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REA ADMINISTRATIVA
TITULACIN DE INGENIERO EN ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
Plan de Negocios para la creacin e implementacin de una hostera
ecolgica en la parroquia El Esfuerzo, provincia de Santo Domingo de los
Tschilas.
TRABAJO DE FIN DE TITULACIN
AUTOR:Auqui Guamn, Jos Ral
DIRECTOR:Granda Tandazo, Carlos Wladimir, Mgs.
Magster.
Carlos Wladimir Granda Tandazo.
DIRECTOR DEL TRABAJO DE FIN DE TITULACIN
C E R T I F I C A:
Que el presente trabajo, denominado: Plan de Negocios para la creacin e
implementacin de una hostera ecolgica en la parroquia El Esfuerzo,
provincia de Santo Domingo de los Tschilas. realizado por el profesional en
formacin Auqui Guamn Jos Ral; cumple con los requisitos establecidos en
las normasgenerales para la Graduacin en la Universidad Tcnica Particular
de Loja, tanto en elaspecto de forma como de contenido, por lo cual me permito
autorizar su presentacin paralos fines pertinentes.
f). . . . . . . . . . . . . . . . . . .
f....................................................
Autor: Auqui Guamn Jos Ral
Cdula: 0602072480
DEDICATORIA
Con mucho afecto dedico el presente trabajo de tesis a mi querida madre Julia,
quien con su gran ejemplo de superacin, responsabilidad y motivacinha
sabido guiarme por el camino del bien para la consecucin de mis objetivos
propuestos.
Agradezcoamis hijos,fuente de inspiracin y motivo de superacin, y a todos
quienes a pesar de los obstculos presentados siempre supieron brindarme
ese apoyo moral e incondicional para llegar a la cumbre.
Las personas mencionadas tienen un gran significado e importancia en mi vida,
en gratitud y como muestra de eterno agradecimientoquiero dedicar el presente
trabajo, para ellos expreso mi ms grande deseo de xitos y bendiciones.
AGRADECIMIENTO
Mi ms sincero agradecimiento a los docentes de la Universidad Tcnica
Particular de Loja, que con mucho profesionalismo han contribuido a mi
formacin humana, tica y profesional, en especial al Magister Carlos Wladimir
Granda Tandazo, director de tesis que con mucha paciencia supo brindar su
apoyo y orientacin para la culminacin de mi carrera.
Este xito no hubiera sido posible sin la proteccin divina, Dios con su
misericordiosa bondad concedi la fortaleza necesaria a mi espritu para
vencerlas barreras y obstculos que se presentaron en el trayecto de mi
carrera.
Igualmente agradezco a todos los amigos de mi vida universitaria: Alexandra,
Hugo, Luis y otras personas irremplazables que me brindaron su amistad
verdadera, aportando con lo mejor de cada uno y con quienes compart gratas
experiencias difciles de olvidar.
TABLA DE CONTENIDO
CAPTULO I
ASPECTOS GENERALES
1.1. Tema.................................................................................................................... 17
Bibliografa..159
Anexos...................................................................................................................... 161
INDICE DE FIGURAS
Figura N 1 Nmero de extranjeros que llegaron al Ecuador............................31
Figura N 2 Ubicacin geogrfica.......................................................................33
Figura N 3 Lmites de Santo Domingo..............................................................33
Figura N 4 Hostera Kasama Lodge..................................................................35
Figura N 5 Precios de alojamiento....................................................................35
Figura N 6 Rancho Hostera Mi Cuchito...........................................................36
Figura N 7 Precios de alojamiento....................................................................37
Figura N 8 Hostera Tinalandia..........................................................................38
Figura N 9 Precios de alojamiento....................................................................38
Figura N 10 Hostera Samawa..........................................................................39
Figura N 11 Precios de alojamiento..................................................................40
Figura N 12 Hostera Parador Los Colorados...................................................40
Figura N 13 Precios de alojamiento..................................................................41
Figura N 14 Estrategia de producto..................................................................79
Figura N 15 Mapa poltico de Santo Domingo de los Tschilas.......................84
Figura N 16 Distribucin de las cabaas..........................................................87
Figura N 17 Distribucin cabaas familiares....................................................88
Figura N 18 Cabaas simple.............................................................................89
Figura N 19 Restaurante...................................................................................90
Figura N 20 Diseo caballerizas.......................................................................92
Figura N 21 Juegos infantiles y reas recreativas............................................94
Figura N 22 rea de recreacin........................................................................94
Figura N 23 Organigrama................................................................................102
Figura N 24 Proceso compra y entrega materia prima...................................106
Figura N 25 Proceso ventas y reservaciones.................................................107
Figura N 26 Proceso de limpieza y mantenimiento........................................108
Figura N 27 Proceso recepcin clientes.........................................................109
Figura N 28 Proceso prestacin servicios de la hostera................................110
Figura N 29 Proceso atencin salida del cliente.............................................111
INDICE DE GRFICOS
Grfico N 1 Edad..............................................................................................47
Grfico N 2 Nacionalidad.................................................................................48
Grfico N 3 Nivel de escolaridad......................................................................49
Grfico N 4 Ocupacin.....................................................................................50
Grfico N 5 Tiempo..........................................................................................51
Grfico N 6 Das de visita a la parroquia El Esfuerzo......................................52
Grfico N 7 Gastos...........................................................................................53
Grfico N 8 Forma de Pago.............................................................................54
Grfico N 9 Conciencia medioambiental..........................................................55
Grfico N 10 Consumo.....................................................................................56
Grfico N 11 Variables......................................................................................57
Grfico N 12 Zona............................................................................................58
Grfico N 13 Disposicin..................................................................................59
Grfico N 14 Disposicin pago adicional.........................................................60
Grfico N 15 Decisin......................................................................................61
Grfico N 16 Servicios prioritarios....................................................................62
Grfico N 17 Construccin de hostera ecolgica............................................63
Grfico N 18 Infraestructura............................................................................64
Grfico N 19 Proyeccin de ingresos.............................................................125
Grfico N 20 Punto de equilibrio....................................................................140
NDICE DE TABLAS
Tabla 1 Tamao del universo..............................................................................46
Tabla 2 Edad.......................................................................................................47
Tabla 3 Nacionalidad..........................................................................................48
Tabla 4 Nivel de escolaridad...............................................................................49
Tabla 5 Ocupacin..............................................................................................50
Tabla 6 Qu periodo suele disfrutar de sus vacaciones.....................................51
Tabla 7 Das de visita a la parroquia El Esfuerzo...............................................52
Tabla 8 Gastos....................................................................................................53
Tabla 9 Forma de pago.......................................................................................54
Tabla 10 Grado de conciencia............................................................................55
Tabla 11 Consumo..............................................................................................56
Tabla 12 Variables...............................................................................................57
Tabla 13 Zona de preferencia.............................................................................58
Tabla 14 Disposicin...........................................................................................59
Tabla 15 Disposicin de pago adicional.............................................................60
Tabla 16 Decisin de alojamiento.......................................................................61
Tabla 17 Servicios prioritarios.............................................................................62
Tabla 18 Construccin de hostera ecolgica.....................................................63
Tabla 19 Infraestructura......................................................................................64
Tabla 20 Proyeccin de la demanda..................................................................68
Tabla 21 Cabaas...............................................................................................87
Tabla 22 rea de alimentos................................................................................89
Tabla 23 reas de recreacin y esparcimiento..................................................91
Tabla 24 Servicios de mantenimiento.................................................................95
Tabla 25 Otros requerimientos...........................................................................96
Tabla 26 Recursos humanos..............................................................................99
Tabla 27 Costo del proyecto.............................................................................115
Tabla 28 Cuadro de activos fijos.......................................................................116
Tabla 29 Capital de trabajo..............................................................................117
Tabla 30 Resumen de inversin.......................................................................117
Tabla 31 Financiamiento del proyecto..............................................................119
Tabla 32 Fuentes y usos...................................................................................119
Tabla 33 Precios definidos para el proyecto.....................................................121
Tabla 34 Precio de cada paquete segn sus costos........................................121
Tabla 35 Capacidad de produccin en unidades.............................................124
Tabla 36 Proyeccin de ingresos......................................................................125
Tabla 37 Proyeccin de costos.........................................................................128
Tabla 38 Costos indirectos...............................................................................129
Tabla 39 Estado de situacin............................................................................131
Tabla 40 Estado de prdida y ganancias proyectado......................................133
Tabla 41 Flujo de caja proyectado...................................................................134
Tabla 42 Clculo del VAN (Valor Actual Neto)..................................................137
Tabla 43 Periodo de recuperacin de la inversin...........................................139
Tabla 44 Clculo de la TMAR...........................................................................139
RESMEN EJECUTIVO
Actualmente los pequeos y medianos negocios tursticos contribuyen
significativamente al desarrollo, impulso y crecimiento de las operaciones de
red del turismo local y nacional, en el pas ms del 75% de los negocios
hoteleros son de PYMES,la falta de experiencia en el sector no impide que las
pequeas y medianas empresas formen parte del mundo competitivo,
motivando el presente trabajo de investigacin para el fortalecimiento del
turismo que describe la creacin e implementacin de una hostera ecolgica
en la parroquia El Esfuerzo, provincia de Santo Domingo de los Tschilas.
Se realiza el estudio de mercado e investigacin recopilando informacin
referente a la actividad turstica y la demanda insatisfecha en la parroquia El
Esfuerzo, cantn Santo Domingo, sedesarrollaen base a conceptos y teoras
relacionadas con la administracin, gestin de talento humano, marketing,
logstica, finanzas y enfocan reas tcnicaspara brindar un servicio de calidad y
excelencia al cliente.
Finalmente se realiza el anlisis econmico financiero para demostrar la
viabilidad o no de la creacin e implementacin del proyecto.
ABSTRACT
Currently small and medium tourism businesses contribute significantly to the
development, promotion and growth of network operations of local and national
tourism in the country more than 75% of hotel businesses are PYMES, lack of
experience in the sector does not prevent small and medium enterprises are
part of the competitive world, motivating this research to strengthen the tourism
that describes the creation and implementation of an eco-lodge in the parish
The Effort province of Santo Domingo de los Tschilas.
Market analysis and research is carried out by collecting information on tourism
and unsatisfied demand in the parish The Effort Region Santo Domingo, is
developed based on concepts and theories related to management, talent
management, marketing, logistics, focusing on finance and technical areas to
provide quality service and customer excellence.
Finally, the financial and economic analysis is performed to demonstrate the
feasibility or otherwise of the creation and implementation of the project.
Keywords:inn, tourism, research, entrepreneurship.
INTRODUCCIN
Los servicios que ofrecer la hostera ecolgica en la parroquia El Esfuerzo,
estn destinados a turistas nacionales y extranjeros, principalmente a la
poblacin de la provincia de Santo Domingo de los Tschilas.
Este negocio se origina en la necesidad de brindar a los ecuatorianos y
extranjeros la posibilidad que nos visiten y conozcan todas las riquezas
naturales que existen en esta ciudad. El Ecuador cuenta con una gran
biodiversidad y adems es privilegiado con sus hermosos contrastes debido a
que, en su territorio conjuga las cuatro regiones naturales ricas en diversidad
de suelos, climas, montaas, pramos, playas, selvas e islas, constituyndose
de sta manera en el hogar privilegiado de un sinnmero de especies de flora y
fauna.
Es necesario mencionar que la hostera ofrecer los servicios de hospedaje,
alimentacin, recreacin, restaurante, bar, piscina, entre otros, los mismos que
sern comercializados y promocionados mediante anuncios publicitarios en
medios de comunicacin masivos como son la televisin, radio y revistas de
diferente ndole; adems se contar con una pgina web que contenga toda la
CAPTULO I
ASPECTOS GENERALES
1.1. Tema.
es de 22Km, aunque,
1.4.1. Qu?
1.4.3. Cmo?
1.4.6. Cundo?
1.6. Objetivos.
1.6.1.Objetivo general.
1.6.1.1. Especficos.
1.7.1.El turismo.
Turismo natural
Se desarrolla en un medio natural, tratando siempre de realizar
actividades recreativas sin deteriorar el entorno.
locales,
generando
beneficios
econmicos
para
los
est
estrechamente
relacionado
con
el
turismo
rural
para
diversas
dolencias
(reumatolgicas,
estrs,
Turismo de negocios.
(Martin, (2005) indica que se desarrolla con objeto o fin de llevar a cabo un
negocio o un acuerdo comercial, se desarrolla entre empresas por lo general.
Ademas es utilizado por empresarios, ejecutivos, comerciantes y otros
profesionales para cerrar negocios, captar clientes o prestar servicios. La
estacionalidad es invertida a la vacacional, por lo que es un producto muy
importante para el sector. El cliente suele ser de alto poder adquisitivo. Se trata
de un turismo fundamentalmente urbano y con necesidades de infraestructura
muy concretas como la conexin a internet.
Reuniones
congresos:
Muy
importante
habitualmente
Seminarios y convenciones:
Turismo cientfico.
(Info.turismo, (2010) indica en su pgina web que el turismo cientfico es
una modalidad de turismo cuya motivacin es el inters en la ciencia o la
necesidad de realizar estudios e investigaciones cientficas en lugares
especiales como estaciones biolgicas o yacimientos arqueolgicos. En
ocasiones existe la necesidad de viajar para observar in situ alguna
realidad que es objeto de estudio. El turismo cientfico se realiza de
forma individual o en pequeos grupos para evitar alterar el objeto de
estudio en un entorno natural.
El turismo cientfico para el pblico en general apareci en pases
desarrollados para involucrar de una manera ms directa y participativa
a las personas en el conocimiento del mundo natural.
Fuente: Investigacin (2015). Nmero de extranjeros que llegaron al Ecuador. Santo Domingo.
que
mantienen
alta
productividad,
son
competitivos,
1.7.4.1. Antecedentes.
Fuente: Investigacin (2015). Turismo en Santo Domingo de los Tschilas. Santo Domingo.
Lmites de Santo Domingo.
1.7.4.2. Biodiversidad.
Hostera KasamaLodge.
Fuente: Investigacin (2015). Hosteras en Santo Domingo de los Tsachilas. Santo Domingo.
Hostera KasamaLodge.
Alojamiento:
13 cabaas ecolgicas, distribuidas en cabaas dobles, triples y familiares
equipadas con bao privado, agua caliente y tv cable.
Cuenta con 15 cabaas con tv cable, telfono, frigo bar, bao privado y agua
caliente.
Fuente: Investigacin (2015). Hosteras en Santo Domingo de los Tsachilas. Santo Domingo.
Rancho Hostera Mi Cuchito.
Elaborado: Jos Auqui / 2015
Hostera Tinalandia
(Revista Vision, (2014) indica que la hostera Tinalandia est ubicada muy
cerca de la carretera Quito-Aloag-Santo Domingo y existen gran cantidad de
buses pasando por su entrada, estos buses conectan Quito con muchas
regiones de la costa. Una vez en la hostera se puede caminar a todas las
reas de observacin de aves y sus senderos.
Figura N 8 Hostera Tinalandia
Hostera Samawa
Revista Visin, (2014)da a conocer que es una hostera de primera categora,
ha logrado establecerse muy rpido en el ambiente local como una de las
mejores de la ciudad, cuenta con varios servicios; hospedaje, 2 piscinas,
hidromasaje, restaurante y canchas deportivas, ubicado en la Va a Quito km 7.
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Metodologa.
Mtodo histrico: Para este mtodo fue necesario visitar la Junta parroquial
en donde se adquiri el plan de desarrollo parroquial para investigar y obtener
datos sobre las actividades, infraestructura y paisajes tursticos de la zona.
Mtodo descriptivo: Servir para detallar los hechos que suceden en la visita
delos turistas y las impresiones que estos manifiestan acerca del lugar, los
mismos que se les obtendr de encuestas y entrevistas. (Czares Hernndez,
(2004)
Poblacin en estudio
Universo
Turistas Nacionales
1874
26.09
Turistas Extranjeros
729
10.15
Habitantes
4580
63.76
Total
7183
100
N
n = ---------------------------------(E) (N-1) + 1
n = Tamao de la muestra
N = Poblacin o Universo
E = Margen de Error (0,05)
Clculo de la muestra de visitantes
7183
n=
-----------------------------(0,05) (7183 1) + 1
7183
n = ------------------------------(0,0025) (7182) + 1
7183
n = --------------------------------- = 386
17,96 + 1
2.1.5.1. Tabulacin y anlisis.
1. Edad
Tabla 2 Edad
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
18-30
66
17
31-43
35
44-56
189
49
Ms de 57
96
25
386
100%
Total
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Grfico N 1 Edad
Edad
18-30
31-43
44-56
Ms de 57
17%
25%
9%
49%
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
Nacional
351
91
Extranjero
35
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Grfico N 2 Nacionalidad
Nacionalidad
Nacional
Extranjero
9%
91%
Item
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
Primarios
23
Secundarios
73
19
Bachillerato
185
48
Universitarios
105
27
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Nivel
Primarios
Secundarios
Bachillerato
Universitarios
27%
6%
19%
48%
Grfico N 3 Nivel
de escolaridad
tem
Criterio
1
2
3
4
5
Estudiante
Empleado pblico
Empleado privado
Desempleado
Jubilado
TOTAL
Frecuenci
Porcentaj
e
46
77
135
54
74
386
12
20
35
14
19
100%
Grfico N 4 Ocupacin
Ocupacin
Estudiante
Empleado Publico
Desempleado
Jubilado
19%
Empleado Privado
12%
20%
14%
35%
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaj
1 semana
120
31
15 das
197
51
30 das
27
Ms de un mes
42
11
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Grfico N 5 Tiempo
Tiempo
1 semana
15 das
30 das
Ms de un mes
7%
11%
51%
31%
tem
1
2
3
Criterio
2 das
3 das
Ms de 3 das
TOTAL
Frecuenci
Porcentaj
e
0
216
170
386
0
56
44
100%
Das de visita
2 das
3 das
Ms de 3 das
1%
44%
56%
tem
Criterio
Frecuenci
Porcentaje
Menos de $200
66
17
$201 - $400
181
47
$401 - $600
97
25
Ms de $601
42
11
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Grfico N 7 Gastos
Gastos
menos de $200
$201-$400
$401 - $600
Ms de $600
11%
17%
25%
47%
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
Efectivo
293
76
Tarjetas
93
24
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Forma de pago
Efectivo
Tarjetas
24%
76%
tem
1
2
3
4
5
Criterio
1
2
3
4
5
TOTAL
Frecuencia
0
0
116
100
170
386
Porcentaje
0
0
30
26
44
100%
Conciencia medioambiental
1
30%
44%
26%
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
212
55
No
174
45
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Grfico N 10 Consumo
Consumo
Si
No
45%
55%
Tabla 12 Variables
tem
Criterio
Frecuencia
Porcentaje
Ubicacin
73
19
Precio
112
29
Servicios
54
14
Ambiente Saludable
147
38
386
100%
TOTAL
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Ral Auqui Guamn
Grfico N 11 Variables
Variables
Ubicacin
Precio
Servicios
Ambiente Saludable
19%
38%
29%
14%
tem
1
2
Criterio
Rural
Urbana
TOTAL
Frecuencia
239
147
386
Grfico N 12 Zona
Porcentaje
62
38
100%
Zona
Rural
urbana
38%
62%
tem
1
2
3
TOTAL
Criterio
S
S, no hay mucha
diferencia
No
Frecuencia
73
259
Porcentaje
19
67
54
386
14
100%
Grfico N 13 Disposicin
Disposicin
Si
No
14%
19%
67%
tem
1
2
3
Total
Criterio
3-8 dlares
9-18 dlares
Ms de 19 dlares
Frecuencia
243
143
0
386
Porcentaje
63
37
0
100%
9-18 dlares
Ms de 19 dlares
37%
63%
tem
1
2
TOTAL
Criterio
Si
No
Frecuencia
274
112
386
Porcentaje
71
29
100%
Grfico N 15 Decisin
Decisin
Si
No
29%
71%
tem
1
2
3
4
5
Criterio
Senderismo
Pesca deportiva
Deportes al aire libre
Visitas a reservas
naturales
Camping
Frecuencia
100
42
54
158
32
Porcentaje
26
11
14
41
8
6
Total
Otros
0
386
0
100%
Servicios
Senderismo
Pesac Fly
Camping
Otros
7%
26%
41%
11%
14%
tem
1
2
Criterio
Si
No
TOTAL
Frecuencia
386
0
386
Porcentaje
100
0
100%
No
100%
tem
1
2
TOTAL
Criterio
Frecuencia
Mdulos habitacionales
286
Cabaas
100
386
Grfico N 18 Infraestructura
Porcentaje
74
26
100%
Infraestructura
Mdulos Habitacionales
Cabaas
26%
74%
Demanda actual
El
promedio
de
estada
en
la
ciudad
en
los
5
124966
48599
TOTALTURISTA
NACIONAL
EXTRANJERO
2012
2013
2014
2015
2016
173565
175942
178352
180795
183271
124966
126678
128413
130172
131955
48599
49264
49939
50623
51316
173565
TASA
CRECIMIENTO
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
FUENTE: Direccin Provincial del Ministerio de Turismo de Santo Domingo de los Tschilas,
(2012).
ELABORADO POR: Jos Ral Auqui Guamn
y venta
del proceso
2.5.2.1. Logotipo.
2.5.2.3. Visin.
2.5.2.4. Misin.
Honestidad
Lealtad
Responsabilidad
Compromiso
Seriedad
Respeto
Cumplimiento
Calidad del servicio
Producto
Precio
Distribucin (plaza)
Promocin y se las conoce como las 4 Ps.
2.5.4. Plaza.
Marketing, (2008) menciona que esta se refiere a los lugares donde se oferta el
producto y a los canales de distribucin, mismos que estn formados por un
grupo de intermediarios relacionados que llevan los productos y servicios del
productor a los consumidores finales. A mayor cantidad de sitios donde el
consumidor pueda encontrar lo que se ofrece, mayor cantidad de ventas. De
muy poco sirve tener un producto de excelente calidad y precio, cuando es
difcil encontrarlo, para la mayora de personas es muy molestoso tener deseos
de adquirir un producto de difcil acceso.
Esta visin tradicional encaja perfectamente en el enfoque de empuje que
visualiza la distribucin como una manera de llevar productos y servicios desde
el lugar donde se generan hasta el lugar donde el cliente o usuario final puede
adquirirlos. El enfoque se centra en estas actividades sin perder de vista
aquellas que sirven de atraccin de clientes, como la publicidad o la
promocin de ventas. La idea bsica es que la participacin de mercado de una
empresa resulta del balance que logre para hacer coincidir clientes y
satisfactores en el punto de venta.
Las estrategias de distribucin se aplican para hacer que los productos se
encuentren a disposicin en el momento y lugar en que los consumidores lo
deseen. (Stanton William, (2010)
Los canales de distribucin permiten que se realicen los procesos de entrega
de los servicios al consumidor. Existen diferentes tipos de canales de
distribucin que se ajustan a cada uno de los diferentes proyectos que se
pueden realizar.
2.5.5. Precio.
(Thompson, (2012) indica el precio es el valor de mercado de los bienes,
medido en trminos de lo que un comprador est dispuesto a dar para
obtenerlos.
Normalmente, los precios se expresan en funcin de una cantidad de dinero de
hecho, la principal razn por la que se utiliza el dinero reside en su utilidad para
reflejar el valor de los precios, pero en los sistemas de trueque los precios
vienen dados por el valor de un bien en relacin con otros bienes que, a su vez,
tienen un determinado valor, por lo que todos los precios de todos los bienes se
determinan mutuamente sin que intervenga el dinero.
Marketing, (2008) menciona que los precios son el principal mecanismo de
ajuste de la oferta y la demanda,con el precio de cualquier bien, en una
economa de libre mercado, tiene que alcanzar el punto donde se equilibre la
produccin y el consumo: este precio de equilibrio refleja el punto donde
concuerda lo que los productores pueden costear y lo que los consumidores
estn dispuestos a pagar. Por lo tanto, los precios determinarn qu y cunto
se produce, cmo se produce y quin puede comprarlo. Son un aspecto crucial
en la ciencia econmica, especialmente en microeconoma.
Adems l define que las estrategias para establecer precios constituyen
directrices que permiten el cumplimiento del objetivo que se plantear en
2.5.6. Producto.
Por tal podemos determinar que las estrategias son como el conjunto de
tcticas y acciones a implementar en la elaboracin de un bien o la prestacin
de un servicio, con el fin de que cumpla a cabalidad las expectativas y
necesidades del consumidor. Para ello se deben tomar en cuenta todas sus
caractersticas tanto tangibles como intangibles.
(Marketing, (2008) define que la creacin de una estrategia de servicio exige
una planeacin enfocada en el proceso del servicio. Existen tres tipos de
procesamiento:
2.5.7. Promocin.
CAPTULO III
ESTUDIO TCNICO
Fauna
3.2. Infraestructura.
Instalaciones
Unidades
rea
11 Cabaas
Total
m2
Total
340
340
Cabaas simples.- Dispondrn de una sola habitacin, con una cama con
capacidad paras2 personas, todas dispondrn de una decoracin rstica pero a
la vez elegante, de acuerdo al entorno en el que se encuentran, provistas de
todos los servicios bsicos, bao privado con agua caliente las 24 horas del
da. Una pequea sala de descanso con mini nevera y televisin, con su
respectivo mobiliario y decorado con fotografas de la zona.
Los dormitorios con su ambiente acogedor poseern 1 velador con su
respectiva lmpara de noche y un pequeo armario para facilitar a los
huspedes su estada. Todas tendrn un balcn en el cual se colocarn
hamacas.
Instalaciones
Restaurante
Cocina con alacena
rea de baos
Total
Unidades
m2
m2
m2
rea
200,00
47,85
45,32
293,17
Figura N 19 Restaurante
Instalaciones
rea de circulacin m2
Caballerizas de madera m2
Juegos infantiles y canchas m2
Total
Unidade
s
m2
m2
m2
rea
120,00
40,94
1000,00
1160,94
Paseos a caballo-caballerizas
Con capacidad para 4 caballos, con un rea total de 40,94 m2.En su totalidad
es de madera de pino con cubierta de paja, sobre una cama de zuros.
Los paseos a caballo se los efectuar dentro y fuera del rea de la hostera,
para que el recorrido sea majestuoso se lo efectuar observando los paisajes
que muestra el sector, por lo que contar con 6 caballos, los paseos estn
ideados para que los visitantes puedan conocer de forma entretenida y
aventurera, esta rea estar equipada con la caballeriza para la supervivencia
y alimentacin diaria de los caballos, cada una de ellos tendr sus implementos
necesarios como la montura, el freno y las herraduras, para ofrecer la
comodidad del caso a los turistas. Estar a cargo de una persona que es la
encargada de alimentar, entrenar y cuidar de la salud de los animales.
Los paseos o cabalgata a caballo se podrn realizar en grupos pequeos a
cargo de guas tursticos conocedores de la flora y fauna, se visitar las
diferentes reservas que estn incluidas en nuestras visitas.
Concepto
Mantenimiento de instalaciones
Mantenimiento vehculo
Total
Valor Anual
5.000,00
1.800,00
6.800,00
CONCEPTO
Maquinarias
2
Escritorio
2
Mueble para computadora
4
Sillas
1
Archivador de documentos
4
Juegos infantiles
1
Equipo de sonido
1
Televisor 40 pulgadas
4
Redes
1
Aspiradora abrillantadora
1
Cortadora de csped
1
Tarabita
1
Televisor 21 pulgadas
rea de alojamiento lencera
15
Edredones 1 plaza
15
Edredones 2 plazas
30
Sbanas 1 plaza
30
Sbanas 2 plazas
30
Juego de toallas
25
Juego de bao
VALOR
VALOR
UNITARIO
TOTAL
350,00
200,00
150,00
201,00
1.500,00
350,00
700,00
25,00
350,00
600,00
700,00
330,00
17,00
17,00
10,00
10,00
25,00
25,00
700,00
400,00
600,00
201,00
6.000,00
350,00
700,00
100,00
350,00
600,00
700,00
330,00
0,00
255,00
255,00
300,00
300,00
750,00
625,00
13
Cortinas de habitacin
Muebles y enseres
20,00
260,00
0,00
10
Cama 2 plazas
400,00
4.000,00
15
Veladores
150,00
2.250,00
15
Floreros
25,00
375,00
15
Lmparas
30,00
450,00
40
Cuadros de adorno
25,00
1.000,00
40
20,00
800,00
Caas de pescar
15,00
90,00
Bandejas de plstico
3,00
18,00
Cabezada de cuadra
30,00
180,00
6
2
1
Montura
Tijera Crin
Mquina de esquilar
30,00
25,00
10,00
180,00
50,00
10,00
4,00
4,00
Horquillo
6,00
6,00
Esponja flexodry
15,00
90,00
6,00
6,00
Cuchilla de secar
10,00
10,00
Cepillo raz
10,00
10,00
Bebedero automtico
50,00
300,00
45,00
270,00
Cocina industrial
350,00
350,00
Cocina convencional
500,00
500,00
Horno industrial
500,00
500,00
Licuadora industrial
75,00
75,00
Batidora industrial
105,00
105,00
1
1
1
Microondas
Sanduchera
Refrigeradora
250,00
120,00
1.200,00
250,00
120,00
1.200,00
Extractor de jugos
86,00
86,00
Cilindros de gas
4,00
16,00
Utensilios de cocina
0,00
Exprimidores de limn
6,00
24,00
Juego coladores
3,00
9,00
Rallador
2,00
4,00
Cucharones
3,00
15,00
Cafeteras
38,00
304,00
3
3
8
Juego de cuchillos
Ollas de presin
Ollas pequeas
50,00
110,00
50,00
150,00
330,00
400,00
Ollas medianas
50,00
400,00
Ollas grandes
80,00
240,00
Pailas
90,00
360,00
Juego de sartenes
65,00
130,00
Tablas de cortar
8,00
32,00
1
28
50
Muebles de cocina
Mesas
Sillas
1.500,00
25,00
15,00
1.500,00
700,00
750,00
332,00
332,00
8,00
15,00
7,00
4,00
2,00
2,30
1,50
2,00
3,00
6,00
6,00
6,00
6,00
9,00
9,00
5,00
9,00
9,00
5,00
3,00
0,80
2,00
25,00
8,00
3,00
1,50
15,00
4,00
5,00
4,00
1,50
10,00
15,00
20,00
15,00
20,00
80,00
120,00
56,00
32,00
84,00
96,60
63,00
480,00
360,00
270,00
270,00
270,00
258,00
1.080,00
1.080,00
600,00
1.080,00
900,00
20,00
24,00
4,80
16,00
75,00
40,00
15,00
7,50
225,00
32,00
30,00
4,00
3,00
10,00
45,00
40,00
30,00
60,00
10
8
8
8
42
42
42
240
120
45
45
45
43
120
120
120
120
100
4
8
6
8
3
5
5
5
15
8
6
1
2
1
3
2
2
3
Equipos
Manteles
Cubertera
Candelabros
Jarras de vidrio 1.3 litros
Saleros/ pimenteros
Ceniceros de vidrio
Individuales
Vasos de cristal
Vasos cerveceros
Copas de agua
Copas de vino
Copas de licor
Azucareros
Platos base
Plato hondo
Plato postre
Plato tendido
Tazas
Destapador de botellas
Servilleteros
Paquetes de servilletas
Exprimidores de limn
Mangueras
Trapeadores
Escobas
Desinfectantes
Basureros
Palas para recoger basura
Cepillos de limpieza baos
Destapador de caeras
Escoba para jardn
Hoz dentada
Pala
Tijera para podar
Picos
Regaderas
2
1
1
1
Computadoras
Impresoras
Sumadora
Grabadora
750,00
270,00
50,00
150,00
Total
1.500,00
270,00
50,00
150,00
42.587,90
DESCRIPCIN
CANTIDA
CARACTERSTICAS
D
REA ADMINISTRATIVA
Administrador
Contador general
REA DE ALOJAMIENTO
Recepcionista
prctico
Minucioso y detallista
Facilidad de comunicacin
Camarera
Responsable y atenta
REA DE RECREACIN Y
ESPARCIMIENTO
Persona para paseos
gil, responsable
caballo
Persona para pesca
Gua de turismo
REA DE ALIMENTOS Y
1
1
Comedido, gil
Cordial, don de gente
BEBIDAS
Cocinero
Ayudante de cocina
Cajero
Posillero
Mesero
REA
1
1
1
1
1
Creativo, innovador
Colaborador
Responsable
Pre cauteloso
Atento, cordial
1
1
Creativo, innovador
Responsable, observador
DE
MANTENIMIENTO
SEGURIDAD
Jardinero
Guardia de seguridad
Instalaciones
Unidade
rea
Oficina de administracin
Dormitorio
personal
de
s
m2
m2
50,00
36,48
mantenimiento
Cuarto guardia con bao
Total
Figura24. Oficinas administrativas.
m2
32,64
119,12
1.Administrador.
Informar a la junta de accionistas sobre la situacin financiera con los
balances y estados financieros de la empresa.
Asignacin de presupuestos a todas las reas de la hostera.
Determinar las multas y sanciones al personal y llevar un registro de
las mismas.
Realizar la seleccin del personal en caso de que haya un cargo
vacante.
Administrar la poltica de motivacin e incentivos al personal.
2. Asesor Legal.
Se encarga de los trmites jurdicos de la constitucin de la empresa.
Elabora los contratos para el personal bajo el rgimen laboral vigente.
3. rea de Alojamiento.
Counter.
Registrar la llegada y la salida de los huspedes.
Controlar la ocupacin de cabaas.
Realizar la facturacin del consumo de los clientes para el registro de
ventas en la base de datos del sistema.
Recepciones.
Recibir, documentar y analizar las solicitudes anticipadas de cabaas.
Proporciona adems informacin a ama de llaves cuando las cabaas
quedan disponibles para su limpieza.
Atiende lo relacionado con el ingreso de huspedes check in (entrada) y
checkout (salida).
lo
correctamente.
Enviar la ropa sucia a la lavandera.
Reportar diariamente el estado de las cabaas.
Supervisar el estado de los uniformes y ordenar reparaciones o
reposiciones de ser necesario.
Entrega de blancos y suministros a camaristas.
4. Mantenimiento.
El personal eventualmente contratado ser: electricista, plomero, albail,
pintor, carpintero, jardinero, tcnico de refrigeracin.
Establece controles para las herramientas utilizadas por su personal.
Supervisa que exista el mantenimiento preventivo mediante registros.
5. Seguridad y guardiana.
Supervisa la aplicacin de normas de seguridad.
Organiza turnos de trabajo.
Establece procedimientos de emergencia en coordinacin con el
gerente.
Investiga casos de robos dentro de la hostera y reportarlos a la polica.
Cuida la seguridad de los clientes que ingresan, as como los activos de
la hostera.
Vigila las instalaciones y el ingreso de los vehculos de los clientes al
parqueadero.
6.rea de alimentos y bebidas.
Jefe de abastecimiento alimentos y bebidas.
Presupuesta todo lo necesario en el rea de alimentos y bebidas.
Mesero.
Realiza la apertura y cierre de la cuenta y lleva la factura al cliente.
Atiente a los clientes recogiendo los pedidos y sirvindolos de acuerdo a
lo solicitado.
Realiza el montaje del rea de servicio (mantelera, plato base,
cubertera, cristalera, menaje, servilletas); y se encarga de su
mantenimiento.
7.rea de contabilidad.
Contador.
Registra todas las transacciones contables de la empresa.
CAPTULO IV
ESTUDIO ECONMICO
Inversiones en activos fijos: Son todas aquellas que se realizan en los bienes
tangibles que se utilizarn en el proceso de transformacin de los insumos o
que sirven de apoyo a la operacin normal del proyecto. Estos constituyen los
terrenos, las obras fsicas (edificios, vas de acceso, estacionamientos,
bodegas, etc.), el equipamiento de la planta, oficinas y salas de venta en
maquinaria, muebles, herramientas, alojamiento en general, la infraestructura
en servicios de apoyo (agua potable, desages, red elctrica, comunicaciones,
energa).
El terreno tiene extensin de 10.000 m2, se ubica en la parroquia el Esfuerzo,
posee los servicios de agua y luz.
Terreno
Ha
10.000,00
10.000,00
DESCRIPCIN
No.
UNIDAD
AREA(m2)
COSTO/m2
Cabaas
11
m2
340
200,00
68.000,00
1
1
1
m2
m2
m2
200
47,85
45,32
150,00
150,00
150,00
$
$
$
30.000,00
7.177,50
6.798,00
Oficina Administracin
Dormitorio personal mantenimiento
Cuarto de guardia
1
1
1
m2
m2
m2
50
36,48
32,64
340,00
340,00
340,00
$
$
$
17.000,00
12.403,20
11.097,60
reas de circulacin
Caballeriza de madera
Juegos infantiles y canchas deportivas
1
1
1
m2
m2
m2
120
40,94
1.000
40,00
20,00
25,00
$
$
$
4.800,00
818,80
25.000,00
Fosa sptica
Cisterna
1
1
Total
Total
1913,23 m2
COSTO TOTAL
$
1.000,00
$
4.000,00
$ 183.095,10
ACTIVOS FIJOS
Edificio (construccin, acabados e instalaciones).
Maquinaria
Vehculo
Equipo de oficina
Equipo de cmputo
Muebles de oficina enseres
Total
90.000,00
13.232,00
0,00
12.651,00
3.190,00
23.953,94
143.026,94
Activos diferidos.
Los activos diferidos corresponden a los que se realizan en diversas
actividades previas a la operacin de la hostera ecolgica. De acuerdo a las
normas tributarias y a las exigencias legales para el funcionamiento de la
empresa.
Tabla 30. Activos diferidos.
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de constitucin
2.000,00
1.000,00
Total
3.000,00
Capital de trabajo
La empresa no se encuentra en condiciones de cubrir los costos y gastos
durante sus primeros aos de operacin, por lo que se debe contar con un
porcentaje econmico para financiar parte del ciclo operativo. Dentro de esta
cantidad, se debe tomar en cuenta pagos al personal, adquisicin de
suministros y pago de servicios; es decir todo aquello que permita a la empresa
realizar sus primeras ventas.El resultado de esto es un valor a pagar
mensualmente.
CAPITAL DE TRABAJO
Pago a recursos humanos
Materiales directos
Requerimiento diario
Servicios bsicos
Mantenimiento maquinaria
Gastos financieros
Suministros de oficina
Publicidad
Total
8.122,82
2.633,00
200,00
329,00
416,67
150,00
257,75
234,62
12.343,86
CUENTA
ACTIVOS FIJOS
Edificio (construccin, acabados
instalaciones).
Maquinaria
Vehculo
Equipo de oficina
Equipo de cmputo
Muebles de oficina enseres
Total
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de constitucin
Gastos de estudio de pre factibilidad
Total
CAPITAL DE TRABAJO
Pago a recurso humano
Materiales directos
Requerimiento diario
USD
e
90.000,00
56,83%
13.232,00
0,00
12.651,00
3.190,00
23.953,94
143.026,94
8,36%
0,00%
7,99%
2,01%
15,13%
90,31%
2.000,00
1.000,00
3.000,00
1,26%
0,63%
1,89%
8.122,82
2.633,00
200,00
5,13%
1,66%
0,13%
Servicios bsicos
Mantenimiento maquinaria
Gastos financieros
Suministros de oficina
Publicidad
Total
TOTAL INVERSIN
FINANCIAMIENTO
Recursos propios
Crdito bancario CFN
Total Financiamiento
329,00
416,67
150,00
257,75
234,62
12.343,86
158.370,80
0,21%
0,26%
0,09%
0,16%
0,15%
7,79%
100%
79.185,40
79.185,40
158.370,80
50%
50%
100%
4.2. Financiamiento.
La forma de financiamiento del proyecto viene desde dos ngulos, recursos
propios y crdito bancario, los cuales sern distribuidos como se detalla a
continuacin:
Tabla 31 Financiamiento del proyecto
FINANCIAMIENTO
Recursos propios
Crdito bancario CFN
Total
Fuente: Investigacin propia
Elaborado por: Jos Auqui / 2015
VALOR
79.185,40
79.185,40
158.370,80
FUENTES
Capital propio
Crdito bancario CFN
Total
II USOS
ACTIVOS
Edificio (construccin, acabados
e instalaciones).
Maquinaria
Equipo de oficina
Equipo de cmputo
Muebles de oficina
Gastos de constitucin
Gastos
de
estudio
de
prefactibilidad
Capital de trabajo
TOTAL
TOTAL
PROPORCIN
79.185,40
79.185,40
158.370,80
90.000,00
56,83%
13.232,00
12.651,00
3.190,00
23.953,94
2.000,00
8,36%
7,99%
1.000,00
0,63%
12.343,86
7,79%
158.370,80
100,00%
1,26%
PRECIO
95,00
35,00
30,00
Paseo en caballo
30,00
Caminatas
4,00
Ciclismo
20,00
4,00
Rafting
45,00
ACTIVIDADES Y SERVICIOS
PRODUCTO
COSTO
PORCENTAJE
PRECIOUNI
UNITARIO
DE UTILIDAD
TARIO
247,6
10,00%
272,36
252,48
10,00%
277,73
PAQUETE 1
Incluye:
Incluye:
hostera guiados
Piscina, juegos recreacionales
Rafting
312,26
20,00%
374,71
dos
adultos
que
paguen.
PRODUCTO
Paquete 1
AO 1
300
Paquete 2
Paquete 3
TOTAL
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
400
400
400
400
600
600
700
900
1.000
300
600
630
630
630
630
630
630
630
630
300
350
576
576
576
576
576
576
576
576
900,00
2.106,12 2.206,12
PRODUCTO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
Paquete 1
Paquete 2
Paquete 3
TOTAL
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
(Urbina, (2006)Da a conocer que los costos de produccin son los que se
derivan de los servicios que se va a ofrecer en la hostera spa y que van a
servir para operar y entregar al cliente la mejor atencin en este caso con
alojamiento, alimentacin y spa, para lo cual se han determinado los siguientes
costos.
Costos directos
Costos indirectos
PRODUCTO
Insumos alojamiento
Insumos spa
Compras alimentacin
Insumos para caballerizas
Insumos para caminatas
Insumos para piscinas
Insumos para ciclismo
TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
Elaborado por: Jos Auqui / 2015
MESES
12
12
12
12
12
12
12
MENSUAL
190,00
200,00
800,00
350,00
230,00
743,00
120,00
TOTAL ANUAL
2.280,00
2.400,00
9.600,00
4.200,00
2.760,00
8.916,00
1.440,00
31.596,00
CAPTULO V
proporciona insumos de varios tipos podr producir un bien o servicio, til al ser
humano y a la sociedad en general.
ACTIVOS
PASIVOS
CIRCULANTE
Caja Bancos
ACTIVOS FIJOS
Edificio
10.987,43
(construccin,
acabados
instalaciones).
Maquinaria
Vehculo
Equipo de oficina
Equipo de cmputo
Muebles de oficina
78.507,19
78.507,19
78.507,19
90.000,00
13.232,00
0,00
12.651,00
3.190,00
23.953,94
ACTIVOS DIFERIDOS
Total gastos de
constitucin
TOTAL ACTIVOS
3.000,00
3.000,00
157.014,37
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO
157.014,37
PERIODOS
Ventas netas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA EN
AO 1
277.439,55
70.868,94
AO 2
406.762,01
73.423,23
AO 3
499.811,96
89.145,28
AO 4
499.811,96
87.758,74
AO 5
499.811,96
110.906,84
A
554.
135.
206.570,61
333.338,78
410.666,68
412.053,22
388.905,11
419
78.794,56
11.962,60
2.500,00
118.313,45
82.266,40
12.382,74
2.500,00
241.189,64
85.892,39
12.821,53
2.500,00
314.452,76
89.679,37
13.279,81
2.500,00
311.594,04
93.634,49
13.758,43
2.500,00
284.012,19
97.
14.
2.
309.
118.313,45
241.189,64
314.452,76
311.594,04
284.012,19
309.
17.747,02
36.178,45
47.167,91
46.739,11
42.601,83
46
241.410,36
263.
60.352,59
181.057,77
65.
197.
VENTAS
Gastos administracin
Gasto de ventas
Gasto financiero
UTILIDAD
UTILIDAD
ANTES
DE
PARTICIPACION
15%
Participacin
trabajadores
UTILIDAD
ANTES
DE
5.1.3.Flujo de caja.
El flujo de caja muestra el resultado de la operacin anual de la empresa. Es la herramienta bsica para la determinacin de la
evaluacin del proyecto, porque de la actualizacin de los flujos anuales se calcula tanto el VAN como el TIR.
Tabla 41 Flujo de caja proyectado
PERIODOS
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
A.
INGRESOS
OPERACIONALES
277.439,5
5
406.762,0
499.811,96 499.811,96 499.811,96
1
554.251,1
8
554.251,18
581.487,13
635.959,03
663.194,98
Ventas netas
277.439,5
5
406.762,0
499.811,96 499.811,96 499.811,96
1
554.251,1
8
554.251,18
581.487,13
635.959,03
663.194,98
B.
EGRESOS
OPERACIONALES
147.686,1
9
154.132,4
6
173.919,2
9
181.530,3
209.112,16
0
246.557,1
2
298.104,05
369.852,42
470.580,77
612.925,34
Costos de produccin
42.975,44
44.883,55
59.930,73
62.591,65
85.003,63 117.049,18
162.956,96
228.815,79
323.393,12
459.313,56
CIF
14.553,59
15.199,77
15.874,64
16.579,47
17.315,60
18.084,41
18.887,36
19.725,96
20.601,79
21.516,51
Gastos administrativos
Gastos
ventasfinanciero
C.
FLUJO
OPERACIONAL (A-B)
VAN-TIR
D.
INGRESOS
OPERACIONALES
Aportes de capital
E.
EGRESOS
NO
OPERACIONALES
78.194,56
81.666,40
85.292,39
89.079,37
93.034,49
97.165,22
101.479,36
105.985,04
110.690,78
115.605,45
11.962,60
12.382,74
12.821,53
13.279,81
13.758,43
14.258,31
14.780,38
15.325,62
15.895,08
16.489,82
129.753,3
6
252.629,5
6
325.892,6
7
318.281,6
6
290.699,8
0
307.694,0
6
256.147,13
211.634,71
165.378,26
50.269,64
42.888,62
102.954,4
112.227,85
2
93.542,08
77.406,33
60.638,37
18.911,50
78.507,18
78.507,18
146.026,9
4
15%
Participacin
trabajadores
25% Impuesto a la
renta
TOTAL
ACTIVOS
FIJOS Y DIFERIDOS
ACTIVOS FIJOS
Edificio (construccin,
acabados
e
instalaciones).
Maquinaria
Vehculo
Equipo de oficina
36.178,45
47.167,91
46.739,11
42.601,83
46.439,11
38.707,07
32.030,21
25.091,74
7.825,45
25.141,61
51.252,80
66.821,21
66.213,73
60.352,59
65.788,74
54.835,01
45.376,13
35.546,63
11.086,05
102.954,4
112.227,85
2
-93.542,08
-77.406,33
-60.638,37
-18.911,50
31.358,15
146.026,9
4
143.026,9
4
90.000,00
13.232,00
0,00
12.651,00
Equipo de cmputo
3.190,00
Muebles de oficina
23.953,94
ACTIVOS DIFERIDOS
3.000,00
Gastos de constitucin
3.000,00
F.FLUJO
OPERACIONAL (D-E)
17.747,02
G.
FLUJO
NETO
-67.519,76
GENERADO (C+F)
H. SALDO INICIAL DE
CAJA
I. SALDO FINAL DE
-67.519,76
CAJA (G+H)
86.864,74
165.198,3
211.903,55
1
205.328,8
2
187.745,3
8
195.466,2
1
162.605,04
134.228,38
104.739,89
-67.519,76
19.344,98
184.543,2
9
396.446,8
4
601.775,6
6
789.521,0
4
984.987,25
1.147.592,3
0
1.281.820,6
1.386.560,57
7
19.344,98
184.543,2
9
396.446,8
4
601.775,6
6
789.521,0
4
984.987,2
5
1.147.592,3
0
1.281.820,6
7
1.386.560,5
1.417.918,71
7
113.989,12 112.952,84
(Urbina, (2006) Describe que el VAN significa traer a valores de hoy los flujos
futuros. Se obtiene a travs de los flujos expresados en moneda actual de
acuerdo a la TMAR calculada. En la tabla 43 se muestra el clculo del VAN.
Frmula N 1:
Valor Actual Neto (VAN) = - Co + C1 + C2 + Cn
(1+d)1 (1+d)2 (1+d)n
Dnde:
Co = Valor de la inversin
C1 = Flujo caja primer ao
C2 = Flujo caja segundo ao
D= Tasa de descuento
Formula N 2:
La TMAR a utilizarse para el clculo del Valor Actual Neto es de del 12.27 %.
Por lo tanto este es el porcentaje de rendimiento mnimo que deber ganar la
empresa para pagar los porcentajes para cubrir el inters.
PE=
CF
1CV
Dnde:
PE = Punto de equilibrio, nivel de ventas para alcanzar el equilibrio
CF = Costos fijos (32.000)
CV = Relacin costos variables (12.000)
Unidades
Ventas
Costos
Utilidades
100
$6.000
$42.000
-$36.000
200
$12.000
$44.000
-$32.000
300
$18.000
$46.000
-$28.000
400
$24.000
$48.000
-$24.000
500
$30.000
$50.000
-$20.000
600
$36.000
$52.000
-$16.000
800
$48.000
$56.000
-$8.000
900
$54.000
$58.000
-$4.000
1000
$60.000
$60.000
$0
1100
$66.000
$62.000
$4.000
1200
$72.000
$64.000
$8.000
1300
$78.000
$66.000
$12.000
1400
$84.000
$68.000
$16.000
1500
$90.000
$70.000
$20.000
Punto de equilibrio
$100,000
$90,000
$80,000
$70,000
$60,000
$40,000
VENTAS
$20,000
$20,000
$0
-$20,000
-$40,000
-$60,000
# DE UNIDADES
Tabla 46 Matriz de identificacin de impactos ambientales producidos por la implementacin de planta turstica en El Esfuerzo
Actividades Proyecto
PLAN
CONSTR OPERACIN
PRODU
Componentes Ambientales
Fsico
Suelo
Agua
Bitico
Aire
Flora
Fauna
Ecosistema
A
Compactacin
0
Desechos slidos y lquidos
0
Erosin
0
Desechos slidos y lquidos
0
Sedimentacin y turbidez
0
Eutrofizacin
0
Ruido
x
Prdida de la biodiversidad
0
Prdida cobertura vegetal
0
Introduccin de especies exticas 0
Interrupcin
procesos 0
CCIN
B C D
0 0 x
0 0 x
0 0 0
0 0 x
0 0 x
0 0 0
x 0 x
0 0 0
0 x 0
0 0 x
0 0 0
E
x
x
0
0
0
0
x
0
0
0
0
F
x
x
0
0
0
0
x
0
0
0
0
G
0
0
0
x
0
0
0
0
0
0
0
H
0
x
0
x
0
x
0
0
0
0
0
I
0
x
0
x
x
0
0
0
0
0
0
J
0
x
0
0
0
0
x
0
0
0
0
TOTAL
3
6
0
4
2
1
6
0
1
1
0
reproductivos
Introduccin de especies exticas 0
Interrupcin
procesos 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
x
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
reproductivos
Cambio patrones de conducta
Disminucintamao
de
0
la 0
0
0
0
0
x
0
x
0
x
x
0
x
0
0
0
0
0
0
3
2
0
0
0
0
0
0
x
0
0
0
0
x
x
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
1
poblacin
Migracin de especies
Alteracin de hbitats
Alteracin de paisajes
Socio-econmico-cultural
s
Poblacin
Degradacin social
0
Impactos en los valores culturales 0
0
0
0
0
0
0
x
x
x
x
0
0
0
0
0
0
0
0
2
2
y
Prdida
0
x
x
x
x
x
x
x
x
x
0
0
x
x
x
x
x
x
7
8
de
las
prcticas 0
tradicionales
Generacin de nuevos ingresos
Provisin de fuentes de empleo
0
0
Calificacin
Magnitud
Signo
Reversibilidad
Temporalidad
Impacto
Ocurrencia
Subactividad
Distribucin
Actividad
Extensin
Tabla 49. Cuadro propuesto de matriz para evaluacin de impactos ambientales en proyecto turstico.
0, 1
5
I.
1.1.
Planificaci
Reconocim.
sitio
Subtotal
2.1 Transporte
II.Construc
Aire
Contaminacin por
0, 1
5
0,5
Alta
Media
Baja
Positivo
Negativo
Irreversible
Reversible
Aos
Meses
Semanas
Mediato
Inmediato
Indirecta
Directa
Nacional
Regional
Local
1
1
0,5
-1
-2,0
ruido
Aire
Ruido
-1
-2,0
-5
Poblac
Provisin de fuentes
0,5
4,5
in
Flora
de empleo
Prdida cobertura
0,5
0,5
-1
-6,0
Poblac
vegetal
Generacin
4,5
in
nuevos
0,5
-1
25,0
-
cin.
2.2. Desbroce
de
ingresos
alternativos
Provisin de fuentes
2.3
obra
Ejecucin Suelo
de empleo
Compactacin
-1
14,0
Contaminacin con
-1
-7,0
-1
-7,0
-1
Aire
Flora
turbidez
Ruido
Introduccin
de
1
1
1
0,5
1
1
1
2
1
1
-1
-1
3
3
12,0
-5,0
-7,5
Fauna
especies exticas
Cambio patrones de
-1
conducta
Migracin Spp.
-1
18,0
-
Alteracin paisajes
0,5
-1
16,0
-
Agua
Ecosis
t.
Poblac
Generacin
in
nuevos
de
23,0
5,0
5,0
0,5
-1
-12,59
5
4,7
-
12.5
-
ingresos
alternativos
Provisin de fuentes
de empleo
Subtotal
III.Operaci
3.1 ingreso de
Suelo
Compactacin
n
Contaminacin con
0,5
-1
Aire
-1
11.5
-
Fauna
Cambio patrones de
-1
24.0
-
Poblac
conducta
Degradacin social
0,5
-1
26.0
-
17.0
-
17.0
-
in
Impactos en valores
culturales
Prdidas prcticas
1
1
0,5
0,5
2
2
2
2
2
2
-1
-1
tradicin y estilos de
vida
Generacin nuevos
17.0
1
0,5
8.5
alternativos
Compactacin
0,5
-1
-7.5
Contaminacin con
0,5
-1
-7.5
-1
12.0
-
ingresos
3.2
Visita
a Suelo
Atracc. Turistic
Aire
Fauna
Interrupcin
procesos
0,5
-1
25.0
Poblac
reproductivos
Cambio patrones de
-1
conducta
Disminucin tamao
0,5
-1
26.0
-
de la poblacin
Migracin
-1
25.0
-
26.0
-
de
especies
Degradacin social
0,5
-1
in
1
0,5
-1
17.0
-
0,5
17.0
8.5
alternativos
Provisin de fuentes
0,5
8.5
Agua
de empleo
Contaminacin con
-1
-8.0
Fauna
0,5
-1
Suelo
de la poblacin
Contaminacin con
17.0
-4.5
Impactos
en
los
valores culturales y
Comunitarios
Generacin
nuevos
3. 3. Pesca
de
ingresos
0,5
-1
3.4
Prepara. Agua
Alim.
Contaminacin con
Poblac
in
nuevos
-1
1
1
1
0,5
2
1
2
2
2
2
-1
1
3
5
12.0
-9.0
12.5
alternativos
Provisin de fuentes
12.0
de empleo
Desechos slidos y
0,5
-1
-7.5
lquidos
Desechos slidos y
-1
ingresos
lquidos
Sedimentacin
3.6.
Poblac
turbidez
Generacin
in
nuevos
de
-1
12.0
-
26.0
12.0
ingresos
alternativos
Provisin de fuentes
12.0
Suelo
de empleo
Desechos slidos y
-1
-5.0
Aire
Poblac
lquidos
Ruido
Generacin
1
1
1
1
1
1
0,5
1
0,5
1
-1
1
3
3
-7.0
5.0
Mantenimiento
de
in
nuevos
ingresos
alternativos
Provisin de fuentes
5.0
-14.39
-28.98
8.13
14.0
de empleo
Subtotal
Total
3
Fuente: Elaboracin propia
Elaborado por: Jos Auqui / 2015
Luego de que los estudios finales han sido presentados, es necesario proceder
a calificar y categorizar ambientalmente el proyecto; el cual, dio como resultado
-14.95 por lo que se ubica dentro del rango 5-15, es decir la realizacin de
dicho proyecto tiene un impacto moderado, en el que se prevla posibilidad de
presentarse impactos ambientales pero factibles de ser mitigados.
Plan de mitigacin.
Buscar las mejores alternativas para realizar las actividades, de forma que
los impactos negativos sean minimizados o eliminados, y los beneficios
sean potenciados.
Asegurar que el pblico y los individuos no tengan que enfrentar costos que
sean mayores que los beneficios que recibirn por la ejecucin e
implementacin del proyecto.
Suelo.
Compactacin
Para la construccin de las cabaas, se utilizar maquinaria pesada, para la
limpieza de la capa vegetal y nivelacin del suelo, la zona posee pastizales,
misma que est rodeada de una barrera que no afectar a los cultivos. Se
considerar el menor movimiento de tierras para la ejecucin de la obra.
Los turistas debern caminar por senderos debidamente sealizados dentro del
rea, para as evitar la compactacin del suelo. Igualmente existir sealizacin
para la circulacin vehicular.
Desechos slidos y lquidos
La construccin de la hostera genera desechos slidos y lquidos, por lo que
se utilizar tecnologa moderna con la utilizacin de materiales, a fin de permitir
su reciclaje o reutilizacin de desperdicios, ejemplo los desechos orgnicos
ser convertidos en abono para el uso de los huertos; mientras que la basura
inorgnica ser clasificada, y parte de la misma entregada a empresas
recicladoras, esto se lo realizar peridicamente.
Se construir inodoros y aboneros secos, que no solamente retienen el
material, sino que lo convierten en materia orgnica, especialmente til para los
programas de reforestacin en la zona quese est llevando a cabo el proyecto.
Estos inodoros son fijos y permanentes, y pueden ser usados sin lmite de
tiempo, no necesitan de agua, a su vez se utiliza aserrn y cal, evitando la
contaminacin del suelo.
Agua.
Eutrofizacin.
Actualmente, el terreno dispone de canales de regado que no cumplen
adecuadamente con su funcin, se desperdicia agua y encharcan ciertas
zonas. En el caso de alojamiento, las aguas grises y negras sern tratadas y
reutilizadas, bajo la tecnologa de depuracin y aprovechamiento de residuales
lquidos.
Se utilizar dispensadores de shampoo y jabones a cargo de la empresa de
bajo contenido qumico que no afecte al ambiente, es decir con productos
biodegradables.
Aire.
Ruido.
En el momento de la construccin se utilizar maquinaria pesada, lo que
provocar ruido, pero ser en menor escala y por un tiempo determinado, lo
que no afectar gravemente al medio ambiente.
El rea de construccin se encuentra alejada de las reservas ecolgicas y de la
poblacin por lo que el ruido no afecta directamente al medio ni a las personas.
Medidas de mitigacin componentes biticos.
Flora.
Prdida de cobertura vegetal.- La construccin de la hostera se lo realizar
en los lugares que no poseen exuberante flora, se asignar espacios verdes y
especialmente arborizacin para tratar de compensar la prdida de vegetacin
causada por la construccin.
Fauna.
CAPTULO VI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.1. Conclusiones.
Luego de haber culminado con los puntos bsicos que incluyen la formulacin y
estudio del plan de negocios, se puede determinar las siguientes conclusiones:
6.2. Recomendaciones.
Bibliografa.
Mateo, J. ((2004).
Plan del buen vivir. ((2013). El Plan Nacional del Buen Vivir 2013-2017. Quito:
Ecuador.
Telegrafo.
(26
de
01
de
(2014).
httwww.telegrafo.com.ec/economia/masqmenos/item/2014-ano-clave-para-
el
12
de
01
de
2015,
de
www.santodomingo.gob.ec:
www.santodomingo.gob.ec
www. ecoturismo/turismo-en-el-ecuador.com
ANEXOS
ANEXO N 1
Encuesta
18 - 30_____
Ms de 57______
2. Nacionalidad:
Nacional_____
31- 43_____
44-56_____
Extranjero_____
Secundarios______
Bachillerato______Universitarios______
4. Ocupacin:
Estudiante_____
Empleado Pblico_____
periodo
suele
disfrutar
vacaciones?
1 semana_____ 15 das_____
de
Jubilado_____
su
30 das_____
descanso
+ 1 mes_____
Consume
Completamente1
productos
34 5
ecolgicos?
S_____
No_____
11.
alojamiento?
Ubicacin_____Precio_____
Servicios_____Ambiente
Saludable_____
12.
vacaciones?
Rural_____
13.
Urbana_____
No_____
Ms de 19
15.
S_____
No_____
16.
ecolgica?
Senderismo______
Pesca deportiva______
libre______
Visitas
Deportes al aire
a
naturales________camping______Otros______
reservas
Cul?
________________
17.
Indique
su
preferencia
en
cuanto
la
Cabaas______
Entrevista
El
Esfuerzo,
Provincia
de
Santo
Domingo
de
los
hostera
Anexo 3.
COSTOS DIRECTOS.
PRODUCTO
MESES
MENSUAL
12
12
12
12
12
12
12
Insumos alojamiento
Insumos Spa
Compras alimentacin
Insumos para caballerizas
Insumos para caminatas
Insumos para piscinas
Insumos para ciclismo
Total
TOTAL ANUAL
190,00
200,00
800,00
350,00
230,00
743,00
120,00
2.280,00
2.400,00
9.600,00
4.200,00
2.760,00
8.916,00
1.440,00
31.596,00
SUMINISTROS
Unidad
Suministros
de
Cantidad
medida
Electricidad
Calefones
Gas
Telfono
Internet
Total
Kw
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Concepto
Mantenimiento
Valor anual
instalaciones
Mantenimiento
5.000,00
vehculo
Total
800,00
2,00
3,00
1,00
1,00
Valor
Valor
Valor
unitario
mensual
anual
0,11
85,00
7,00
25,00
25,00
1.800,00
6.800,00
Porcent Valor
Concepto
Valor
aje
anual
88,00
170,00
21,00
25,00
25,00
329,00
1.056,00
2.040,00
252,00
300,00
300,00
3.948,00
Maquinaria y equipo
Vehculo
Matricula y SPPAT
Total
11379,44
5.000,00
385,00
2%
2%
227,59
100,00
385,00
712,59
CANTIDAD
DETALLE
Palas recogedoras de
ANUAL
COSTO
COSTO
UNITARIO
TOTAL
10
0,75
7,50
Trapeadores
10
2,50
25,00
Desinfectantes en galones
50
4,80
240,00
Basureros
Fundas basura, paq. 28
50
4,00
200,00
200
0,99
198,00
30
1,75
52,50
150
14,00
2100,00
100
2,70
270,00
31,49
3093,00
plstico
unid.
Escobas
Papel higinico, paq. 48
unid.
Jabones lquidos
Total
CONCEPTO
Administrador
Contador General
Recepcionista
Persona para pesca
Gua de turismo
Cocinero
VALOR
ANUAL
9838,80
9838,80
5689,72
5689,72
6647,20
6647,20
Cajero
Posillero
Mesero
Jardinero
Guardia de seguridad
TOTAL
CONCEPTO
5689,72
6647,20
5689,72
5689,72
5689,72
73757,52
CANTIDAD
COSTO
ANUAL
10
12
12
24
9
15
3
9
12
3
9
6
12
UNITARIO
4,50
2,00
6,50
0,26
1,80
0,30
2,60
2,50
1,55
6,25
0,65
0,60
1,75
ANUAL
45,00
24,00
78,00
6,24
16,20
4,50
7,80
22,50
18,60
18,75
5,85
3,60
21,00
47,00
94,00
45,00
270,00
636,04
CONCEPTO
Chofer - Vendedor
Propaganda televisiva
Tarjetas de presentacin
Diseo pgina web
Hosting
TOTAL
TOTAL
VALOR ANUAL
6.647,20
2.150,40
135,00
390,00
140,00
9.462,60
CONCEPTO
PROVEEDOR
Propaganda
televisiva
Tarjetas
ESPECIFICACIONES
Spot publicitario a la
Majestad Tv
semana
presentacin
Graphic
Graphic
imgenes
Para
funcionamiento
Hosting
Graphic
anual
de
TOTAL
VALOR
ANUAL
2.150,40
135,00
390,00
140,00
2.815,40
Valor
$
2,50
3,00
17,00
2,00
37,00
2,10
$ 176,00
$
2,00
2,00
2,00
CIF
2,00
COSTO TOTAL
$ 247,60
24,76
PRECIO TOTAL
272,36
Valor
$
2,50
3,00
5,00
17,00
2,00
Paseo en caballo
Piscina, juegos recreacionales
Habitacin familiar (2 noches / 2 das)
Gastos administrativos y ventas
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
CIF
29,00
2,10
$ 176,00
$
6,38
3,50
3,00
3,00
COSTO TOTAL
$ 252,48
25,25
PRECIO TOTAL
277,73
Valor
$
5,00
6,00
10,00
34,00
2,00
29,00
$ 176,00
$
25,00
12,00
3,26
10,00
$ 312,26
$
$
31,23
343,49