INTEGRANTES:

PEA MENDEZ KARLA DENISSE

CUELLAR LEBOREIRO NELLY JIMENA
MALDONADO MARRERO KARLA ISBETH

MATERIA:
INTRUMENTACION DE PRESUPUESTACION
UNIDAD 3

Depreciacion
Supervicion
Seguro
Mantenimento
Accesorios
Servicios
Total de GIF Fijo

Gasto mensual presupuestado

$110,000
$
250,000.00
$
200,000.00
$
60,000.00
$
30,000.00
$
100,000.00
$750,000

Planeacion y presupuesto maestro

Sueldos
Publicidad
Accesorios
Depreciacion
Varios
Total

Gasto mensual presupuestado

$72,000
$
180,000.00
$
30,000.00
$
50,000.00
$
30,000.00
$362,000

1.- PRESUPUESTO DE VENTAS

Materiales especializados S.A.
Presupuesto de ventas
Primer trimestre
Enero
Febrero
Marzo
Pronosticos de vent $
30,000.00 $ 29,000.00 $ 32,000.00
Precio unitario
$
100.00
### $
100.00
Ventas presupuesta $
3,000,000.00
2,900,000
3200000

Los gastos indirectos de fabricacion variable se aplican en funcion de las horas-maquina, y

Las comosiones a vendedores se pagan de forma mensual y equivalen a 5% de las ventas

VENTAS PRONOSTICADAS DEL PRIMER TRIMESTRE

Trimestral
$ 91,000.00
9100000

ENERO
FEBRERO
MARZO

30,000
29,000
32,000

on de las horas-maquina, y la tasa por hora maquina es de $2.50

ivalen a 5% de las ventas

2.- PRESUPUESTO DE PRODUCCION

Materiales especilizados S.A de C.V
Presupuesto de prodccuion
Primer trimestre (mensual en unidades)
Enero
Pronosticos de ventas
$
30,000.00
(+) INV. Final deseados de prd. Ter.
$
4,500.00
(-) INV. Inc de prd. Terminado
$
4,000.00
(=)Produccion requerida
$
30,500.00

3.- PRESUPUESTO DE NECESIDADES DE MATERIA PRIM

Materiales Especializados S.A.

Presupuesto de necesidades de materias pr
Primrer trimestre (mensual, en unidades y e

Produccion requerida
(x) Materia por unidad
Materia para la produccion
(+) inv. final deseado de M.P
(10% de la Prd. Del mes)
(-) Inventario inicial de materias primas
(=) Materias primas requeridas
(x)costo de materias prima
(=) Compras presupuestadas
(=) Inventario inicial de mat. Prima
(=) Inventario final de mat. Prima

$
$
$
$
$
$
$
$

Alfa
30,500.00
2
61,000.00
6,100.00
250
66,850.00
9.00
601,650.00
2,250.00
54,900.00

es especilizados S.A de C.V

de prodccuion
mensual en unidades)
Febrero
$
29,000.00
$
4,350.00
$
4,500.00
$
28,850.00

$
$
$
$

Marzo
32,000.00
4,800.00
4,350.00
32,450.00

Trimestral

91,800.00

DES DE MATERIA PRIMA Y COMPRAS.

les Especializados S.A.

uesto de necesidades de materias primas y compras
trimestre (mensual, en unidades y en pesos)
Enero
Beta
Gama
Total

$
$
$
$
$
$
$

1
30,500.00 $
3,050.00
120
33,430.00
10.00
334,300.00
1,200.00
30,500.00

$
$
$
$
$
$

3
91,500.00
9,150.00
200
100,450.00
2.00
200,900.00
400.00
18,300.00

$ 1,136,850.00
$
3,850.00
$
103,700.00

FEBREO
Produccion requerida
(x) Materia por unidad
Materia prima para la produccion
(+) Inv. Final deseado de Mat. Primas
(-) Inv. Inicial de materias primas
(=) Mat. Primas requeridas
(x) costo de materia prima
(=) Compras presupuestadas
(=) Inv. Inicial de materia prima
(=) Inv. Final de materia prima

Produccion requerida
(x) Materia por unidad
Materia prima para la produccion
(+) Inv. Final deseado de Mat. Primas
(-) Inv. Inicial de materias primas
(=) Mat. Primas requeridas
(x) costo de materia prima
(=) Compras presupuestadas
(=) Inv. Inicial de materia prima
(=) Inv. Final de materia prima

Alfa
$
$
$
$
$
$
$
$

Alfa
$
$
$
$
$
$
$
$

28,850.00
2
57,700.00
5,770.00
6,100.00
57,370.00
9
516,330.00
54,900.00
51,930.00

32,450.00
2
64,900.00
6,490.00
5,770.00
65,620.00
9
590,580.00
51,930.00
58,410.00

4.- PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Salarios personal diurno

salarios personal vespertino
Total Mano de obra

Materiales Especializados S.A.

Presupuesto de mano de obra directa
Primer trimestre
Enero
$
200,000.00
$120,000
$320,000

5.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE FABRICACION INDIRECTOS

Materiales Especializados S.A
Presupuestos de gastos indirectos
Primer trimestre (mensual
Enero
Gastos indirectos de fabricacion
Depreciacion

$110,000

Supervision
Seguro
Mantenimiento
Accesorios
Servicios
Total gif de fijos

$
$
$
$
$

250,000.00
200,000.00
60,000.00
30,000.00
100,000.00
$750,000

30,500.00
2
61,000.00
2.5
152,500.00
$902,500

GIF variables
Produccion requerida
Horas- maquina por unidad
Horas- maquina por produccion
(x) Tasa de gif variables
(=) GIF variables
Total de GIF

$
$

6.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIN

Materiales especializados S.APresupuesto de gastos de operacin
Primer trimestre (mensual)
Enero
Gastos de operacin fijos
Sueldos
Publicidad
Accesorios
Depreciacion
Varios
Total
Gastos variables de operacin
Ventas
(x) Porc. Sobre ventas
Gastos variables de operacin
Gastos de operacin presupuestados

$
$
$

$
$
$

$72,000
180,000.00
30,000.00
50,000.00
30,000
$362,000
3,000,000.00
5%
150,000.00
512,000.00

Beta

Gama
1

$
$
$
$
$
$
$

28,850.00
2,885.00
3,050.00
28,685.00
10
286,850.00
30,500.00
28,850.00

MARZO
Beta

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

Total
3
86,550.00
8,655.00
9,150.00
86,055.00
2
172,110.00
18,300.00
17,310.00

Gama
1
32,450.00
3,245.00
2,885.00
32,810.00
10
328,100.00
28,850.00
32,450.00

$
$
$
$
$
$
$

3
97,350.00
9,735.00
8,655.00
98,430.00
2
196,860.00
17,310.00 $
19,470.00 $

Marzo
###
$120,000
$320,000

CACION INDIRECTOS.

pecializados S.A
de gastos indirectos
tre (mensual
Febrero
$110,000

975,290.00
103,700.00
98,090.00

Total

pecializados S.A.
de mano de obra directa
Febrero
200,000.00
$120,000
$320,000

$
$
$

Marzo
$110,000

Err:509
98,090.00
110,330.00

$
$
$
$
$

250,000.00
200,000.00
60,000.00
30,000.00
100,000.00
$750,000

$
$
$
$
$

250,000.00
200,000.00
60,000.00
30,000.00
100,000.00
$750,000

28,850.00 $
2
57,700.00 $
2.5
144,250.00 $
$894,250

32,450.00
2
64,900.00
2.5
162,250.00
$912,250

$
$

pecializados S.Ade gastos de operacin

tre (mensual)
Febrero

$
$
$
$

$
$

$72,000
180,000.00
30,000.00
50,000.00
30,000.00
$362,000
2,900,000.00 $
5%
145,000.00 $
$507,000

Marzo
$72,000
###
###
###
###
$362,000
3,200,000.00
5%
160,000.00
$522,000

Gasto mensual presupuestado

Depreciacion
$110,000
Supervicion
$
250,000.00
Seguro
$
200,000.00
Mantenimento
$
60,000.00

Accesorios
Servicios
Total de GIF Fijo

$
$

30,000.00
100,000.00
$750,000

Calculo de la tasa de GIF:

$750,000
60,000
Materia prima Alfa
Materia prima beta
Materia prima gama
Mano de obra directa
Gif fijos
Gif variables
Costo por unidad

18
10
6
10
25
5
74

7.- COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS PRESUPUESTA

PRESUPUESTO DDE COSTOS DE PRODU

In. Inicial de materias primas
$
3,850.00
(+) Compras de materias primas
$
1,136,850.00
(-) Inv. Final de materia prima
$
103,700.00
(=) Materia Prima utilizada
$
1,037,000.00
(+) Mano de obra directa
$
320,000.00
(+) Gastos ind. De fabricacion
$
902,500.00
(=) costo total de manufactura
$
2,259,500.00
(+) Inv. Inicial de productos ter.
$296,000.00
(=) Mercancia disponible para venta
$2,555,500.00
(-)Inv. Final de prodt. Terminados
(=) costo de ventas

Inv. Inicial de materias primas

(+)compras de materias primas
(-) Inv. Final de materias primas
(=) Materia prima utilizada
(+) Mano de obra directa
(+) Gastos indirectos de fabricacion
(=) Costo total de manufactura
(+)Inv. Inicial de productos term.
(=) Mercancia disponible para la VTA.

$
$
$
$
$

333,000.00
$2,222,500.00

Enero
3,850.00
1,136,850.00
103,700.00
1,037,000.00
320,000.00
$902,500
$2,259,500
296,000.00
$2,555,500.00

(-) INV. Final de productos term.

(=) Costo de venta

333,000
$2,222,500.00

MATERIALES ESPECIALIZADO
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCI
PRIMER TRIMESTRE (MENSUAL, COST
Enero
Inv. Inicial de materias primas
$
103,700.00
(+)compras de materias primas
$
1,136,850.00
(-) Inv. Final de materias primas
$
320,000.00
(=) Materia prima utilizada
$
1,037,000.00
(+) Mano de obra directa
$0
(+) Gastos indirectos de fabricacion
152500
(=) Costo total de manufactura
$
1,189,500.00
(+)Inv. Inicial de productos term.
$
156,000.00
(=) Mercancia disponible para la VTA.
$
1,345,500.00
(-) INV. Final de productos term.
$175,500
(=) Costo de venta
$
1,170,000.00

$12.50

2 kg
1 kg
3 kg
1 kg
2 hMOD
2 HMOD

9 KG
10 kg
2 kg
10 MDO
12.5 h-maq
2.5 h-maq

AS PRESUPUESTADO

DDE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTA.

SF al 31 de diciembre del ao anterior
Presupuesto de M.P
Presupuesto de M.P
Presupuesto de MOD
Presupuesto de GIF
ESF al 31 de diciembre del ao anterior
Cedula de produccion x costo por unidad

$
$
$
$
$

Febrero
103,700.00
975,290.00
98,090.00
980,900.00
320,000.00
$894,250
$2,195,150
$333,000
$2,528,150

$
$
$
$
$
$
$

Marzo
Trimestral
98,090.00 $
3,850.00
1,115,540.00 $
3,227,680.00
110,330.00 $
110,330.00
1,103,300.00 $
3,121,200.00
320,000.00 $
960,000.00
$912,250
$2,709,000
2,335,550.00
$6,790,200.00
321900 $
296,000.00
2,657,450.00
$7,086,200.00

$321,900
355200
$2,206,250 $ 2,302,250.00

355200
$6,731,000.00

ERIALES ESPECIALIZADOS S.A

COSTOS DE PRODUCCION Y VENTA
ESTRE (MENSUAL, COSTEO DIRECTO)
Febrero
Marzo
Trimestral
$
103,700.00 $
98,090.00 $
3,850.00
$
975,290.00 $ 1,115,540.00 $
3,227,680.00
$
98,090.00 $
110,330.00 $
110,330.00
$
980,900.00 $ 1,103,300.00 $
3,121,200.00
$0
$0
$0
144250
162250
459000
$ 1,125,150.00 $ 1,265,550.00 $
3,580,200.00
$
175,500.00
$169,650 $
156,000.00
$ 1,300,650.00 $ 1,435,200.00 $
3,736,200.00
$169,650
$187,200
$187,200
$ 1,131,000.00 $ 1,248,000.00 $
3,549,000.00

Calculo del costo por unidad:

Materia Prima Alfa
Materia Prima Beta
Materia Prima Gama
GIF variables
Costo Por Unidad:

culo del costo por unidad:

eria Prima Alfa
eria Prima Beta
eria Prima Gama

to Por Unidad:

$18
$10
$6
$5
$39

8.-ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO.

MATERIALES ESPECIALIZADOS S.A.
ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
PRIMER TRIMESTRE DE 2013 (MENSUAL, COSTEO ABSORBENTE)
ENERO
FEBRERO
VENTAS
$
3,000,000.00 $ 2,900,000.00
COSTEO DE VENTAS
$2,222,500.00
$2,206,250
UTILIDAD BRUTA
$777,500.00
$693,750
GASTOS DE ADMON Y VTA.
$
512,000.00 $
507,000.00
UTILIDAD DE OPERACIN.
$265,500.00
$186,750

MATERIALES ESPECIALIZADOS S.A.

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
PRIMER TRIMESTRE DE 2013 (MENSUAL, COSTEO DIRECTO)
ENERO
FEBRERO
VENTAS
$
3,000,000.00 $ 2,900,000.00
COSTO DE VENTAS
$
1,170,000.00 $ 1,131,000.00
GASTOS DE OPERACIN V.
$
150,000.00
145000
MARGEN DE CONTRIBUCION
$
1,680,000.00 $ 1,624,000.00
COSTOS FIJOS:
MANO DE OBRA
$320,000
$320,000
GIF
$750,000
$750,000
GASTOS DE OPERACIN
$362,000
$362,000
UTILIDAD DE OPERACIN.
$
248,000.00 $
192,000.00

UESTADO
TEO ABSORBENTE)
MARZO
TRIMESTRAL.
$ 3,200,000.00 $ 9,100,000.00
$ 2,302,250.00
$6,731,000.00
$
897,750.00
$2,369,000.00
$
522,000.00
$1,541,000
$
375,750.00
$828,000.00

UPUESTADO
, COSTEO DIRECTO)
MARZO
TRIMESTRAL
$ 3,200,000.00 $ 9,100,000.00
$ 1,248,000.00 $ 3,549,000.00
160000
455000
$ 1,792,000.00 $ 5,096,000.00

$320,000
$750,000
$362,000
360,000.00 $

$960,000
$2,250,000
$1,086,000
800,000.00

PRESUPUESTO MAESTRO: PRESUPUESTO FINANCIERO.

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO DE M.P.
INVENTARIO DE P.T.
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
FIJO:
TERRENOS
PLANTA Y EQUIPOS
DEP.ACUM. DE PLANTA Y EQUIPO.
EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA
TOTAL DE ACTIVO FIJO.
TOTAL DE ACTIVO.

$
$
$
$
$

$
$
-$
$
-$
$
$

MATERIALES ESPECIALIZADOS, S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2012.
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
400,000.00 CUENTAS POR PAGAR
420,000.00 IMPUESTOS POR PAGAR
3,850.00 TOTAL DE PASIVOS CIRCU
296,000.00
1,119,850.00 PASIVO A LARGO PLAZO
HIPOTECA POR PAGAR
TOTAL DE PASIVO A LARG
500,000.00
9,800,000.00 TOTAL DE PASIVO
5,800,000.00
4,000,000.00 CAPITAL CONTABLE
2,000,000.00 CAPITAL SOCIAL
6,500,000.00 UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL DE CAPITAL CONT
7,619,850.00 TOTAL DE PASIVO + CAP

ZADOS, S.A.
FINANCIERA
EL AO 2012.

SIVO CIRCULANTE
ENTAS POR PAGAR
UESTOS POR PAGAR
AL DE PASIVOS CIRCULANTES

$300,000
$25,000
$325,000

IVO A LARGO PLAZO

OTECA POR PAGAR
AL DE PASIVO A LARGO PLAZO

$800,000
$800,000

AL DE PASIVO

$1,125,000

ITAL CONTABLE
ITAL SOCIAL
LIDADES RETENIDAS
AL DE CAPITAL CONTABLE
AL DE PASIVO + CAPITAL CONTABLE

$1,000,000
$5,494,850
$6,494,850
$7,619,850

1.- ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO.

MATERIALES ESPECIALIZADOS S.A.
ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
DEL MES DE ENERO 2013.
VENTAS
$
3,000,000.00
COSTEO DE VENTAS
$2,222,500.00
UTILIDAD BRUTA
$
777,500.00
GASTOS DE OPERACIN
$
512,000.00
UTILIDAD DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

$265,500.00
$14,000.00
$251,500.00
$100,600.00
$150,900.00

MATERIALES ESPEACIALIZADOS S.A.

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADOS
DEL PRIMER TRIMESTRE DE 2013.
ENERO
VENTAS
$
3,000,000.00
COSTO DE VENTAS
$2,222,500.00
UTILIDAD BRUTA
$
777,500.00
GASTOS DE OPERACIN
$
512,000.00
UTILIDAD DE OPERACIN
$265,500.00
GASTOS FINANCIEROS
$14,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
$251,500.00
IMPUESTOS
$100,600.00
UTILIDAD NETA
$150,900.00

ACIALIZADOS S.A.
S PRESUPUESTADOS
ESTRE DE 2013.
$
$

FEBRERO
MARZO
2,900,000.00 $
$2,206,250 $
693,750.00 $
$507,000
$186,750 $
13,500
$173,250 $
$69,300.0 $
$103,950.0 $

3,200,000.00 $
2,302,250.00
897,750.00 $
$522,000 $
375,750.00
13,000
362,750.00
145,100.00
217,650.00

TRIMESTRAL
9,100,000.00
$6,731,000.00
1,471,250.00
1,541,000.00
$828,000.00
$40,500.00
$787,500.00
$315,000.00
$472,500.00

CEDULA DE COBRANZA A CLIENTES

2.- PRESUPUESTO DE EFECTIVO
CUANTO SE COBRARA?
ENERO
DICIEMBRE
$
420,000.00
CUANDO SE REALIZO
LA VENTA?

ENERO

1,800,000.00

2,220,000.00

FEBRERO
MARZO
COBRANZA MENSUAL.

CEDULA DE PAGO A PROVEEDORES.

CUANDO SE REALIZO
LA COMPRA?

Cunto SE PAGARA?
ENERO
DICIEMBRE
$300,000
$
601,650.00
ENERO
FEBRERO
MARZO
PAGOS MENSUALES.

(A) SALDO INICIAL

ENTRADAS DE EFECTIVO
COBRANZA
(B) TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO
SALIDAS DE EFECTIVO
PAGO A PROVEEDORES
PAGO DE SALARIOS
PAGO DE GASTOS DE FABRICACION
PAGO DE GASTOS DE OPERACIN
PAGO DE IMPUESTOS
PAGO DE PRESTAMO

$901,650.00

$
$
$

MATERIALES ESPECIALIZADOS S.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL MES DE ENERO 2013.
ENERO
400,000.00
2,220,000.00
2,220,000.00
$901,650.00
$320,000
$792,500
462,000.00
$25,000
$20,000

 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO

(D) FLUJO DE EFECTIVO (B-C)
(=) SALDO FINAL (A+D)

(A) SALDO INICIAL

ENTRADAS DE EFECTIVO
COBRANZA
(B) TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO
SALIDAS DE EFECTIVO
PAGO A PROVEEDORES
PAGO A SALARIOS
PAGO DE GASTOS DE FABRICACION
PAGO DE GASTOS DE OPERACIN
PAGO DE IMPUESTOS
PAGO DE PRESTAMO
TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO
(D) FLUJO DE EFECTIVO (B-C)
(=) SALDO FINAL (A+D)

-$
$

$2,521,150.00
301,150.00
98,850.00

MATERIALES ESPECIALIZADOS S.A.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL PRIMER TRIMESTRE DE 2013
ENERO
$
400,000.00
$
$

-$
$

2,220,000.00
2,220,000.00
$901,650.00
$320,000
$792,500
462,000.00
$25,000
$20,000
$2,521,150.00
301,150.00
98,850.00

FEBRERO

1,200,000.00

1,740,000.00

2,940,000.00

MARZO

1,160,000.00

1,920,000.00

3,080,000.00

FEBRERO
$

MARZO

535,200.00
$

516,330.00

1,051,530.00

458,960.00

Err:509
1,049,540.00

ALES ESPECIALIZADOS S.A.

DO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL MES DE ENERO 2013.
SALDO DEL ESF AL 31 DE DICIEMBRE 2012
DE LA CEDULA DE COBRANZA

DE LA CELULA DE PAGOS
DEL PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
DEL PRESUPUESTO DE GIF
DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIN
DEL ESF AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
INFORMACION PROPORCIONADA POR EL SR. GONZALEZ

IALIZADOS S.A.
S DE EFECTIVO
ESTRE DE 2013
FEBRERO
$98,850

MARZO
TRIMESTRAL
$307,970 $
400,000.00

$
$

2,940,000.00
2,940,000.00

$
$

3,080,000.00 $
3,080,000.00 $

$
$

1,051,530.00
320,000.00
$784,250
$457,000
$100,600.00
$20,000
2,733,380.00
206,620.00
$305,470.00

$
$

1,049,540.00
320,000.00
$802,250
$472,000
69,300.00
$20,000
2,733,090.00
346,910.00
$654,880.00

$
$

$
$
$

$
$

$
$
$

8,240,000.00
8,240,000.00
$3,002,720.00
960,000.00
$2,379,000
1,391,000.00
$194,900.00
$60,000
7,987,620.00
252,380.00
652,380.00

BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PRESUPUESTADO

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE:
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO DE M.P.
INVVENTARIO DE P.T.
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO:
TERRENOS
PLANTA Y EQUIPO
DEP. ACUM. DE PLANTA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA
TOTAL DE ACTIVO FIJO
TOTAL DE ACTIVO
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES
PASIVO A LARGO PLAZO
HIPOTECA POR PAGAR
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
CAPITAL CONTABLE

$
$
$
$
$

98,850.00
1,200,000.00
103,700.00
333,000.00
1,735,550.00

$
$
-$
$
-$
$
$

500,000.00
9,800,000.00
5,910,000.00
4,000,000.00
2,050,000.00
6,340,000.00
8,075,550.00

$
$

535,200.00
$100,600.00
635,800.00

$794,000
$794,000
1,429,800.00

CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE PASIVO + CAPITAL CONTABLE

$1,000,000

$5,645,750
$6,645,750
8,075,550.00

A PRESUPUESTADO
FEBRERO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO DE M.P.
INVENTARIO DE P.T.
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO:
TERRENOS
PLANTA Y EQUIPO
DEP. ACUM. DE PLANTA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA
TOTAL DE ACTIVO FIJO
TOTAL DE ACTIVO
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES
PASIVO A LARGO PLAZO
HIPOTECA POR PAGAR
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL DE PASIVO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE PASIVO + CAPITAL CONTABLE

$
$
$

$305,470.00
1,160,000.00
98,090.00
321,900.00
$1,885,460.00

$
$
-$
$
-$
$
$

500,000.00
9,800,000.00
5,910,000.00
4,000,000.00
2,050,000.00
6,340,000.00
8,075,550.00

$
$

458,960.00
69300
528,260.00

$787,500
$787,500
1,315,760.00

$1,000,000
$5,749,700
$6,749,700
8,065,460.00

MARZO

$
$
$
$

652,380.00
1,280,000.00
355,200.00
355,200.00

$
$
-$
$
-$
$
$

500,000.00
9,800,000.00
5,800,000.00
4,000,000.00
2,000,000.00
6,500,000.00
-

145100

$781,000
$781,000
781,000.00
$1,000,000
$5,967,350
$6,967,350