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INDICE
PAG.
SNTESIS GERENCIAL
I.
II.
III.
IV.
V.
INTRODUCCION
1.
Origen del Examen
2.
Naturaleza y Objetivos del Examen
3.
Alcance del Examen
4.
Antecedentes y Normatividad aplicable
5.
Comunicacin de Hallazgos
6.
Memorando de Control
7.
Otros Aspectos de Importancia
OBSERVACIONES
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
1.
Anexo N 1 : Relacin de personas involucradas en los hallazgos
2.
Anexo N 2 : Memorndum de Control Interno
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50
51
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INFORME N 004-2006-2-5342
SINTESIS GERENCIAL
INFORME N 004-2006-2-5342
EXAMEN ESPECIAL A LAS LIQUIDACIONES DE OBRAS EJECUTADAS POR EL GOBIERNO
REGIONAL LA LIBERTAD
I.
INTRODUCCION
El Examen Especial a las Liquidaciones de Obras Ejecutadas por el Gobierno Regional La
Libertad se realiza en cumplimiento al Plan Anual de Control 2005, cuyos objetivos son:
1. Determinar si el proceso de liquidacin tcnica financiera de las Obras del Gobierno Regional
La Libertad muestra claramente las condiciones finales de obra y si est documentada
considerando modificaciones al proyecto aprobadas.
2. Conseguir mejoras en los sistemas de control interno del Gobierno Regional La Libertad, en
las reas que tienen relacin funcional con la ejecucin de Obras.
II. OBSERVACIONES
1. GRI PERMITIO EJECUCIN DE OBRAS SIN LA EVIDENCIA DE CERTIFICACIONES DE
PRUEBAS Y DE ENSAYOS EN EL CONTROL DE CALIDAD .
2. LIQUIDACIN DE OBRA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE SALUD DEL CENTRO
DE SALUD MATERNO INFANTIL EL ESFUERZO- SEGUNDA ETAPA CONTIENE
COMPENSACIN DE OBRA NO REALIZADA SEGUN NORMATIVA VIGENTE.
3. LIQUIDACIONES DE OBRAS CONTIENEN DEFICIENCIAS QUE TRANSGREDEN
CONTRATOS DE EJECUCION DE OBRA Y DE SUPERVISION DE OBRA.
4. EXPEDIENTES
TECNICOS
REFERIDOS
AL
PROYECTO
DE
INVERSION
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE SALUD DEL CENTRO DE SALUD MATERNO
INFANTIL EL ESFUERZO NO CONTEMPLAN INSTALACION DEL RESPECTIVO
CIRCUITO TRIFASICO PARA EL EQUIPAMIENTO ADQUIRIDO.
5 LA GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA SUSTITUYO EL PROYECTO DE
INVERSIN PUBLICA PIP CONSTRUCCION AGUA POTABLE AA.HH. CALIFORNIAVIRU VIABLE POR OTRO PIP DE MAYOR INVERSION NO ACORDE A NORMATIVIDAD
6 LA LIQUIDACION DE OBRA CONSTRUCCION AGUA POTABLE AA.HH. CALIFORNIA VIRU PRESENTA INCONGRUENCIAS TECNICAS Y FINANCIERAS
7 NO SE REINICIO OBRA MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OTUZCO USQUIL
CAPACHIQUE- EL MARCO CONTADERA COINA CUYUCHUGO AUTORIZADA A
PARALIZAR EL 30.01.2005 POR SOLO 60 DIAS DEBIDO A FACTORES
CLIMATOLOGICOS.
8 OBRA AMPLIACIN CENTRO DE SALUD VIRU EVIDENCIA DEFICIENCIAS EN
PROCESO CONSTRUCTIVO.
9 IRREGULARIDADES EN EJECUCION DE OBRA MEJORAMIENTO Y REHABILITACIN
CARRETERA
VECINAL
BAOS
CHIM
SAYAPULLO
QUE
EXCEDIO
INJUSTIFICADAMENTE PLAZO DE EJECUCIN.
10 IRREGULARIDADES EN OBRA INSTALACIN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO
CAMPO NUEVO-GUADALUPITO EJECUTADA POR CONVENIO SE ENCUENTRA
INCONCLUSA E INUNDADA
III. CONCLUSIONES
1.
2.
INFORME N 004-2006-2-5342
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
IV. RECOMENDACIONES
AL PRESIDENTE DEL GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD:
1. Disponer el deslinde de las responsabilidades administrativas de los servidores indicados en
el Anexo N 1 (Conclusiones N 1,2,3,4,5,6,7,8,9 y 10).
2. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura evidencie el cumplimiento de la
normativa exigiendo las Certificaciones de Pruebas y de Ensayos de Control de Calidad
durante la ejecucin de Obras tanto por la modalidad de Contrata (no aprobar valorizaciones
sin certificaciones respectivas) como por Administracin Directa (sufragar pruebas y
certificaciones) brindando las facilidades requeridas a los Supervisores de Obra (Conclusin
N 1).
3. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura y/o unidades formuladoras el
cumplimiento de la normativa vigente para la Fase de Pre-Inversin elaborando expedientes
tcnicos de acuerdo al SNIP mediante el cual se les aprueba la viabilidad respectiva del
proyecto sufragando entre otros, los costos de los estudios de suelos, instalaciones
elctricas, etc., necesarias a fin de evitar mayores costos a la entidad. (Conclusin N 4).
4. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura y unidades ejecutoras el cumplimiento
de la Normativa vigente para la Ejecucin de Obra, Recepcin de Obra y Liquidacin
Tcnica Financiera. (Conclusiones N 1,2,3,4,5 y 6).
5. Disponer a la Gerencia Regional de Asesora conjuntamente con la Gerencia Regional de
Infraestructura, establezcan los procedimientos correctivos en los Proyectos de Contratos
por Locacin de Servicios de los profesionales que elaboran los Expedientes Tcnicos a fin
de determinar responsabilidad y penalidad por el cumplimiento defectuoso de sus
obligaciones. (Conclusiones N 4,5,9 y 10)
INFORME N 004-2006-2-5342
INFORME N 004-2006-2-5342
I.
INTRODUCCION
1.
2.
OBJETIVOS GENERALES
3.
INFORME N 004-2006-2-5342
Esta Accin de Control se realiz en la Sede del Gobierno Regional La Libertad de acuerdo
a las Normas de Auditora Gubernamental NAGU y el Manual de Auditora
Gubernamental MAGU.
Limitaciones:
o No se efectu la verificacin de Obras ejecutadas en la sierra del Departamento de La
Libertad por no disponer de una unidad mvil apropiada.
NORMATIVIDAD APLICABLE
Para el desarrollo de las actividades del Gobierno Regional La Libertad, es aplicable la
siguiente normativa
-
INFORME N 004-2006-2-5342
5. COMUNICACIN DE HALLAZGOS
En cumplimiento de la Norma de Auditora Gubernamental NAGU 3.60 Comunicacin de
Hallazgos- aprobada mediante Resolucin de Contralora N 162-95-CG, sustituida por la
Resolucin de Contralora N 259-2000-CG, se procedi a comunicar los hallazgos determinados
en el presente Informe, con la finalidad que cada uno de ellos tenga la oportunidad de ejercitar su
derecho de defensa y presenten sus aclaraciones y/o comentarios debidamente documentados,
los mismos que han sido evaluados y considerados al emitir el presente Informe.
La relacin de ex funcionarios, funcionarios y servidores comprendidos en las observaciones del
presente informe se detallan en el Anexo N1.
6. MEMORANDO DE CONTROL INTERNO
Se emiti el Memorando de Control Interno emergente del Examen Especial a las Liquidaciones
de Obras Ejecutadas por el Gobierno Regional La Libertad alcanzado con Oficio N 18-2006GRLL/ORCI de fecha 16 de Enero del 2,006 comunicando las debilidades del Control Interno. Con
Memorando N 39-2006-GR-LL-PRE/GGR de fecha 27.Febrero 2006, la Presidencia del Gobierno
Regional dispuso la implementacin de las sugerencias del Memorndum de Control Interno.
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II.
OBSERVACIONES
CERTIFICADOS Y PRUEBAS
CONSTRUCCION DE 04
No se encontr ningn certificado en el
AULAS SS.HH. DEL CENTRO
Archivo de Obras.
EDUCATIVO N 80560
TAMBOPAMPAMARCAANGASMARCA-SANTIAGO DE
CHUCO
RER
1197-2004-GR-LL-PRE
(22.10.2004)
No se adjunta:
AMPLIACION CENTRO DE
-Certificados de Calidad de las Tuberas de
SALUD VIRU (ADS N 001PVC utilizadas (en las lneas de agua,
2004-GRLL-GGR/CEPSADMC) desage y electricidad).
RER
1388-2004-GR-LL-PRE -Certificado del contenido de humedad de
(10.12.2004)
la madera utilizada.
CONSTRUCCION DE
No se encontr ningn certificado en el
AMBIENTES PUESTO DE
Archivo de Obras
SALUD SIMBRON
RER
1308-2004-GR-LL-PRE
(22.11.2004)
CONSTRUCCION AGUA
POTABLE AA.HH.
CALIFORNIA VIRU
RER 1059-2005-GR-LLPRE(28.09.2005)
CONSTRUCCION DE LA
CIUDAD UNIVERSITARIA SUB
SEDE HUAMACHUCO DE LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE
TRUJILLO
RER 202-2005-GR-LL-PRE
No se adjunta :
-Certificados de calidad del ntegro de las
tuberas de PVC utilizadas (en las lneas de
agua, desage y electricidad).
-Certificados de calidad de la tubera de
fierro galvanizado utilizado en tanque
elevado.
-Certificado
de
garanta
de
las
electrobombas colocadas.
-Pruebas a las Redes de agua, desage.
NORMATIVA TRANSGREDIDA
-Resolucin de Contralora N 195-88CG Art. 1 Numeral 9.
-Norma Tcnica de Control Interno
para el Sector Pblico N 600-07
Aplicaciones de Control de Calidad en
Obras y Reportes.
INFORME N 004-2006-2-5342
MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS DE SALUD DEL
CENTRO DE SALUD
MATERNO INFANTIL EL
ESFUERZO
RER 436-2005-GR-LL/PRE
No se adjunta:
-Certificado de las Pruebas de Resistencia
por Compresin del ladrillo utilizado (f m y f
b)
-Certificados de calidad del acero corrugado
y de las tuberas de PVC utilizadas (en las
lneas de agua, desage y electricidad)
-Certificado del contenido de humedad de
la madera utilizada.
Respecto a los Ensayos de Compresin no
se realiz un seguimiento adecuado de las
fechas de ensayo de las probetas ya que se
indican edades del concreto mayores a los 28
das y sin ningn testigo de control previo a
los 7 das como es normal en una obra con
eficiente control de calidad
No se adjunta:
MEJORAMIENTO DE LOS
-Certificado de las Pruebas de Resistencia
SERVICIOS DE SALUD DEL
por Compresin del ladrillo utilizado (f m y f
CENTRO DE SALUD
b)
MATERNO INFANTIL EL
-Certificados de calidad del acero corrugado
ESFUERZO 2 ETAPA RER
y de las tuberas de PVC utilizadas (en las
418-2005-GR-LL/PRE
lneas de agua, desage y electricidad)
-Certificado del Contenido de humedad de
la madera utilizada.
No se evidencia:
-Pruebas de Funcionamiento de las
Instalaciones de Agua (Prueba de Presin a
la red), desage y elctrica respectivamente.
Fuente: Expedientes de liquidacin de obras que se mencionan en el cuadro.
Oficio N 1713-2005-GGR-GRI-DIO
Las situaciones descritas se produjeron porque la Gerencia Regional de Infraestructura del Gobierno
Regional La Libertad no promovi la evidencia de Certificaciones de Pruebas y Ensayos en el Control
de Calidad durante la ejecucin de Obras por Contrata, Convenio y por Administracin Directa.
Asimismo no control adecuadamente los trabajos efectuados en obra por el contratista a travs del
inspector o supervisor, segn corresponda, quien era responsable de velar directa y
permanentemente por la correcta ejecucin de la obra y del cumplimiento del expediente tcnico.
Por consiguiente, con este tipo de Liquidaciones de Obras, existe el riesgo potencial que las obras no
se hayan ejecutado con los insumos requeridos y con fidelidad a las especificaciones tcnicas
establecidas en los expedientes tcnicos aprobados.
Los involucrados en sus aclaraciones y/o comentarios responden:
Ing. Luis Jony Alva Lescano, Supervisor de la Obra Construccin de Ambientes Puesto de Salud
Simbrn en su Carta S/N del 20.12.05 indica: ...la dosificacin del concreto ha sido de acuerdo a lo
que indica los anlisis de precios unitarios del Expediente Tcnico (...) El terreno donde se hizo la
construccin es un terreno estable y la construccin fue de un solo piso (...) La localidad donde se
construy est muy alejada a la ciudad, pero se han tenido en cuenta todas las precauciones del caso
para que los concretos queden bienfundamento mi aclaracin basado en los aos de
experiencia.
Lo expresado por el Supervisor no justifica ni desvirta la observacin relativa a la falta de los
controles de calidad en obra, mediante las pruebas y ensayos respectivos.
Arq. Roxana Otiniano Guerra, Supervisora de la Obra Construccin de la Ciudad Universitaria Sub
Sede Huamachuco de la Universidad Nacional de Trujillo en su Carta S/N del 20.12.05 expone sus
aclaraciones y comentarios:
Con respecto a la falta de los Certificados de calidad del integro de las tuberas de PVC y de
fierro galvanizado utilizadas, indica: Considerando que los Certificados de Calidad
Originales, se adjuntan en la Liquidacin Final de Obra, cabe manifestar que el contratista
tramit directamente con la Gerencia de Infraestructura, y sta no dio el provedo a la
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Con respecto a la falta de Pruebas a las Redes de agua, desage y electricidad, indica: ...en el
proyecto corresponda probar dos tramos de redes de agua: la tubera de aduccin y la tubera
que traslada el agua desde la cisterna hacia el tanque elevado. La primera qued probada al
conducir el agua por la tubera PVC-Clase 10 desde la caja de captacin de agua, en el lmite
superior del terreno de la UNT-Huamachuco, hasta la cisterna. Se pudo comprobar el
funcionamiento adecuado sin presentar filtracin alguna en ese tramo de la red de agua. El
segundo tramo qued probado al bombear el agua de la cisterna hacia el tanque elevado, la
presin del agua prob la resistencia de la tubera galvanizada y el correcto empalme de los
accesorios, los cuales no presentaron fugas (...) Las pruebas de desage se realizaron, desde
la tubera de rebose del tanque elevado la cual desemboca en una caja trampa exterior a la
caseta de bombas y luego va a las cajas de registro hasta la caja de desage final que se
conectar a la red general de la ciudad (...). Lo afirmado por la Supervisin no desvirta lo
observado, toda vez que la realizacin de las pruebas se deben evidenciar con el
correspondiente protocolo de ensayo, fotos probatorias o la anotacin respectiva en el cuaderno
de obra; y ms an que las pruebas hidrulicas se realizan con baldes de prueba con
manmetros a una determinada presin muy superior a las condiciones de trabajo que describe
la Supervisora.
NORMAS DE CONTROL INTERNO PARA EL AREA DE OBRAS PUBLICAS- 600-16 REGISTRO DE GARANTIAS EN LA
ETAPA DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO: La unidad Orgnica de la Entidad que tiene a su cargo la operacin y
mantenimiento de la Obra, debe aperturar un Registro de las garantas que se encuentren vigentes en esta etapa, a fin de
asegurar su aplicacin en los casos que sean necesarios.
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Asimismo, no se cuenta con los certificados de calidad de las distintas tuberas de PVC utilizadas. El
que la madera no haya sido utilizada con fines estructurales no justifica la omisin del certificado de
contenido de humedad, que hubiera evitado, el uso de madera hmeda con los consiguientes
problemas detectados en la carpintera por el secado posterior a la instalacin en obra.
Ing. Julio Tello Chiong, Supervisor de la Obra Ampliacin Centro de Salud Vir no ha remitido sus
aclaraciones y/o comentarios correspondientes al hallazgo comunicado con oficio N 098-2005GR-LL/ORCI-CA. Por consiguiente no desvirta la observacin.
Arq. Carlos Aguilar Sevilla, Supervisor de la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del
Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo 2 Etapa no ha remitido sus aclaraciones y
comentarios correspondientes al hallazgo comunicado con oficio N 093-2005-GR-LL/ORCI-CA.
Por consiguiente no desvirta la observacin.
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura en su Oficio N 1114-2005-GGRGRI del 23.12.05 indica inicialmente: Como comentario general, debo manifestar que, como Gerente
Regional de Infraestructura, y por las funciones que desarrollo inherentes al cargo, no me encargo de
la revisin de los Expedientes Tcnicos ni de los Expedientes de Liquidacin, sino solamente de su
visacin para su trmite de aprobacin, en el entendido de que previamente ha sido revisado y visado
por las direcciones correspondientes, a las cuales les compete efectuar dicha revisin y expone sobre
las obras observadas:
Obra Construccin de 04 Aulas y SS.HH. Centro Educativo N 80560 TambopampamarcaSantiago de Chuco, ...Por otro lado se debe tener en cuenta que los volmenes de concreto
vaciados son mnimos, as tenemos que en columnas se utiliz 7.64 m3, en vigas 7.65 m3, ante lo
cual es ms efectivo efectuar el control del vaciado en obra, tal como se ha realizado, que tomar
muestras de concreto para su posterior ensayo, ya que por la distancia a la que se encuentra la obra,
dichas muestras durante su transporte a la ciudad de Trujillo, sufriran golpes, lo cual ocasionara que
se obtengan resultados errneos en los ensayos correspondientes. Independientemente de los
comentarios efectuados, se les notificar al Ing. Hans Castillo Alva e Ing. Yuri Saldaa Ahumada,
Residente y Supervisor de obra respectivamente, a fin de que efecten las aclaraciones
correspondientes.
El Ing. Gallardo no desvirta la observacin, ya que no considera lo normado por el Reglamento
Nacional de Construcciones (Norma Tcnica de Edificacin E-060), ello independientemente del usual
control en obra durante las etapas previa, durante y despus de los vaciados. Asimismo en virtud a lo
manifestado por el Supervisor de Obra respecto al laboratorio particular INGEOTEC EIRL, empresa
que no expidi los certificados de ensayos porque no se les hizo pago alguno por sus servicios, con
esta situacin la Gerencia de Infraestructura est evidenciando que no permite los controles de
calidad en obra.
Obra Ampliacin Centro de Salud Vir, indica: ...s se efectuaron los controles de calidad y
ensayos correspondientes, tal como lo indica el Supervisor en su INFORME ESPECIAL:
CONTROLES DE CALIDAD EN OBRA. (SE ADJUNTA COPIA). Asimismo el Expediente de
Liquidacin cuenta con las copias de los Certificados de Control de Calidad que se han efectuado
durante el proceso de la obra. Efectivamente el rindente adjunta copia del Informe EspecialControles de Calidad en Obra firmado por el Supervisor Ing. Julio Carlos Tello Chiong que comprende
Pruebas Previas de Calidad de Materiales, Resumen del Control de Calidad del Concreto, Control de
Pruebas Tcnicas y Calidad de Acabados, faltando los certificados de calidad de las tuberas de
PVC utilizadas (en las lneas de agua, desage y electricidad) y el certificado del contenido de
humedad de la madera utilizada.
Obra Construccin de Ambientes Puesto de Salud Simbrn, indica: Los comentarios
efectuados (Obra Construccin de 04 Aulas y SS.HH. Centro Educativo N 80560
Tambopampamarca-Santiago de Chuco) tambin son vlidos para esta obra, con la salvedad de que
el volumen de columnas vaciadas fue de 3.68 m3 y de vigas 4.18 m3. Asimismo, se les notificar al
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Ing. Luis Alva Lescano y Arq. Carlos Aguilar Sevilla, Supervisor y Residente de obra respectivamente,
a fin de que efecten las aclaraciones correspondientes.
Lo manifestado por el Ing. Gallardo no desvirta lo observado.
Obra Construccin Agua Potable AA.HH California - Vir, indica: De acuerdo a las anotaciones
efectuadas en el cuaderno de Obra, se determina que s se efectuaron las pruebas de control de
calidad correspondientes, las cuales no constan en el Expediente de Liquidacin, por lo que se les
notificar al Ing. Luis Vargas Prez e Ing. Vctor Snchez Paredes, Supervisor y Residente de obra
respectivamente, a fin de que efecten las aclaraciones correspondientes.
De acuerdo a lo manifestado por el Ing. Gallardo y lo indicado por el Supervisor de Obra con
documentos probatorios se evidencia que los certificados de los controles de calidad no constan en el
Archivo de Obras ni en el respectivo Expediente de Liquidacin porque la Entidad aduciendo falta de
presupuesto no aprob la realizacin de estos.
Obra Construccin de la Ciudad Universitaria Sub Sede Huamachuco de la Universidad
Nacional de Trujillo, indica: En cuanto a que no se efectuaron las pruebas por falta de agua,
desage y energa elctrica, es el Supervisor quin debi exigir la realizacin de las mismas en su
momento. Sin embargo dichas pruebas s se realizaron, tal como lo ha corroborado la Micro Regin
Snchez Carrin () En cuanto a que no se adjunta los certificados de calidad del ntegro de las
tuberas de PVC utilizadas, se debe manifestar que las pruebas las realiza el fabricante con muestras
aleatorias, cuyo resultado se considera vlido para todo el lote fabricado, por lo cual es imposible que
se adjunten certificados del ntegro de las tuberas usadas () En cuanto a que no se adjunta pruebas
de agua, desage y electricidad, pruebas de estanqueidad, pruebas de funcionamiento de las
electrobombas y de los artefactos de iluminacin, estas pruebas las realiza el Supervisor durante el
desarrollo de la obra, registrndolas por lo general en el Cuaderno de Obra, no siendo necesario que
se elaboren certificados de las mismas. Por otro lado, cabe mencionar que dichas pruebas s se
realizaron, tal como lo manifiesta el Supervisor en sus Informes y en el Cuaderno de Obra.
De lo manifestado por el Ing. Gallardo y lo indicado por la Supervisora de Obra surgen discrepancias
en lo que respecta a la Prueba de funcionamiento de las electrobombas, cuando la Supervisin
exigi en el momento oportuno la realizacin de esta prueba al Contratista, fue desautorizada por
el Ing. Gallardo en dos oportunidades a favor del Contratista, encargndole la verificacin de la
misma a la Micro Regin Snchez Carrin. Es importante indicar que el proveedor est en la
obligacin de entregar certificado de todas las tuberas utilizadas siendo lgico que estas se hagan por
lotes y no en forma individual. Verificando el Cuaderno de Obra se aprecia que no se evidencia la
realizacin de las pruebas ni la conformidad de las mismas.
Para ambas Obras Mejoramiento de los Servicios de Salud del Centro de Salud Materno Infantil
El Esfuerzo ( 1era y 2da Etapa), indica: En cuanto a los Certificados de las pruebas de resistencia
por compresin del ladrillo utilizado (fm y fb) y los Certificados de calidad del acero corrugado y de
las tuberas de PVC utilizadas, se ha solicitado al Contratista, as como al Supervisor, que alcancen
dichos Certificados () En cuanto al Certificado del contenido de humedad de la madera utilizada, los
proveedores locales no otorgan este tipo de certificados, ms an si las compras son pequeasy
que por lo observado en los elementos fabricados con madera, se puede afirmar que dicho material
tena el contenido de humedad apropiado para ser utilizado en la obra.
De lo manifestado por el Ing. Gallardo se establece que la Entidad no exige al Contratista durante la
ejecucin de obra los certificados de pruebas y calidad de materiales tpicos para cualquier edificacin
donde se cuenta con un adecuado y eficiente control de calidad, y en la visita a la obra se evidencian
problemas en la Carpintera por el secado de madera posterior a la instalacin en obra.
En cuanto a la Primera Etapa explica: Respecto a los ensayos de compresin, el hecho de que los
testigos se hayan ensayado despus de los 28 das, no quiere decir que dichos ensayos no tengan
validez, por el contrario, ya que como es sabido, el concreto sigue adquiriendo mayor resistencia con
el paso del tiempo, por lo cual los ensayos posteriores a los 28 das, nos dan resultados mas reales de
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la resistencia adquirida por el concreto. Al respecto es preciso resaltar que la validez de los
resultados de probetas mayores a los 28 das no est en discusin, lo que se observa es la falta de un
seguimiento adecuado de fechas de ensayo que generaron esta anomala y ms an si no se cuenta
con pruebas de control previo a los 7 y 14 das, evidenciando un ineficiente control de calidad en obra.
En lo que se refiere a la Segunda Etapa indica: En cuanto a que no se adjunta pruebas de
funcionamiento de las instalaciones de agua, desage y electricidad, estas pruebas las realiza el
Supervisor durante el desarrollo de la obra, registrndolas por lo general en el Cuaderno de Obra, no
siendo necesario que se elaboren certificados de las mismas. Por otro lado, cabe mencionar que
dichas pruebas si se realizaron, tal como lo manifiesta el Supervisor en sus Informes y en el Cuaderno
de Obra. Sin embargo, al verificar el respectivo Cuaderno de Obra se establece que no se ejecutaron
las pruebas ni se evidencia la conformidad de las mismas.
Para finalizar el Ing. Gallardo asevera: Por lo anteriormente expuesto podemos afirmar que s se
control los trabajos efectuados en obra por el Contratista y se dio cumplimiento a lo indicado en el
Expediente Tcnico, prueba de ello es que las obras, materia de los hallazgos, no presentan ningn
problema estructural y vienen funcionando adecuadamente siendo utilizadas para los fines que fueron
construidas () En cuanto al comentario de que con este tipo de Liquidaciones de Obras, existe el
riesgo potencial de que las obras no se hayan ejecutado con los insumos requeridos y con fidelidad a
las especificaciones tcnicas establecidas en los expedientes tcnicos aprobados, es necesario
aclarar que los hallazgos encontrados se relacionan con el proceso de ejecucin de las obras, es decir
antes de la Liquidacin de las Obras, por lo tanto no depende de la Liquidacin de las Obras, que
estas no se hayan ejecutado de acuerdo a lo indicado en los expedientes tcnicos aprobados.
De la evaluacin hecha a los comentarios, no desvirta la observacin y se concluye que la Gerencia
Regional de Infraestructura no control adecuadamente las labores en obra; prueba de ello es que no
se realizaron los controles de calidad exigidos para cualquier obra de edificacin y que garantizan
el uso de materiales adecuados a los estndares de la construccin; adems, el hecho que una
edificacin no presente problemas estructurales no implica que no se evidencie otros problemas
que son igualmente de significacin para el pblico usuario y que fueron detectados durante las
visitas de verificacin de las obras. No obstante, que los problemas indicados corresponden a la etapa
de ejecucin de obra; el hecho de aprobar un Expediente de Liquidacin de Obra sin contar con las
constancias de Pruebas y Ensayos y los Certificados de calidad de los materiales utilizados no
garantiza fehacientemente que se hayan cumplido a cabalidad lo estipulado en las Normativa vigente
y el Expediente Tcnico aprobado, considerando que la Liquidacin Tcnico-Financiera engloba a
nuestro juicio la historia de toda la obra, siendo ste el ltimo proceso.
En todo caso es pertinente destacar que la Gerencia Regional de Infraestructura asume la
responsabilidad de la operatividad del Control de Calidad de las Obras efectuado por los
supervisores de obras, ya que no se les brinda las facilidades para desarrollar a cabalidad los
servicios para los cuales son contratados.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras en su Oficio N 017-2006-GRI-DIO del
11.01.06 indica inicialmente: En cuanto a que las Liquidaciones de obras fueron aprobadas sin la
evidencia de certificacin de pruebas y de ensayos en el control de calidad durante la ejecucin de la
obra, debo manifestar que la Liquidacin de la obra es un proceso que se efecta despus de la
ejecucin y terminacin de la obra, siendo responsabilidad del Residente y Supervisor de la obra, la
implementacin y ejecucin de las pruebas y ensayos de control de calidad. En tal sentido, se cursar
documentacin a los Residentes y Supervisores que estuvieron a cargo de las obras materia de los
hallazgos, a fin de que efecten sus descargos correspondientes. Expone sus aclaraciones y
comentarios para las obras observadas de manera similar a lo expuesto por el Ing. Segundo
Gallardo Tello, en consecuencia no desvirta la observacin.
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
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Art. 28 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico aprobado con D.L. 276: Son
faltas de carcter disciplinario que, segn su gravedad pueden ser sancionadas con cese temporal o con destitucin, previo
proceso administrativo: d) La negligencia en el desempeo de sus funciones.
3
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
4
Clusula Sexta, numeral 6.2: Responsabilizarse de que la Obra se ejecute dentro de los plazos establecidos, con la calidad
tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico Aprobado
5
Clusula Sexta, numeral 6.7: Realizar los controles de calidad que a su juicio permitan garantizar la buena calidad tcnica de
la obra...
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2.
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Durante el anlisis de la Liquidacin de obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Centro
de Salud Materno Infantil El Esfuerzo - Segunda Etapa aprobada con R.E.R. N 418-2005, se
evidenci que fue efectuada una compensacin de obra, por partidas contractuales no ejecutadas
ntegramente por el contratista en la obra, inobservando la normativa vigente para reconocimiento de
adicionales y/o deductivos de obra.
En la revisin de la documentacin que consta en el Expediente de Liquidacin se establece lo
siguiente:
Con Oficio N 010-2004-GRLL/CAS (10.12.2004) el Supervisor de Obra solicita al Proyectista
su opinin respecto a la propuesta del Contratista de no colocar tapajuntas en el 2 piso,
debido a que stas no se consideraron en el primer piso. Adems indica que el Contratista
como compensacin levantar el muro y las columnas en la zona de tendal hasta la altura del
techo incluyendo la ejecucin de la viga de amarre y el posterior tarrajeado y pintado.
Con Carta S/N y fechada el 13.12.2004 el Proyectista Ing. Eusebio Romero Delgado da
respuesta al Supervisor de obra indicndole que est plenamente de acuerdo con lo
planteado por ste. Con asiento N 13 del Cuaderno de Obra (14.12.2004) el Supervisor
autoriza al Contratista para que empiece a encimar el parapeto en la zona del tendal como
compensacin de la no ejecucin de las tapajuntas.
Con fecha 11.01.2005 el Contratista present la respectiva Liquidacin de Obra, que fue
observada por la Entidad por no considerar la deduccin de las partidas referentes a las
tapajuntas y existir error en el clculo de los reintegros por no utilizar los ndices Unificados
del mes de Diciembre del 2005. Para ello, los responsables de aprobar la Liquidacin
propiciaron el envo del Oficio N 094-2005-GGR/GRI al Contratista y el Memorando N 0142005-GGR-GRI al Supervisor de Obra.
El Contratista con Oficio N 001-2005-JOO y el Supervisor de Obra con Oficio N 001-2005GRLL/CAS en similares trminos indican que la observacin referida a la deduccin de las
partidas de tapajuntas es improcedente bajo el sustento en primer lugar, porque la inejecucin
de las partidas de tapajuntas cuenta con el V.B. del Proyectista y en segundo lugar, porque ya
se ejecutaron los trabajos compensatorios respectivos. La observacin referida a la
modificacin del clculo de los reintegros es aceptada por ambos.
INFORME N 004-2006-2-5342
16
Determinndose que, por el hecho de no colocar las tapajuntas metlicas (partidas contractuales) y
efectuar en su lugar el relleno de las juntas con mezcla, se hayan generado en las zonas anexas a
stas, rajaduras en el tarrajeo, evidenciando un mal aspecto en una obra recin construida por
el GR La Libertad y con el consiguiente malestar del pblico usuario no tcnico, que deteriora la
imagen del Gobierno Regional La Libertad ante la poblacin Distrital de Florencia de Mora.
Situacin producida porque el Gobierno Regional La Libertad no fue informado oportunamente de los
hechos con el fin de adoptar los correctivos en ejercicio pleno de sus atribuciones y porque los
responsables de aprobar la Liquidacin de Obra consintieron el pacto entre el Supervisor y el
Contratista incumpliendo el contrato de Supervisin.
Los involucrados en sus aclaraciones y/o comentarios responden:
Arq. Carlos Aguilar Sevilla, Supervisor de la Obra no remiti sus aclaraciones y comentarios
correspondientes al Hallazgo comunicado con Oficio N 093-2005-GR-LL/ORCI-CA
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura en su Oficio N 1114-2005-GGRGRI del 23.12.05 indica: Si bien es cierto que se efectu una compensacin de obra, por partidas
contractuales no ejecutadas ntegramente por el contratista en la obra, inobservando la normativa
vigente para reconocimiento de adicionales y/o deductivos de obra, se debe tener en cuenta que, tal
como manifiesta la comisin auditora, el hecho de levantar los muros en la zona del tendal, a la misma
altura de los dems muros de dicho ambiente, le dio la funcionalidad respectiva que no fue
considerada en el expediente tcnico. Por otro lado, de haberse aprobado el deductivo de obra y el
adicional correspondiente, hubiese significado que la Entidad pague al Contratista la suma de S/.
227.81, ya que el costo del adicional es mayor al deductivo, ocasionando un perjuicio econmico a la
Entidad () Tambin se debe tener en cuenta, que al momento de efectuar la Liquidacin de la Obra,
los muros ya se encontraban levantados, tomndose la decisin de no efectuar el deductivo, ya que
como se ha manifestado anteriormente, resultaba mas beneficioso para la Entidad no efectuar el
deductivo ni aprobar el adicional.
El rindente Ing. Segundo Gallardo Tello reconoce la observacin referida a que se realiz una
compensacin de obra sin considerar la normativa vigente sobre adicionales y/o deductivos; sin
embargo, la justifica por el caso particular surgido para esta obra en que a la Entidad le ha convenido
no tramitar el respectivo deductivo por ser de menor monto que el adicional correspondiente. Adems,
se evidencia en documentos (Liquidacin inicial presentada por el Contratista fue observada) que en
un comienzo la Entidad desconoca la compensacin pactada, demostrando con ello falta de
seguimiento a las labores del Supervisor en obra y del Proyectista en la absolucin de consultas, para
despus terminar avalando la anomala detectada con la aprobacin de la Liquidacin
observada, bajo la presin entre otros motivos porque el Contratista ya haba cumplido con ejecutar
los trabajos compensatorios en obra con la venia del Supervisor y del Proyectista.
Para la Comisin Auditora en virtud a la visita a la obra ejecutada se entiende que el Adicional era
justificado mas no el Deductivo (colocacin de las tapajuntas metlicas), ya que en las zonas anexas
a las juntas selladas aparecen rajaduras notorias del tarrajeo que causan el lgico malestar del publico
usuario no tcnico y ms an al tratarse de una construccin relativamente nueva. Por lo tanto la
observacin persiste no obstante, lo manifestado por la Gerencia de Infraestructura en trminos de
justificar el hecho para evitar perjuicios econmicos a la Entidad.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras en su Oficio N 017-2006-GRI-DIO del
11.01.06 expone sus aclaraciones y comentarios para la obra observada de manera similar a lo
expuesto por el Ing. Segundo Gallardo Tello, en consecuencia no desvirta la observacin.
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de la Gerencia Regional de Infraestructura
del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
INFORME N 004-2006-2-5342
17
Carrera Administrativa por haber incurrido en falta prevista en Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera
Administrativa y de Remuneraciones inciso 6 a) al haber visado y aprobado liquidacin de obra que
avala Compensacin de Obra inobservando la normativa vigente.
ING. MANUEL YALLE ESCOBAR, Director de Ingeniera y Obras de la Gerencia Regional de
Infraestructura del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la
Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones por incumplimiento de las
Obligaciones establecidas en el Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de
Remuneraciones inciso 7 a) al haber visado y aprobado liquidacin de obra que avala Compensacin
de Obra inobservando la normativa vigente.
ARQ. CARLOS AGUILAR SEVILLA, Supervisor de la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud
del Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo - Segunda Etapa incumpli la clusula Sexta del
Contrato de Supervisin de Obra N 0014-2004-GR-LL, por pactar con el contratista y no informar
oportunamente al Gobierno Regional La Libertad de los hechos.
OBRA
DEFICIENCIAS
OBRAS
EN
LIQUIDACION
DE NORMATIVA TRANSGREDIDA
MEJORAMIENTO
DE
LOS Falta la siguiente documentacin:
SERVICIOS DE SALUD DEL
MEJORAMIENTO
DE
LOS
SERVICIOS DE SALUD DEL
CENTRO DE SALUD MATERNO
INFANTIL
EL
ESFUERZO
aprobada con R.E.R. N 4362005-GR-LL-PRE
:
CONSTRUCCION DE LA
CIUDAD UNIVERSITARIA SUB
SEDE HUAMACHUCO DE LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE
TRUJILLO. aprobada con
R.E.R. N 202-2005-GR-LL-PRE
6
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
7
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
8
CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA Clusula 10.12 se establece la documentacin que el contratista presentar a la
Liquidacin de la Obra y en la Clusula 9 numeral 9.02.07 se establece cual es la documentacin que debe revisar el
Supervisor.
9
CONTRATO DE SUPERVISION DE OBRA: En la Clusula Cuarta 4.1: El Plazo de Ejecucin de este contrato corresponde al
plazo establecido para la obra, incluyendo el Informe Final Tcnico-Financiero y la revisin de la Liquidacin de la Obra.
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18
INFORME N 004-2006-2-5342
19
El rindente en su manifestacin confunde los trminos referidos a los metrados bases y los realmente
ejecutados (post construccin) que son independientes al sistema de contratacin adoptada, este
hecho est indicado en la Norma de Control Interno para el rea de Obras Pblicas 600-14.
En cuanto a los planos de replanteo, solo se han incluido los planos que han sufrido alguna
modificacin, entendindose que los planos que no se adjuntan no han sufrido variacin alguna.
El Ing. Gallardo no desvirta la observacin porque los planos post construccin engloban el
total de ellos en donde se indica claramente la Razn Social de la empresa contratista responsable y
los profesionales que estuvieron a cargo de su ejecucin y que servirn a futuro para cualquier gestin
de la Entidad beneficiaria. Dems est decir que al revisar los planos adjuntos se verifica que carecen
de los cambios efectuados en obra.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras en su Oficio N 017-2006-GRI-DIO del
11.01.06 expone sus aclaraciones y comentarios para las obras observadas de manera similar a lo
expuesto por el Ing. Segundo Gallardo Tello, en consecuencia no desvirta la observacin.
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de la Gerencia Regional de Infraestructura
del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las Obligaciones
establecidas en el Art. 21 inciso 10 a) al haber visado y aprobado liquidaciones de obras con
deficiencias que transgreden contratos de Ejecucin y Supervisin de Obras.
ING. MANUEL YALLE ESCOBAR, Director de Ingeniera y Obras de la Gerencia Regional de
Infraestructura del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley
de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de
las Obligaciones establecidas en el Art. 21 inciso 11 a) al haber visado y aprobado liquidaciones de
obras con deficiencias que transgreden contratos de Ejecucin y Supervisin de Obras.
ING. LIZ LESLEY ARROYO RUBIO, Supervisora de la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud
del Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo - Primera Etapa incumpli el Contrato de Supervisin
de Obra, en la Clusula Cuarta Numeral 4.1 al no revisar la documentacin de la Liquidacin de Obra,
que segn el Contrato de Ejecucin de Obra N 009-2004-GRLL en la Clusula Novena, numeral
9.02.07 y Clusula Dcima, numeral 10.12 debe presentar el Contratista.
ARQ. CARLOS AGUILAR SEVILLA, Supervisor de la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud
del Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo - Segunda Etapa incumpli el Contrato de
Supervisin de Obra, en la Clusula Cuarta Numeral 4.1 al no revisar la documentacin de la
Liquidacin de Obra, que segn el Contrato de Ejecucin de Obra N014-2004-GRLL en la Clusula
Novena, numeral 9.02.07 y Clusula Dcima, numeral 10.12 debe presentar el Contratista.
ARQ. ROXANA OTINIANO GUERRA, Supervisora de la Obra Construccin de la Ciudad
Universitaria Sub Sede Huamachuco de la Universidad Nacional de Trujillo incumpli el Contrato de
Supervisin de Obra N 003-2004-GR-LL, en la Clusula Cuarta Numeral 4.1 al no revisar la
documentacin de la Liquidacin de Obra, que segn el Contrato de Ejecucin de Obra N003-2004GRLL en la Clusula Novena, numeral 9.02.07 y Clusula Dcima, numeral 10.12 debe presentar el
Contratista.
10
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
11
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
INFORME N 004-2006-2-5342
4.
20
13
Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica Artculo 8 Declaracin de viabilidad 8.1. La viabilidad de un
proyecto es requisito previo a la elaboracin del expediente tcnico y su ejecucin. Slo puede ser declarada expresamente,
por el rgano que posee tal facultad8.2.Dicha declaracin obliga a la Unidad Ejecutora a ceirse a los parmetros bajo los
cuales fue otorgada la viabilidad para elaborar los estudios definitivos y la ejecucin del Proyecto de Inversin Pblica; as
como a la entidad a cargo de la operacin, el mantenimiento y otras acciones necesarias para la sostenibilidad del proyecto.
Directiva N 004-2003-EF/68.01 Directiva General del Sistema Nacional de Inversin Pblica para Gobiernos Regionales y
Locales aprobada con Resolucin Directoral N 007-2003-EF/68.01 Art. 24.- Montos Mximos del estudio definitivo o
13
expediente tcnico detallado y la ejecucin del PIP numeral 24.1 De acuerdo a lo dispuesto por el numeral 8.2. del
Reglamento de la Ley, la declaracin de viabilidad obliga a la Unidad Ejecutora a ceirse a los parmetros bajo los cuales fue
otorgada, tanto para elaborar el estudio definitivo o expediente tcnico, como para la ejecucin del proyecto numeral 24.3
Del mismo modo, es responsabilidad de la mxima autoridad de la Entidad a cargo de la operacin y el mantenimiento
ceirse al cumplimiento de los parmetros aprobados en el estudio que sustenta la declaracin de viabilidad del PIP, para
asegurar la sostenibilidad del proyecto.
INFORME N 004-2006-2-5342
21
sobrecargas y problemas en las lneas que ocasionaran serios problemas con los otros servicios del
Centro de Salud. La solucin se ha planteado llevando directamente la corriente desde el Tablero
General por el techo hasta el ambiente de Lavandera con que se estara solucionando el problema
suscitado y sin mayores costos para la institucin.
Lo manifestado por el rindente Ing. Eusebio Romero Delgado evidencia improvisacin para resolver
un problema que debi ser enfocado por el mencionado profesional desde el comienzo del Proyecto
por ser parte de las metas del Perfil. Asimismo se aprecia que la solucin se plante posteriormente
a la aparicin de los problemas de operatividad de los equipos industriales instalados en el ambiente
de Lavandera, debido a que el respectivo entubado proyectado para el circuito trifsico no se
consider en las primeras etapas de la obra como era lo tcnicamente correcto (tubera empotrada).
Por consiguiente no desvirta la observacin.
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura en su Oficio N 1114-2005-GGRGRI del 23.12.05 indica: En cuanto al circuito trifsico, debemos aclarar que no se consider
anteriormente, por razones presupuestales, ya que los montos asignados para la ejecucin de la I y II
etapa, no alcanzaban para cubrir dichas instalaciones. Cabe tambin sealar, que las instalaciones
correspondientes al circuito trifsico, se han considerado en la III etapa, cuyo Expediente Tcnico se
encuentra en trmite de aprobacin.
La justificacin planteada no desvirta la observacin ya que el problema detectado no proviene de
limitaciones econmicas sino de falta de previsin en los proyectos elaborados, que generaron que los
equipos instalados no se encuentren operativos por negligencias de la misma Entidad. No considera
que si desde un comienzo se hubiera planteado el circuito trifsico para la zona de Lavandera por lo
menos el entubado proyectado estara ejecutado, y ello porque el costo propiamente dicho del circuito
trifsico est en el cableado respectivo.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras en su Oficio N 017-2006-GRI-DIO del
11.01.06 expone sus aclaraciones y comentarios para la obra observada de manera similar a lo
expuesto por el Ing. Segundo Gallardo Tello, en consecuencia no desvirta la observacin.
Se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de la Gerencia Regional de Infraestructura
del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las Obligaciones
establecidas en el Art. 21 inciso 14 a) al haber visado y aprobado Expedientes Tcnicos referidos a la
Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Centro de Salud Materno Infantil el Esfuerzo que no
contemplan instalacin del respectivo circuito trifsico para el equipamiento adquirido.
ING. MANUEL YALLE ESCOBAR, Director de Ingeniera y Obras de la Gerencia Regional de
Infraestructura del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley
de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de
las Obligaciones establecidas en el Art. 21 inciso 15 a) al haber visado y aprobado Expedientes
Tcnicos referidos a la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Centro de Salud Materno
Infantil el Esfuerzo que no contemplan instalacin del respectivo circuito trifsico para el equipamiento
adquirido.
ING. EUSEBIO ROMERO DELGADO, Proyectista de Expediente Tcnico Observado ha incumplido
la clusula stima del Contrato de Locacin de Servicios No Personales N 276-2004 Enero a Julio
14
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
15
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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2004, al no considerar en los Expedientes Tcnicos la instalacin del respectivo circuito trifsico para
el equipamiento adquirido.
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23
METAS FSICAS
PROYECTO DE
DEL PERFIL TCNICO CODIGO
DEL EXPEDIENTE TCNICO
INVERSIN
SNIP
4518
REFORMULADO
PUBLICA:
RER N 1383-2004-GR-LL/PRE
CONSTRUCCIN
METAS:
AGUA POTABLE
Meta : Reservorio 104 M3
Caseta
Monto Aprobado: S/. 190,000.00
Lnea de Distribucin
Conexiones domiciliarias
16
ART. 24. Numeral 24.1 De acuerdo a lo dispuesto por el numeral 8.2 del Reglamento de la Ley, la declaracin de
viabilidad obliga a la Unidad Ejecutora a ceirse a los parmetros bajo los cuales fue otorgada, tanto para elaborar el estudio
definitivo o expediente tcnico, como para la ejecucin del proyecto.
Numeral 24.3 Del mismo modo, es responsabilidad de la mxima autoridad de la entidad a cargo de la operacin y el
mantenimiento ceirse al cumplimiento de los parmetros aprobados en el estudio que sustenta la declaracin de viabilidad
del PIP, para asegurar la sostenibilidad del proyecto.
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proyecto sea ms acorde con la realidad y necesidad de los usuarios. por razones de
disponibilidad presupuestal se asign el monto de S/ 120,000, el que fue necesario incrementar, ya
que durante el proceso constructivo de la obra se tuvieron que realizar trabajos adicionalescomo lo
manifiesta el Ing. Residente en su carta N 016-2006-V.I.S.P., cuya copia se adjunta. En cuanto al
Expediente Tcnico Inicial, su elaboracin es de exclusiva responsabilidad del Proyectista.., el suscrito
no cuenta con el tiempo necesario para revisar al detalle el Expediente Tcnico. En cuanto al
expediente Tcnico Reformulado elaborado por el Ing. Supervisor,responsable directo de la
Entidad, deber encargarse de aclarar las observaciones efectuadas en este punto.
El involucrado en sus aclaraciones y/o comentarios no desvirta la observacin por cuanto debi
comunicar a la OPI sobre las metas ya ejecutadas y plantear otro perfil logrando la viabilidad
respectiva, asimismo los Expedientes Tcnicos Inicial y Reformulado cuentan con el Visto Bueno de la
Sub Gerencia de Estudios y Obras y firmados por el Ing. Manuel Yalle Escobar al encontrarlos
conformes para continuar con su trmite de visacin.
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura expone sus aclaraciones y
comentarios: el perfil fue elaborado por el EX CTAR La Libertad, el cual tena errores tcnicos y
presupuestales que se tuvieron que corregir, tenindose como metas: Mejoramiento del Pozo
existente, Caseta, Lnea de Distribucin y Conexiones domiciliarias. En la fecha que se elabor el
Expediente Tcnico, se encontr que las metas formuladas en el Perfil Tcnico ya haban sido
ejecutadas por la Municipalidad Provincial de Vir y la comunidad, faltando en ese entonces el sistema
de almacenamiento, motivo por el cual se tom la decisin de ejecutar el reservorio de de 104 M3 de
capacidad, logrando de esta manera que el proyecto sea ms acorde con la realidad y necesidad de
los usuarios. por razones de disponibilidad presupuestal se asign el monto de S/ 120,000, el que
fue necesario incrementar, ya que durante el proceso constructivo de la obra se tuvieron que realizar
trabajos adicionalescomo lo manifiesta el Ing. Residente en su carta N 016-2006-V.I.S.P., cuya
copia se adjunta. En cuanto al Expediente Tcnico Inicial, su elaboracin es de exclusiva
responsabilidad del Proyectista.., el suscrito no cuenta con el tiempo necesario para para revisar al
detalle el Expediente Tcnico. En cuanto al expediente Tcnico Reformulado elaborado por el Ing.
Supervisor,responsable directo de la Entidad, deber encargarse de aclarar las observaciones
efectuadas en este punto.
El rindente en sus aclaraciones y/o comentarios no desvirta la observacin por cuanto debi
comunicar a la OPI sobre las metas ya ejecutadas y plantear otro perfil logrando la viabilidad
respectiva, asimismo los Expedientes Tcnicos Inicial y Reformulado cuentan con la conformidad de la
Gerencia Regional de Operaciones y firma del Ing. Segundo Gallardo Tello.
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de Infraestructura por incumplimiento de sus
funciones establecidas en el MOF en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las Obligaciones
establecidas en el Art. 21 inciso 17 a) por visar y aprobar las modificaciones de metas y componentes
sustituyendo el proyecto de inversin pblica - PIP cdigo N 4518 declarado viable por otro PIP sin la
aprobacin previa de la OPI del Gobierno Regional La Libertad. As mismo por haber consentido que el
Expediente Tcnico Reformulado de la misma obra sea firmado por el Supervisor de Obra Ing. Luis
Vargas Perez, sin el respaldo de un Contrato que lo responsabilice de las deficiencias encontradas.
ING. MANUEL YALLE ESCOBAR, Director de Ingeniera y Obras por incumplimiento de sus
funciones establecidas en el MOF en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las
17
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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27
6.
LA LIQUIDACION DE OBRA CONSTRUCCION AGUA POTABLE AA.HH. CALIFORNIA VIRU PRESENTA INCONGRUENCIAS TECNICAS Y FINANCIERAS
Como resultado del anlisis efectuado a la Liquidacin de Obra aprobada con RER N 1059-2005-GRLL-PRE elaborada por el Ing. Pedro Garca Espino se evidencia lo siguiente:
6.1. INCONGRUENCIAS TECNICAS
18
El Cuaderno de Obra presentado est incompleto, slo se tienen anotaciones hasta el mes de
Diciembre del 2003 (una parte del cuaderno est en segundo original y la otra en fotocopia
simple), an cuando la obra culmin el 29.02.2004, lo que representa trasgresiones de la
normativa por parte de la Entidad por no contar con documentos completos y originales de obra, y
en cuanto al manejo del cuaderno de Obra se evidencia que fue inadecuado, por que no se
consignaron los controles diarios de ingreso y salida tanto de materiales como del personal.
Las Ampliaciones de Plazo no fueron tramitadas para su aprobacin con RER (stas se solicitaron
solo en cuaderno de obra).
En el Informe del Supervisor N 007-2004-GRLL/LVP del 01.03.04 se indica que la Obra est
concluida, con un avance ejecutado acumulado del 100% y que el uso del Reservorio est en
consideracin de la Municipalidad Provincial de Vir, con algunas inclusiones en ella de acuerdo al
compromiso previo pactado 19 . Asimismo, se evidencia en la visita efectuada por la Comisin
Auditora en el mes de noviembre del 2005, que el Reservorio no est en funcionamiento hasta
la fecha de redaccin del presente hallazgo debido a que no se ha colocado la electrobomba,
la tubera de acero hacia el interior del pozo y la conexin a la red de distribucin existente;
Sin embargo el Acta de Recepcin de Obra firmada por los integrantes del Comit de Recepcin
de Obras, concluye que Se procedi a efectuar la inspeccin, verificndose que los trabajos
ejecutados se encuentran conforme a lo estipulado en el Expediente Tcnico Reformulado
Aprobado
Por consiguiente, se determina que lo indicado en el Acta de Recepcin y en la Liquidacin de
Obra en cuanto al cumplimiento de metas es inexacto porque el suministro y colocacin de la
electrobomba y de la tubera de acero dentro del pozo eran parte del Presupuesto de Obra y
fueron valorizados inexplicablemente por el Supervisor de Obra an cuando no fue adquirida. La
Inversin efectuada por el Gobierno Regional La Libertad no cumple a cabalidad con lo indicado
en el Expediente Tcnico aprobado generando que se tenga una obra que no brinda servicio
alguno actualmente a la Poblacin del AA.HH. California Vir.
Los Planos y metrados post construccin no reflejan lo ejecutado fsicamente en obra respecto a
la conexin del reservorio al pozo existente (no ejecutado) y lo referente al nmero y tipo de las
distintas tuberas que bajan de la cuba.
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
19
Acta de Compromiso para la Ejecucin de la Obra Construccin Agua Potable AA.HH. California de fecha 03 de Julio del 2003
firmada por el Alcalde Efigenio Mendocilla Donato, donde se compromete a: ...realizar trabajos no presupuestados en la
ejecucin de la obra,... correspondiente a un tramo aproximado de 17.50mt. para conectar a la red existente y algn trabajo que
demande para el mejoramiento de la obra en mencin.
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La Obra fue recepcionada por el respectivo Comit de Recepcin del Gobierno Regional La
Libertad despus de 9 meses de concluida y se aprob la Liquidacin despus de 9 meses de
firmar el Acta de Recepcin de Obra.
6.2.
DESCRIPCIN
Encofrado y desencofrado. Cimentacin
Encofrado y desencofrado. Columnas
Encofrado y desencofrado. Vigas y Losas
Encofrado y desencofrado. Cuba
UND
m2
m2
m2
m2
METRADO
SEGUN
EXPEDIENTE
APROBADO
38.33
147.36
58.79
303.74
METRADO
CONTRATADO
41.59
210.18
94.03
275.31
INFORME N 004-2006-2-5342
29
hemos alquilado los servicios de encofrado con la finalidad de ahorrar dinero, asimismo es preciso
indicar que para este tipo de obras se necesita contar con mano de obra especializada, ya que los
obreros que comnmente trabajan en Obras no tienen la experiencia en este tipo de construcciones,
asumiendo el encofrador los posibles problemas que se pueden presentar
Como resultado del anlisis del servicio contratado, se establece que se contrataron los metrados
totales de la obra y se pagaron por adelantado; sin embargo el contratista al incurrir en falta de pago a
su personal (encofradores) en la ejecucin de la obra tal como se evidencia en los Informes N 0022003 (03.11.2003), 003-2003 (01.12.2003) y 005-2003 (05.01.2004) gener retraso en la partida de
encofrado. Adems, durante todo el mes de Diciembre el personal del Subcontratista abandon la
obra tal como consta en los Asientos N 68 al N 86 del respectivo cuaderno de obra.
Con estos hechos la Entidad trasgredi el Reglamento del Texto nico Ordenado de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado N 26850 en su Art. 133 20 referente a que no procede
efectuar el pago por un servicio que no fue efectuado previamente, sin haber recepcionado garanta
alguna.
Situacin que gener a la entidad atrasos injustificados y mayores tiempos de ejecucin de obra,
debido al carcter prioritario de las labores de encofrado en este tipo de obras.
Se consider el Comprobante de Pago N 140864 del 05.09.2003 por un monto de S/. 2,233.00
con Orden de Compra N 659 por adquisicin de llantas, cmaras y protectores donde se
evidencia que corresponde al gasto de otra obra ejecutada con el correlativo 0120.
Se consigna el Comprobante de Pago N 141305 (anulado), con Orden de Servicio N 893 de
fecha 23.05.2003 para servicio por alquiler de maquinaria que sern utilizadas en la obra
Terminacin de Alcantarillado-Shirn Poroto-Trujillo por un monto de S/ 9,687.00, importe que
es prorrateado en diferentes facturas, entre ellas la Factura N. 001-0198 de la empresa
Contratistas Generales SRL de fecha 22.08.2003, la cual es una fecha anterior al inicio de la
obra Construccin Agua Potable California Vir, por un importe de dos mil nuevos soles (S/.
2,000.00) y que fue sustentada con Partes Diarios de Control de Maquinaria correspondiente a
los das 4, 5, 6, 7 y 8 de Agosto 2003 firmados por el Operador /controlador (no seala su
nombre) y por el Ing. Residente Edwink Mori Castillo. Sin embargo, el Ingeniero Residente de la
Obra Construccin Agua Potable California es el Sr. Vctor Snchez Paredes. Con lo que cual
se evidencia que la Gerencia Regional de Infraestructura present como documentacin
sustentatoria, la indicada Factura N 001-0198 Contratistas Generales S.R.L. que no
corresponde a la ejecucin de la Obra y que fue incluida en el Expediente de la Liquidacin
Econmica Financiera (N 042-2005-GRI-DIO/YDR) an cuando con fecha 10.12.2003 fue
observada por el Sr. Ec. Juan Morillas Bulnes con Oficio N 354-2003-GGR-GRA y por tanto se
anul el Comprobante de Pago emitido.
Situacin producida entre otras, porque los responsables de la liquidacin no verificaron
minuciosamente los gastos efectuados con cargo a la Obra Construccin Agua Potable
California Vir".
20
Reglamento del Texto nico Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado N 26850 en su Art. 133 .Pagos.- Todos los pagos que la Entidad deba realizar a favor del contratista por concepto de los bienes o servicios objeto del
contrato, se efectan despus de ejecutada la respectiva prestacin; salvo que, por la naturaleza de sta, el pago del precio
sea condicin para la entrega de los bienes o la realizacin del servicio.
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Todos los hechos detallados en los numerales 6.1 y 6.2 de la presente observacin mellan la imagen
del Gobierno Regional La Libertad, como entidad con capacidad idnea para ejecutar Obras por la
modalidad de Administracin Directa, por cuanto existe el riesgo potencial de haber ejecutado
proyectos de inversin, cuyo costo total real se desconoce.
Los involucrados en sus aclaraciones y/o comentarios responden:
Ing. Luis Vargas Prez, Supervisor de la Obra en su Carta N 001-2006-GRLL/LVP del 31.01.06
dirigida al Ing. Segundo Gallardo Tello, expone sus aclaraciones y/o comentarios:Las suscripciones
en el Cuaderno de Obra se vinieron realizando en forma normal hasta aproximadamente el mes de
diciembre del 2003, fecha a partir del cual se mantuvo en custodia del RESIDENTE de la misma, a
manera de protesta por impagos a esta Residencia y que generaron que la presente Supervisin no
culminara con las anotaciones respectivas de fin de Obra, circunstancias que se comunic en
repetidas oportunidades a su despacho como a la Direccin de Ingeniera y Obras del GRLL
indicndose tal incomodidad, hasta fechas ultimas como reza mis cartas Ns 013 y 014-2004GRLL/LVP presentadas en su oportunidad (Que adjunto). Lo manifestado por el Ing. Supervisor no lo
exime de la responsabilidad referente al manejo inadecuado del cuaderno de obra (hasta la fecha
no disponible).
En cuanto a la falta de operatividad del reservorio construido el Supervisor precisa: Tras los continuos
incumplimientos hacia la obra por parte del GRLL, y haber transcurrido ya mas de 03 meses de la
fecha programada para el trmino de la obra, tras las ultimas coordinaciones de la Residencia,
Supervisin y la Gerencia de Infraestructura, tras las Pruebas Hidrulicas con el equipo de prstamo,
la que se debi dejar en obra tras su futura donacin por parte de esta ultima en coordinacin con la
Municipalidad Provincial de Vir en cumplimiento de una nueva adenda en el futuro equipamiento de
la obra, se pidi se nombre la COMISION DE RECEPCIN DE LA OBRA, como reza las Cartas Ns
017 y 018-2004-V.S.P presentadas en su oportunidad POR LA RESIDENCIA DE OBRA (Que
adjunto), y como es de su amplio conocer, en adelante se RECEPCION LA MISMA .
El Supervisor no desvirta la observacin de esta obra en la cual no se cumplieron las metas
estipuladas en el respectivo Expediente Tcnico aprobado. Se deja constancia que el Supervisor firma
el Acta de Recepcin en seal de conformidad.
El Ing. Vctor Snchez Paredes, Residente de la Obra en su Carta N 015-2006-V.I.S.P del 26.01.06
expone sus aclaraciones y/o comentarios: El control de ingreso y salida de materiales como del
personal se ha llevado en un cuaderno de control Almacn, por la persona responsable en el manejo
adecuado.
Lo manifestado no lo exime de la responsabilidad referente al manejo inadecuado del cuaderno de
obra. Con respecto a las Ampliaciones de Plazo que no fueron tramitadas para su aprobacin con
RER, y que solo fueron solicitadas va cuaderno de obra, el Residente no se pronuncia.
La electrobomba considerada en el presupuesto no ha llegado a obra () El tipo de Electrobomba
considerada en el proyecto no es la adecuada, porque se tiene que succionar de una profundidad de
19.00mts. Y no existe en el mercado nacional bomba con esta caracterstica. Para lo cual se necesita
una bomba sumergible, la misma que tiene un costo de S/. 30,000.00 nuevos soles y para instalar
este tipo de bomba sumergible se requiere la autorizacin de HIDRANDINA, que asigne el punto de
empalme del sistema de agua potable al sistema elctrico, el mismo que tiene un costo de acuerdo a
un proyecto que se tiene que realizar al respecto. Que puede ser aproximadamente de 20,000.00
nuevos soles () He cursado cartas a la Direccin de Ingeniera y Obras solicitndole los insumos
faltantes como aporte de la Municipalidad Provincial de Vir, por el monto asignado segn convenio
por la cantidad de S/. 5000.00.
Con la manifestacin del involucrado se evidencia que el Reservorio construido no est en
funcionamiento, corroborando lo observado durante la visita de verificacin a la obra ejecutada y de la
responsabilidad asumida por la Entidad en recepcionar una obra en la cual no se han cumplido las
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21
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
22
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
23 Art. 1 Resolucin de Contralora N 195-88-CG- numeral 5: En la etapa de construccin, la entidad dispondr de un
Cuaderno de Obra,debidamente foliado y legalizado, en el que se anotar; la fecha de inicio y trmino de los trabajos, las
modificaciones autorizadas, los avances mensuales, los controles diarios de ingreso y salida de materiales y personal, las horas
de trabajo de los equipos...
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ING. LUIS VARGAS PREZ Supervisor de Obra Construccin Agua Potable California Vir del 14
de Septiembre 2003 al 13 de Noviembre 2003 por incumplimiento del Contrato de Supervisin de
Obra N 011-2003-GR-LL Clusula cuarta, numeral 4.1 24 por haber efectuado la Liquidacin tcnica
Financiera de la Obra Observada, firmando la conformidad en la recepcin de las misma en condicin
inconclusa e inoperativa.
ING. PEDRO GARCIA ESPINO, Responsable de Liquidacin Final de Obra Construccin Agua
Potable California Vir con fecha 04.07.2005 desempeando labores de Ingeniero de Planta y
Supervisor de Liquidacin de Obras en el mes de Julio 2005 segn Orden de Servicio N 1935 , por
haber efectuado la Liquidacin Final de Obra Construccin Agua Potable California Vir aprobada
con RER 1059-2005-GR-LL-PRE avalando con su firma gastos afectados a la obra y que no
corresponde a su ejecucin real.
ING. IVAN GUTIERREZ SEIJAS, Coordinador del Area de Supervisin y Liquidacin de Obras de la
Gerencia Regional de Infraestructura (Diciembre 2003 a Mayo 2004) por incumplimiento a las labores
especificadas en las Ordenes de Servicio N 2698-2003,142-2004,388-2004,642-2004,881-2004 y
1124-2004.
7.
En el anlisis efectuado a la ejecucin de las Obras producto de Convenios suscritos con las
Municipalidades con fondos del ejercicio anual 2004 se evidenci que la Obra MEJORAMIENTO DE
LA CARRETERA OTUZCO USQUIL CAPACHIQUE- EL MARCO CONTADERA COINA
CUYUCHUGO que se ejecuta en Convenio con la Municipalidad Distrital de Usquil se encuentra
paralizada.
El Expediente Tcnico de la Obra Mejoramiento de la Carretera Otuzco-Usquil-Capachique - El
Marco-Contadera-Coina-Cuyuchugo fue aprobado con RER N 998-2004, la obra se inici el
13.12.2004 con un plazo de ejecucin de 120 das calendarios en Convenio con la Municipalidad
Distrital de Usquil por un importe de S/. 700,000 (Setecientos mil y 00/100 Nuevos Soles) de los
cuales se ha desembolsado la suma de S/. 350,000 (Trescientos cincuenta mil y 00/100 Nuevos
Soles) a la Municipalidad Distrital de Usquil, ejecutndose segn rendicin de cuentas la suma de S/.
174,674.67 con avance fsico del 22.04%.
La Obra fue paralizada el 30.01.05 debido a las fuertes lluvias que se presentaban a esa fecha
mediante Resolucin de Concejo N 010-2005-MDU sustentndose la decisin del Ing. Supervisor
Ivn Gutirrez Seijas en factores climatolgicos y disponiendo, ...paralizacin de la ejecucin de la
obra por un plazo no mayor de 60 das....
Se evidencian en Oficio N 077-2005-MDU del 27.05.2005 y en Oficio N 089-2005-MDU del
21.07.2005 que el Alcalde de la Municipalidad Distrital de Usquil solicita el reinicio de la Obra al Sr.
Presidente del Gobierno Regional Dr. Homero Burgos Oliveros, quien dispuso su atencin,
derivndolos a la Oficina de Infraestructura sin obtener respuesta alguna.
Con Oficio N 317-2005-GGR/OMO del 30.11.2005, el Director de la Micro Regin Otuzco slo indica
sobre la situacin actual de la obra: La Obra se encuentra paralizada, a partir del 30.01.2005...,debido
a las fuertes lluvias que se presentaban a la fecha. No evidenciando acciones de supervisin a la
Obra, ni coordinaciones para su reinicio, limitndose solamente a recabar la rendicin de cuentas y la
Clusula Cuarta- Numeral 4.1: El Plazo de Ejecucin de este Contrato corresponde al plazo establecido para las Obras,
incluyendo el Informe Final Tcnico Financiero y la Revisin de la Liquidacin de la Obra
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Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura no remiti sus aclaraciones y
comentarios correspondientes al hallazgo comunicado con Oficio N 112-2005-GRLL/ORCI-CA.
En consecuencia no desvirta la observacin.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras, en su descargo seala El Sr. Alcalde la
Municipalidad Distrital de Usquil, por ser el ejecutor directo de la Obra la paraliz comunicando a la
Micro Regin de Otuzco, por ser la Unidad Ejecutora, quien deber realizar las coordinaciones
respectivas, Respecto a que se ha dejado de beneficiar a 51,820 habitantes y a pobladores de
comunidades aledaas, el rindente indica que ...es falso porque la trocha carrozable existe y lo que
se ejecuta es el ensanchamiento y afirmado, por lo que el trfico siempre ha existido, La Direccin
de Ingeniera y Obras comunic a la Gerencia Regional de Infraestructura que el reinicio de la obra
corresponda a la Municipalidad Distrital de Usquil y a la Micro Regin Otuzco" "La Micro Regin de
Otuzco, a solicitud de la Alta Direccin hizo la reprogramacin del saldo correspondiente a la 2
entrega para ser utilizado en la obra Mejoramiento del Sistema de Agua Potable".
El rindente en sus aclaraciones y/o comentarios no desvirta la observacin, debido a que se
evidencia correspondencia del Alcalde de la Municipalidad de Usquil, desde el mes de Mayo, y un
oficio de la Micro Regin Otuzco en el mes de Julio, en que los factores climatolgicos eran aparentes
para continuar la obra, solicitando el reinicio de la obra, y recin en el mes de Octubre la Direccin de
Ingeniera y Obras comunica a la Gerencia Regional de Infraestructura, que el reinicio corresponda a
la Municipalidad Distrital de Usquil y a la Micro Regin Otuzco, habiendo propiciado que el saldo de
S/. 300,000.00 no ejecutado sea destinado a otro Proyecto de Inversin Pblica.
Sr. Walter Castro Llerena, Director de la Micro Regin de Otuzco, Gobierno Regional La Libertad, en
sus aclaraciones seala Es cierto que la Obra fue paralizada por el plazo de 60 das por factores
climatolgicos..., Que habindose vencido el plazo de paralizacin, en mi calidad de Director de la
Micro Regin de Otuzco, convoqu de manera verbal una reunin urgente de trabajo...la misma que
se llev a cabo el 17.04.2005, de la cual se adjunta fotografa de dicha reunin... La labor de la Micro
Regin de Otuzco, solamente es la de coordinar y supervisar, cuando el caso lo requiera, cosa que he
cumplido diligentemente dentro de las posibilidades fsicas-tcnicas Que con fecha 21.07.2005,
mediante Oficio N 213-2005-GGR/OMO, dirigido al Gerente Regional de Infraestructura, se reitera
nuevamente mediante documento escrito que se de reinicio de la obra en mencin, sin obtener
respuesta positiva alguna
El involucrado no desvirta la observacin, puesto que con la fotografa que adjunta en su
aclaraciones y/o comentarios no sustenta las acciones tomadas para el reinicio de la obra, slo se
limit a remitir el Oficio N 213-2005-GGR/OMO con fecha 21.07.2005 solicitando el reinicio de la
Obra. El rindente como Director de la Micro Regin Otuzco independientemente a coordinar y
supervisar la obra (funciones que tampoco evidencia haber incumplido), no considera que la Micro
Regin de Otuzco es la Unidad Ejecutora de la Obra como consta en el Convenio de Encargo de Obra
y que debi efectuar las coordinaciones necesarias para lograr el reinicio de la obra.
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de la Gerencia Regional de Infraestructura
del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las Obligaciones
establecidas en el Art. 21 inciso 25 a) por no evidenciar acciones para el reinicio de la Obra
Mejoramiento de la Carretera Otuzco Usquil Capachique- El Marco Contadera Coina
Cuyuchugo.
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Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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8.
Como resultado de la visita al Centro de Salud Vir para verificar la Obra Ampliacin Centro de Salud
Vir cuyo Expediente de Liquidacin fue aprobado con RER N 1388-2004-GR-LL/PRE se evidencia
que:
La mayor parte de la Carpintera de Madera presenta problemas en lo que respecta a los
contrazcalos mal colocados que se han abierto y torcido, marcos de madera con curvas
notorias por secado y que presentan luz con respecto a los muros, debido a que el Supervisor
no exigi en su momento al Contratista la realizacin del Ensayo de Contenido de Humedad
a la madera utilizada en obra..
OBRA: AMPLIACIN CENTRO DE SALUD VIRU
Contrazcalos
mal colocados
abiertos y
torcidos
26
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico; b) Salvaguardar los intereses del Estado y emplear
austeramente los recursos pblicos
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Contrato de Ejecucin de Obra N 001-2004-GRLL-Adjudicacin Directa Selectiva N 001-2004GRLL-GGR/CEPSADMC entre el Gobierno Regional La Libertad y la Empresa ARICOM SAC
para la ejecucin de la Obra, que en la Clusula Novena, numeral 9.02.05 estipula que el
Supervisor tendr las siguientes obligaciones sin carcter limitativo: Velar que la obra se ejecute con
la calidad tcnica y en concordancia con el Expediente Tcnico, salvo causales de fuerza mayor que
informar a La Regin y en la Clusula Vigsimo Primera, Otras Obligaciones del Contratista,
numeral 21.01 dice Ejecutar la Obra en estricta conformidad con los planos, especificaciones
tcnicas, bases generales...y dems documentos del Expediente Tcnico de Obra, que forman parte
del presente Contrato...
Contrato de Supervisin de Obra N 001-2004-GR-LL Gobierno Regional La Libertad-Ing. Julio
Carlos Tello Chiong, que en la Clusula Sexta, de la Ejecucin de los Servicios, numeral 6.2 estipula
que el Supervisor acepta y se obliga a realizar las siguientes actividades: Responsabilizarse de que la
obra se ejecute dentro de los plazos establecidos, con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al
Expediente Tcnico Aprobado.
Normas de Control Interno para el rea de Obras Pblicas, 600-07 Aplicacin de Controles de
Calidad en Obras y Reportes, cuyo comentario seala: Las entidades contratantes deben cautelar,
que en las obras en ejecucin, se apliquen controles de calidad acordes con la naturaleza del
contrato, cuyos resultados sern registrados y archivados en formatos prediseados y consignados en
un informe especial que debe emitir la supervisin, en cada valorizacin de obra terminada.
Las situaciones descritas y que se corroboran en el Acta de Verificacin Fsica de la Obra Liquidada
AMPLIACIN CENTRO DE SALUD VIRU con fecha 09.11.2005, perjudican a la Entidad en lo que
respecta a la calidad de Obra con el consiguiente malestar de los usuarios del Centro de Salud y que
dan un mal aspecto a la Obra recepcionada el 22.09.2004. Situacin producida por la falta de
diligencia en la supervisin y cumplimiento de los contratos tanto del Contratista como del Supervisor
de Obra por parte de los responsables de la Gerencia Regional de Infraestructura del Gobierno
Regional La Libertad.
Los involucrados en sus aclaraciones y/o comentarios responden:
Ing. Julio Tello Chiong, Supervisor de la Obra no ha remitido sus aclaraciones y comentarios
correspondientes al hallazgo comunicado con oficio N 114-2005-GR-LL/ORCI-CA .
Por consiguiente no desvirta la observacin.
Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras del Gobierno Regional La Libertad en su
Oficio N103-2005-GRI-DIO del 26.01.06 indica ...el Contratista de la Obra Ampliacin Centro de
Salud de Vir, tiene de acuerdo a lo establecido en la Clusula Vigsimo Sexta lo siguiente...un
perodo de garanta no menor de siete (07) aos por las caractersticas de la obra ejecutada (...)
Asimismo, estoy remitiendo documentos al Ing. Julio Tello Chiong Supervisor de la Obra, para su
conocimiento y con la finalidad de realizar las coordinaciones con el Contratista para el levantamiento
de las observaciones correspondientes. Las rajaduras en los alfeizares de las ventanas no es por el
mal diseo del Proyectista, sino porque siempre se presentan estas pequeas rajaduras que son
susceptibles de arreglar y que no redundan peligro a la construccin.
Lo manifestado, evidencia falta de diligencia en el control de las labores del Supervisor de Obra.
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura del Gobierno Regional La Libertad
no ha remitido sus aclaraciones y comentarios correspondientes al hallazgo comunicado con oficio N
112-2005-GRLL/ORCI-CA .
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9.
Durante el anlisis efectuado a la ejecucin de las Obras producto de Convenios suscritos con las
Municipalidades se evidenci irregularidades en la ejecucin de la Obra MEJORAMIENTO Y
REHABILITACIN CARRETERA VECINAL BAOS CHIM - SAYAPULLO que se ejecuta en
Convenio con la Municipalidad Provincial de Gran Chim-Cascas.
Durante la visita de verificacin de ejecucin de la Obra Mejoramiento y Rehabilitacin Carretera
Vecinal Baos Chim Sayapullo realizada el 08.Noviembre.2005 se evidenci lo siguiente:
Existencia de material rocoso en los primeros 480 metros del tramo proyectado y el material
predominante en el trayecto de la zona de trabajo es conglomerado con la presencia de roca
en ciertos tramos que difiere del tipo Material Suelto estipulado en el Expediente Tcnico
Aprobado.
La diferencia de material encontrado gener inicialmente que los trabajos de corte tomen ms tiempo
en la ejecucin, lo que incrementa el presupuesto asignado.
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Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
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Numeral 6.2 de la Clusula Sexta del Contrato de Supervisin de Obra N 001-2004-GR-LL: Responsabilizarse de que la
Obra se ejecute dentro de los plazos establecidos, con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico
Aprobado.
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El Material Predominante, es
conglomerado diferente al
material especificado en el
Expediente Tcnico
Presencia
de rocas en
ciertos
tramos
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Num. 5.18. El Gobierno Regional La Libertad como ente responsable de cautelar el adecuado y eficiente uso de los recursos
del Estado, controlar y supervisar oportunamente el cabal cumplimiento de los objetivos y metas fsicas alcanzadas con el
uso de los fondos asignados por Convenio a las Instituciones Pblicas y no Pblicas, labor que ser cumplida por la Direccin
de Ingeniera y Obras, en coordinacin con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial
y la Gerencia Regional de Administracin.
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NCI 600-13. Todo Contrato de Obra ser objeto de un control estricto del cumplimiento del plazo contractual, incluyendo los
plazos parciales, en base a los diagramas de CPM, PERT, o similares.
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Numeral 5.4. Efectuar el desembolso correspondiente a favor de la Municipalidad en cumplimiento de la D.G. N 005-203-GRLL/PRE, cuyo monto es de DOSCIENTOS MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES (S/. 200,000.00), debindose desembolsar el 50%,
es decir la suma de CIEN MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES (S/. 100,000.00), al momento de la firma del convenio y el saldo
previa rendicin de cuenta del primer desembolso.
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Numeral 5.5. La Regin deja establecido que la Micro Regin de Gran Chim queda facultada para realizar labores de
Coordinacin y Supervisin en la obra cuando lo crea conveniente.
INFORME N 004-2006-2-5342
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conoca la ruta de acceso a la Obra, tal como se demuestra en la visita de inspeccin de la Micro
Regin Gran Chim, correspondindole la responsabilidad al Proyectista de la obra.
Sr. Juan Iglesias Gutirrez Alcalde de la Municipalidad Provincial de Gran Chim en su Oficio N 232006-MPGCH/AL del 14.01.06 expone sus aclaraciones y comentarios: En lo referente a la rendicin
de gastos en la ejecucin de la Obra arriba descrita, debo de informarle que se ha cumplido con
alcanzar el avance financiero de la misma al Gobierno Regional y que debido a requerimientos
formales sobre aspectos de firmas, sellos y otros, han sido devueltos para su subsanacin
administrativa los mismos que en el transcurso de los prximos das deben ser presentados para su
revisin y aprobacin respectiva por el ente Regional.
Lo manifestado por el rindente no evidencia que la rendicin de gastos por parte de la Municipalidad
se haya realizado en el momento oportuno y de acuerdo a lo estipulado por la Directiva General N
005-2003-GR-LL/PRE. Asimismo se deja constancia que de acuerdo a los Informes de obra, el
Municipio Provincial no brind el apoyo logstico adecuado para el mantenimiento del equipo pesado
de su propiedad, generando paralizaciones y atrasos en la ejecucin de la obra con el consiguiente
incumplimiento del plazo contractual del Convenio de Encargo que eran 75 das calendario.
El Ing. Manuel Yalle Escobar, Director de Ingeniera y Obras en su Oficio N 103-2005-GRI-DIO del
26.01.06 expone sus aclaraciones y comentarios:.
Con respecto al primer punto (1) indica: Se est remitiendo documento al Proyectista para que se
sirva aclarar sobre esta observacin.
Respecto al tem 2 :Para la supervisin y control de Obra se contrat un Ingeniero Residente y un
Ingeniero Supervisor quienes son los responsables directos de la buena ejecucin de la Obra, toda
vez que la Direccin de Ingeniera y Obras no tiene personal suficiente para la supervisn dado a que
el suscrito por el volumen de trabajo tcnico y administrativo no puede supervisar continuamente.
Asimismo, en los Convenios se estipula que las Micro Regiones, en este caso de Gran Chim deben
realizar labores de supervisin por estar ms cerca en su zona, la Obra que se indica y coordinar ms
directamente con la Municipalidad Provincial para pedir apoyo del Municipio con maquinaria. Se est
adjuntando documentacin que avala la inquietud de la Direccin de Ingeniera y Obras para que la
Obra no se retrace a la Municipalidad Provincial de Gran Chim. El retraso que se indica no ha
ocasionado dao a la comunidad porque el trabajo es de ensanchamiento y afirmado, por lo que la
transitabilidad de los vehculos no se ha visto afectado, por consiguiente no se ha perjudicado social y
econmicamente a la comunidad, al contrario, se los ha beneficiado.
Lo manifestado por el Ing. Yalle no justifica el hecho de que la Direccin de Ingeniera y Obras no
controle el trabajo de los Proyectistas, supervise la buena marcha de las obras y fiscalice que la
ejecucin fsica de stas, estn acordes con los montos desembolsados por la Entidad. Asimismo no
se evidencia que la anomala detectada durante la ejecucin de obra referida al tipo de material de
corte haya sido planteada al Proyectista de Obra como lo estipula la Norma Tcnica de Control Interno
para el rea de Obras Pblicas 600-06.
Con respecto a la entrega del 100 % de los fondos del Convenio y la falta de inters del Municipio
Provincial para la rendicin de los respectivos gastos, el Ing. Yalle no brinda sus aclaraciones y/o
comentarios a pesar que se tratan de hechos que trasgreden la Directiva General N 005-2003-GRLL/PRE. Por lo tanto el rindente no desvirta la observacin.
Es preciso resaltar que en relacin a las labores de la Micro Regin Gran Chim, existe el Oficio N
14-2004-GR-LL-ST-OMGCH-D del 17.Enero 2005 alcanzando Informe Tcnico de Inspeccin de la
indicada Obra que precisa errores en el Expediente Tcnico tales como: sealar que al Distrito de
Sayapullo se llega mediante la ruta: Trujillo-Desvo Cascas-Cruce Baos Chim-Baos Chim; cuando
la ruta real es Trujillo-Desvo Cascas-Puente Baos Chim-Simbrn-Rancho Grande-Desvo
Sayapullo-El Porvenir-Sogn-Sayapullo, y el Puente de Baos Chim, caseros Baos Chim y
Simbrn pertenecen al Distrito de Lucma; la meta fsica en el expediente tcnico no es definida con un
punto de inicio y un punto final y tampoco menciona que existe la variante a nivel de trocha carrozable
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construida en el ao 2000 a un nivel ms alto para no atravesar el cruce del ro y que en algunas
curvas es necesario rectificar las pendientes.
Segn Oficio N 960-2005-GRI-DIO (19.06.2005) dirigido al Gerente Regional de Infraestructura, el
Ing. Manuel Yalle reconoce que en general di instrucciones a los Ing. Residentes y Supervisores de
las Obras a fin de coordinar con los Directores de la Micro Regin correspondiente no obstante la
carencia de combustible para supervisin de obras que presentan las Micro Regiones; sin embargo
ante la solicitud del Director de la Micro Regin Gran Chim para aplicar correctivos correspondientes
y reducir observaciones presentadas en obra (Oficio N 106-2005-GR-LL-GGR-OMGCH-D), expresa
que la Micro Regin no tiene personal calificado para efectuar las acciones de supervisin.
Ing. Segundo Gallardo Tello, Gerente Regional de Infraestructura no remiti sus aclaraciones y
comentarios correspondientes al hallazgo comunicado con oficio N 112-2005-GRLL/ORCI-CA .
Por consiguiente, se identifica RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA en los Sres.:
ING. SEGUNDO GALLARDO TELLO, Gerente Regional de la Gerencia Regional de Infraestructura
del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley de Bases de
la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de las
Obligaciones establecidas en el Art. 21 inciso 35 a) al no disponer la supervisin de los servicios
prestados tanto por Ingeniero Residente como Supervisor de la obra MEJORAMIENTO Y
REHABILITACIN CARRETERA VECINAL BAOS CHIM - SAYAPULLO ante el incumplimiento de
la Municipalidad Provincial de Gran Chim en rendir cuentas segn Convenio suscrito con el Gobierno
Regional La Libertad.
ING. MANUEL YALLE ESCOBAR, Director de Ingeniera y Obras de la Gerencia Regional de
Infraestructura del Gobierno Regional La Libertad, en aplicacin del Art. 126 del Reglamento de la Ley
de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico por incumplimiento de
las Obligaciones establecidas en el Art. 21 inciso 36 a) al no efectuar y/o disponer la supervisin de los
servicios prestados tanto por Ingeniero Residente como Supervisor de la obra MEJORAMIENTO Y
REHABILITACIN CARRETERA VECINAL BAOS CHIM - SAYAPULLO ante el incumplimiento de
la Municipalidad Provincial de Gran Chim en rendir cuentas segn Convenio suscrito con el Gobierno
Regional La Libertad.
SR. JUAN IGLESIAS GUTIRREZ, Alcalde de la Municipalidad Provincial de Gran Chim, por
incumplir el Convenio de Encargo de Obra entre el Gobierno Regional La Libertad y la Municipalidad
Provincial de Gran Chim en la Clusula sexta, numeral 6.12 37
ING. JUAN HURTADO ZAMORA, Proyectista de la Obra Mejoramiento y Rehabilitacin Carretera
Vecinal Baos Chim - Sayapullo (O/S N 2016 del 31.08.2004) ha incumplido el Art. 50 38 Captulo
Segundo del Texto Unico Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado aprobado
con D.S. N 012-2001-PCM al considerar en el Expediente Tcnico, material diferente al existente en
Obra que gener que los trabajos de corte tomen ms tiempo en la ejecucin, incrementando el
presupuesto asignado.
35
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
36
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
37 Clusula Sexta Numeral 6.12 del Convenio de Encargo de Obra entre el Gobierno regional La Libertad y la Municipalidad
Provincial de Gran Chim:Rendir primera cuenta documentada de la ejecucin del Proyecto encargado, en un plazo no mayor
de quince (15) das calendario de efectuado el primer desembolso, de conformidad con lo dispuesto por las Normas de
Tesorera...
38
Art. 50.-Cumplimiento de lo Pactado.-Los Contratistas estn obligados a cumplir cabalmente, con lo ofrecido en su propuesta
y en cualquier manifestacin formal documentada, que hayan aportado adicionalmente, en el curso del proceso de seleccin o
en la formalizacin del contrato...
INFORME N 004-2006-2-5342
10.
45
La Obra Instalacin del Sistema de Alcantarillado Campo Nuevo Guadalupito por Convenio,
aprobada con R.E.R. N 1189-2004-GR-LL/PRE (22.10.2004) por un monto de S/. 177,300.00 se
encuentra a la fecha de redaccin del presente hallazgo sin uso, inconclusa y con estructuras de
concreto inundadas tal como se constat y se acredita con el Acta de Verificacin del 07 diciembre del
2005, habindose determinado lo siguiente:
El Expediente Tcnico Aprobado presenta omisiones y errores tales como:
Slo se considera en los Anlisis de Precios Unitarios el uso de una sola Motobomba, siendo
sta insuficiente en campo.
INFORME N 004-2006-2-5342
46
40
41
42
43
44
45
Contrato de Supervisin de Obra N 001 Numeral 6.2, Responsabilizarse de que la Obra se ejecute dentro de los plazos
establecidos con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico Aprobado
Contrato de Supervisin de Obra N 001 Numeral 6.6, ...resolver los problemas que pudieran surgir, mantener informados
por escrito respecto al desarrollo de la Obra...
Contrato de Residencia de Obra N 001 Numeral 6.2, Responsabilizarse de que la Obra se ejecute dentro de los plazos
establecidos con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico Aprobado
Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado Art,. 117.- En los casos de adjudicacin de Menor
Cuanta, bastar que el contrato se formalice mediante una orden de compra o de servicios, salvo los casos de obras y
consultora de obras, en los que debe suscribirse el respectivo documento.
Directiva General N 005-2003-GR-LL/PRE Disposiciones Generales para Controlar los Fondos Otorgados por el Gobierno
Regional La Libertad a las Municipalidades e Instituciones Pblicas y No Pblicas bajo la modalidad de Convenio Num.
5.18. El Gobierno Regional La Libertad como ente responsable de cautelar el adecuado y eficiente uso de los recursos del
Estado, controlar y supervisar oportunamente el cabal cumplimiento de los objetivos y metas fsicas alcanzadas con el
uso de los fondos asignados por Convenio a las Instituciones Pblicas y no Pblicas, labor que ser cumplida por la
Direccin de Ingeniera y Obras, en coordinacin con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial y la Gerencia Regional de Administracin.
Convenio de Encargo de Obra Num. 5.4. Efectuar el desembolso correspondiente a favor de la Municipalidad en
cumplimiento de la D.G. N 005-2003-GR-LL/PRE, cuyo monto es de CIENTO CINCUENTA MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES
(S/.200,000.00) debindose desembolsar el 50% es decir la suma de de SETENTICINCO MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES
(S/. 100,000.00), al momento de la firma del convenio y el saldo previa rendicin de cuenta del primer desembolso.
Convenio de Encargo de Obra Clusula Quinta numeral 5.5. La Regin deja establecido que la Gerencia Regional de
Infraestructura queda facultada para realizar labores de Coordinacin y Supervisin en la Obra cuando lo crea conveniente
INFORME N 004-2006-2-5342
47
debieron hacer de conocimiento mediante un informe previo al inicio de obra para que sea esta
adjuntada. Todo Proyectista presenta el Expediente Tcnico para que sea evaluado, y se d
conformidad o no por el Coordinador de la Oficina de Estudios de la Direccin de Ingeniera y Obras
siendo para este caso el Ing. Ricardo Zamora Tern quien dio fallo positivo.
No desvirta lo observado ya que el Proyectista debi contar con dicha informacin de campo para
el diseo estructural de los elementos de concreto proyectados, siendo adems responsabilidad del
Proyectista brindar en el Expediente Tcnico todas las pautas necesarias para la buena ejecucin de
la Obra.
Al indicar: Mediante mi Informe N 01-2005-JLAF/PROY de fecha 26 de Abril del 2005 se explica que
con Asiento N 58, de fecha 25/02/05, folio 034-035 del Cuaderno de Obra N 01, la Residencia recibe
el plano modificado por parte de la Oficina de Estudios del GRLL, un nuevo diseo del lecho de
secado, quedando solucionado dicho inconveniente.
No desvirta la observacin ya que la subsanacin del error de diseo del Lecho de Secado del
Expediente Tcnico tuvo incidencia en el cumplimiento de las metas fsicas del Proyecto generando
mayores costos no presupuestados, como se precisa en la Norma de Control Interno para el rea de
Obras Pblicas 600-06.
El rindente no brinda alcances referente a que en el Anlisis de Precios Unitarios respectivo se
considera un insuficiente nmero de motobombas.
En consecuencia no desvirta la observacin.
Ing. Grabiel Galds Lavado Residente de la Obra en su Informe N 001-2006-GAGL/RO del
20.01.2006 expone sus aclaraciones y/o comentarios en funcin a la normativa transgredida en el
Contrato de Residencia de Obra N 001 suscrito con la Municipalidad Distrital de Guadalupito:
Esta Residencia, ha ejecutado las partidas proyectadas en el Expediente Tcnico aprobado, tal como
se evidencia en el Cuaderno de Obra y teniendo en cuenta las Especificaciones Tcnicas y las
recomendaciones del Supervisor dentro del Cronograma de Ejecucin de Obra, solicitando a la
Supervisin una ampliacin de Plazo de 15 das calendarios tal como se indica y sustenta en el
Asiento N 65 del Residente de fecha 01/03/05 y aprobada por la Supervisin segn Asiento N 67 de
fecha 02/03/05.
Lo manifestado por el Residente slo incide a que se cumpli con lo referido a la solicitud de la
respectiva Ampliacin de Plazo, pero no justifica su responsabilidad en la falta de calidad tcnica
requerida en los trabajos de ejecucin de obra y que se han evidenciado durante la visita a la zona de
la Comisin Auditora.
El Residente de Obra no se manifiesta sobre el hecho de que los procedimientos constructivos
utilizados en obra no fueron los adecuados para las condiciones presentadas in situ (napa fretica
alta) y que desde un inicio eran previsibles debido a que se indicaban en el respectivo Expediente
Tcnico, por lo tanto la Observacin subsiste.
Ing. Luis Saldaa Acosta Supervisor de la Obra en su Carta N 002-2006-LSA/SUP del 20.01.2006
expone sus aclaraciones y/o comentarios referentes a los procedimientos constructivos utilizados y al
Contrato de Supervisin suscrito con la Municipalidad Distrital de Guadalupito:
INFORME N 004-2006-2-5342
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Como se evidencia en cuaderno de obra segn los asientos esta Supervisin dio las soluciones
en el momento adecuado, as como se inform sobre el problema de la napa fretica segn
informe mensual N 1 donde se indica: Se inicia la excavacin en la zona correspondiente al
tanque imhoff y lecho de secado encontrndose la napa fretica a 0.60 m ocasionando dificultad
en el trabajo por la presencia de agua. En lo manifestado por el Supervisor y observado en
campo por la Comisin Auditora no se evidencia oportunidad de las soluciones planteadas por el
profesional en mencin.
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
47
Convenio de Encargo de Obra Num. 5.4. Efectuar el desembolso correspondiente a favor de la Municipalidad en
cumplimiento de la D.G. N 005-2003-GR-LL/PRE, cuyo monto es de CIENTO CINCUENTA MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES
(S/.200,000.00) debindose desembolsar el 50% es decir la suma de de SETENTICINCO MIL Y 00/100 NUEVOS SOLES
(S/. 100,000.00), al momento de la firma del convenio y el saldo previa rendicin de cuenta del primer desembolso.
INFORME N 004-2006-2-5342
49
48
Convenio de Encargo de Obra Clusula Quinta numeral 5.5. La Regin deja establecido que la Gerencia Regional de
Infraestructura queda facultada para realizar labores de Coordinacin y Supervisin en la Obra cuando lo crea conveniente
Art. 21 de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones: Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico.
50
Directiva General N 005-2003-GR-LL/PRE Disposiciones Generales para Controlar los Fondos Otorgados por el Gobierno
Regional La Libertad a las Municipalidades e Instituciones Pblicas y No Pblicas bajo la modalidad de Convenio Num.
5.18. El Gobierno Regional La Libertad como ente responsable de cautelar el adecuado y eficiente uso de los recursos del
Estado, controlar y supervisar oportunamente el cabal cumplimiento de los objetivos y metas fsicas alcanzadas con el
uso de los fondos asignados por Convenio a las Instituciones Pblicas y no Pblicas, labor que ser cumplida por la
Direccin de Ingeniera y Obras, en coordinacin con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial y la Gerencia Regional de Administracin.
51
Contrato de Residencia de Obra N 001 Numeral 6.2, Responsabilizarse de que la Obra se ejecute dentro de los plazos
establecidos con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico Aprobado
52
Contrato de Supervisin de Obra N 001 Numeral 6.2, Responsabilizarse de que la Obra se ejecute dentro de los plazos
establecidos con la calidad tcnica requerida, de acuerdo al Expediente Tcnico Aprobado
53
Contrato de Supervisin de Obra N 001 Numeral 6.6, ...resolver los problemas que pudieran surgir, mantener informados
por escrito respecto al desarrollo de la Obra...
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Art. 50.-Cumplimiento de lo Pactado.-Los Contratistas estn obligados a cumplir cabalmente, con lo ofrecido en su propuesta
y en cualquier manifestacin formal documentada, que hayan aportado adicionalmente, en el curso del proceso de seleccin o
en la formalizacin del contrato...
49
INFORME N 004-2006-2-5342
50
III. CONCLUSIONES
Como resultado del anlisis efectuado a la muestra selectiva de Liquidaciones de Obras ejecutadas
por el Gobierno Regional La Libertad se concluye lo siguiente:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
INFORME N 004-2006-2-5342
51
IV. RECOMENDACIONES
Como resultado de la Accin de Control y en uso de las atribuciones contenidas en el Art. 15 de la
Ley 27785, Ley del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica,
consideramos conveniente formular las siguientes recomendaciones:
AL PRESIDENTE DEL GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD:
1. Disponer el deslinde de las responsabilidades administrativas de los servidores indicados en
el Anexo N 1 (Conclusiones N 1,2,3,4,5,6,7,8,9 y 10).
2. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura evidencie el cumplimiento de la
normativa exigiendo las Certificaciones de Pruebas y de Ensayos de Control de Calidad
durante la ejecucin de Obras tanto por la modalidad de Contrata (no aprobar valorizaciones
sin certificaciones respectivas) como por Administracin Directa (sufragar pruebas y
certificaciones) brindando las facilidades requeridas a los Supervisores de Obra (Conclusin
N 1).
3. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura y/o unidades formuladoras el
cumplimiento de la normativa vigente para la Fase de Pre-Inversin elaborando expedientes
tcnicos de acuerdo al SNIP mediante el cual se les aprueba la viabilidad respectiva del
proyecto sufragando entre otros, los costos de los estudios de suelos, instalaciones
elctricas, etc necesarias a fin de evitar mayores costos a la entidad. (Conclusin N 4).
4. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura y unidades ejecutoras el cumplimiento
de la Normativa vigente para la Ejecucin de Obra, Recepcin de Obra y Liquidacin
Tcnica Financiera. (Conclusiones N 1,2,3,4,5 y 6).
5. Disponer a la Gerencia Regional de Asesora conjuntamente con la Gerencia Regional de
Infraestructura, establezcan los procedimientos correctivos en los Proyectos de Contratos
por Locacin de Servicios de los profesionales que elaboran los Expedientes Tcnicos a fin
de determinar responsabilidad y penalidad por el cumplimiento defectuoso de sus
obligaciones. (Conclusiones N 4,5,9 y 10)
6. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura que las Liquidaciones de Obra en las
que se evidencia cargos de gastos de Obra que no le corresponde sean revisadas y
modificadas estableciendo los costos reales a fin de superar las inconsistencias de tipo
financiero (Conclusin N 6)
7. Disponer a la Gerencia Regional de Infraestructura, establecer los procedimientos tcnicos
necesarios y/o facilitar la labor tcnica de las micro regiones en controlar la ejecucin va
convenio de las Obras por Administracin Directa a fin de cumplir con las metas previstas y
evitar paralizaciones. (Conclusiones N 7, 9 y 10).
8. Disponer a la Gerencia Regional de Asesora Jurdica conjuntamente con la Gerencia
Regional de Infraestructura a fin de modificar los Proyectos de Convenio de Encargo de
Obra estableciendo penalidades para los Municipios y Concejos en el caso de retrasos y
paralizaciones injustificadas as como establecer claramente la responsabilidad de la MicroRegin (Conclusiones N 7, 9 y 10).
9. Designar y/o contratar a profesionales competentes de la Especialidad de Ingeniera Civil en
la Direccin de Ingeniera y Obras con la finalidad de establecer un adecuado monitoreo y
supervisin de Obras desde la elaboracin de Expedientes Tcnicos hasta la ejecucin de
las Obras Civiles y que asuman la responsabilidad administrativa pertinente. (Conclusiones
N 1,2,3,4,5,6,7,8,9 y 10).
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53
V. ANEXOS
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54
ANEXO N 01
RELACION DE PERSONAS COMPRENDIDAS EN LAS OBSERVACIONES
APELLIDOS Y
NOMBRES
Roxana Otiniano
Guerra
Eusebio Romero
Delgado
Naldo carranza
Alvarado
CARGO
Supervisor
de
Obra
Construccin de Agua
Potable AA.HH. California
Vir Autor del
Expediente
Tcnico
Reformulado de la Obra
Construccin de Agua
Potable AA.HH. California
Vir.
Supervisor de Obra
Construccin de
Ambientes Puesto de
Salud Simbrn
Supervisora de Obra
Construccin de la Ciudad
Universitaria Sub Sede
Huamachuco de la
Universidad Nacional de
Trujillo.
Supervisora de la Obra
Mejoramiento de los
Servicios de Salud del
centro de Salud Materno
Infantil El Esfuerzo
Supervisor de la Obra
Ampliacin del Centro de
Salud Vir
Supervisor de Obra
Mejoramiento de los
Servicios de Salud del
Centro de Salud Materno
Infantil El Esfuerzo 2
etapa.
Resp. Liquidac. De Obra
Construccin Agua Potable
AA.HH. California Vir y
Coordinador del Area de
Supervisin y Liquidacin
de Obras: Contruccin
Agua Potable CaliforniaVir.
Director de Ingeniera y
Obras G.R.LL
Gerente Regional de
Infraestructura GRLL
Proyectista de los Exped.
Tcnicos de la Obra
Mejoramiento de los
Servicios de Salud del
centro de Salud Materno
Infantil el Esfuerzo I y II
Etapa
Proyectista de Exped.
Tcnico de Obra
Construccin Agua
Potable AA.HH.
California Vir.
PERIODO
DNI
DOMICILIO
N
OBSERVA
CION
14.09.2003 al
13.11.2003
18070603
Gracilazo de la Vega N
161- Urb. El Sol-Trujillo
21.07.2003 al
28.10.2003
27140724
09.07.2004 al
14.09.2004
119082185
1,3
30.09.200416.12.2004
18111152
Francisco Adrianzn N
388- Urb. Sta. MaraTrujillo
1,3
09.07.2004 al
01.09.2004
26632200
1,8
27.11.2004 a
20.01.2005
06289149
1,2,3
Julio 2005
179389237
Dic.2003 a Mayo
2004
181091113
1,2,3,4,5,6,
7,8,9 y 10
1,2,3,4,5,6,
7,8,9 y 10
17934692
27152060
Julio, Agosto y
Setiembre 2004
09326386
1.04.2003 al
31.07.2003
181486258
INFORME N 004-2006-2-5342
Victor Snchez
Paredes
Walter Castro Llerena
Juan Iglesias
Gutierrez
Grabiel Galds
Lavado
Residente de la Obra
Construccin Agua
Potable AA.HH. California
Vir
Director de Micro Regin
Otuzco
Alcalde de la Municipalidad
Provincial Gran Chim
Proyectista
de
Obra
Mejoramiento
y
Rehabilitacin
Carretera
Vecinal Baos Chim Sayapullo
Ingeniero Residente de la
ObraInstalacin del
Sistema de Alcantarillado
Campo Nuevo
Guadalupito
Ingeniero Supervisor de
Obra Instalacin del
Sistema de Alcantarillado
Campo Nuevo
Guadalupito
Autor del Expediente
Tcnico de la Obra
Instalacin del Sistema de
Alcantarillado Campo
nuevo-Guadalupito
55
Octubre,
Noviembre y
Diciembre 2003
Enero 2004 a la
fecha
2004 hasta la
fecha
17854981
19027126
27171950
Mz I Lt 3 Urb. La Merced
(Tercera Etapa) Trujillo
Calle Progreso 344Otuzco
Pasaje Santa Rosa S/NCascas
7
9
Agosto 2004
18132579
20.12.200418.02.2005
32740657
20.12.200418.02.2005
2957847
Agosto 2004
180720311
INFORME N 004-2006-2-5342
56
ANEXO N 2
MEMORANDO DE CONTROL INTERNO
INFORME N 004-2006-2-5342
57
Fisura de
maylica
INFORME N 004-2006-2-5342
58
SUGERENCIA N 1
La Supervisin de Obra es responsable de controlar oportunamente que los materiales utilizados para la
ejecucin de la obra sean de ptima calidad de acuerdo a las especificaciones tcnicas establecidas,
segn lo establece la Norma 600-06 Aplicacin de Controles de Calidad en Obras y Reportes (Normas de
Control Interno para el rea de Obras Pblicas). Se recomienda comunicar al Contratista a fin de que
efecte las modificaciones correspondientes.
DEBILIDAD N 2
En la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo 1
Etapa, se aprecia segn plano y visita a obra que en los Ambientes denominados Vestidor de Hombres
y Vestidor de Mujeres existen aberturas de ingreso innecesarias ya que estos cuentan cada uno con su
respectivo vano con puerta.
SUGERENCIA N 2
La Entidad debe controlar que los Expedientes Tcnicos se elaboren correctamente generando con ello
que las obras ejecutadas sean tcnicamente eficientes y funcionales.
DEBILIDAD N 3
De las visitas efectuadas sin previo aviso a Obras en ejecucin con el fin de verificar el estado actual de
avance, la documentacin bsica, el personal que labora y la presencia en obra del Ingeniero Residente y
del Ingeniero Supervisor, se obtuvieron los siguientes resultados:
INFORME N 004-2006-2-5342
59
De la visita a 07 Obras en Ejecucin solo en la Obra Mejoramiento de los Servicios de Salud del
Centro de Salud Materno Infantil El Esfuerzo III Etapa (Obra concluida a la espera de recepcin)
se cont con la presencia del Ing. Residente. En las dems visitas no se encontr presente en
Obra a los Ingenieros Residente y Supervisor.
En algunos casos, la Obra oficialmente no empezaba a falta de la entrega del adelanto en efectivo
al Contratista y sin embargo ya se estaban ejecutando trabajos, como es el caso de la Obra
Mejoramiento de los Servicios Finales, Intermedios y de Apoyo del Centro de Salud
Materno Infantil Santa Isabel con un avance fsico del 40% aproximadamente a la fecha de la
visita y de la Obra Implementacin del Instituto Especializado de Enfermedades
Neoplsicas-INEN-Norte con trabajos preliminares consistentes en desmontaje de ventanas de
aluminio, puertas de madera y aparatos sanitarios por cuenta del contratista.
En ningn caso se pudo verificar la existencia de documentacin bsica de obra como: Expediente
Tcnico, Planos, Cuaderno de Obra, Cuadros de Seguimiento de Obra, Hojas de Tareaje, Parte
Diario de uso de Equipos y Kardex de Materiales y Combustible debido a la ausencia del Ingeniero
Residente.
La Obra Mejoramiento de la Prolongacin Av. Huamn Tramo Av. Victor Larco y Prolongacin Av.
Juan Pablo II haba sido paralizada por el Contratista del GRLL debido a problemas en las
tuberas de agua y desage existentes. En la zona se encontraba personal de SEDALIB
efectuando trabajos de tendido de tuberas y relleno de zanjas con material proveniente de la
excavacin y con la presencia de desmonte (latas, bolsas y restos de tuberas de concreto), sin
contar con Supervisin Tcnica por parte de SEDALIB en el momento de la visita.
En la Obra Ampliacin del Centro de Salud Cascas III Etapa se encontraron solamente a 02
personas que no realizaban labor alguna debido a la falta de materiales (segn lo manifestado).
Asimismo no se encontr en obra al Residente y al Supervisor.
Avance fsico del 40% aproximadamente a la fecha de la visita y no se contaba con Supervisor
INFORME N 004-2006-2-5342
60
Obra paralizada a la fecha de visita por ausencia de Ingenieros responsables Residente y Supervisor
SUGERENCIA N 3
En las Obras por Convenio Paralizadas segn Informe de Gerencia de Infraestructura: Rehabilitacin y
Construccin Carretera Vecinal Baos Chim-Sayapullo, Instalacin del Sistema de Alcantarillado
Campo Nuevo Guadalupito y Mejoramiento de la Carretera Otuzco Usquil Capachique- El Marco
Contadera Coina Cuyuchugo, se evidenci que la Direccin de Ingeniera y Obras no dispona de la
Informacin Tcnica (Informes del Residente y del Supervisor) que permita establecer las razones de la
paralizacin. Las Micro Regiones correspondientes no evidenciaron labor alguna de supervisin de Obras
por Convenio
SUGERENCIA N 4
La Direccin de Ingeniera y Obras debe exigir para las Obras por Convenio la entrega mensual de los
respectivos Informes Tcnicos tanto al Supervisor como al Residente de Obra, con el fin de estar
informado sobre la situacin de cada una de ellas. Asimismo debe asignrseles mayores
responsabilidades a las Micro Regiones en el monitoreo de las obras por lo estratgico de sus ubicaciones
en la Regin.
INFORME N 004-2006-2-5342
61
Material
conglomerado con
presencia de rocas;
sin embargo
expediente tcnico
sealaba que era
material predominante
suelto
Inversin actual:
estructura de tratamiento
de desage se encuentra
inundada
INFORME N 004-2006-2-5342
62
DEBILIDAD N 5
En la Obra Construccin de la Ciudad Universitaria Sub Sede Huamachuco de la UNT ejecutada por
Administracin Directa, el Inspector de Obra fue el Ing. Manuel Yalle Escobar de especialidad Agrnomo,
tal como se evidencia de la revisin del respectivo Cuaderno de Obra.
SUGERENCIA N 5
La Construccin deber ser efectuada e inspeccionada por Ingenieros Civiles Colegiados, quienes son
responsables del cumplimiento de lo indicado en los planos y especificaciones tcnicas (Norma Tcnica
E.060 Parte I Generalidades, Captulo 1 Requisitos Generales. Numeral 1.3.1.3. del Reglamento Nacional
de Construcciones).
DEBILIDAD N 6
FECHA
26.01.2004
21.12.2003
CONCEPTO
Adquisicin de Combustible
Servicio de fotocopiado
IMPORTE
900.00
55.50
S/. 955.50
El Expediente de Liquidacin debe adjuntar todos los comprobantes sustentatorios de los gastos
efectuados para la Obra que se Liquida, an cuando no se hayan cancelado, el documento pendiente de
pago genera una obligacin al Gobierno Regional exigible por el proveedor. As mismo los Comprobantes
de Pago adjuntos a la liquidacin deben sustentar el anexo de la Liquidacin Financiera de la Obra para
permitir su seguimiento y verificacin.
DEBILIDAD N 7
INFORME N 004-2006-2-5342
63
SUGERENCIA N 7
Que el Supervisor revise y corrobore las anotaciones efectuadas por el Ingeniero Residente en cuanto a
materiales, personal y equipos con la exigencia de la Gerencia de Infraestructura. Si bien en las Obras
por Contrata, no se exige la legalizacin del Cuaderno de Obra, se recomienda este sea visado por la
Gerencia Regional de Infraestructura en el caso de que el Contratista no pueda legalizarlo, a fin de evitar
que el cuaderno pueda ser adulterado o cambiado.
DEBILIDAD N 8
Existen Muebles, Equipos y Bienes Controlables que se cargaron a la Liquidacin de Obra, sin indicar el
destino del bien.
OBRA
C/P
Concepto
14-0818
Computadora Pentium IV
01-2467
Radio Porttil
01-0319
Escritorios y sillas
01-2286
Impresora HP Multifuncional
14-0624
14-0824
Computadora Pentium IV
14-0825
14-0826
Fotocopiadora Ricoch
SUGERENCIA N 8
No se evidencia la supervisin a Obras especialmente de las que se encuentran en la Sierra Libertea por
parte de la Gerencia de Infraestructura ni tampoco por parte de las Micro Regiones, sin embargo se estn
cargando a la Liquidacin de las Obras por Administracin Directa, Llantas, cmaras y protectores como
se aprecia en el siguiente cuadro :
OBRA
C/P
55
Concepto
Monto
1,148.00
2,471.00
6,076.08
Total en S/ 9,695.08
SUGERENCIA N 9
Se recomienda que el importe de las llantas para vehculos cargadas en la Liquidacin de Obra, tengan
por finalidad el Control real de la Ejecucin de las Obras, con especial atencin de aquellas que se
55
La adquisicin de llantas, cmaras y protectores est destinado inicialmente para la obra Construccin Puesto de Salud
Calemar, como lo seala la O/C N 467 , sin embargo se carga a la Liquidacin de la Obra Construccin de Ambientes Puesto
de Salud Simbrn
INFORME N 004-2006-2-5342
64
DEBILIDAD N 10
N O/C
518
871
DESCRIPCION
Cuaderno de Obra x 50 hjs.
Cuaderno de Obra x 100 hjs. chicos
Cantidad
3
1
4
Total
52.20
38.90
91.10
SUGERENCIA N 10
Que la persona responsable de la Liquidacin Financiera analice los gastos efectuados confrontndolos
con la realidad a fin de no considerar gastos correspondientes a otras obras.