Procuradura Pblica Especializada en Trfico Ilcito de Drogas, Lavado de Activos y Prdida de Dominio

Sonia Raquel MEDINA CALVO

Procuradora Pblica Especializada

En Defensa de la Vida y Medio Ambiente, frente al Crimen Organizado

SUMARIO
Crimen Organizado
Deberes del Estado
Defensa
Jurdica
Especializada
Carga
Procesal
PPETID
Problemtica TID y
LAVACTI
Conclusiones
14/01/2014

CRIMEN ORGANIZADO
Como consecuencia de la globalizacin financiera y
saltos tecnolgicos, grave problema, es la sofisticacin
de los mtodos y modalidades del crimen organizado.
Las organizaciones criminales han roto las fronteras entre
pases y continentes, perpetrados sus delitos, obtienen
sus ganancias ilegales se valen de complejas
operaciones aparentemente legales conocido como
lavado de activos

CARACTERSTICAS:
Un fenmeno controvertido
Se mueve con habilidad
Su permanencia las convierte en empresas del crimen
Progresivamente se convierte en criminalidad corporativa
Goza de un poder dominante
Su expansin trae consigo una corrupcin institucionalizada
La introduccin en la economa legal de sus ganancias ilegales, tiene
como consecuencia narcotizar el pas y la economa de ste estar
involucrada de capitales ilcitos.

El lavado de activos del narcotrfico y de otras

formas del crimen organizado mueve al ao en
el mundo unos 740.000 millones de dlares.
Bo Mathiasen, Jefe

en Colombia Unodc / 29OCT2013. Da de la Prevencin del

Lavado de Activos

TRAFICO DE
DROGAS
CORRUPCION

TERRORISMO

LAVADO DE
ACTIVOS

CRIMEN
ORGANIZADO

TRAFICO DE
ARMAS
14/01/2014

MINERIA

TRAFICO DE
MIGRANTES

TRATA DE
PERSONAS

LAS DROGAS: 3er problema ms grande del pas

14/01/2014

14/01/2014

DEMANDA MUNDIAL : PROPULSOR DE LA OFERTA DE DROGAS

EUROPA
250 TM

CANADA
EEUU
450 TM

Consumidores de Cocana
2005 = 14 mills.
2007 = 18 mills.

MEXICO

AFRICA
OCEANIA
SUDAMERICA,
OTROS
250TM.

Colombia

Per

Brasil
Bolivia

Chile

ASIA

OFERTA = 950 TM.

Argentina
Fuente: World Drug Report - ONUDD

TRANSPORTE DE DROGA POR EL LITORAL

PERUANO
COLOMBIA

ECUADOR

08%

TUMBES

20%PAITA

CALLAO

Y CALETAS
CERCANAS..
54%
PIURA-TUMBES.28%
TACNA Y PUNO..13%
CONSUMO INTERNO 5%

PIURA

SALAVERRY
CHIMBOTE

BRASIL
USA - MEXICO - EUROPA

54%

CALLAO
PISCO

OCEANO
PACIFICO

BOLIVIA
MATARANI

PUNO
ILO

14/01/2014

07%

06%

TACNA

CHILE

RUTAS PARA EL TRASLADO DE DROGAS

Droga a Estados
Unidos 10%

Traslado Fluvial
de Droga

COLOMBIA

ECUADOR

Droga hacia Leticia

Colombia 7%

Cuenca Amazonas

Droga a
Europa 70%

Rio Maraon

Rio Amazonas

B
R
A
S
I
L

PAITA

Leticia

Traslado FluvialTerrestre 20%

Droga hacia Brasil 8%

CHIMBOTE
Droga hacia Bolivia 3%

CALLAO

Traslado
Martimo 80%

B
O
L
I
V
I
A

PISCO

MATARANI
Traslado Martimo
de Droga

ILO

Droga hacia Chile 2%

CHILE

DEVIDA-Racso

FINALIDAD DEL CRIMEN ORGANIZADO

TID LAVACTI
como la de cualquier
empresa...
ES OBTENER
GANANCIAS O
UTILIDADES

EL FIN ULTIMO DE LAS OOCC

DEL CRIMEN ORGANIZADO:
EL DISFRUTE DE LA ENORME
RIQUEZA
CONSEGUIDA
DESPUES DE VARIOS AOS DE
ACTIVIDAD CRIMINAL

Las
consecuencias
del
CRIMEN
ORGANIZADO en el planeta son mltiples y
nefastas por cuanto son muchos los bienes
jurdicos protegidos:
a) La SALUD PBLICA de millones de seres
humanos y este bien excede a la vida
misma;
b) Origina extremada CORRUPCIN Y
VIOLENCIA, delitos que afectan la seguridad
ciudadana de un pas y,
c)Su gobernabilidad, aunado a problemas de
terrorismo.
13

CONSECUENCIAS DEL
CRIMEN
ORGANIZADO

14/01/2014

14

IMPACTO AMBIENTAL DEL TID

Se inicia con la apertura de una parcela

Se termina devastando un gran superficie

LA VICTIMIZACION EN EL PERU
Se sabe que miles de nios y
nias en el Per, sufren de
una grave carencia de alguno
de sus derechos, bienes y
servicios necesarios para
crecer,
sobrevivir
y
desarrollarse?

VRAEM

Deberes del Estado

a
favor
de
la
persona humana

14/01/2014

18

DEBERES PRIMORDIALES DEL ESTADO

DEFENDER LA SOBERANIA NACIONAL
GARANTIZAR LA PLENA VIGENCIA DE LOS DDHH
PROTEGER LA POBLACION DE LAS AMENAZAS
CONTRA SU SEGURIDAD
PROMOVER EL BIENESTAR GENERAL
(Art 44 Constitucin Poltica)

FIN SUPREMO DE LA SOCIEDAD Y DEL

ESTADO
LA DEFENSA DE LA PERSONA
HUMANA Y EL RESPETO DE SU
DIGNIDAD.
(Art 1 Constitucin Poltica)

Deber
Primordial del
Estado
Fin Supremo
de la Sociedad
y del Estado
LA SITUACION IDEAL, QUE PROPICIA
LA PLENA REALIZACION DE LA
PERSONA HUMANA, IMPLICA LA
CREACION DE CONDICIONES JUSTAS
DE VIDA, ASEGURA SU DEFENSA
PERMANENTE; ASI COMO EL RESPETO
A
SU
DIGNIDAD,
EXISTENCIA,
DESARROLLO Y REALIZACION.

SEGURIDAD HUMANA, que significa..?

Significa proteccin contra alteraciones sbitas y
dolorosas de la vida cotidiana, ya sea en el hogar, en
el empleo o en la comunidad

Qu distingue al concepto de Seguridad Humana?

Diferente del
concepto de seguridad nacional o
seguridad del estado.
Cambio de paradigma:
De seguridad centrada en los estados a seguridad a
centrada en la persona humana
Necesidad de responder al derecho humano a vivir sin
temores ni carencias
Lo esencial es proteger a la gente de amenazas,
riesgos, peligros, carencias

Por qu interesa
Humana?

el

tema

de

Seguridad

Por un mundo con menos conflictos entre paises, pero

Crimen organizado trasnacional (narcotrfico; trata de personas;
contrabando de armas, lavado de activos)

Seguridad Humana:
Es proteger lo vital del ser humano, de tal forma que se
engrandezcan sus libertades y aspiraciones.
Significa proteger los derechos y libertades fundamentales,
aquellas que son la esencia de la vida.
Proteger a la gente de amenazas (narcotrfico, crimen
organizado) y situaciones crticas (severas) y prolongadas.
Significa crear sistemas polticos, sociales, ambientales,
econmicos, militares y culturales que permitan y den a la
gente mas razones para vivir y disfrutar la vida con dignidad
Seguridad Humana Ahora/Comisin de NNU sobre Seguridad Humana/New York, 2003.

SALUD PUBLICA
Es la accin colectiva, del Estado y de la sociedad civil, encaminada
a proteger y mejorar la salud de las personas.
Es un derecho que precede a la vida misma, y ello implica el
combate frontal al narcotrfico desde el Estado.
Es una prctica social de naturaleza interdisciplinaria.

SEGURIDAD PUBLICA
Ciudadanos libres del crimen y protegidos en sus derechos por la
justicia y la fuerza pblica, que el Estado debe garantizar para
todos.

Seguridad humana y Salud Pblica es de mutua

dependencia
A ms salud ms seguridad humana
A ms seguridad humana mejores condiciones
para la salud

DEFENSA JURIDICA
ESPECIALIZADA

INTERESES
por poltica de Estado
Art. 8

DERECHOS
por agravio
Art. 47

INTERES

COMPROMISO MUNDIAL

La tendencia internacional, de manera globalizada, ha sido justamente el

reconocer que existen una serie de delitos de lgida gravedad y elevado
impacto social a nivel mundial, y respecto de la cual el Estado Peruano NO
puede mantenerse ajeno, en atencin al Principio PACTA SUNT
SERVANDA (lo pactado obliga) que rige respecto a los Tratados
Internacionales que se han suscrito como la Convencin de Viena de 1988
y la Convencin de Palermo del 2000.
Esta fehacientemente determinado que es la SALUD PUBLICA, bien que
precede a la VIDA, es por ello que es considerado por las Convenciones
Supranacionales, como un DELITO DE LESSA HUMANIDAD, por lo que
resulta de mxima obligacin que el Estado Peruano es el protagonista de
su prevencin, interdiccin y restriccin como ejercer la lucha frontal a ste
delito.

El delito de Lavado de Activos afecta el Orden Econmico, considerado por

las Convenciones Supranacionales, como un DELITO PLURIOFENSIVO,
por lo que resulta de mxima obligacin que el Estado Peruano sea el
protagonista de su lucha frontal a ste delito.

INTERES

POLITICAS DE ESTADO - ACUERDO

NACIONAL

Promocin de la tica, la transparencia y

26 erradicacin de la corrupcin, lavado de dinero,
evasin tributaria a y el contrabando
Erradicacin de la produccin, el trfico y el
27
consumo ilegal de drogas
VINCULACION CON EL PLAN BICENTENARIO 2021
EJE ESTRATEGICO 3:
Estado nacional descentralizado y honesto al servicio de la ciudadana
Resultado: MEJORA DEL ORDEN INTERNO
EJE ESTRATEGICO 8:
Integracin andina, amaznica y latinoamericana con insercin soberana al
mundo.
Resultado: Una sociedad libre de amenazas internacionales (narcotrfico,
criminalidad internacional organizada, la corrupcin y la lucha antiterrorista

14/01/2014

VINCULACIN CON LA ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA LAS DROGAS

2012-2016

OBJETIVO
ESTRATGICO
GENERAL
Reducir drstica y
sosteniblemente el
trfico ilcito y el
consumo de drogas, y
sus negativos efectos
sociales,
polticos,
econmicos,
culturales
y
ambientales,
incorporando a los
productores
de
cultivos ilegales a la
economa licita

Objetivo Estratgico de Interdiccin y Sancin.

Reducir significativamente la produccin y trafico ilcito de drogas, as
como sus delitos conexos. Desarticular, judicializar y penalizar a las
organizaciones del crimen organizado.

1. Reducir cultivos ilcitos de coca con fines ilcitos y eliminar

cultivo de amapola y marihuana

2. Incrementar el decomiso de insumos y productos qumicos

fiscalizados, optimizando su control
3. Incrementar significativamente las operaciones
conduzcan a una efectiva judicializacin y penalizacin

que

4. Mayor deteccin e investigacin de operaciones de lavado

de activos
5. Capacitacin y equipamiento a organizaciones del Estado
6. Sistema de Informacin Multisectorial para el control del Trfico
Ilcito de Drogas

Proteger la Integridad y Estabilidad del Sistema Econmico - Financiero

Reducir el Podero Econmico del Crimen Organizado y el Terrorismo

Contribuir a la Lucha contra la Corrupcin

VINCULACIN CON EL PLAN NACIONAL DE SEGURIDAD CIUDADANA 2013-2018

OBJETIVOS
ESTRATEGICOS

VISION al 2018
Pas seguro, inclusivo, al
servicio de las personas, donde
los peruanos desarrollan sus
mximas potencialidades
Disponer de un Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana articulado y
fortalecido
Implementar espacios pblicos seguros como lugares de encuentro
ciudadano
Reducir los factores de riesgo social que propician comportamientos
delictivos
Promover la participacin de los ciudadanos, la sociedad civil, el sector
privado y los medios de comunicacin para enfrentar la inseguridad
ciudadana
Fortalecer a la Polica Nacional del Per como una institucin moderna,
con una gestin eficaz, eficiente y con altos niveles de confianza
ciudadana

Mejorar el sistema de administracin de justicia para la reduccin de la

delincuencia

INTERES

COMPROMISO NACIONAL
Seremos inflexibles en el control de
insumos qumicos,
tenemos que
combatir el lavado de dinero, y la
exportacin de cocana, que en gran
cantidad sale por los puertos

La lucha contra el crimen organizado no tiene color

poltico ni es una responsabilidad exclusiva del Poder
Ejecutivo; es un compromiso de todos Vamos a
trabajar en dos frentes: en el combate directo contra el
crimen organizado y en la mejora de la atencin al
ciudadano a partir de las comisaras
Me interesan los nios y adolescentes de
mi pas! Del Mundo Entero! Porque la
droga los pudre, nos pudre a todos; y
siendo as, Tenemos la obligacin de hacer
algo! A m, desde este cargo, me toca
cumplir sta funcin.
Sonia Medina, Procuradora Antidrogas

Papa BENEDICTO XVI

Delincuencia organizada como una barbarie que niega la
dignidad humana.
La respuesta a la delincuencia no puede ser delegada
simplemente a las fuerzas del orden, sino que reclama la
participacin de todas las instancias.
La violencia es siempre inaceptable en sus diversas formas
porque hiere profundamente la dignidad humana y
constituye una ofensa a toda la humanidad.
. Aniversario Interpol ITALIA 2012

Papa FRANCISCO
Firma convenio con EEUU para combatir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo.
" Cuntos mercaderes de muerte que siguen la
lgica del poder y el dinero a toda costa! La plaga
del narcotrfico, que favorece la violencia y
siembra dolor y muerte, requiere un acto de valor
de toda la sociedad. No es la liberalizacin del
consumo de drogas, como se est discutiendo en
varias partes de Amrica Latina, lo que podr
reducir la propagacin y la influencia de la
dependencia qumicaVisita Brasil Julio 2013

DEFENSA JURIDICA DE LOS DERECHOS

E INTERESES DEL ESTADO
Art. 8 y 47 Constitucin Peruana

PPETID, en defensa de la Vida y el Medio Ambiente, frente al Crimen Organizado

 Convenciones de Viena y Palermo 1988 y 2000.

Constitucin Poltica del Per:

Art. 8 y 47

Cdigos Procesal Constitucional (art. 7) y Civil(27,59).

Decreto Legislativo N 1068 y su Reglamento DS. 17-2008 JUS
Ley del Sistema de Defensa Jurdica del Estado.
Decreto Ley N 22095 y Modificatorias.
Ley de Represin del Trfico Ilcito de Drogas.
D. Ley N 25428 y Ley 27765 y Modificatorias, Decreto. Legislativo 1106
Ley de Lavado de Activos
Plan Nacional de lucha contra el LAC. DS 057-2011-PCM
Ley N 28305 , D. Legislativo 1126-2012 y modificatorias
Ley de Control de Insumos Qumicos y Productos Fiscalizados
Decreto Legislativo N 992 y modificatorias Decreto Legislativo 1104

Proceso de Prdida de Dominio.

Plenos Jurisdiccionales de la Corte Suprema y Ejecutorias con carcter
vinculante.
Sentencias Constitucionales Tribunal Constitucional.

D.S. 058-2008-JUS. Establecen competencia PPETID para Lavado de Activos

Resol. 008-2009-JUS/CDJE. Precisan competencia PPETID para LAVACTI y
P/Dominio.

VISION
Ser una institucin reconocida por la ciudadana peruana, proactiva al
cambio, que utiliza las sinergias de personas especializadas, con
capacidad de liderazgo, competitividad e innovacin; que garantiza una
eficiente, oportuna y confiable defensa integral del Estado Peruano: VIDA
y MEDIO AMBIENTE, frente al crimen organizado.

MISION
De conformidad con los artculos 8 y 47 de la Constitucin Peruana, es un
organismo pblico que brinda soluciones en la defensa de los derechos e
intereses del Estado Peruano.
Es competente para representar e intervenir en todos los asuntos
relacionados con el Trfico Ilcito de Drogas, Desvo de Insumos Qumicos
y Productos Fiscalizados, Lavado de Activos, Prdida de Dominio y delitos
conexos, en todo momento y en todo lugar, contribuyendo con el logro de
la Paz y el desarrollo del Pas.

OBJETIVO ESTRATGICO GENERAL

Garantizar una eficiente y eficaz defensa jurdica de los derechos e intereses del
Estado Peruano de conformidad con la Constitucin y normas legales vigentes en
las investigaciones preliminares y procesos judiciales por Trfico Ilcito de Drogas,
Lavado
14/01/2014de Activos, Prdida de Dominio y delitos conexos.
35

MININTER

MINJUS
PPETID
Procurador(a) Adjunto(a)

SECRETARIA

GESTION
ADMINISTRATIVA

EQUIPO ESPECIALIZADO

EQUIPO ESPECIALIZADO

TID

LAVADO DE
ACTIVOS

TID y DIQPF

Comit ASESOR

UNIDAD TECNICO
PERICIAL

EQUIPO ESPECIALIZADO

EJECUCION DE
SEDES
SENTENCIAS Y
DESCENTRALIZADAS
PERDIDA DE DOMINIO
36

COMPETENCIA PPETID
30 DISTRITOS JUDICIALES
Con/NCPP *

Sin/NCPP

23

07

Con NCPP

Cant

Salas

74

Juzgados

226

TOTAL

300
Sin NCPP

Cant

Salas

24

Juzgados Penales

142

Juzgados Familia

24

TOTAL

190

* Consecuencias
de indefensin
con
respecto al Cdigo Procesal Penal, ya que no
se cuenta con presencia de la Defensa del
Estado
individualizada
para
cada
jurisdiccin, atendiendo a que el Cdigo
Procesal exige actividad presencial

37

Carga Procesal
PPETID

14/01/2014

38

CODIGO PROCESAL PENAL

23 Distritos Judiciales
21 698 Procesos

DELITOS

PROCESOS *

TID Macro

18,856

TID Micro

59,602

DIQPF

1,352
289

LAVADO DE
ACTIVOS
PERDIDA DE
DOMINIO

TOTAL

40

80,139

* PROCESOS NOTIFICADOS

CARGA PROCESAL PROCURADURIA ANTIDROGAS

PROVINCIA
30351
37%

LIMA
39017
48%

CALLAO
11861
15%

PERSONAS

PROCESADAS
TID-LAVACTI

POR

8800 8844
8998
10970
8349
8073
1004910135

9057

7497

7252

7864
5041

5544 5867

3772 3422 3404 3694 4006

PERSONAS

PROCESOS

9957

7579
6826 6738 6543
6278 6535
4888

CASOS COMPLEJOS A CARGO PPETID

ORIGEN
AREQUIPA
AYACUCHO
CALLAO
HUANUCO
IQUITOS
JUNIN
LA LIBERTAD
LAMBAYEQUE
LIMA
ICA
MOQUEGUA

PIURA
UCAYALI
TOTAL

CANTIDAD
TOTAL
TID LAVACTI
1
1
6
1
7
12
1
13
1
1
2
1
2
3
2
2
4
1
1
1
1
2
41
10
51
1
1
2
2
3
3
6
1
7
76
21
97

TRAFICO ILICITO DE
DROGAS

LAVADO
DE ACTIVOS / DINERO
MAL HABIDO

CULTIVO
COCA
AMAPOLA

CONABI

PROCESO DE INVESTIGACION CONTRA EL

CRIMEN ORGANIZADO-TID-LAVACTI

Controla Insumos
Bienes Fiscalizados

CRIMINALIDAD
ORGANIZADA

Defensa Jurdica
del Estado Peruano

TID, LAFIT,DIQPF

DINANDRO
Interviene Personas,
incauta bienes y sustancias

Ministerio
Pblico

DIRINCRI DIRCOTE
14/01/2014

45

INTERDICCION
DIRANDRO

JUDICIALIZACION Y PENALIZACION

Coordinar y coadyuvar en
la actividad probatoria

DIRINCRI DIRCOTE

TRAFICO DE
DROGAS
CORRUPCION

TERRORISMO

LAVADO DE
ACTIVOS

CRIMEN
ORGANIZADO

TRAFICO DE
ARMAS
14/01/2014

MINERIA
ILEGAL

TRAFICO DE
MIGRANTES

TRATA DE
PERSONAS

46

INTERDICCION

JUDICIALIZACION Y PENALIZACION

ESCUADRON
Coordinar y coadyuvar en
la actividad probatoria

VERDE
DIVINCRI

COMISARIAS

DIVANDRO

CORRUPCION

14/01/2014

TRAFICO DE
DROGAS

BANDAS
CRIMINALES
TRAFICO DE
ARMAS

LAVADO DE
ACTIVOS

TRATA DE
PERSONAS

47

Intervencin PPETID-Escuadrn Verde

VALLE DE LOS RIOS APURIMAC , ENE Y

MANTARO

4 Departamentos
7 Provincias
49 Distritos
1722 poblados

1034 Procesos
Judiciales
14/01/2014

49

PROCESOS
POR
DIQPF-TID
LIMA
402
18%

CALLAO
28
1%

LIMA
CALLAO
PROVINCIA

PROVINCIA
1822
81%

PROCESOS JUDICIALES POR

DIQPF-TID

BIENES INCAUTADOS POR TIIQ

DINERO
INMUEBLES VEHICULOS
NvosSoles US$
31 289 42755 42526

308
161
62

2013

212

2012

2010

2009

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

1999

76 51 75 73 68

126 93

159 188

255

2011

345

PROBLEMTICA:
Inaplicacin de la Ley
Ambivalencia en el trmite de
control (SUNAT-PNP)
Indefinicin en las intervenciones
de parte de SUNAT y otros.
Estrategias inciertas en polticas
de control

6,500 mil millones

de dlares anuales
se mueven por
lavado de activos en
el PERU.
BIEN JURIDICO PROTEGIDO:
ORDEN ECONOMICOPLURIOFENSIVO
Testaferros
Cambistas/Frontera
Empresas Export-Import
de fachada exitosas.
Inversiones Inmobiliarias.
Abogados Profesiones.
Turismo
Burriers
Lotera
Actividades Sociales
(Polladas)

52

LAVADO DE ACTIVOS EN EL PERU

6,500 millones de dlares anuales se mueven por
lavado de activos en el pasel narcotrfico bordea
los 2,000 millones
Jos Pelez Fiscal de la Nacin

Desde el 2007 a la fecha el crimen organizado ha

lavado no menos de US$ 7,2 mil millones en el
pas
Debemos tener cuidado nuestra prxima
evaluacin por GAFISUD, no salgamos mal.. Sergio
Espinoza, Superintendente UIF

Los bancos occidentales "lavaran" el 97,4% de los 300.000 millones

de dlares del narcotrfico Estudio Anti-Drugs Policies In Colombia: Successes, Failures And Wrong Turns, realizado
por Alejandro Gaviria y Daniel Meja

Caracterstica SINE QUANOM

El lavado de Activos debe visualizarse como un fenmeno o
como proceso dinmico y se desarrolla bajo tres etapas:
1. Alejar los fondos ilcitos de toda asociacin directa con el
delito;
2. Borrar toda pista para burlar todo intento de seguirla;
3. Frustrar el decomiso que significa la prdida de titularidad o
dominio sobre los bienes; y
4. Poner de nuevo el dinero a disposicin del delincuente, una
vez ocultado su origen geogrfico y la actividad que la haya
generado.

SISTEMA CONTRA EL LAVACTI

SOSPECHA

PRESUNCIN

PROBABILIDAD

DETECCION

CERTEZA
SANCION

Asistencia Tcnica

Instituciones Publicas Nacionales

ROS

Sujetos
Obligados

Trabajo de
Gabinete

Informe

Ministerio
Investigacin Publico

Poder
Judicial

Conjunta
Investigacin
Conjunta

LAVACTI
Internacional
14/01/2014

LAVACTI
Nacional
Instituciones
Publicas
Extranjeras

DIRANDRO PNP

PROCURADURIA
55
TID

VERTIENTES DE UNA
INVESTIGACION POR LAVADO
DE ACTIVOS

INTELIGENCIA
INVESTIGACION
OPERATIVA

INVESTIGACION
FINANCIERA
ECONOMICA
CONTABLE

PRUEBA
INDICIARIA

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
CONTABLE ECONOMICA FORENSE

Informacin
Financiera y
Patrimonial

LA CONTABILIDAD FORENSE ES UNA DE LAS HERRAMIENTAS QUE SE

UTILIZAN PARA PODER PREVENIR Y DETECTAR EL LAVADO DE ACTIVOS,
PARA ELLO SE DEBE TENER EN CUENTA:
Manejo de principios de contabilidad

Actividades de los negocios segn el sector

Anlisis de normas contables
Comprensin del proceso contable
Identificar el ciclo contable de los negocios

Tipificar

Tiempos y lugares
Relaciones
Bienes
Personas

ACTIVIDADES
Verificar los hechos econmicos irregulares
Analizar las operaciones activas y pasivas.
Cotejar el proceso contable y los documentos soportes
Analizar los estados financieros, tributarios y burstiles para identificar operaciones
inusuales o sospechosas.
Identificar cuentas de mayor riesgo.
Examinar el uso de efectivos en documentos financieros
Identificar personas naturales y jurdicas intervinientes en las operaciones
irregulares.
14/01/2014
57

SI NO SE ENFOCAN LAS VERTIENTES Y NO SE

COORDINA CON TODOS LOS ACTORES DEL SISTEMA?

Riesgos:
- Investigaciones deficientes o incompletas.
- Si se culmina la investigacin, no se alcanzan las metas
- Se genera precedentes desfavorables
- Se genera impunidad (no bis in idem)

- No se cumplen las polticas pblicas establecidas

desde el estado y desde los convenios internacionales

CARGA PROCESAL LAVADO DE ACTIVOS

JURISDICCION

PROCESOS
JUDICIALES*

LIMA

130

CALLAO

54

PROVINCIAS

105

TOTAL

289

* Procesos por delito precedente TID

Aos 2011-2013, de 118 Disposiciones
Fiscales de Archivo Definitivo notificadas,
se impugnaron 71
14/01/2014

59

CASOS INVESTIGADOS POR DIVILA PNP , CON

INTERVENCION DE PROCURADURIA TID

INVESTIGACIONES RESUELTAS POR DIVILA DIRANDRO PNP

DISTRITO CASOS INVESTIGADOS POR AOS
JUDICIAL 2010 2011 2012 TOTAL
LIMA
61
58
40 159
CALLAO
27
14
23
64
PROVINCIAS 28
31
34
93
TOTAL
116 103
97 316
Fuente DIVILA DIRANDRO PNP

PROVINCIAS
93
30%

CALLAO
64
20%

LIMA
159
50%

BIENES INCAUTADOS A FAVOR DEL ESTADO POR

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
PROCESOS EMBLEMATICOS POR LAVADO DE ACTIVOS PPETID 2012
CASOS

PROCESADOS
Personas Personas

21

Naturales Juridicas

335

66

INHIBICION

INCAUTACION

Inmuebles Vehiculos Inmuebles Vehiculos

428

28

343

388

PORQUE NACE A LA VIDA JURIDICA

LA ACCION DE PERDIDA DE
DOMINIO ?
Su incursin en narcotrfico les gener grandes
ganancias ilcitas

PROCESOS ESPECIALES POR PERDIDA DE DOMINIO

ORGANO JURISDICCIONAL
MINISTERIO PUBLICO
PODER JUDICIAL
C/SENTENCIA
TOTAL

DISTRITO JUDICIAL
LIMA
AREQUIPA
AYACUCHO
LA LIBERTAD
LORETO
PUNO
SAN MARTIN
UCAYALI
TOTAL

PROCESOS
23
1
1
1
1
1
2
1
31

BIENES INCAUTADOS
INMUEBLES
VEHICULO MAYOR
VEHICULO MENOR
AERONAVES
EMBARCACION
DINERO
TOTAL

CANTIDAD
31
12
3
1
1
1
49

PROCESOS
25
5
1
31

LOGROS EN LA
LUCHA CONTRA EL
TRAFICO
ILICITO
DE DROGAS

14/01/2014

64

PERSONAS

SENTENCIADAS
TID-LAVACTI

POR
3107
2222

1755 1624 1632

1384
1276
1116
947
913 886
790
701 797 680 556 847
418
358 438

CONDENADOS

ABSUELTOS

2573 2418

2200
1413
1356
1021 985
753

SENTENCIAS POR LAVADO DE

ACTIVOS
SENTENCIAS CONDENATORIAS

AO
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
TOTAL

PROCESOS
4
2
4
4
3
3
2
22

PERSONAS CONDENADAS
HOMBRES
23
MUJERES
12
TOTAL
35

SENTENCIAS ABSOLUTORIAS

AO
2003
2005
2006
2008
2009
2010
TOTAL

PROCESOS
2
2
1
12
4
1
22

POSIBLES ARCHIVOS: 41
Procesos

PATRIMONIO INCAUTADO Y DECOMISADO A LAS

ORGANIZACIONES CRIMINALES A FAVOR DEL
ESTADO
PATRIMONIO INCAUTADO A LAS OOCC DEL TID
VEHICULOS
AOS INMUEBLES
AEREOS
MARITIMOS TERRESTRES
2001495
20
86
2.276
2012
TOTAL
2877
PATRIMONIO ILICITO DECOMISADO A LAS OOCC DEL TID
AOS INMUEBLES MARITIMOS VEHICULOS NvosSoles
2010
3
0
30
865.245
2011
2
3
55
382.047
2012
27
0
17
67.710
2013
0
0
23
399.069
Stotal
32
3
125
1.714.071
TOTAL
160
1.714.071

BIENES DECOMISADOS DEFINITIVAMENTE

A FAVOR DEL ESTADO

24 Inmuebles para la PNP

DIVILA PNP

DIRANDRO PNP

31 Vehculos para el
Poder Judicial

REPARACION CIVIL LOGRADA A FAVOR DEL

ESTADO

196 872, 782

Nuevos
Soles
Producto de las sentencias condenatorias logradas en diversas
judicaturas del pas, monto relativamente incobrables por diversos
factores, siendo uno de stos la falta de mecanismos legales
compulsivos para su pago.

REPARACION CIVIL COBRADA * A

FAVOR DEL ESTADO

302,562
Nuevos Soles

REPARACION CIVIL AFECTADA POR

REDUCCION O EXONERACION
EN APLICACIN DE LA LEY N 29305
TRASLADO Y CUMPLIMIENTO DE CONDENAS DE
EXTRANJEROS (BURRIERS)

12 587, 800
Nuevos Soles
Exoneracin denostativa para
los intereses del Estado
Peruano
*TERMINACION ANTICIPADA
2007-2013

7,200

CASO TURBO

CASO ANGUILA

OSCAR RODRIGUEZ GOMEZ

TURBO

EDGAR ZARATECONDORI
TURBO

US$ 8`000 000

US$ 71 000 000

CASO COLLAZOS

CASO ZEVALLOS

CASO DORADO

CASO CATAO

CASO ECLIPSE

CASO ALANYA
S/. 40 Millones
Incautan 18 inmuebles y 12 vehculos y se
investigan a 6 personas.

CASO ALAS
Incautan 32 predios, vehculos y ganado a
hermanos presos por narcotrfico e
investigados por lavado de activos. US$ 17
millones

CASO ALFA
Incautan 34 inmuebles a empresario
ms prospero de la zona y que es
investigado por lavado de activos. 10
fiscales, 10 Procuradores y ms de 40
policas participaron del operativo

CASO BOKASA
Se investigan a 25 personas e incautan
inmuebles y vehculos a empresario ms
prospero de la zona y que es investigado por
lavado de activos. 15 Fiscales, 10 Procuradores
TID y 80 policas de DIRCOTE y DIRANDRO PNP

CASO HARPAGON: Hermanos de Sangre

Se incautaron mas de 500 propiedades
por US$ 300 millones, vinculados a los
hermanos QUISPE PALOMINO del
VRAEM, en Atalaya, Junn, Ayacucho
y Lima.

Los bienes eran administrados por

Vctor
QUISPE
TORRES
Chapulin, Antenor ZAMORA
CORDERO Brayan y Leoncio
BELLIDO
CORAS
prsperos
comerciantes
que
fueron
denunciados por Lavado de
Activos del TID y financiamiento
del Terrorismo.
Participaron en el operativo 16
Procuradores TID y mas cien
policas
de
DIRCOTE
y
DIRANDRO PNP

CASO HURACAN: Narcopolicas sureos

En el sur andino se intervino un grupo de policas
que robaban y comercializaban droga entre Per
y Bolivia.
Grabaciones por DEA dejan entrever un alto
grado de corrupcin en penales, Poder
Judicial, Polica Nacional y autoridades
regionales.
Los investigados contaban con empresas y
bienes producto del negocio de la droga.
Se supo que el cabecilla sido separado de la
institucin policial por acto de corrupcin, pero
reincorporado un ao antes, sin mayor
explicacin.
Se saba tambin que Peralta se haba
mantenido destacado por muchos aos en
puestos en Puno y Juliaca y que en la ciudad de
Moho, conocido por ser centro de acopio y ruta
de la droga hacia Bolivia, su hermano, lvaro
Peralta Turpo, era el alcalde actual.
Se incautaron tres vehculos y tres inmuebles y
otros bienes se encuentran proceso de ubicacin
e identificacin.

CLAN FAMILIAR CAYCAY

Chiclayo

Familia que durante muchos aos, vena

traficando, procesados por mas de treinta
veces y slo dos condenas condicionales,
Interpuso accin de amparo contra la
Municipalidad Chiclayo, se declare nulo su
despido, como obrera(cobranza de parqueo de
vehculos) permetro de la ciudad de Chiclayo.
Policas involucrados con la familia,
Hasta familiares Caicay amenazaron de muerte
al juez, Fiscal y policas Divandro y Escuadro
Verde;
Por lo que se tuvo que incriminarlos por
Lavado de Activos, y

Monto involucrado en lavado de

activos alcanzan los US$
111,574.96

Con intervencin PPETID, se logr la

condena de los integrantes del clan
familiar Caycay a 25 APPLE y RC de 10
mil nuevos soles y el decomiso de cinco
inmuebles.
PPETID y MP, solicitaron la confirmatoria
de la Condena para los CAYCAY y el
decomiso definitivo de los inmuebles a
favor del Estado. 31JUL2013

CLAN FAMILIAR CHALTON

Barranca

Familia que durante mas de veinte aos, vena traficando con drogas
ilcitas, teniendo como centro de operaciones el barrio de Chaquilas de
Barranca.
Dedicacin a tiempo completo, desde el pesado, empaquetado y
distribuido a sus secuaces delivery.
Se dio el lujo de cambiar el nombre de la calle Sarita Colonia por su
apellido Reyes, teniendo como vecinos a un colegio y una posta
medica.
Policas involucrados con la familia y su clave era AGUA cuando
llegaba la PNP.
Con intervencin PPETID, se logr la condena de los integrantes del
clan familiar a la pena de 15 APPLE y RC de 50 mil nuevos soles y el
decomiso del inmueble donde funcionaba.
PPETID , ejerciendo la defensa jurdica hasta la Corte suprema, logra
que se modifique la condena y se eleve la pena a 20 APPLE y confirmar
el decomiso de los bienes muebles e inmuebles incautados a favor del
Estado Peruano.

Problemtica del TID

y LAVACTI

14/01/2014

83

ETAPA DE INVESTIGACION PRELIMINAR

Desconocimiento en cuanto al marco normativo por algunos representantes del
Ministerio Pblico, que no permiten la intervencin de la Procuradura Pblica
TID en las investigaciones preliminares y en desarrollo de stas.
Escasa aplicacin y alcances para la adopcin de medidas excepcionales de
limitacin de derechos por parte de los representantes del Ministerio Pblico en
provincias; contra las organizaciones criminales dedicadas al Trfico Ilcito de
Drogas y Lavado de Activos (Decreto Legislativo N 988).
Desconocimiento de los representantes del Ministerio Pblico en los distritos
judiciales de provincias respecto al procedimiento, incluso en el planteamiento
de su peticin o inadecuada motivacin de la procedencia de los bienes a
incautarse, no precisando debidamente el delito precedente; generando
dificultades para su aplicacin o frustrando operaciones policiales de
trascendencia.

Acciones Adoptadas:
Quejas por vulnerarse el Principio de Motivacin.
Ofrecimiento de caudal probatorio que permita el logro de incautacin
de bienes.

Ejercicio de la Defensa por ante el Supremo Tribunal por casos de

bandas organizadas

ETAPA DE INVESTIGACION PRELIMINAR

El Ministerio Pblico realiza investigaciones preliminares en su sede, sin
la participacin de la PPETID, sin embargo se notifican los autos de
ARCHIVO DEFINITIVO, sin antecedente alguno.
Falta de coordinacin entre las Unidades Policiales Especializadas con
las Fiscalas Provinciales y Especializadas ubicadas en provincia, y
estas a su vez con la PPETID.
Limitaciones en los peritajes
investigaciones emblemticas

contables

para

el

caso

de

las

Decisiones imprecisas en cuanto de los terceros de buena fe en los

procedimientos por medidas cautelares.

Acciones Adoptadas:
De manera sistemtica se interponen los recursos impugnatorios
correspondientes, como el realizarse actos de coordinacin con las
instituciones comprometidas en la lucha Antidrogas y Lavado de
Activos.
Participacin activa en las investigaciones preliminares por MicroTID a
nivel DIVANDROs , DIVINCRIs y Comisaras PNP.

ETAPA PROCESAL
1. Constitucin de Actor Civil. Falsa interpretacin del Art. 8 del Cdigo Procesal Penal y
el Plenario Jurisdiccional N 05-CJ-116.
2. Sealamiento del Domicilio Oficial.
3. Exigencias de Domicilio Procesal en Radio Urbano

4.

Falsa interpretacin y equivoca decisin jurisdiccional con respecto a declararse

en Abandono la Constitucin de Actor Civil. (Art. 359.7 CPP).

5. Falsa interpretacin y equivoca decisin jurisdiccional con respecto a la limitacin

de facultades en medidas cautelares personales y reales.
6. Intereses fallidos con respecto a las decisiones jurisdiccionales= Corrupcin
7. Mal uso y aplicacin de instituciones de derecho premial-Terminacin Anticipada
8. Imposicin de diminutas cantidades por concepto de Reparacin Civil, para casos
de Micro comercializacin. Como la indebida exoneracin de RP para casos de
extranjeros. Ley 29305.
9. Falta de organizacin y respeto a las instituciones que participan desde la
administracin de justicia en todas especialidades y sub especialidades.

Acciones adoptadas:

Aplicacin,
interposicin
de
recursos
impugnatorios
como
explicativos, as como las respectivas quejas por inconductas
funcionales. Lo que ha permitido revertir posiciones jurisdiccionales al
grado de apartarse del Pleno Jurisdiccional acotado, como una debido

ETAPA PROCESAL
Notificaciones Judiciales. Algunos rganos jurisdiccionales de provincias, bajo
el argumento del domicilio procesal dentro el radio urbano, no cumplen con
notificar a la Procuradura TID, desconociendo los artculos 163 y 164 del Cdigo
procesal Civil, modificado por la Ley 27419, en el que se establece la
notificacin por fax, correo electrnico, entre otros.

Reparaciones Civiles. Imposicin de sumas irrisorias o determinan que no

procede Reparacin Civil.

Incautaciones y Decomisos. Desconocimiento de los operadores judiciales en

cuanto a la aplicacin de la normatividad especial TID y Lavado de Activos; y, en
cuanto a las facultades que irroga la normatividad vigente a la Procuradura
Pblica TID, con relacin a las incautaciones y decomisos.
Defensores Pblicos. Defensa extrema de los procesados, debiendo realizar
fiscalizaciones y/o verificaciones para comprobar la necesidad de asistencia
jurdica.

Acciones Adoptadas:
Resol. Administrativa N 145-2013-P-PJ. Debida inscripcin de la
Medida de Incautacin en los Registros Pblicos.
Algunos distritos judiciales, resuelven el pago de la Reparacin Civil
como regla de conducta.

PROBLEMTICA MICRO TID

NO existe coordinacin entre las Comisaras, el Escuadrn
Verde y la PPETID, lo que genera desconocimiento del quantum
real de intervenciones, cantidad y tipo de droga y el resultado
policial y su judicializacin.
Irregular intervencin policial por negligencia (dolo/culpa, sobre
intervencin fiscal para casos de flagrancia).
Irregularidades de procedimiento policial en las intervenciones
(actas y otros documentos fuera del lugar de la intervencin o
incompletos).
Mnima remisin del atestado o informe policial de incriminacin
, lo que ocasiona que la PPETID no cuente con el documento
fuente real y para el caso de ser judicializados se desconoce lo
actuado a nivel preliminar.
Para el caso de las pericias toxicolgicas en sus conclusiones,
determinarse si se trata de un consumidor crnico, habitual o
eventual.
88

PROBLEMTICA MICRO TID

QUEJAS CONTRA MAGISTRADOS, POR

INCONDUCTA FUNCIONAL
PODER JUDICIAL
MINISTERIO PUBLICO
DISTRITOS
JUECES
AUXILIARES
JUECES
JUDICIALES
FISCALES
SUPERIORES ESPECIALIZADOS JURISDICCIONALES
LIMA
17
4
3
0
CALLAO
3
1
1
1
PROVINCIAS
14
2
2
1
TOTAL
34
7
6
2

14/01/2014

TOTAL
24
6
19
49

90

CONCLUSIONES

14/01/2014

91

CONCLUSIONES
El crimen organizado ya no es el resultado de un sujeto anormal y
peligroso, sino una actividad de personas altamente capacitadas y
especializadas, que ven una gran posibilidad de obtener riqueza y
dispuestos a utilizar cualquier medio, ayudados por una aliada de
inmenso poder como es la corrupcin, que se fundamenta en el afn
de riqueza de todo aquel que cae rendido por la tentacin del dinero
fcil.
El trabajo de una sociedad es crear condiciones para que la gente vea
y comprenda que actuar de acuerdo con la ley produce ganancias
individuales y sociales y no como ahora donde el delito produce tan
buenas ganancias y tan pocas restricciones, que la posibilidad de
formar una empresa criminal es muy llamativa.
El gran peligro del crimen organizado es que la vctima es la sociedad
entera, que la concepcin individualizadora del derecho penal no
permite restaurar el dao que produce en todo el conjunto social pues
el ejercicio desigual del poder, al servicio de unos pocos, posibilita el
florecimiento y fortalecimiento de actividades tales como el crimen
organizado cuyo camino conduce a la bsqueda de la
institucionalizacin de la ilegalidad.

CONCLUSIONES
Soy de la conviccin que entre la corrupcin, el
narcotrfico y el Lavado de Activos, todo lo que involucra
estos delitos en los que no hay rostro, no hay nombres, no
hay funcionario que valga. Es as que quien haya
cometido delito tiene que ser investigado y sancionado
debidamente.
El dinero resulta prevalente por encima de valores
esenciales; tales como la vida, el respeto, la autoridad, la
justicia y la paz; como se imponen las leyes del mnimo
esfuerzo y del ms fuerte.
Es la mafia la que al parecer nos pretende vencer, sin
embargo bajo un halo de esperanza los seres de buena
voluntad debemos ser mas fuertes que el poder oscuro y
la mafia misma.

CONCLUSIONES
Los que lavan dinero puede ser gente que directamente
no estn involucrados en el crimen predicado, pero
asisten en hacer que los fondos parezcan legtimos.
Ellos pueden ser banqueros, aseguradores, corredores
de
bolsa,
consejeros
financieros, abogados, contadores, notarios, dueos
de negocios, funcionarios pblicos, etc.
Profesionales que tiene la habilidad de asistir al dueo
de los fondos ilegales con transacciones financieras
diseadas para ocultar los fondos, y por lo tanto su
actividad ilegal; y nos preguntamos por que lo hacen?.
Por la ganancia y el lucro que ello les genera, como
cobrar grandes honorarios al crimen organizado para
lavar ganancias ilegales.

VULNERABILIDADES
Mitos

y leyendas con respecto a la aplicacin del delito

precedente
La falta de entendimiento de parte de los Operadores
Jurisdiccionales, con respecto a la autonoma del delito
Los mecanismos de prevencin contra el Lavado de
Activos, lo estn sealados para todo el sistema
econmico financiero, tributario y burstil, sin
embargo, estos no son aplicados en su extensin.
Dentro de los mecanismos de prevencin del sistema
financiero conoce tu cliente, tampoco se da
cumplimiento en su extensin

RECOMENDACIONES
Tomar conocimiento desde cada rol de cul es la
manera de luchar contra el crimen organizado y
sobre todo contra los verdaderos financistas,
cabecillas o lderes, es decir, atacando lo que
impulsa su accionar delictivo, la riqueza mal
habida, sin ello no se puede comprometer a una
lucha frontal.
Compromiso frontal de todas las instituciones
pblicas y privadas contra el crimen organizado,
que significa ser el delito de Trfico Ilcito de
Drogas y Lavado de Activos.

RECOMENDACIONES

SI LA SOCIEDAD SE MUESTRA INDIFERENTE FRENTE

AL DELITO, PUEDE LLEGAR A SER CONSIDERADA
NO COMO VCTIMA, SINO COMO CMPLICE.

Quien tolera la
injusticia por
mucho tiempo, la
fomenta !!!!

RECOMENDACIONES

el autntico riesgo est en :

Aquello que
no se ha visto
Porque
est oculto
Aquello que
no se ha querido ver

Aquello, que se ha
subsestimado o no
se ha credo

REFLEXION
La tarea entonces, es el quererse
asimismo, ser mas digno y alcanzar
legitimidad para reclamar derechos
y como estrategia global es
reconstruir una tica pblica que
difunda valores, mas all de
cdigos de conducta, para tener
mas bien cdigos de conducta para
las futuras sociedades que en gran
parte la conforman la adolescencia
y niez del mundo.

Procuradura Pblica Especializada en Trfico Ilcito de Drogas, Lavado de Activos y Prdida de Dominio

Av. Csar Vallejo N 1184 LINCE

Telefax 051-01-471-6938
LIMA PERU
Email: ptid@mininter.gob.pe

MUCHAS GRACIAS POR SU TIEMPO Y PACIENCIA