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2. Nota de ventas
Se llama nota de venta al documento comercial en el que el vendedor detalla
las mercaderas que ha vendido al comprador, indicando, cantidad, precio,
fecha de entrega, forma de pago y dems condiciones de la operacin.
Aceptado el pedido por parte del vendedor, este formula la Nota de Venta, por
la que toma a su cargo el compromiso de entregarle la mercadera que se
detallan en la misma, y el comprador se obliga a recibirlas.
Este documento comercial obliga a ambas partes a realizar la operacin en los
trminos establecidos.
3. Remito o remisin
Se utiliza este comprobante para ejecutar la entrega o remisin de los bienes
vendidos. En l, la persona que recibe esos bienes deja constancia de su
conformidad, y con ello queda concretado el derecho del vendedor a cobrar y
la obligacin del comprador a pagar. Sirve de base para la preparacin de la
factura.
4. Factura
Es la relacin escrita que el vendedor entrega al comprador detallando las
mercancas que le ha vendido, indicando cantidades, naturaleza, precio y
dems condiciones de la venta. Con este documento se hace el cargo al cliente
y se contabiliza su deuda a favor del vendedor. Para el comprador es el
documento que justifica la compra y con su contabilizacin queda registrado su
compromiso de pago.
Como mnimo la factura debe extenderse por duplicado. El original queda en
poder del comprador y el duplicado queda para el vendedor y con el se
contabiliza la venta y el cargo al comprador.
La factura es el documento principal de la operacin de compraventa con ella
queda concretada y concluida la operacin y es un documento de contabilidad
y medio de prueba legal.
5. Factura ordinaria
De acuerdo a sus funciones, existen tres tipos distintos de facturas. Entre ellas,
la factura de uso ms frecuente es definitivamente la factura ordinaria.
6. Nota de dbito
Comunicacin que enva un comerciante a su cliente, en la que le notifica
haber cargado o debitado en su
cuenta una determinada suma o
valor, por el concepto que la
misma indica.
7. Nota de crdito
Es el documento en el cual el comerciante enva a su cliente, con el objeto de
comunicar la acreditacin en su cuenta una determinada cantidad, por el
motivo expresado en la misma.
8. Cheque
Orden de pago pura y simple librada contra un
banco en el cual el librador tiene fondos
depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o autorizacin para girar
en descubierto.
No es una promesa de pago como el caso del pagar; entonces se deduce que
debe ejecutarse por el banco a la presentacin del documento con las
modalidades particulares establecidas para cada tipo de cheque.
9. Recibos
El recibo es una constancia de pago o de haber recibido dinero. Lo otorga
siempre el que recibe y su firma puesta al pie es la prueba de la extincin
parcial o total de la deuda.
10.Pagar
Documento por el cual una persona se compromete a para a otra, o a quien
sta indique, una suma de dinero determinada, en una fecha establecida y en
un domicilio estipulado.
El contrato de compraventa es aquel contrato bilateral en el que una de las partes
(vendedora) se obliga a la entrega de una cosa determinada y la otra (compradora) a
pagar por ella un determinado precio.
11.Factura rectificativa
Una factura rectificativa es precisamente un tipo de factura que se emite para
corregir algn error o agregar algn dato que sea necesario. Una factura
rectificativa es un documento que detalla alguna correccin en la factura
ordinaria o bien la devolucin de la mercanca. Esta factura se debe emitir en
caso que la factura original no cumpla con los requisitos establecidos por la ley
vigente. Asimismo, tambin se debe emitir una factura rectificativa en caso
que se produzca algn error con la mercanca, ya sean errores en el precio,
descuentos, devoluciones, etc.
12.Factura recapitulativas
Una factura recapitulativaofrece la posibilidad deagrupar varias
facturasemitidas hacia un mismo destinatario y dentro de un mismo mes. Pero
para que este documento sea vlido, es necesario anular dichas facturas. Esta
factura, al tener el mismo valor legal que una factura ordinaria, tambin debe
cumplir los mismos requisitos bsicos. Por esta razn, la factura recapitulativa
no solo debe mostrar el valor total de las ventas del mes, sino que debe hacer
una breve descripcin de todas las operaciones que est agrupando. Con estas
pautas, una factura recapitulativa agiliza y simplifica los procesos de
facturacin, pero siempre respetando la normativa vigente establecida por la
ley.
13.ORDEN DE COMPRA
Una orden de compra es una solicitud escrita a un proveedor, por
determinados artculos a un precio convenido. La solicitud tambin especifica
los trminos de pago y de entrega.
La orden de compra es una autorizacin al proveedor para entregar los
artculos y presentar una factura.Todos los artculos comprados por una
compaa deben acompaarse de las rdenes de compra, que se enumeran en
serie con el fin de suministrar control sobre su uso.
15.CHEQUE A LA ORDEN
A la orden de una persona determinada: esto es en el anverso del cheque
escribimos el nombre del legtimo tenedor persona que, salvo que transmita el
documento a un tercero, es quien lo debe cobrar. El incluir la clusula "A LA
ORDEN" tiene el mismo efecto que no incluirla si bien pone de manifiesto
explicitamente la capacidad que tiene el legtimo tenedor del cheque de
transmitir o endosar este a un tercero.
Documentos de crdito:
Cheque:
1. El cheque, fundamentalmente, es una orden de pago pura y simple
librada al banco, en el cual el librador tiene fondos depositados en su
cuenta corriente.
8. orden de pago Orden que se da por escrito para que el tesorero, banco,
etc., pague cierta cantidad de dinero a alguien.
9. Vale: Expresin con que una persona indica acuerdo o conformidad con
lo que otra dice o con la que se da por enterada de ello.
14.Giro bancario: Letra de cambio girada por una casa bancaria a cargo de
otra.