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Modelo del ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Ven-NIF)

EMPRESA ISABELLA, S.A


RIF. J-XXXXXXXX
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (BALANCE GENERAL)
Al 31 de Diciembre 20XX
Expresado en Bolvares Histricos

ACTIVOS

NOTA

ACTIVO CORRIENTES
1.EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Caja
Banco
2.DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
Efectos por cobrar
Efectos por cobrar descontados
Cuentas por cobrar
Apartado para cuentas incobrables
3.OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
Reclamos a seguro
Cuentas por cobrar accionistas
4.TRIBUTOS POR COMPENSAR
Exceso de Crdito Fiscal
5.INVENTARIOS
Inventario de mercancas (final)
Existencia de Artculos de oficina
6.INVERSIONES TEMPORALES (a Corto Plazo)
Depsitos a Plazo Fijo
Inversiones Temporales
Inversiones en Bonos (vencimiento 8 meses)
7.OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
Anticipo a Proveedores
Alquiler pagado por anticipado
Seguro Vigente
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
1.PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS:
Terreno
Edificio
Depreciacin acumulada edificio
Mobiliario
Depreciacin acumulada mobiliario
Equipos
Depreciacin acumulada equipos
Vehculo
Depreciacin acumulada vehculo

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2.ACTIVOS INTANGIBLES Y PLUSVALA:


Patente
Amortizacin acumulada patente
Franquicia
Amortizacin acumulada franquicia
Plusvala
Amortizacin acumulada Plusvala

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3. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR


(LARGO PLAZO).
Efectos por cobrar largo plazo
Cuentas por cobrar largo plazo

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4. INVERSIONES EN RELACIONADAS:
Inversiones en Bonos
Inversiones en acciones Tapia, CA

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5.ACTIVOS BIOLOGICOS
Cultivos
Ganado lechero
Arbustos
rboles frutales

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6.PROPIEDAD DE INVERSION
Terreno (arrendado)
Edificio( arrendado)

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7.OTROS ACTIVOS FINANCIEROS


Cuentas por cobrar accionistas
8.OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
Intereses pagados por anticipado
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

12
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PASIVO Y PATRIMONIO

NOTA

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES:
1.OBLIGACIONES BANCARIAS:
Sobregiro bancario
2.DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR:
Cuentas por pagar comerciales
Efectos por pagar comerciales
3.OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Otras Cuentas por pagar no comerciales
4.OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
ISLR por pagar
5.OBLIGACIONES LABORALES
Sueldos por pagar
6.OBLIGACIONES LEGALES
SSO retenido
INCES retenido
7. OTROS PASIVOS
Anticipo de Clientes
Reclamos de Clientes
Intereses cobrados por anticipados
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

XXX

XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX

PASIVOS NO CORRIENTES
1.OBLIGACIONES BANCARIAS
Hipoteca por pagar a largo plazo
Efectos por pagar a largo plazo
2.DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
Efectos por pagar a largo plazo
Cuentas por Pagar a largo plazo
Dividendos por pagar
3.OTRAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
Cuentas por pagar accionistas
4.OBLIGACIONES LABORALES
Prestaciones Sociales por Pagar
5.OBLIGACIONES CON RELACIONADAS
Hipoteca por pagar a relacionadas
6.PROVISIONES
Provisiones remuneracin al personal
7.OTROS PASIVOS
Reclamos de clientes
Intereses cobrados por anticipado
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS

20
XXX
21
XXX
XXX
XXX
22
XXX
23
XXX
24
XXX
25
XXX
26
XXX
XXX
XXX

XXX

PATRIMONIO
Capital social

XXX

Accionistas

(XXX)

Capital pagado

XXX

Supervit (Dficit)
Reserva legal

XXX

Reserva Voluntarias

XXX

Reserva para Contingencias

XXX

Utilidades no distribuidas

XXX

Total supervit (dficit)

XXX

Otros componentes del Patrimonio:


Resultados Actuariales

XXX

Revaluacin de Activos

XXX

Total otros componentes del Patrimonio

XXX

Total patrimonio

XXX

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

XXX

NOTAS.
LAS NOTAS ANEXAS FORMAN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS.

NOTAS REVELATORIAS
EMPRESA ISABELLA, S.A.
RIF. J-XXXXXXXX
NOTAS ANEXAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31/12/20XX
EXPRESADO EN BOLIVARES HISTRICOS

NOTA 2. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO


AL 31/12/20XX comprende lo siguiente:
En fondo fijo de caja chica en moneda nacional

Bs. XXX

En caja principal en moneda nacional

Bs. XXX

En bancos moneda nacional

Bs. XXX

Inversiones negociables en Banco Bolvar, moneda nacional

Bs. XXX

Total:

Bs.XXXX

NOTA 3. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR


EFECTOS POR COBRAR COMERCIALES:
Los Efectos por cobrar comerciales de Bs. XXX, estn representados a bolvares
constantes al 31/12/20XX. Existen 3 letras de cambio de igual valor. Se descont en el
Banco Bolvar una letra de cambio por Bs. XXXXXX, intereses XX% anual, vencimiento
en XX das.
Efectos por cobrar comerciales

Bs. XXX

Efectos por cobra descontados

Bs. (XXX)

Valor neto de los Efectos por cobrar

Bs. XXX

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES:


Las cuentas por cobrar comerciales de BS.XXXX, estn representadas a bolvares
constantes al 31/12/20XX. El apartado de cobro dudoso es el XX% de las cuentas por
cobrar.
Cuentas por cobrar comerciales

Bs.XXX

Apartado de cobro dudoso

Bs.(XXX)

Valor neto de las cuentas por cobrar

Bs. XXX