BALANCE COMPROBACIN

SAIPE LTDA
Balance de Prueba
A 31 DE Diciembre de 2015

CUENTA

110505
Caja general
110510
Caja menor
111005
Bancolombia
122505
CDT
130505
Cliente Docto
Cliente E.CO.VI S.A
Cliente Ecolimb LTDA
Cliente El dibujante del Oeste S.A
Cliente Feylo S.A
Cliente Hidrox LTDA
Cliente Icob S.A
Cliente Limpiatodo LTDA
Cliente Rubik muebles S.A
Cliente Segans LTDA
135515
Anticipo de retencin en la fuente
135517
Anticipo retencin iva
135518
Anticipo retencin ica
135519
anticipo retencin cree
143501
Mercancia no fab. Por la empresa
152005
Maquina de coser
152405
Muebles y enseres
152410
Equipos
154005
Flota y equipo de transporte
159210
Maquinaria y equipo
159215
Depreciacin Equipo de oficina
159220
Depreciacin equipo de computo
159235
Depreciacin Flota y equip. Trans.
163501
Programa de contabilidad
171020
Utiles y papeleria
210505
Sobregiros
220501
Proveedores
233501
Costos y gastos por pagar
236505
Retencin en la fuente
236540
Retencin en la fuente compras
236575
Retencin cree
236701
Retencin iva
236801
Retencin ica
237005
EPS
237006
ARP
237010
Icbf, sena y cajas de compensacin
237045
Fondos
238030
Fondo de cesantias y pensiones
240801
Iva deducible
240802
Iva generado
240898
Impuestos sobre las ventas por pagar
241205
Vigencia fiscal

$
$
$
$
$
$

SALDO PRESENTE
MES A DICIEMBRE 31

DEBE..

HABER..

$116.558.334
$116.558.334
$787.500
$787.500
$108.726.834
$108.726.834
$4.259.695
$4.259.695
$116.558.334
$11.225.150
$11.791.571
$21.970.400
$10.209.325
$7.559.100
$9.914.225
$7.831.500
$4.188.150
$14.510.672
$17.358.240
$1.719.550
$1.719.550
$573.888
573888
$264.128
264128,48
$275.128
$275.128
$44.968.000
$44.968.000
$8.468.000
$8.468.000
-

$108.726.834
$108.726.834
$787.500 $
$787.500 $
$104.185.902
$104.185.902

$116.558.334
$11.225.150
$11.791.571
$21.970.400
$10.209.325
$7.559.100
$9.914.225
$7.831.500
$4.188.150
$14.510.672
$17.358.240

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$1.191.000
1191000
$548.000
548000

$41.736.842
$41.736.842

$
$
$
$
$
$
$705.667
705666,6667
$68.247
68246,66667
$121.452
121452
$1.733.333
1733333,333

$2.000.000
2000000

$
$
$50.093.984
50093983,8
$13.121.238
13121237,5

$742.000
742000
$275.128
275128
$190.000
190000
$212.000
212000

$6.868.580
6868579,64
$34.889.000
34889000
$18.871.000
18871000
$2.192.000
2192000

$180.000
180000
$50.093.984
50093983,8
$13.121.238
13121237,5
$398.000
398000
$742.000
741999,5
$275.128
275128
$190.000
190000
$87.480
87480,2
$1.385.924
1385924,073
$100.417
100417,0517
$1.031.472
1031472,223
$68.946
68945,5
$2.860.121
2860121,493
$14.827.416
14827416
$16.430.248
16430248
$18.871.000
18871000
$2.192.000
2192000

$
$
$
$

$
$

$
$

$7.831.500
$7.831.500 $
$
$4.540.931
$4.540.931 $
$4.259.695
$4.259.695 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$1.719.550
$1.719.550
($ 617.112)
-617112
($ 283.872)
-283871,52
$275.128
$275.128
$3.231.158
$3.231.158
$8.468.000 $
$8.468.000
($ 705.667) $
-705666,6667
($ 68.247) $
-68246,66667
($ 121.452) $
-121452
($ 1.733.333) $
-1733333,333
$2.000.000 $
2000000
($ 180.000)
-180000
$
0
$
0
($ 398.000)
-398000
$1 $
0,5
$
0
$
0
$124.520
124519,8
($ 1.385.924)
-1385924,073
($ 100.417)
-100417,0517
($ 1.031.472)
-1031472,223
($ 68.946)
-68945,5
($ 2.860.121)
-2860121,493
($ 7.958.836)
-7958836,36
$18.458.752
18458752
$
0
$
0

SALDO ANTERIOR MES A

NOVIEMBRE 31
$14.230.750
$1.125.000
$14.044.949
$15.000.000
$1.643.700

VARIACIN ABSOLUTA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

($ 6.399.250)
($ 1.125.000)
($ 9.504.017)
($ 10.740.305)
$75.850

$617.112

($ 1.234.224)

$283.872

($ 567.743)

$262.992

$12.136

$2.609.603

$621.555

$8.468.000

$4.094.800

($ 4.094.800)

$3.643.560

($ 3.643.560)

$52.000.000

($ 52.000.000)

($ 705.667)

($ 68.247)

($ 121.452)

($ 1.733.333)

$2.000.000

$1.980.000

($ 2.160.000)

$40.000.000

($ 40.000.000)

($ 398.000) $

$1

($ 124.520)

$249.040

($ 1.393.682)

$7.758

($ 105.398)

$4.981

($ 1.069.638)

$38.166

($ 68.946) $

($ 2.982.377)

$122.255

($ 7.933.236)

($ 25.600)

($ 18.458.752)

$36.917.504

USOS
FUENTES

250501
Salarios por pagar
261005
Cesantias
261010
Interes de cesantias
261015
Vacaciones
261020
Prima de servicios
263520
Litigios y/o demandas laborales
413528
Venta de elementos de papeleria
429581
Ajuste al peso
510503
Salario integral
510506
Sueldos
510515
Horas extras y recargos
510518
Comisiones
510527
Auxilio de transporte
510530
Cesantias
510533
Interes de cesantias
510536
Prima de servicios
510539
Vacaciones
510560
Indemnizacin
510568
ARP
510569
EPS
510570
Pensiones
510572
Caja de compensacin
510575
Icbf
510578
Sena
511505
Impuesto de industria y comercio
513535
Servicio telefonia
516010
Maquinaria y equipo
516015
Depreciacin Equipo de oficina
516020
Depreciacin equipo de computo
516035
Depreciacin Flota y equip. Trans.
519525
Elementos de aseo y cafeteria
519530
Utiles y papeleria
519535
Combustibles y lubricantes
519545
Taxis y buses
522005
Arrendamiento terreno
530505
Gastos bancarios
539520
Multas, sanciones y litigios
613528
Comercio al por mayor y por menor
SUMAS IGUALES

$1.605
1605
$8.962.915
8962915
$9.889.455
9889455
$144.813
144813,0781
$1.000.000
1000000
$233.100
233100
$1.656.174
1656173,58
$1.266.759
1266759,215
$1.656.174
1656173,58
$727.092
727091,8974
$112.778
112777,7778
$100.417
100417,0517
$586.037
586036,75
$2.060.234
2060234,169
$686.745
686744,7231
$206.837
206836,5
$137.891
137891
$2.740.000
2740000
$1.038.440
1038440
$705.667
705666,6667
$68.247
68246,66667
$121.452
121452
$1.733.333
1733333,333
$269.000
269000
$322.979
322979
$129.150
129150
$137.750
137750
$1.000.000
1000000
$10.905.214
10905214,44
$1.500.000
1500000
$41.736.842
41736842,4
$624.451.418

$17.386.479
17386478,93
$868.775
868774,6909
$1.251.536
1251536,169
$670.703
670703,0085
$868.775
868774,6909
$1.500.000
1500000
$102.686.000
102686000
$667
667

$624.451.418

FIRMA DEL REPRES ENTANTE

($ 17.386.479)
-17386478,93
($ 868.775)
-868774,6909
($ 1.251.536)
-1251536,169
($ 670.703)
-670703,0085
($ 868.775)
-868774,6909
($ 1.500.000) $
-1500000
($ 102.686.000)
-102686000
$938
938
$8.962.915
8962915
$9.889.455
9889455
$144.813
144813,0781
$1.000.000
1000000
$233.100
233100
$1.656.174
1656173,58
$1.266.759
1266759,215
$1.656.174
1656173,58
$727.092
727091,8974
$112.778 $
112777,7778
$100.417
100417,0517
$586.037
586036,75
$2.060.234
2060234,169
$686.745
686744,7231
$206.837
206836,5
$137.891
137891
$2.740.000 $
2740000
$1.038.440 $
1038440
$705.667 $
705666,6667
$68.247 $
68246,66667
$121.452 $
121452
$1.733.333 $
1733333,333
$269.000
269000
$322.979
322979
$129.150
129150
$137.750
137750
$1.000.000
1000000
$10.905.214 $
10905214,44
$1.500.000
1500000
$41.736.842
41736842,4
$

FIRMA CONTADORA

TP: 12341-6

($ 18.330.891)

$944.412

($ 953.803)

$85.028

($ 1.374.026)

$122.489

($ 699.893)

$29.190

($ 953.803)

$85.028

($ 1.500.000)

($ 113.116.000)

$10.430.000

$622

$316

$8.962.915 $

$9.889.455 $

$338.757

($ 193.944)

$1.000.000 $

$222.000

$11.100

$953.803

$702.371

$1.374.026

($ 107.266)

$953.803

$702.371

$699.893
$105.398
$586.037 $

$27.199
$112.778
($ 4.981)
-

$2.174.732

($ 114.497)

$724.911

($ 38.166)

$206.837 $

$137.891 $

$2.740.000

$1.038.440

$705.667

$68.247

$121.452

$1.733.333

$265.100

$3.900

$317.280

$5.699

$135.100

($ 5.950)

$141.400

($ 3.650)

$1.000.000 $

$50.470.197

($ 8.733.355)

$64.233.528

($ 76.638.743)

BALANCE GENERAL NORMA COLOMBIANA

SAIPE LTDA
Balance General
A 31 de Diciembre de 2015

Valores Aboslutos
Mes Anterior
A 31 de Noviembre
2015

CONCEPTO

Presente mes A 31 de
Diciembre 2015

Variacin absoluta $

Fuentes(+)

Usos (-)

ACTIVO
Caja general
Caja menor
Bancolombia
CDT
Clientes
Anticipo retencin en la fuente
Anticipo retencin iva
Anticipo retencin ica
Anticipo retencin cree
Mercancia no fabricada por la empresa
Maquinaria y equipo
Muebles y enceres
Equipos
Autos, camionetas y camperos
Depreciacin maquinaria y equipo
Depreciacin equipo de oficina
Depreciacin equipo de computo
Depreciacin flota y equipo de transporte
Software
Utiles y papeleria
TOTAL ACTIVO

14.230.750 $

1.125.000 $

156.700.499 $

7.831.500 $

(6.399.250) $

6.399.250 $

(1.125.000) $

1.125.000 $

4.540.931 $

(152.159.567) $

152.159.567 $

(10.740.305) $

10.740.305 $

$
$

15.000.000 $
- $

1.643.700 $

4.259.695 $
- $
1.719.550 $

617.112 $

(617.112) $

(1.234.224) $

1.234.224 $

283.872 $

(283.872) $

(567.743) $

567.743 $

262.992 $

275.128 $

12.136 $

12.136

2.609.603 $

3.231.158 $

621.555

8.468.000 $

8.468.000

75.850 $

75.850

621.555 $
8.468.000 $

4.094.800 $

(4.094.800) $

4.094.800 $

3.643.560 $

(3.643.560) $

3.643.560 $

52.000.000 $

(52.000.000) $

52.000.000 $

(705.667) $

(705.667) $

705.667 $

(68.247) $

(68.247) $

68.247 $

(121.452) $

(121.452) $

121.452 $

(1.733.333) $

(1.733.333) $

1.733.333 $

2.000.000 $

2.000.000 $

1.980.000 $

(180.000) $

(2.160.000) $

2.160.000 $

254.191.887 $

28.616.280 $

(225.575.607) $

236.753.148 $

2.000.000
-

11.177.541

PASIVO
Sobregiros
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Retencin en la fuente
Retencin en la fuente compras
Retencin cree
Retencin iva
Retencin ica
EPS
ARP
Icbf, sena y cajas de compensacin
Fondos
Fondo de cesantias y pensiones
Iva deducible
Iva generado
Impuesto al valor agregado
Vigencia Fiscal
Impuesto de renta 25%
Impuesto al cree 9%
Salarios por pagar
Cesantias
Interes de cesantias
Vacaciones
Prima de servicios
Litigios o demandas

$
$
$
$
$
$
$

40.000.000 $
398.000
-

124.520

1.393.682

105.398

1.069.638

68.946

2.982.377

(7.958.836)

18.458.752

$
$
$

6.309.249

2.271.330

18.330.891

953.803

1.374.026

699.893

953.803

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

398.000
1
(124.520)
1.385.924
100.417
1.031.472
68.946
2.860.121
7.958.836
(18.458.752)
2.712.392
976.461
17.386.479
868.775
1.251.536
670.703
868.775
1.500.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

(40.000.000)
(1)
(249.040)
(7.758)
(4.981)
(38.166)
(122.255)
15.917.672
(36.917.504)
(3.596.857)
(1.294.868)
(944.412)
(85.028)
(122.489)
(29.190)
(85.028)
1.500.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

87.535.470 $

150.000.000 $

1.665.642 $

3.331.283 $

11.659.492 $

TOTAL PATRIMONIO

166.656.417 $

7.160.715 $

(159.495.702) $

PASIVO + PATRIMONIO

254.191.887 $

28.616.281 $

(225.575.606) $

TOTAL PASIVO

21.455.566 $

(66.079.905) $

15.917.672
1.500.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

40.000.000
1
249.040
7.758
4.981
38.166
122.255
36.917.504
3.596.857
1.294.868
944.412
85.028
122.489
29.190
85.028
-

17.417.672 $

83.497.577

PATRIMONIO
Cuotas o partes de interes social
Reserva legal
Reservas obligatorias
Utilidad Neta

FIRMA DEL REPRES ENTANTE

716.071
1.432.143
5.012.500

$
$
$
$

(150.000.000)
(949.570)
(1.899.140)
(6.646.992)

$
$
$
$

FIRMA CONTADORA

TP: 12341-6

$
$
$
$

150.000.000
949.570
1.899.140
6.646.992

159.495.702

254.170.820 $

254.170.820

ESTADO DE LA SITUACIN FINANCIERA (BALANCE GENERAL NORMA INTERNACIONAL)

SAIPE LTDA
Estado de situacin financiera
Consolidado
A 31 de diciembre de 2015
Expresado en $ Colombianos
Valores absolutos
Mes Anterior
A 31 de
Noviembre 2015

CONCEPTO

Presente mes A 31 de
Diciembre 2015

Variacin absoluta

Fuentes (+)

Usos (-)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Inventarios
Deudores comerales y otras cuentas o cobrar
Efectivo y otros mdios liquidos equivalentes
Activos por impuestos sobre las ganacias corrientes

$
$
$
$

2.609.603
187.056.249
2.807.676

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

192.473.527 $

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
Equipo de computo
Flota y equipo de transporte

$
$
$
$

Depreciacin y prdidas por deterioro de valor

INTANGIBLES
Otros activos intangibles

OCTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

1.980.000 $

(180.000) $

(2.160.000) $

2.160.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

61.718.360 $

7.659.301 $

(54.059.059) $

54.059.059

254.191.887 $

28.616.280 $

TOTAL ACTIVO

4.094.800
3.643.560
52.000.000

$
$
$
$

$
$
$
$

621.555
$
(170.424.122) $
(1.713.981) $

170.424.122
1.713.981

20.956.979 $

(171.516.548) $

171.516.548

$
$
$
$

8.468.000
(4.094.800) $
(3.643.560) $
(52.000.000) $

4.094.800
3.643.560
52.000.000

(2.628.699) $

(2.628.699) $

2.628.699

2.000.000 $

$
$
$
$

3.231.158
16.632.127
1.093.694

8.468.000
-

2.000.000

621.555

8.468.000

2.000.000

(225.575.607) $ 225.575.607

PAISVO Y PATRIMONIO NETO

PATRIMONIO NETO
Capital
Ganacias acumuladas
Otras reservas

$
$
$

150.000.000 $
11.659.492 $
4.996.925 $

$
5.012.500 $
2.148.214 $

(150.000.000)
(6.646.992)
(2.848.711)

$
$
$

150.000.000
6.646.992
2.848.711

TOTAL PATRIMONIO NETO

166.656.417 $

7.160.715 $

(159.495.702)

159.495.702

Obligaciones financieras con entidades de credito

40.000.000 $

(40.000.000)

40.000.000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

40.000.000 $

(40.000.000)

40.000.000

Proveedores y otras cuentas por pagar

Otros pasivos corriente

$
$

9.103.099 $
38.432.371 $

3.962.334 $
17.493.232 $

(5.140.765)
(20.939.139)

$
$

5.140.765
20.939.139

TOTAL PASIVO CORRIENTE

47.535.470 $

21.455.566 $

(26.079.904)

26.079.904

254.191.887 $

28.616.281 $

(225.575.606)

225.575.606

PASIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FIRMA DEL REPRESENTANTE

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

ESTADO DE RESULTADOS NORMAL COLOMBIANA

SAIPE LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
Del 30 de Diciembre de 2015

CONCEPTO

Mes Anterior
A 31 de
Noviembre de 2015

Presente Mes
A 31
de Diciembre de 2015

Variacin absoluta

INGRESOS
Ingresos operacionales
Comercio al por mayor y al por menor
$
113.116.000,0 $
102.686.000,0
INGRESOS OPERACIONALES.
$
113.116.000,0 $
102.686.000,0
Ingresos no operacionales
Sobrante en caja
$
100.000,0 $
Ajuste a peso
$
(622,0) $
(939,0)
INGRESOS NO OPERACIONALES
$
99.378,0 $
(938,0)
TOTAL INGRESOS
$
113.215.378,0 $
102.685.062,0
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN
Salario integral
$
8.962.915 $
8.962.915
Sueldos
$
9.889.455 $
9.889.455
Horas extras y recargos
$
338.757 $
144.813
Comisiones
$
1.000.000 $
1.000.000
Auxilio de transporte
$
222.000 $
233.100
Cesantias
$
953.803 $
1.656.174
Interes de cesantias
$
1.374.026 $
1.266.759
Prima de servicios
$
953.803 $
1.656.174
Vacaciones
$
699.893 $
727.092
$
105.398 $

$
$

(10.430.000,0)
(10.430.000,0)

(100.000,0)

$
$

(100.316,0)
(10.530.316,0)

$
$
$
$
$
$
$
$
$

(193.944)
11.100
702.371
(107.266)
702.371
27.199

112.778
100.417

$
$

112.778
(4.981)

Indemnizacin
ARP

$
$

EPS

586.037 $

586.037

Pensiones

2.174.732 $

2.060.234

(114.497)

Caja de compensacin

724.911 $

686.745

(38.166)

Icbf

206.837 $

206.837

Gastos notariales

5.000.000 $

(5.000.000)

Gastos de camara y comercio

1.450.000 $

Tramites y licencias
$
708.850
Sena
$
137.891
Impuesto de industria y comercio
$
Servicio de telefonia
$
Depreciacin Maquinaria y equipo
$
Depreciacin equipo de oficina
$
Depreciacin equipo de computo
$
Depreciacin flota y equipo de trnasporte
$
Elementos de aseo y cafeteria
$
265.100
Utiles y papeleria
$
317.280
Combustibles y lubricantes
$
135.100
Taxis y buses
$
141.400
GASTOS OPERACIONALES
$
36.348.185
GASTOS DE VENTAS
Arrendamiento terreno
$
1.000.000
GASTOS DE VENTAS
$
1.000.000
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos bancarios
$
160.000,0
Multas sanciones y litigios
$
GASTOS NO OPERACIONALES
$
160.000,0
TOTAL GASTOS
$
37.508.185,2
COSTOS
COSTOS DE VENTAS
Costos de ventas
$
50.470.197
COSTOS DE VENTAS
$
50.470.197
TOTAL COSTOS
$
50.470.197
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto a la renta 25 %
Impuesto al cree 9%
Utilidad neta-liquida
Reservas legal 10%
Reservas obligatorias 20%
Utilidad Neta

$
$
$
$
$
$
$

FIRMA DEL REPRESENTANTE

25.236.996
6.309.249
2.271.330
16.656.417
1.665.642
3.331.283
11.659.492

(1.450.000)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

137.891
2.740.000
1.038.440
705.667
68.247
121.452
1.733.333
269.000
322.979
129.150
137.750
36.693.437

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

(708.850)
2.740.000
1.038.440
705.667
68.247
121.452
1.733.333
3.900
5.699
(5.950)
(3.650)
345.252

$
$

1.000.000
1.000.000

$
$

$
$
$
$

10.905.214,4
1.500.000,0
12.405.214,4
50.098.651,4

$
$
$
$

$
$
$

41.736.842
41.736.842
41.736.842

$
$
$

(8.733.355)
(8.733.355)
(8.733.355)

$
$
$
$
$
$
$

10.849.568
2.712.392
976.461
7.160.715
716.071
1.432.143
5.012.500

$
$
$
$
$
$
$

(14.387.428)
(3.596.857)
(1.294.868)
(9.495.702)
(949.570)
(1.899.140)
(6.646.992)

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

10.745.214,4
1.500.000,0
12.245.214,4
12.590.466,3

ESTADO DE RESULTADOS NORMA INTERNACIONAL

SAIPE LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
Terminaods el 30 de noviembre del presente ao
EXPRESADO EN $ COLOMBIANOS
SERVICIOS
CONCEPTO

Ingresos ordinarios
Costos de ventas

Mes Anterior
A 31 de
Noviembre de 2015
INGRESOS

Presente Mes
Diciembre de 2015

$
$

113.116.000,0
50.470.197,0

$
$

62.645.803,0

$
$
$
$

99.378,0
1.000.000,0
36.348.185,2
160.000,0

$
$
$
$

RESULTADO DE LA OPERACIN

25.236.995,8

BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS

- Impuesto sobre las ganacias

$
$

25.236.995,8 $
(8.580.578,6) $

BENEFICIO DESPUES DE IMPUESTOS

16.656.417,2

BENEFICIO ANTES DE RESERV AS

- Reserva legal del 10%

$
$

16.656.417,2
1.665.641,7

-Reserva obligatotia del 20%

BENEFICIO DEL EJERCICIO

$
$

MARGEN BRUTO
+ Otros ingresos de operacin
- Gastos de ventas
- Gastos de administracin
- Otros gastos de operacin

FIRMA DEL REPRESENTANTE

A 31 de

102.686.000,0
41.736.842,4

Variacin absoluta

$
$

$
$
$
60.949.157,6 $
$
(939,0) $
1.000.000,0 $
36.693.437,0 $
12.405.214,4 $
$
10.849.567,2 $
$
10.849.567,2 $
(3.688.853,2) $
$
7.160.714,0 $
$
7.160.714,0 $
716.071,5 $

(10.430.000,0)
(8.733.354,6)
(1.696.645,4)
(100.317,0)
345.251,8
12.245.214,4
(14.387.428,7)
(14.387.428,7)
4.891.725,4
(9.495.703,3)
(9.495.703,3)
(949.570,2)

3.331.283,4 $
11.659.492,1 $

1.432.143,0 $
5.012.499,5 $

(1.899.140,5)
(6.646.992,6)

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NORMA COLOMBIANA

SAIPE LTDA
Estado de cambio en la situacin patrimonial

A 31 de Diciembre de 2015
CONCEPTO
APORTES SOCIALES
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
RESERVAS
RESERVA LEGAL
RESERVA OBLIGATORIA
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL

NOVIEMBRE

AUMENTO

$
SUBTOTAL $

150.000.000
150.000.000 $

$
$
SUBTOTAL $
$
SUBTOTAL $
$

FIRMA DEL REPRESENTANTE

DISMINUCIN

DICIEMBRE
$
$

150.000.000
150.000.000

1.665.642
3.331.283
4.996.925 $

$
$
$

949.570 $
1.899.140 $
2.848.711 $

716.071
1.432.143
2.148.214

11.659.492
11.659.492 $
166.656.417 $

$
$
$

6.646.992 $
6.646.992 $
9.495.702 $

5.012.500
5.012.500
157.160.715

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

ESTADO DE CAMBIO EN LA SITUACIN PATRIMONIAL NORMA INTERNACIONAL

SAIPE LTDA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

CONCEPTO

GANANCIAS
ACUMULADAS

CAPITAL

SALDO AL COMIENZO DEL EJERCICIO MES ANTERIOR

AJUSTES: CAMBIO EN POLITICAS CONTABLES
SALDO REESTABLECIDO AL COMIENZO DEL EJERCICIO MES ANTERIOR
RESULTADO GLOBAL DEL EJERCICIO MES ANTERIOR
MENOS: DIVIDENDOS PAGADOS EN EL EJERICIO
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO MES ANTERIOR
SALDO AL COMIENZO DEL EJERCICIO PRESENTE MES
RESULTADO GLOBAL DEL EJERCICIO PRESENTE MES
MENOS: DIVIDENDOS PAGADOS EN EL EJERICIO
MS / MENOS: AUMENTOS (REDUCCIONES) DEL CAPITAL
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO PRESENTE MES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

FIRMA DEL REPRESENTANTE

150.000.000
150.000.000
150.000.000
150.000.000
150.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

11.659.492
11.659.492
11.659.492
6.646.992
6.646.992

OTRAS RESERVAS

OTROS INSTRUMENTOS
DEL PATRIMONIO

DIFERENCIAS DE
CAMBIO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4.996.925
4.996.925
4.996.925
2.148.214
2.148.214

RESERVAS DE
REVALORIZACIN

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

RESERVAS DE REVALORIZ, DE
ACTIVIDADES INTERRUMPIDAS

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ESTADO DE CAMBIO EN LA SITUACIN PATRIMONIAL NORMA COLOMBIANA

SAIPE LTDA
ESTADO DE CAMBIO EN LA SITUACIN FINANCIERA
2015 A 31 DE DICIEMBRE DE PRESENTE MES
CONCEPTO

DICIEMBRE 31 de Presente

RECUROS PROVISTOS - FUENTES

CARGOS QUE NO AFECTAN EL DISPONIBLE
Depreciacin acumulada
$
2.628.699
TOTAL CARGOS QUE NO AFECTAN EL DISPONIBLE $

2.628.699

DISMINUCIN DE ACTIVOS
Caja general
Caja menor
Bancos
Inversin cdt
Anticipo retencin iva
Anticipo retencin ica
Muebles y enceres
Equipos de computo
Flota y equipo de transporte
Diferidos
TOTAL DISMINUCIN DE ACTIVOS

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

6.399.250
1.125.000
152.159.567
10.740.305
1.234.224
567.743
4.094.800
3.643.560
52.000.000
2.160.000
$ 234.124.449

AUMENTO EN PASIVOS
Litigios o demandas
Iva deducible
TOTAL AUMENTO EN PASIVOS

$
$

1.500.000
15.917.672
$

TOTAL DE RECURSOS PROVISTOS

17.417.672

$ 254.170.820

RECURSOS APLICADOS - USOS

AUMENTO EN EL ACTIVO
Maquinaria y equipo
Anticipo retencin en la fuente
Anticipo retencin cree
Inventarios
Intangible
TOTAL AUMNETO EN EL ACTIVO

$
$
$
$
$

8.468.000
75.850
12.136
621.555
2.000.000
$

11.177.541

83.497.577

DISMINUCIN EN PASIVOS
Sobregiros
Retencin en la fuente compras
Retencin ica
EPS
ARP
Icbf, Sena y Cajasas de Compensacin
Fondo de Cesantias y pensiones
Iva generado
Impuesto a la renta 25%
Impuesto al cree 9%
Salarios por pagar
Cesantias
Interes sobre cesantias
Vacaciones
Prima de servicios
TOTAL DISMINUCIN PASIVO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

40.000.000
1
249.040
7.758
4.981
38.166
122.255
36.917.504
3.596.857
1.294.868
944.412
85.028
122.489
29.190
85.028

DISMINUCIN EN EL PATRIMONIO
Capital Social
$
Reserva legal
$
Reserva obligatoria
$
Utilidad del ejercicio
$
TOTAL DISMINUCIN PATRIMONIO

150.000.000
949.570
1.899.140
6.646.992

TOTAL RECURSOS APLICADOS

FIRMA DEL REPRESENTANTE

$ 159.495.702

$ 254.170.820

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO NORMAL COLOMBIANA

SAIPE LTDA
ESTADO DE FLUJO S DE EFECTIVO 2015 A 31 DE DICIEMBRE PRESENTE MES

PRESENTE MES A 31 DE
DICIEMBRE 2015

CONCEPTO

ANTERIOR MES A 31 DE
NOVIEMBRE DE 2015

UTILIDAD O PERDIDA
Utilidad neta

-$

6.646.992

11.659.492

2.628.699

1.713.981 -$

2.807.676

-$

621.555 -$

2.609.603

ACTIVIDADES QUE NO GENERAN FLUJO

Depreciacin

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Efectivo entregado en cuentas por cobrar
Efectivo entregado inventarios
Efectivo intangibles

2.160.000

Efectivo diferidos

-$

Efectivo cuentas por pagar

-$

249.040

522.520

Efectivo retenciones y aportes de nomina

-$

173.159

5.620.040

Efectivo impuestos por pagar

-$

25.891.557

19.080.495

Efectivo entregado obligaciones laborales

-$

944.412

18.330.891

1.178.265

3.981.524

Efectivo Reservas

-$

2.848.711

4.996.925

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN

-$

27.676.188

45.135.116

Efectivo entregado gastos

2.000.000 -$

1.980.000

ACTIVIDADES DE INVERSIN
Efectivo propiedad planta y equipo

51.270.360 -$

59.738.360

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN

51.270.360 -$

59.738.360

150.000.000

ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Efectivo recibido aportes sociales

-$

150.000.000

Efectivo recibido obligaciones financieras

-$

40.000.000

40.000.000

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIN

-$

190.000.000

190.000.000

187.056.249

16.632.127

DISPONIBLE MES ANTERIOR

AUMENTO NETO DE EFECTIVO

FIRMA DEL REPRESENTANTE

187.056.248

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO NORMA INTERNACIONAL

SAIPE LTDA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO METODO INDIRECTO
CONSOLIDADO
PARA LOS EJERCICIOS TERMINADO EL 31 DE NOVIEMBRE PRESENTE MES
EXPRESADO EN $ Colombianos
CONCEPTO

NOTA

S ALDO ($) AO
S ALDO ($) PRES ENTE AO ANTERIOR

-$

Ganancia (prdida).

6.646.992 $

VARIACIN
ABS OLUTA ($)

11.659.492 -$

VARIACIN
RELATIVA (%)

5.012.500

-15700,9%

$
-$
-$
$
$
-$

2.628.699
7.641.199
23.203.685
4.521.657
6.811.062
15.298.928

100,0%
-13446,4%
-11960,6%
-16104,6%
-23569,6%
-16610,4%

59.738.360 $
-$
59.738.360 $

8.468.000
2.160.000
6.308.000

-18582,5%
100,0%
-18944,1%

$
$
$
-$
$

16.632.127
187.056.249

-20000,0%
-20000,0%
-20000,0%
-19110,8%
100,0%

187.056.248 -$

170.424.121

-9110,8%

Ajuste para conciliar la ganancia (prdida)

Ajustes por gastos de depreciacion y amortizacion
(=) EFECTIVO GENERADO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
Dividendos pagados
Dividendos recibidos
Impuestos a las ganacias reembolsados (pagados)
(=) FLUJO DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN(a)

$
-$
-$
$
-$
-$

2.628.699
4.018.293
5.658.612
1.713.981
25.891.557
29.836.188

$
$
$
-$
$
$

11.659.492
28.862.297
2.807.676
19.080.495
45.135.116

Flujos derivados de actividades de inversin

Compra de propiedades, planta y equipo
Compra de activos intangibles
(=) Flujos de efectivo netos procedentes de (usadas en) actividades de inversin (b)

$
$
$

51.270.360 -$
2.160.000 $
53.430.360 -$

Flujos derivados de actividades de financiacion

importe procedente de la emision de acciones
importe procendentes de prestamos
(=) Flujos de efectivo netos procedentes de (usadas en) actividades de financiacion (c)
(=) Incremento o disminucion neto en flujos de efectivo y equivalentes (a+/-b+/-c)
(+) efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo

(=) efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo

FIRMA DEL REPRESENTANTE

-$
-$
-$
-$
$

150.000.000
40.000.000
190.000.000
170.424.121
187.056.249

$
$
$
$
$

16.632.127 $

150.000.000
40.000.000
190.000.000
187.056.248
-

FIRMA CONTADORA
TP: 12341-6