo de crdito, de mercado y operacional, alcanz un nivel de 14,25% a junio de 2014,
superior al 10% requerido por la Ley de Bancos. Esto implica que la banca mltiple tiene un colchn de
capital (adicional al requerido) de S/. 9 822 millones para afrontar potenciales contingencias.
Calidad de Cartera: A junio de 2014, el indicador de morosidad de la banca mltiple (cartera atrasada como
porcentaje de los crditos directos) se ubic en 2,36%, mayor en 0,29 puntos porcentuales (pp) a lo
reportado en junio de 2013. En tanto, el ratio de cartera refinanciada y reestructurada sobre crditos directos
fue 0,88%, menor en 0,06 pp al nivel registrado un ao antes.
Liquidez: Al 30 de junio de 2014, los ratios de liquidez en moneda nacional y en moneda extranjera se
ubicaron en 29,70% y 53,13%, respectivamente. Es preciso sealar que ambos ratios se ubican muy por
encima de los mnimos regulatoriamente requeridos (8% en MN y 20% en ME).
Eficiencia y Gestin:
-Gastos de Administracin / Crditos Directos e Indirectos
El ratio de gastos de administracin anualizados entre crditos directos e indirectos promedio de la banca
mltiple se situ en 4,38% en junio de 2014, nivel inferior en 0,54 pp al reportado un ao antes.
-Ingresos financieros / Activo Productivo Promedio

A junio de 2014 el ratio de ingresos financieros anualizados entre activo productivo promedio se ubic en
9,25%, nivel inferior en 0,53 pp respecto a junio del ao anterior. Este comportamiento es explicado por el
crecimiento de los ingresos financieros anualizados a un menor ritmo (+9,08%) que el aumento del activo
rentable promedio (+15,27%).
Rentabilidad: El indicador de rentabilidad patrimonial de la banca mltiple continu disminuyendo en el

segundo trimestre, ubicndose en 19,96% en junio de 2014, 1,57 pp por debajo del registrado doce meses
antes. Por su parte, el indicador de rentabilidad sobre activos se redujo en 0,16 pp, ubicndose en 1,91% al
30 de junio de 2014.
Operaciones Bancarias Activas

Son operaciones a travs de las cuales los bancos realizan colocaciones (financiamientos e inversiones). En
este tipo de operaciones los bancos adoptan una posicin acreedora frente a sus clientes. Por un lado,
otorgan prstamos y crditos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma de
intereses, en funcin al riesgo y costes operativos asumidos; por otro lado, tambin realizan inversiones con
la intencin de obtener una rentabilidad.
Dentro de estas operaciones encontramos:
Crditos de firma: No implica el desembolso de efectivo por parte de una entidad, sino un compromiso de
pago de una deuda en lugar del deudor. No supone la entrega ni disposicin de efectivo por el cliente, sino
que avala o garantiza el buen funcionamiento de su operacin con un tercero, por ejemplo: Avales, Fianza
bancaria.
Prstamos hipotecarios: Se instrumenta en pliza o escritura pblica incluso mediante letras financieras.
El crdito en cuenta corriente y sobregiro: El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta corriente con
la nica diferencia que no existe un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide
universalmente pagar los cheques no cubiertos; es potestativo.
Apertura de crdito: por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a otorgarle crditos
de dinero o de firma, directamente a l o a un tercero que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y
mediante el pago de una remuneracin, va intereses o comisiones. De este modo el cliente sabr que
dispondr del apoyo financiero en el momento en que lo requiera. En ese sentido, como mencin la mayora
de autores sobre la materia, la apertura de crdito ms que un prstamo es una promesa de prstamo.
Crdito: contrato por el cual una entidad pone dinero a disposicin del beneficiario hasta un lmite sealado
y por un plazo determinado , percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas , as como las
comisiones fijadas , y recibiendo las cantidades dispuestas en el plazo estipulado.
Descuento bancario: es un contrato por el cual una entidad financiera otorgar un prstamo cobrando los
intereses por adelantado contra la transferencia de instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede
dichos ttulos al banco y este le abona sus importes en dinero, descontando las cantidades cobradas por los
servicios prestados. En el descuento, ante la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la accin directa
contra su cliente, y la de regreso contra el librador y dems obligados. Es obligacin del cliente reembolsar
al banco los crditos no pagados por sus compradores. Los ttulos valores ms presentados a descuentos
bancarios en el Per son los pagars, letras de cambio y warrants.
La tarjeta de crdito :Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular ,por la cual se autoriza a
este ultimo a efectuar pagos en determinados establecimientos afiliados , con los cuales a su vez la entidad
financiera tiene pactada una comisin . Para efectuar los
1 pagos el titular de la tarjeta debe presentar la
misma y firmar el recibo de pago o en el caso de compras presenciales deber presentar los datos de tarjeta
(nmero, vencimiento, cdigo de seguridad, etc.).
Leasing: El leasing o arrendamiento financiero es el contrato por el cual una entidad financiera
debidamente autorizada, cumpliendo con las instrucciones de su cliente, compra a nombre propio
determinados bienes muebles o inmuebles para luego alquilrselos a sus clientes.
Factoring: Es un convenio continuo por el cual la entidad financiera asume funciones de crdito y cobro de
sus clientes comprando sus instrumentos de contenido crediticio (facturas y ttulos valores representativos
de deuda) en el momento en el que son extendidas, sin poder beneficiarse de un recurso contra l en caso
de falta de pago.
Confirming: Es una operacin por la que un factor comunica a un acreedor que ha recibido el mandato para
abonarle a su vencimiento una o ms facturas, actuando como gestor de pago.
No implica esta operacin ninguna garanta de pago, Simplemente informa que pagar por cuenta de su
cliente.
Letras en descuento: El servicio de letras en descuento le ofrece la oportunidad de recibir anticipadamente
el pago de cada una de las letras aprobadas por su funcionario de negocios. El importe abonado de la letra
considera el descuento correspondiente a la tasa de inters asignada a este tipo de operaciones.
Operaciones Bancarias Pasivas

Son operaciones que consisten en captar fondos de sus clientes, son una de las fuentes de financiacin
para las entidades bancarias, las entidades se comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida
ms unos intereses anteriormente pactados.
Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus clientes, a cambio paga una tasa de
inters pasiva. Aqu es el cliente el que concede el crdito a la entidad financiera.
Dentro de las operaciones pasivas encontramos:
Cuentas de ahorro: Son un tipo de ahorro orientado a personas que tienen la capacidad de juntar dinero en
forma peridica, ya que pueden abrirse y mantenerse con bajos montos.
Depsitos a plazo: Es una operacin por el cual las entidades financieras con el fin de retener los recursos
monetarios de sus depositantes por un periodo determinado, reporta una rentabilidad financiera fija o
variable, en forma de dinero o en especie.
Cuentas corrientes: Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de cuentas, se instrumentaliza
con el uso del cheque .El dinero tambin puede ser retirado mediante cajeros automtico, y tambin se
puede realizar pagos mediante la tarjeta de debito.
CTS: Depsitos semestrales en moneda extranjera o nacional, efectuada por los empleadores a favor de los
trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a ley.
Certificado bancario: es un ttulo valor emitido al portador, en dlares, por un depsito a determinado
plazo. Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas, residentes o no residentes en el pas, de
forma individual o mancomunada.
Se puede elegir el plazo que ms convenga: de 30 a 360 das.
Hay tasas de inters preferenciales por este tipo de operaciones.
Anlisis de la ley de Bancos

Capital mnimo
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en
efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas:
A. Empresas de Operaciones Mltiples:
1. Empresa Bancaria: S/. 14,914,000.00
2. Empresa Financiera: S/. 7,500,000.00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678,000.00
4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4,000,000.00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/. 678,000.00
6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico: S/. 678,000.00
7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678,000.00
B. Empresas Especializadas:
1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/. 7,500,000.00
1
2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/. 2,440,000.00
3. Empresas de Factoring: S/. 1,356,000.00

4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/. 1,356,000.00
5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/. 1,356,000.00
6. Empresas Administradora Hipotecaria S/. 3,400,000.00
C. Bancos de Inversin: S/. 14,914,000.00
D. Empresas de Seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida):
S/. 2,712,000.00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida):
S/. 3,728,000.00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9,491,000.00
4. Empresa de Reaseguros: S/. 5,763,000.00
Utilizacin del Capital
De acuerdo con las regulaciones establecidas por la Superintendencia, el importe del capital social inicial
slo podr ser utilizado durante la etapa de organizacin, para:
1. Cobertura de los gastos que dicho proceso demande.
2. Compra o construccin de inmuebles para uso de la empresa.
3. Compra del mobiliario, equipo y mquinas requeridos para el funcionamiento de la empresa.
4. Contratacin de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.
El remanente deber ser invertido en valores del Estado o en obligaciones del Banco Central, o depositado
en una Empresa del pas.
Nmero mnimo de Accionistas
Las empresas de los sistemas financiero y de seguros organizadas como sociedades annimas deben tener
en todo momento, el nmero mnimo de accionistas que establece la Ley General de Sociedades.
Toda persona natural o jurdica que adquiera acciones en una empresa, directa o indirectamente, por un
monto del uno por ciento (1%) del capital social en el curso de doce meses, o que con esas compras
alcance una participacin de tres por ciento (3%) o ms, tiene la obligacin de proporcionar a la
Superintendencia la informacin que este Organismo le solicite, para la identificacin de sus principales
actividades econmicas y la estructura de sus activos. Esto incluye proporcionar el nombre de los
accionistas en el caso de sociedades que emiten acciones al portador.
Aumento de Capital Social de la Empresa
El capital social de una empresa de los sistemas financiero o de seguros slo puede aumentarse mediante
aportes en efectivo, capitalizacin de utilidades, y reexpresin del capital como consecuencia de ajustes
integrales contables por inflacin.
Excepcionalmente, y previa autorizacin de la Superintendencia, dicho capital social tambin podr ser
aumentado mediante fusin, conversin de obligaciones de la empresa en acciones, y cualquier otra
modalidad que autorice este Organismo.
Tratndose del aumento por aporte de inmuebles, la autorizacin de la Superintendencia proceder
nicamente cuando se trate de aumentos del capital por encima del capital mnimo requerido en efectivo, y
hasta por un lmite equivalente al setenta y cinco por ciento (75%) del patrimonio efectivo, a la fecha del
aporte.
En el caso de empresas de seguros, contando con la autorizacin de la Superintendencia, los aumentos de
capital a que se refiere el prrafo anterior pueden tambin tener lugar mediante aportes efectuados en
cualquiera de los otros activos previstos en el artculo 311.
Reserva Legal
Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben alcanzar una reserva no menor al
equivalente del treinta y cinco por ciento de su capital social.
La reserva en mencin se constituye trasladando anualmente no menos del diez por ciento de las utilidades
despus de impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere el artculo 258 de la Ley General de
Sociedades
Fondo de Seguro de Depsitos
Caractersticas y Objeto del Fondo
El Fondo de Seguro de Depsitos es una persona jurdica de derecho privado de naturaleza especial
regulada por la presente Ley, las disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su
estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depsitos en las empresas del sistema financiero,
con las excepciones que se indican en el artculo 152 y dentro de los lmites sealados en el presente
captulo. Se encuentra facultado para:
1. Dar cobertura a los depositantes de acuerdo con lo dispuesto en los artculos 152 y 153;
2. Facilitar la atencin a los depositantes y la transferencia de los pasivos y/o activos de empresas
sometidas al rgimen de intervencin, con arreglo a lo dispuesto en el artculo 151; y,
3. Ejecutar, en situaciones excepcionales, las medidas dictadas por la Superintendencia, orientadas al
fortalecimiento patrimonial de las empresas del sistema financiero cuando una empresa miembro del Fondo
se encuentre sometida al rgimen de vigilancia, previo cumplimiento con lo dispuesto en los numerales 2 y 3
del artculo 99. La excepcionalidad ser determinada por la Superintendencia con la opinin favorable del
Ministerio y del Banco Central.
Recursos del Fondo
Son recursos del Fondo:
1. El aporte inicial efectuado por el Banco Central.
2. Las primas que abonan las empresas del sistema financiero.
3. Los que resulten de la aplicacin del artculo 182.
4. El rendimiento de sus activos
5. El dinero, los valores y los dems activos depositados en el Banco de la Nacin, en calidad de remanente
de los procesos de liquidacin, si transcurren 5 (cinco) aos sin que se los reclame.
6. Los ingresos que por multas impongan la Superintendencia o el Banco Central.
7. Lneas de crdito del Tesoro Pblico aprobadas por Decreto de Urgencia.
8. Lneas de crdito obtenidas con garanta del Tesoro Pblico aprobadas por Decreto de Urgencia.
9. Los dems que obtenga con aprobacin del Consejo de Administracin.
Inversiones prohibidas
Con excepcin de lo dispuesto en el artculo 151, es prohibido invertir los activos del Fondo en:
1. Depsitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional, sea cual fuere su modalidad; y,
2. La compra de maquinaria, equipo y mobiliario.
Operaciones del Fondo
El Fondo puede realizar las siguientes operaciones:
1. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al rgimen de vigilancia y participe en el
sistema de canje y compensacin, previo cumplimiento de lo dispuesto en los numerales 2 y 3 del artculo
99 y slo cuando se trate de las situaciones previstas en el numeral 3 del artculo 144:
a) Realizar temporalmente aportes de capital siempre y cuando adquiera el control de la empresa; y,
b) Facilitar a las empresas del sistema financiero la absorcin o adquisicin de una empresa sometida al
rgimen de vigilancia, bajo diversas modalidades de financiamiento o capitalizacin, siempre y cuando dicha
absorcin o adquisicin implique el control de la empresa, por parte del adquirente o absorbente.
2. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al rgimen de intervencin:
a) Realizar una contribucin en efectivo para facilitar la transferencia sealada en el numeral 3 del artculo
107, por una cantidad equivalente a un porcentaje del monto cubierto de las imposiciones respaldadas por
el Fondo segn el artculo 153, que en ningn caso podr exceder del 100% (cien por ciento) de dicho
monto. Este porcentaje ser determinado en el estatuto del Fondo.
b) Adquirir todo o parte de las imposiciones sealadas en el artculo 152 hasta por el monto establecido en
el artculo 153, a efectos de subrogarse en la posicin jurdica de los depositantes.
c) Transferir todo o parte de los pasivos sealados en el literal anterior, mediante fideicomiso u otras
modalidades.
d) Celebrar contratos de opcin de compra de los pasivos considerados en el literal anterior.
e) En situaciones excepcionales determinadas por la Superintendencia con la opinin favorable del
Ministerio y del Banco Central, podr constituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o
parte de los activos y/o pasivos sealados en el numeral 2 del artculo 107 de las empresas bancarias y las
dems empresas de operaciones mltiples, que se encuentren en rgimen de intervencin. Esta empresa
tendr un plazo mximo de funcionamiento de un (1) ao, prorrogable hasta tres (3) aos mediante
extensiones anuales aprobadas por el Fondo 67.
f) Realizar cualquier otra operacin que sea autorizada por la Superintendencia y compatible con la
naturaleza del Fondo
3. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea disuelta y se haya iniciado el proceso de
liquidacin, pagar los depsitos asegurados, en los casos que corresponda y hasta los lmites establecidos
en el artculo 153.
4. Pagar a los agentes que utilice para realizar las operaciones establecidas en el presente artculo. El
Fondo realizar las operaciones del presente artculo cuando la Superintendencia lo determine. Para efectos
de los literales a) y b) del numeral 1 y del literal e) del numeral 2, el Fondo podr realizar nuevos aportes.
Monto Mximo de Cobertura y su Publicidad
El monto mximo de cobertura es de S/. 91,621.00 por persona en cada empresa, comprendidos los
intereses, siendo reajustado con arreglo a lo establecido en el Artculo 18.
A fin de determinar la cobertura del Fondo para los asegurados de una determinada empresa en liquidacin,
se toma en cuenta el monto mximo que se encuentre vigente al momento de darse inicio a los pagos a
favor de aquellos. Esta cobertura deber ser indicada por los miembros del Fondo en la publicidad que
realicen de las operaciones que ofrezcan a sus clientes, con excepcin de aquella que exclusivamente
promocione una operacin no cubierta.
Crisis Financiera en el Per 1990 - 2001

Antecedentes
La crisis bancaria es el resultado de la combinacin de diversos factores de naturaleza microeconmica y
macroeconmica, y de origen interno y externo. En general, una quiebra bancaria aislada surge debido a
factores micro (por ejemplo mala calidad de portafolios y una deficiente regulacin prudencial), pero en
situacin de crisis sistmica, esto es, extendida a todo el sistema bancario, los factores macro
refuerzan la importancia de las causas micro.
En los aos 1993 1997 se dio el llamado BOOM CREDITICIO debido al exceso de liquidez en el Sistema
Financiero dando origen y cierta vulnerabilidad al Sistema, sumado a esto las fallas de manejo gerencial son
explicadas por deficientes polticas de crdito, de planeamiento y de control interno en los bancos e implican
una toma excesiva de riesgo, es decir prestar por encima de su capacidad excediendo los lmites
prudenciales como algunos porcentajes del patrimonio, activos y otra variable; se puede decir que esto lo
origin la Dbil supervisin de la SBS (superintendencia nacional de Banca y Seguros).
Por lo general estas malas prcticas ocurren luego de perodos de expansin econmica tal y como se vivi
en el Per. Debido a la gran competencia, los bancos tratan de diversificar sus productos a fin de cubrir las
nuevas exigencias del mercado, lo cual puede conducir a una sobreexposicin de riesgo crediticio.
La mala gestin bancaria se puede resumir en una excesiva concentracin crediticia, pues los bancos
buscaban acaparar todo el mercado diversificando sus productos y/o servicios sin tomar en cuenta lo
importante que son la diversificacin de riesgos (crediticios y del mercado), pues se flexibiliz las garantas
dando crditos rpidos sin mayor anlisis, tambin la inadecuada clasificacin de crditos y el dbil control
administrativo e interno que se dio en esos aos.
A esto finalmente le aadimos la Crisis Financiera Internacional y el fenmeno del nio que influyeron en la
Crisis Financiera en nuestro pas pues evidenciando problemas en la cartera y dficit real de provisiones,
pues la gente ya no tena como pagar tantos prstamos que adquirieron de manera rpida y sencilla
ocasionando un problema en la solvencia del SISTEMA BANCARIO.
Cmo nuestro pas el Estado, afront la crisis del Sistema Bancario?
Las medidas adoptadas por el gobierno para contrarrestar los efectos de la restriccin de liquidez en el
sistema bancario local, varios bancos empezaron a evidenciar sntomas de fragilidad financiera. As, en
octubre de 1998 la Superintendencia de Banca y Seguros intervino y declar en liquidacin al Banco
Repblica y otros bancos, debido a la incapacidad de este banco para sus atender sus obligaciones. Esta
intervencin si bien evidenciaba sntomas de fragilidad no represent riesgo de PNICO FINANCIERO y fue
considerada ms bien como un caso aislado (el Banco Repblica representaba el 1 por ciento del total de
los depsitos del sistema al momento de su intervencin). As mismo otros bancos fueron rescatados con
ciertas medidas que deban acatar, tal es el caso del Banco Latino, Banco Wiese Ltdo. Y NBK Bank.
Sin embargo, a fines de noviembre varios bancos del sistema comenzaron a demandar casi sostenidamente
apoyo financiero con fondos pblicos. En diciembre, otra institucin, el Banco Latino (con 4 por ciento del
total de depsitos del sistema bancario), luego de experimentar
un fuerte retiro de depsitos y ver frustrado
1
su intento de venta fue declarada en rgimen de vigilancia por parte del organismo supervisor. A fin de evitar
su liquidacin, una accin inmediata de COFIDE a travs de la capitalizacin de acreencias y el aporte de

capital fresco permiti su reflotamiento, a travs de la exigencia de avales para otorgar prstamos, emisin
de bonos para apoyar el proceso absorcin de bancos insolventes, aportes de capital, modificacin de la
Ley de Bancos entre otros
INFORME DEL CONGRESO DE LA REPBLICA
DE LA COMISIN INVESTIGADORA ACERCA DE LA CRISIS FINANCIERA INTERNACIONAL Y SU
IMPACTO EN NUESTRA ECONOMA CRISIS DEL SISTEMA BANCARIO PERUANO
Oficio N05-2009-2010-CR/CEMMCF
CESAR ZUMAETA FLORES, Presidente del Congreso de la Repblica
Ao de la Unin Nacional frente a la Crisis Externa, Decenio de las Personas con Discapacidad en el Per
Introduccin
La comisin del congreso de la Repblica para el monitoreo de la Crisis Financiera Internacional convoc a
un Grupo de expertos para que la asistiera en dicha funcin. Dicha labor se concluy el 30 de junio de 2010.
La comisin desarroll varias actividades durante el curso de la Legislatura que incluyeron su propia
instalacin, as como sendas reuniones con las autoridades del CEPLAN, la ministra de Economa y
Finanzas, el Presiden del Banco Central Y EL Presidente de la Repblica.
En este documento, para fines del registro en archivo y recogiendo lo conversado en varias caractersticas
de la reciente crisis financiera internacional y de su repercusin en la economa peruana.
Causas
Mala calidad de portafolios y una deficiente regulacin prudencial), pero en situacin de crisis
sistmica, esto es, extendida a todo el sistema bancario, los factores macro refuerzan la importancia
de las causas micro.
Dbil supervisin y manejo del control de riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
Deficiencia en la clasificacin de cartera de crditos deficientes, dudosos y en prdida eran
calificados como normales y con problemas potenciales.
Concentracin de crditos en personas vinculadas a los accionistas y funcionarios del
Banco
Crdito sin respaldo de garantas efectivas y reales.
Crisis Financiera internacional
Mala Gestin Bancaria en lo que respecta a:
Concentracin crediticia
Prestamos a empresas vinculadas 1
Prstamos encima de lmites legales

Inadecuada clasificacin de crditos
Prstamos a vinculados en condiciones ms favorables que al resto de clientes
No constitucin de garantas reales
No constitucin adecuada de provisiones
Inadecuado control de riesgos (crediticios y de mercado)
Dbiles sistemas administrativos y de control interno
Consecuencias impacto de la crisis bancaria en la economa peruana

Desaceleracin del Crecimiento Nacional, es decir una disminucin significativa de nuestro PBI
(Producto Bruto Interno)
Menor actividad mundial, es decir, una reduccin en el Comercio Internacional, Cada en las
exportaciones, menores remesas.
Reduccin en el precios de muchos COMMODITIES
Deterioro de ingresos tributarios, afectando esto al Presupuesto Nacional pues al obtener menores
ingresos disminuye la expectativa de crecimiento y con ello la distribucin de riqueza que ocasiona
un menor crecimiento y/o desarrollo para el Bienestar Comn.
Al tener una disminucin en el PBI, significa un menor desarrollo y con ello causa un menor
consumo de los ciudadanos, tambin se da una menor generacin de empleo.
Devaluacin de la moneda nacional
Encarecimiento del costo de los crditos.
LA INCERTIDUMBRE AFECT MUCHAS VARIABLES

FINANCIERA
TASA ACTIVA,
SPREAD
BANCARIO
Con respecto al Optimismo cay considerablemente, esto quiere decir, una la expectativa de crecimiento,
inversin, depsitos cayeron en gran escala, sin embargo el Per se recuper rpidamente recuperando el
optimismo contribuyendo al regenera miento y reactivacin de nuestra economa, tal y como lo refleja la
Encuesta en CADE 2009 (Noviembre)
El 75% de los asistentes crea que la crisis financiera afectaba al Per golpeando a algunas
sectores, pero que estos se podran recuperar fcilmente
Tan solo el 13% aproximadamente de los asistentes crea que la crisis financiera haba afectado
significativamente al conjunto de la economa peruana
Medidas adoptadas por el BCRP y otros organismos para contrarrestar la crisis bancaria
Medidas monetarias
La reduccin del encaje en moneda extranjera de 45 por ciento a 35 por ciento a partir de julio de
1998 a fin de favorecer la intermediacin financiera con depsitos en un contexto de desaceleracin
de flujos crediticios y bajo dinamismo del fondeo domstico.
Reduccin del encaje medio en moneda extranjera hasta en tres oportunidades entre octubre y
diciembre de 1998 por 1,5 puntos porcentuales en cada ocasin, pasando de 44 por ciento a 38 por
ciento. Asimismo, se increment la remuneracin al encaje en moneda extranjera desde Libor
menos 1 puntos porcentuales a Libor menos 1 punto porcentual.
Venta de moneda extranjera por parte del Banco Central de Reserva y apertura de la ventanilla
de redescuentos en moneda extranjera, en setiembre, octubre y noviembre.
Medidas crediticias
Imposicin de coeficientes mnimos de liquidez (activos lquidos entre pasivos lquidos de corto
plazo) de 8 por ciento y 20 por ciento en moneda nacional y moneda extranjera respectivamente,
vigente a partir de octubre.
Lmites a las posiciones en moneda extranjera de los bancos desde octubre de 1998.
Asimismo, a la fecha se han implementado tres programas de reestructuracin financiera:
a. Programa de canje temporal de cartera de colocaciones por bonos del gobierno negociables, por un
1
monto mximo de US$ 150 millones y a un plazo de 5 aos. La medida fue anunciada en noviembre de
1998 y al 30 de junio de 1999 (fecha en que venci el plazo para acogerse al mismo) se haban emitido
bonos por US$ 136 millones.
b. Programa de canje de Cartera pesada por bonos, anunciado en mayo de 1999, por un monto mximo
de US$ 400 millones, con el propsito de incentivar una mayor capitalizacin de los bancos en problemas.
Las instituciones que se acojan deben contar con un plan de fortalecimiento patrimonial y no pueden
distribuir dividendos hasta producida la amortizacin de los bonos luego de un perodo de 5 aos.
c. Programa de consolidacin patrimonial anunciado en junio de 1999, por un monto mximo de US$
150 millones, destinado tambin a incentivar la capitalizacin de los bancos, pero esta vez, sin canje de
cartera, sino con la participacin temporal del estado como accionista de los bancos, y recibiendo a cambio
bonos del Tesoro Pblico nominados en dlares, negociables y redituando intereses. En este caso, los
bancos que se acojan al programa deben comprometerse a realizar aportes de capital en efectivo por
montos no menores al 30 por ciento del patrimonio contable.
Medidas prudenciales y cambios en el marco regulatorio
Por otro lado, se han efectuado modificaciones al marco regulatorio vigente a fin de flexibilizar
algunos requerimientos dar alivio financiero a los bancos en problemas. Las modificaciones realizadas por
la Superintendencia de Banca y Seguros en mayo de este ao bsicamente consistieron en la incorporacin
de mecanismos para la rehabilitacin de empresas del sistema financiero y la ampliacin de facultades del
rgano supervisor, establecindose por ejemplo un esquema progresivo de accin para permitirle actuar
oportuna y eficientemente. As, se introdujeron cambios en los regmenes de vigilancia e intervencin y los
procesos de liquidacin, ampliando algunas causales para el sometimiento a dichos regmenes pero a la vez
acortando su plazo de duracin.
Asimismo, se modific la operatividad del Fondo de Seguro de Depsitos FSD- a fin de ampliar sus
facultades para realizar aportes o contribuciones en efectivo y para facilitar la toma de control o
la transferencia de activos de un banco bajo rgimen de vigilancia o intervencin respectivamente.
La actual ley de bancos en Per establece los lmites recomendados tales como requerimientos mnimos
de capital, lmites a la concentracin de crditos en empresas vinculadas, entre otros, y un sistema de
clasificacin de la cartera de colocaciones en funcin de los riesgos de mercado.
Los rganos encargados de la supervisin y control del sistema as como la autoridad monetaria operan con
total independencia y autonoma. Asimismo, en Per existe un sistema de informacin de deudores de los
bancos denominados Infocorp.
Finalmente, es preciso sealar que el apoyo financiero con fondos pblicos no debe ser indiscriminado y
debe tomar muy en cuenta la viabilidad financiera de los bancos que lo reciben. Si bien este apoyo
financiero acta como un mecanismo de corto plazo para contrarrestar problemas de liquidez, demandas
permanentes de fondos pblicos por parte de estos bancos pueden ser seal de un problema de solvencia
ms que de falta de liquidez.
Aos despus de la crisis, la manera cmo reaccion el Per
Rpida recuperacin del Per con respecto a la crisis financiera, a continuacin veremos cmo gracias a las
medidas adoptadas por nuestro pas hicieron una rpida reactivacin de la economa
Las empresas, se vieron afectadas pero se recuperaron rpidamente, contribuyendo a la reactivacin de la

economa como lo vemos en el siguiente grfico
Conclusiones
La Economa mundial es Cclica y el Per es sensible en todos los ciclos, por ello debe estar en
constante supervisin y control por parte de las entidades encargadas para un correcto desarrollo
econmico-financiero.
Las medidas adoptadas por nuestro pas ha permitido un crecimiento significativo, a diferencia de
los 40 aos anteriores cuando el crecimiento peruano fue inferior al promedio mundial
Es conveniente que el Estado tenga una Poltica Monetaria autnoma y flexible
La acumulacin preventiva de reservas permite reducir la volatilidad del Tipo de Cambio
El contar con recursos para financiar una poltica fiscal expansiva, pese a una escasa presin
1
tributaria fue determinante el buen ambiente internacional
de nuestro pas.
Una regulacin eficiente ha permitido un Sistema Financiero ms slido, ello gracias a las
instituciones responsables de la regulacin y control tales como la Superintendencia de Banca y
seguros, Banco Central de Reserva del Per, La Superintendencia de Administracin Tributaria, la
Superintendencia de Mercado y Valores, entre otros.
La acumulacin patrimonial del sector empresarial ha sido relevante
Se debe tener en cuenta la debida oportunidad del gasto fiscal para contrarrestar cualquier poltica
fiscal anti-cclica
Es imprescindible establecer mejores sistemas de proteccin a la poblacin ms vulnerable.
Un mayor desarrollo de nuestro Sistema Financiero otorgara una mayor efectividad a la Poltica
Monetaria.
En cualquier crisis, como por ejemplo la que se genera en el Sistema financiero, es crucial el
manejo de expectativas de nuestra poblacin
Mestanza R., Juan Carlos
Una cada en las expectativas de crecimiento originara una crisis inmediata pues se perdera la confianza
de que un pas podra recuperarse econmicamente hundiendo ms a la economa pero si se tiene un buen
manejo de expectativas, los ciudadanos no tendran miedo de invertir, aumentando el PBI y con ello el
desarrollo econmico-financiero.
Conclusiones
Una conclusin a la que se ha llegado es que los bancos cumplen una funcin clave en la economa: deben
canalizar el ahorro hacia quienes invierten o producen. El carcter particular de la relacin entre los bancos
y sus depositantes o deudores implica fuertes exigencias de eficiencia as como de solvencia.
Adems, el Per es sensible en los ciclos de la economa ya que sta depende de otros pases; por ende,
Per debe estar atento a las fluctuaciones de otros pases y su desarrollo con el fin de evitar un fuerte
impacto que traera consigo un desaceleramiento de la economa.
Opinin personal
El sistema bancario peruano, a pesar de estar supervisado y regulado por la Superintendencia de Banca y
Seguros, est en desarrollo ya que no es tan fuerte como el Sistema de otros pases. La crisis financiera
ocurrida en Per ayud mucho a la regulacin del Sistema ya que se pudo tomar cartas en el asunto para
no volver a obtener los mismos problemas; no obstante, hace falta un mejor sistema de regulacin y
supervisin para no adquirir problemas futuros.
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Recuperado el 16 de Noviembre de 2014, de
1
https://intranet1.sbs.gob.pe/estadistica/financiera/2014/Junio/SF-2103-jn2014.PDF
Universidad de Piura. (s.f.). Recuperado el 15 de Noviembre de 2014, de

http://www.biblioteca.udep.edu.pe/BibVirUDEP/tesis/pdf/1_104_43_64_964.pdf
El presente trabajo de investigacin lo dedicamos a
nuestros padres y a todos quienes aportaron
positivamente a lo largo de nuestra formacin
acadmica dndonos el apoyo e incentivacin que
necesitamos para trabajar da con da ya que son los
testigos del trabajo perseverante para lograr un nuevo
xito en nuestras vidas profesionales.
Por eso y por mucho ms les dedicamos este proceso
de formacin que constituir el cimiento fundamental
en nuestra vida profesional y a travs del cual
forjaremos un nuevo presente en las labores que
desempeemos todos los das.
Autores:
Burgos Huanambal, Flavio
flaviocesar_feliz2009@hotmail.com
Carbajal Astudillo, Alvaro
Guilln Cabrera, Juan Carlos
Mendoza Tipe, Jordan
Mestanza Rodrguez, Juan Carlos
20/11/2014

Sistema Bancario Peruano Historia Indicadores Bancarios y Crisis Bancaria

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Sistema Bancario Peruano Historia Indicadores Bancarios y Crisis Bancaria

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