La superintendencia De Bancos Como Ente Fiscalizador De Los Bancos

En Guatemala
Segn el artculo 133 de la Constitucin Poltica de la Republica es el rgano
que ejerce la vigilancia e inspeccin de bancos, instituciones de crdito,
empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las dems que la
ley disponga. La Ley de Supervisin Financiera (decreto18-2002 del Congreso
de la Republica), entro en vigencia el uno de junio del ao dos mil dos, y
especialmente por esta ley se rige la Superintendencia de Bancos.
Naturaleza
Es un rgano de Banca Central, eminentemente tcnico, lo cual significa que es
un ente llamado a velar por el eficiente funcionamiento del sistema bancario
guatemalteco en general y especial conocedor de todas las herramientas y
polticas financieras necesarias para lograrlo.
Objeto
Segn el artculo 133 de la constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala,
la Superintendencia de Bancos tiene por objeto, ejercer la vigilancia e
inspeccin del sistema bancario guatemalteco en general; y por ello dicha
vigilancia e inspeccin abarca a todas las entidades que forman parte de dicho
sistema; de tal manera que se extiende a las siguientes entidades: El Banco de
Guatemala, Los Bancos Privados, El Crdito Hipotecario Nacional de
Guatemala, Las Sociedades Financieras, Las instituciones de crdito, las
afianzadoras, las aseguradoras, los almacenes generales de depsito, las casas
de cambio, los grupos financieros, las sociedades responsables de los grupos
financieros, las sociedades controladoras de los grupos financieros, y otras que
las leyes dispongan.
La Superintendencia de Bancos acta bajo la direccin general de la junta
monetaria y goza de independencia funcional para velar porque las personas
sujetas a su vigilancia e inspeccin, cumplan con sus obligaciones legales y
observen las disposiciones normativas aplicables, en cuanto a liquidez,
solvencia y solidez patrimonial; lo cual significa que debe enmarcar su
actuacin, dentro de los lineamientos generales de las polticas trazadas por la
junta monetaria, pero sin recibir rdenes directas de dicho ente rector del
Sistema Bancario; ya que en caso contrario, perdera dicha autonoma
funcional.
Para cumplir con su objeto goza de amplsimas facultades, algunas de ellas
contenidas en la Ley de Supervisin Financiera y otras, en leyes, reglamentos y
disposiciones especiales. Las facultades que se confieren a la Superintendencia
de Bancos para realizar su labor de vigilancia e i inspeccin, que segn la Ley
de Supervisin Financiera, comprenden el libre acceso a todas las fuentes y

sistemas de informacin de las entidades supervisadas, incluyendo libros,

registros informes, contratos, documentos y cualquier otra informacin; as
como a los comprobantes que respaldan las operaciones de las entidades
supervisadas. De igual manera dicha ley establece que toda empresa persona
particular que preste a las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la
SIB, servicios informticos, contables, legales entre otros, tiene la obligacin de
permitir el acceso a sus instalaciones a las personas nombradas por la SIB as
como de proporcionarle los documentos que necesite en relacin con la entidad
supervisada a la que presten sus servicios.

Representacin Legal
Tiene plena capacidad para contraer derechos y contraer obligaciones y su
representacin legal la ejerce el Superintendente de Bancos, que es nombrado
por el presidente de la repblica por un periodo de cuatro aos, seleccionado
de una terna propuesta por la Junta Monetaria, con el voto favorable de las
tres cuartas partes de la totalidad de los miembros de dicha junta; de tal
manera, que siendo ocho los m miembros que integran la Junta Monetaria, se
necesitan seis votos favorables para integrar la terna de la cual el Presidente
de la Republica seleccionara a dicho funcionario.
Requisitos de Elegibilidad del Superintendente de Bancos:
Ser guatemalteco de origen;
Hallarse en el goce de los derechos ciudadanos;
Ser mayor de treinta aos de edad;
Ser persona de reconocida probidad;
Acreditar como mnimo, grado acadmico de licenciatura en el rea contable y
de auditoria, econmica o de ciencias jurdicas y sociales. En este ltimo caso,
con acreditamiento acadmico en el rea financiera o econmica y;
Acreditar notoria competencia en tcnica bancaria o supervisin financiera
Exclusividad de Funciones
El Superintendente de Bancos, est obligado a dedicarse a tiempo completo al
servicio de la Superintendencia y sus funciones son incompatibles con el
ejercicio de cualquier otro cargo pblico o privado, ya sea remunerado o no. Es
sumamente importante la existencia de esta limitacin, la importancia y
responsabilidad del cargo.
Sustitucin Temporal y Vacancia

En caso de impedimento o ausencia temporales; o en caso de vacancia del

cargo sin que se haya nombrado a su sucesor, el Superinte de Bancos, ser
sustituido por el Intendente que designe la Junta Monetaria.
Los Intendentes, son personas que estn legalmente considerados como
autoridades de la Superintendencia de Bancos y deben reunir las mismas
calidades requeridas para ocupar el cargo de Superintendente de Bancos y
gozan de las mismas prerrogativas e inmunidades.

Causales de Remocion
Haber sido condenado en sentencia firme en juicio penal por delitos que
impliquen falta de probidad; y
Haber sido declarado por tribunal competente en estado de interdiccin o de
quiebra.
Adicionalmente a estas dos causas explicitas, la misma ley establece que en
caso de dictarse auto de prisin preventiva, dicho funcionario quedara
inhabilitado temporalmente para el ejercicio de sus atribuciones, funciones y
facultades; y lo sustituir el intendente que designe la Junta Monetaria.
De igual manera, la Ley de Supervisin Financiera establece que: El
Superintendente de Bancos deber ser removido inmediatamente de su cargo
por el Presidente de la Republica, a solicitud de la Junta Monetaria por decisin
tomada por esta con el voto favorable de las tres cuartas partes de la totalidad
de sus miembros, cuando sea responsable de actos evidentemente opuestos al
objeto, naturaleza, funciones e intereses de la Superintendencia de Bancos, u
otra causa justificada. Esta norma resulta muy interesante en virtud que tiene
carcter imperativo y por lo tanto una vez tomada la decisin por la Junta
Monetaria en la forma sealada, el presidente de la repblica est obligado a
remover al Superintendente de Bancos; no obstante deja una duda en lo
referente a otra causa justificada, por la cual la Junta Monetaria pueda decidir
solicitar la remocin al Presidente de la Republica.
Prerrogativas E Inmunidades del Superintendente de Bancos
No podr iniciarse proceso penal en contra del Superintendente de Bancos y de
los Intendentes de la misma, sin que previamente la Corte Suprema de Justicia
declara que ha lugar el mismo, exceptundose el caso de flagrante delito.
Proteccin Legal de las Autoridades, Funcionarios y empleados de la
Superintendencia de Bancos contra quienes se planteen procesos, juicios o
demandas, tienen derecho a que la Superintendencia de Bancos cubra los
gastos y costas que sean necesarios para su defensa, aun cuando ya no se

encuentren en el ejercicio de dichos cargos, siempre y cuando los procesos,

juicios o demandas que se planteen deriven de actos y decisiones adoptados
de conformidad con la ley en el ejercicio de las atribuciones, funciones u
obligaciones que le correspondern

UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ DE GUATEMALA

DERECHO BANCARIO Y BURSATIL
LICDA.: MAURA HERRERA

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

CARINA COTZAJAY ALVARADO

5015-11-4526
SECCION: A