DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

El Departamento de Contabilidad se encarga de instrumentar y operar las

polticas, normas, sistemas y procedimientos necesarios para garantizar la
exactitud y seguridad en la captacin y registro de las operaciones
financieras, presupuestales y de consecucin de metas de la entidad, a
efecto de suministrar informacin que coadyuve a la toma de decisiones, a
promover la eficiencia y eficacia del control de gestin, a la evaluacin de
las actividades y facilite la fiscalizacin de sus operaciones, cuidando que
dicha contabilizacin se realice con documentos comprobatorios y
justificativos originales, y vigilando la debida observancia de las leyes,
normas y reglamentos aplicables.
FUNCIONES
Establecer y operar las medidas necesarias para garantizar que el sistema
de contabilidad del Centro este diseado para que su operacin facilite la
fiscalizacin de los activos, pasivos, ingresos, costos, gastos, avance en la
ejecucin de programas y en general de manera que permitan medir la
eficacia y eficiencia del gasto pblico federal.
Realizar las acciones necesarias para garantizar que el sistema contable del
organismo, as como las modificaciones que se generen por motivos de su
actualizacin, cuenten con las autorizaciones legales para su
funcionamiento operaciones y manuales.
Llevar a cabo la contabilidad del Centro en los trminos que establece la Ley
de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico.
Emitir por escrito las principales polticas contables necesarias para
asegurar que las cuentas se operen bajo bases eficientes y consistentes, as
como para la clara definicin y asignacin de responsabilidades de
funcionarios y empleados.
Mantener actualizado el catlogo de cuentas y gua contabilizadora, de
manera que stos satisfagan las necesidades institucionales y fiscalizadoras
de informacin relativa a los activos, pasivos, ingresos costos, gastos y
avance en la ejecucin de programas, recabando para el efecto, las
autorizaciones suficientes de las autoridades competentes.
Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias de cheques y de
inversin, realizando conciliaciones mensuales contra los saldos reportados
en los estados de cuenta bancarios y por el Departamento de Contabilidad y
responsable de Caja, para garantizar la exactitud en el registro de fondos, y
apoyando a una correcta toma de decisiones.
Preparar y presentar los datos que conforman la Cuenta Pblica, el Sistema
Integral de Informacin, el Informe Presidencial, las reuniones para Junta
Directiva, el Comit de Control y Auditora, y dems informacin
complementaria que requieran las autoridades competentes respecto de las
actividades desarrolladas en el mbito de su competencia.
Coordinar, orientar y apoyar las actividades del personal adscrito al rea de
su competencia.

QUE CARACTERSTICAS TIENE EL DEPARTAMENTO DE RR.HH. CON EL

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Los Recursos Humanos son todas aquellas personas que integran o forman
parte de una organizacin. El objeto del Departamento de Recursos
Humanos es conseguir y conservar un grupo humano de trabajo cuyas
caractersticas vayan de acuerdo con los objetivos de la empresa, a travs
de programas adecuados de reclutamiento, seleccin, capacitacin y
desarrollo.
FUNCIONES:
Contratacin y Empleo. Personas ideales para los puestos vacantes, por lo
que es necesario contar con un procesamiento eficaz de Reclutamiento y
seleccin de personal, una vez que se tienen a las personas deseadas para
la empresa.
Capacitacin y Desarrollo. Entrenar y capacitar a todo el personal, ya sea de
nuevo ingreso, o no, con el objeto de incrementar el desarrollo personal.
Sueldos y Salarios. Elaborar un anlisis y evaluacin de puestos
(procedimientos sistemticos para determinar el valor de cada trabajo), slo
as, podremos saber que tanto debemos pagar por cada uno de nuestros
empleados.
Relaciones Laborales. Toda relacin de trabajo debe estar regulada por
un contrato ya sea colectivo o individual, Su objetivo es mantener una
buena relacin de trabajo y disciplina.
Servicios y Prestaciones. Una serie de prestaciones distintas a las marcadas
por la LeyFederal del trabajo, tales como: actividades recreativas,
actividades culturales, prestaciones en especie, reconocimientos, etc.

Higiene y Seguridad Industria. Consiste en llevar un registro de las causas

que originan principalmente el ausentismo y los accidentes de trabajo, as
como de proporcionar a sus empleados los servicios mdicos necesarios, y
las medidas de higiene y seguridad requeridas para el buen desempeo de
sus labores.
Planeacin de Recursos Humanos. La planeacin de los recursos humanos
consiste en realizar peridicamente una auditoria de los mismos para ver si
estn desempeando satisfactoriamente sus labores, pudiendo rotar a los
que considere inapropiados para dicho puesto.

GERENCIA NACIONAL ADMINISTRATIVA, FINANCIERA, DE LOGSTICA Y

DISTRIBUCIN rea responsable a nivel nacional de la organizacin,
direccin y control de la gestin administrativa, financiera, contable y
operativa de la Empresa. Depende de la Gerencia General y est integrada
por los departamentos de Contabilidad, Finanzas, Planeamiento, Sistemas,
Almacenes, Logstica y Distribucin. Esta rea est conformada por un
equipo profesional comprometido con el apoyo y soporte eficiente y

oportuno a los clientes internos de la organizacin (Directorio, Alta Gerencia,

Ejecutivos y Personal).
GERENCIA NACIONAL COMERCIAL rea responsable a nivel nacional de la
planificacin, organizacin, direccin y control de los procesos
comercializacin y marketing, en mercado Nacional y mercados del Exterior.
Depende de la Gerencia General y dirige la gestin comercial en las tres
regionales, para las diferentes organizaciones de ventas establecidas,
comercial, programas sociales y exportaciones. Est integrada por el
departamento de Marketing y Ventas como soporte al cumplimiento de
planes y polticas comerciales de la empresa. Genera negocios para la
Empresa mediante el desarrollo y diversificacin de productos rentables,
con personal capacitado y comprometido, transmitiendo motivacin para
superar las expectativas de los consumidores. Durante la gestin 2009, se
fortalece el departamento con la incorporacin de un Encargado
Exportaciones con la finalidad de incrementar volumen, cartera de
productos ofertados y nuevos mercados del exterior, cumplimiento con los
objetivos estratgicos de crecimiento.

GERENCIA NACIONAL DE PLANIFICACIN INDUSTRIAL Gerencia responsable

a nivel nacional de la planificacin, organizacin, direccin y control de los
procesos de produccin y servicios de produccin de las tres Plantas 31
Tiene dependencia de la Gerencia General y dentro sus responsabilidades se
encuentran la de garantizar y promover el cumplimiento de Buenas
Prcticas de Manufactura. Preparara los planes de produccin y realiza
peridicamente los ajustes necesarios, controlando su aplicacin y
evaluando los resultados obtenidos. Evala peridicamente la eficacia y
eficiencia del Sistema Integrado de Gestin en Produccin, Mantenimiento,
Fbrica de Envases y Agropecuaria, desarrollando e implementando planes
de accin para el mejoramiento continuo del Sistema Revisa y controla la
ejecucin de presupuesto de gastos e inversiones del rea, autorizando
tambin la compra de insumos, repuestos y otros materiales, identificando
oportunidades de reduccin de costos
GERENCIA NACIONAL DE RECURSOS HUMANOS Depende de la Gerencia
General y dentro sus responsabilidades se encuentran la de administrar la
gestin de recursos humanos de PIL ANDINA S.A.; coordinando con las
dems Gerencias y Jefes de rea aspectos relacionados a requerimientos de
personal, programas de capacitacin, procesos de reclutamiento, seleccin
e induccin, cumplimiento de reglamentos internos de la empresa,
cumplimiento a disposiciones de la Ley General del Trabajo , actividades
prevencin para la salud, y coordinaciones con el sindicato.

REA DE PRODUCCIN DE LA EMPRESA

Producir es la transformacin de materias primas con los otros factores de produccin
(trabajo y capital ) y obtenemos un producto terminado: producto final

Maquinaria Agrcola; Terreno; Herramientas; Semillas; Abono Orgnico;

Pesticidas; Agua Ganado Lechero; Cultivo De Forrajes Forrajes; Residuos
Slidos (envases Pesticidas); Emisiones Gaseosas (uso d maquinaria y
pesticidas)
Alimento Concentrado; Sal Mineral; Cscara de soja; Silo de maz; Alfalfa
pasto; Pltano; Afrecho; Avena; Borra de cerveza; Pepa de Algodn; Agua;
Comedero; Bebedero Alimentacin
Estircol; Orn; Bolsas Plsticas; malos olores; Restos de Alimento
Ganado Lechero; Trapos, jarras, baldes; Coladera; Filtro, peridico;
Servilletas; Yodo; Ordeadora mecnica; Agua Ordeo Leche Cruda;
Peridico; Servilletas; Estircol; Malos Olores; Agua (Lavado de Ubres)
Agua; Detergente y/o jabn; Desinfectantes; Tachos de Aluminio; Bateas u
Ollas; Tanque de Enfriamiento. Almacenamiento Efluentes lquidos
(agua detergente o desinfectantes, restos de leche); Bolsas Plsticas;
(limpieza de tachos de Aluminio)
Procesamiento de Yogurt Recepcin Camin recolector Combustible
Leche cruda Tachos de aluminio Lavadora de tachos Balanza Tanque
almacenamiento Balanza Tachos lavados Efluente liquido debido a la
limpieza Residuos de leche Emisiones por uso de combustible Pasteurizacin
Pasteurizador Calderos GLP y gas natural Agua cido ntrico cido sulfrico
Soda custica Leche pasteurizada Efluente lquido por LyD Emisiones por el
GLP Homogenizacin Homogenizador Agua Efluente liquido de limpieza
Tanque Inoculacin Fermentacin Fermentos Agua, Batea Efluente lquido
por LyD y slido por el envase del fermento Enfriamiento Yogurt enfriado
Batido Azcar Colorante Saborizante Batidora manual Deshechos slidos
(bolsas y envases plsticos) Envasado Bolsas y envases plsticos
Envasadora Deshechos slidos (bolsas plsticas) Efluente lquido por LyD
Almacenado Conservadora Cmara fra Yogurt almacenado
ENTRADAS-SALIDAS EN LA ETAPA DE COMERCIALIZACION:
OPERACIN UNITARIA
ENTRADAS SALIDAS ENTRADAS-SALIDAS EN LA ETAPA DE CONSUMO:
OPERACIN UNITARIA ENTRADAS SALIDAS 13 Venta en Planta Transporte y
Venta por Productos lcteos, Conservadoras; bolas plsticas Vehculo,
Productos Lcteos; Estantes; mesones; conservadoras; Envases plsticos;
Residuos Slidos, envases plsticos. Emisiones por el uso de disel Bolsas
plsticas; Productos lcteos daados Consumo Disposicin/Fin al Yogurt
envasado; Queso Fresco embolsado; Conservadora/Refrigerador Leche
Pasteurizada; envasada; Leche Saborizada Envases Plsticos; Restos del
Producto; Basurero; Quema;

ANALISIS FINANCIERO CUADRO DE INVERSIONES (Expresado en Bs.)

ACTIVOS FIJOS INVERSIONES PROPIO
Terrenos 68.934.733 68.934.73 3
Edificios 154.540.153 154.540.1 53
Maquinarias e Instalaciones 372.729.754 372.729.7 54
Vehculos 18.494.377 18.494.37 7
Muebles y Enseres 9.184.692 9.184.692
Equipos de Computacin 5.654.903 5.654.903
Herramientas 46.859.903 46.859.90 3
Equipos de Laboratorio 3.647.930 3.647.930
ACTIVOS DIFERIDOS Activo en Curso 24.332.380 24.332.380
CAPITAL DE TRABAJO Mano de Obra 545.380,75 545.380,75
Materia Prima 2.868.936,75 2.868.936, 75
Insumos 2.952.647,33 2.952.647, 33
Servicios Bsicos 3.583.683,17 3.583.683, 17
TOTAL 714.329.273 714.329.2 73