08anexoviii 2008

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO
DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE _________________________________, VER.
EJERCICIO FISCAL 200_.
I. AMBIENTE DE CONTROL
ACTITUD DE LA ADMINISTRACIN HACIA LOS CONTROLES INTERNOS ESTABLECIDOS
No.
1
PREGUNTAS
El H. Ayuntamiento cuenta con un programa de capacitacin de personal sobre mejora
continua, de los procedimientos establecidos en las Leyes, Reglamentos, Bandos,
Polticas, Lineamientos, Normas o Cdigos?
Existe algn conflicto, inconformidad o desacuerdo entre miembros del H.
Ayuntamiento o funcionarios del H. Ayuntamiento?
En caso de ser afirmativa mencionar el motivo de stas :
Existen denuncias en contra del H. Ayuntamiento o de algunos de sus miembros por

las funciones que realiza o realiz?
En caso de ser afirmativa mencionar de qu tipo es :
3
5
6
Existe una persona que sin ser miembro del H. Ayuntamiento o empleado de ste,
ejerce influencia en los asuntos significativos o en la toma de decisiones del H.
Ayuntamiento?
En caso de ser afirmativa mencionar su nombre y funcin especfica :
La Tesorera Municipal aplica los Principios de Contabilidad Gubernamental?

Los miembros del H. Ayuntamiento muestran inters en las deficiencias que llegan
hacer de su conocimiento acerca del funcionamiento o ejercicio de los recursos
pblicos?
Respuestas
N/A
NO
Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

1
COMENTARIOS DEL AUDITOR

ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIN
Respuestas
No.
PREGUNTAS
Se cuenta con un organigrama general y particular de cada una de las reas

establecidas en el H. Ayuntamiento?
N/A
NO

1
Cuenta el H. Ayuntamiento con Organismos Paramunicipales?

(Indicar el nombre de los Organismo?)
8
Cuntos empleados existen actualmente en el H. Ayuntamiento?

(Indicar por categora)
9
Cuntos empleados existieron en el H. Ayuntamiento al inicio del ejercicio 200__?

(Indicar por categora)
10
FUNCIONAMIENTO DEL H. AYUNTAMIENTO
No.
PREGUNTAS
Los Ediles cumplen con las atribuciones que les otorga la Ley respectiva?
En caso de ser negativa mencionar cules, quin y el motivo del porqu no se cumplen
stas :
11
12
Las erogaciones que realiza el H. Ayuntamiento, son autorizadas y firmadas por los
miembros de la Comisin de Hacienda Municipal?.
Respuestas
N/A
NO

1

No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
En caso de ser afirmativa mencionar cmo se sustenta su autorizacin :
MTODOS PARA ASIGNAR AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
No.
PREGUNTAS
Respuestas
N/A
NO

1
Tiene en el H. Ayuntamiento definida la descripcin de puestos, delimitando sus

funciones especficas, relaciones jerrquicas y restricciones, estableciendo claramente
quin tiene la autoridad y responsabilidad en cada rea, para as evitar la duplicidad de
funciones y tareas?
13
En caso de ser afirmativa mencionar cmo se dan a conocer :
MTODOS DE CONTROL ADMINISTRATIVO PARA SUPERVISAR Y DAR SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO

DE LAS POLTICAS Y PROCEDIMIENTOS, INCLUYENDO LA FUNCIN DE LA AUDITORA INTERNA
No.
PREGUNTAS
Cuenta el H. Ayuntamiento con un procedimiento de planeacin y presupuestacin
como herramienta para vigilar el ejercicio de los Recursos Pblicos?
En caso de ser afirmativa mencionar cul es ese procedimiento:
14
15
Relacione los montos de los Recursos Pblicos que fueron autorizados al H.

Ayuntamiento:
1.
Ley de Ingresos Autorizada
$ ________________________
Respuestas
N/A
NO

1

No.
PREGUNTAS
2.
3.
4.
5.
6.
Presupuesto de Egresos Autorizado

$ ________________________
Recursos radicados por SEFIPLAN del FISM
$ ________________________
Recursos radicados por SEFIPLAN del FORTAMUNDF $ ________________________
Otros Recursos independientemente de su origen
(indicar)
_______________________________________
$ ________________________
_______________________________________
$ ________________________
Quin o quines ejercen las funciones del rgano de Control Interno del H.
Ayuntamiento?
(Indicar):
16
17
18
A quin le reporta el rgano de Control Interno?

(Indicar):
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
La Tesorera Municipal acepta las recomendaciones y corrige las irregularidades
sealadas producto de las auditoras internas del rgano de Control o auditora externa
practicada por el rgano de Fiscalizacin Superior?
Programa Anual de Auditoras.

Informes sobre el resultado obtenido de las auditoras practicadas y el seguimiento
que se le haya dado a las inconsistencias detectadas.
Evaluacin de los sistemas y procedimientos de las distintas reas del H.
Ayuntamiento.
Revisin de las operaciones, transacciones, registros, informes y estados
financieros.
Examen de la asignacin y utilizacin de los recursos financieros, humanos y
materiales.
Revisin del cumplimiento de los objetivos y metas fijados en los programas.
Participacin en la determinacin de indicadores para la realizacin de auditoras
operacionales y de resultados de los programas.
Anlisis y opinin sobre la informacin que produzcan las reas del H. Ayuntamiento
para efectos de su evaluacin.
Programa de capacitacin al personal de auditora.
Vigilar el cumplimiento de las medidas correctivas.
Elaboracin y actualizacin de los manuales de normas, polticas, guas y
procedimientos de auditora y guas de revisin para la prctica de auditoras
Respuestas
N/A
NO

1

No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
especiales.
Control de observaciones y recomendaciones derivadas de las auditoras.
Seguimiento sobre el cumplimiento de las medidas correctivas.
POLTICAS Y PRCTICAS DEL PERSONAL
No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
Se cuenta con procedimientos y polticas por escrito para reclutar, controlar, capacitar,
promover y compensar al personal del H. Ayuntamiento?
En caso de ser afirmativa mencionar cul es ese procedimiento y cada qu tiempo se
actualizan los procedimientos y las polticas:
19
20
Cuenta el H. Ayuntamiento con un cdigo de tica y/o conducta que forme parte de las
polticas de prcticas del personal?
INFLUENCIAS EXTERNAS QUE AFECTAN LAS OPERACIONES Y PRCTICAS DE LA ENTIDAD
No.
21
22
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
Cuenta el H. Ayuntamiento con una Direccin, Departamento o rea que concentre las
solicitudes de necesidades, as como de quejas que la ciudadana reporta sobre el
funcionamiento de ste, de algn Edil o Funcionario en especfico?
En caso de ser afirmativa mencionar cul es esa Direccin, Departamento o rea y que
procedimiento sigue:
Cuenta con una Direccin, Departamento o rea que mantenga actualizado al H.

Ayuntamiento con relacin a cambios de Leyes, Reglamentos, Acuerdos, Dictmenes
que emitan los H.H. Congresos Federal y Estatal o otras Instancias de Gobierno?
ASPECTOS NORMATIVOS
NO

1

Respuestas
No.
PREGUNTAS
23
El personal responsable del manejo y aplicacin de los fondos del Ramo 33: FISMFORTAMUNDF, conoce la normatividad establecida?
N/A
NO

1
Cuenta el H. Ayuntamiento con manuales de procedimientos para el manejo de los

Fondos Federales que regulan el mando de:
25
Autorizacin
Registro y Control de operaciones
Custodia
Responsabilidad
Cuenta con un rea que mantenga actualizado al H. Ayuntamiento con relacin a
cambios en la normatividad aplicable de dichos fondos?
26
Existen denuncias interpuestas por el H. Ayuntamiento, relacionadas con los fondos del
Ramo 33: FISM-FORTAMUNDF?(indicar).
24
ASPECTOS SOCIALES
No.
PREGUNTAS
27
El Vocal de Control y Vigilancia del Consejo de Desarrollo Municipal recibe

remuneracin del H. Ayuntamiento?
28
Cuenta el H. Ayuntamiento con un rea que concentre la solicitud de necesidades y

quejas que la ciudadana reporta sobre las obras y acciones realizadas con recursos del
Ramo 33: FISM-FORTAMUNDF?(indicar)
29
Se ordenan, sistematizan y atienden las demandas sociales definidas al interior de los

Comits Comunitarios?(indicar como)
30
Se integraron Comits Comunitarios en las comunidades, colonias y barrios,

observando la normativa del Manual de Fiscalizacin?
31
32
Se promueve e impulsa la organizacin y participacin social, en la planeacin y

desarrollo de los programas y acciones de los fondos del Ramo 33: FISMFORTAMUNDF?
(indicar como).
Se hizo del conocimiento de la sociedad, la propuesta de inversin y el cierre del
ejercicio? Indicar la forma.
Respuestas
N/A
NO

1

OBRAS PBLICAS
Respuestas
No.
PREGUNTAS
33
Existe coordinacin entre el rea de Obras Pblicas y Tesorera para verificar que las
estimaciones pagadas corresponden realmente a los avances de obra.
34
Indique el nombre y puesto del funcionario del Ayuntamiento que supervisa y autoriza
las estimaciones y finiquitos.
N/A
36
La totalidad de las obras cuentan con el Acta Entrega-Recepcin a la comunidad y en

caso de ser obras por contrato, tambin con el acta de entrega del contratista al
Ayuntamiento.
Indique el procedimiento que se efectu, en caso de haberse realizado una obra o
accin no considerada en la apertura programtica.
37
Los informes de programacin, avance y cierre del ejercicio fueron entregados al

rgano?
38
Se realizaron los procesos de adjudicacin de obras pblicas, considerados en la Ley de

Obras Pblicas, conforme a los montos vigentes, para las obras que as lo requirieron.
35
NO

1
SEGURIDAD PUBLICA
No.
PREGUNTAS
39
El personal de seguridad pblica pagado con FORTAMUNDF, se encuentra registrado

en la plantilla de personal del H. Ayuntamiento?
40
41
42
43
44
Se aplica un proceso de seleccin a los aspirantes a pertenecer al cuerpo de polica?

Se aplican cursos de capacitacin al personal de seguridad pblica?(indicar)
Cada que tiempo se aplican pruebas antidoping a todo el personal de seguridad
pblica?
______________________________________________________________________
Los resultados se consideran en sus polticas de seleccin y permanencia del
personal?
Con que sistemas y mecanismos de informacin suficiente en materia de seguridad
pblica cuenta el municipio como apoyo para el diseo de estrategias y programas?
(indicar)
Se cuenta con datos estadsticos de los ndices de delincuencia, tanto en la cabecera
como en las reas rurales del municipio? (indicar)
Respuestas
N/A
NO

1

No.
PREGUNTAS
Respuestas
N/A
NO

1
Con cuntas patrullas de polica cuenta el municipio? (indicar)
45
Los pagos al personal de seguridad pblica se efectan con cheque nominativo o por
va electrnica?(indicar)
46
II. EVALUACIN DE RIESGOS

No.
PREGUNTAS
Respuestas
N/A
NO

1
Cuenta el H. Ayuntamiento con procedimientos preventivos presupuestarios y

programas de proteccin civil para enfrentar riesgos climatolgicos o contingencias
naturales?
47
III. SISTEMAS DE INFORMACIN Y COMUNICACIN

No.
48
49
50
51
PREGUNTAS
Fue proporcionado el sistema de contabilidad por alguna Institucin Gubernamental o
adquirido a un proveedor por parte del H. Ayuntamiento?
(Indicar):
_______________________________________________________________________
El sistema contable proporciona la informacin que establece el artculo 20 de la Ley
de Fiscalizacin Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave?
Se capacit al personal que maneja el sistema de contabilidad?
Cuenta el H. Ayuntamiento con un sistema de red que enlace la informacin de las
distintas reas a la Tesorera Municipal?
En caso de ser negativa la respuesta indicar cmo se comunican los asuntos,
transacciones operaciones e informacin que deben de ser considerados por la
Tesorera Municipal para la elaboracin de los estados financieros y cuenta pblica:
Respuestas
N/A
NO

1

IV. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL
EFECTIVO Y BANCOS
No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
Cuntas cuentas bancarias se tienen y cul es el propsito de cada una de ellas?

(Indicar)
52
53
Mencione los nmeros de cuentas

recursos?
Tipo de Recursos Nm. de Cta
_______________ __________
_______________ __________
_______________ __________
_______________ __________
bancarias en el que se depositaron y ejercieron los

Tipo de Cta
__________
__________
__________
__________
Institucin bancaria
_________________
_________________
_________________
_________________
Localidad
_________
_________
_________
_________
Nombre las personas autorizadas, por el H. Ayuntamiento para librar cheques en las
cuentas sealadas en la pregunta nmero 37:
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
NOMBRE
___________
___________
___________
___________
CARGO
___________
___________
___________
___________
MANCOMUNADA
__________________
__________________
__________________
__________________
AFIANZADOS
________________
________________
________________
________________
COMPAA
_____________
_____________
_____________
_____________
Existe autorizacin previa de la salida de efectivo?

Se hacen todos los desembolsos con cheques nominativos?
Est prohibida la expedicin de cheques al portador, ustedes mismos o nosotros
mismos?
Los cheques anulados son cancelados y archivados?
Se firman los cheques en blanco?
Las cuentas de cheques se concilian mensualmente, se investigan y registran los
ajustes que de ellas se derivan?
Se controla la secuencia numrica de los cheques?
Se cancelan los documentos(comprobantes) con un sello fechador de pagado de tal
manera que se prevenga su reutilizacin?
El pago de las facturas es aprobado por un funcionario responsable?
NO

1

FONDO FIJO
No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
Cuentan con fondos fijos?

En caso de ser afirmativa indicar el nmero, nombre de quin se le asigno y el monto de
cada uno de ellos:
64
65
66
67
68
Quin autoriz la creacin de estos fondos fijos?

(Indicar):
_______________________________________________________________________
Se tiene un monto mximo para cada pago?
(Indicar):
_______________________________________________________________________
Se realizan arqueos a los fondos fijos peridicamente?
Con qu periodicidad se reponen lo fondos fijos?
(Indicar):
_______________________________________________________________________
ANTICIPOS Y/O DEUDORES
No.
PREGUNTAS
69
Existen polticas sobre el pago de anticipos de sueldos al personal en relacin a monto,

periodicidad y autorizacin?
70
Se tiene algn importe como lmite de prstamo?

(Indicar):
_______________________________________________________________________
71
72
73
74
75
Los anticipos de sueldos al personal se descuentan va nmina?

Se otorgan anticipos de sueldos al personal an cuando el empleado que lo solicit no
ha saldado el prstamo otorgado anteriormente?
Para los anticipos de gastos de viaje, se exige la comprobacin detallada de los gastos
efectuados?
Se cuenta con algn formato impreso para que se relacionen y adjunten los
comprobantes por los gastos de viticos?
Los comprobantes de viticos son autorizados por algn funcionario?
Respuestas
N/A
NO

1

No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
(Indicar quin):
_______________________________________________________________________
ANTICIPOS A PROVEEDORES Y PRESTADORES DE SERVICIOS, Y DEPSITOS EN GARANTA
No.
76
77
78
79
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
Los anticipos a proveedores son autorizados y cancelados en su oportunidad?

Se otorgan depsitos en garanta?
Los depsitos en garanta son otorgados con base en contratos y son recuperados
despus de que expiran de los plazos respectivos?
Se comparan los registros auxiliares con los saldos del mayor?
INVENTARIO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
No.
80
PREGUNTAS
Se practican inventarios fsicos de bienes muebles e inmuebles?
81
Se comparan los resultados de los inventarios fsicos con lo registrado en la

contabilidad?
82
En caso de existir diferencias, Son ajustados los registros de acuerdo con los
resultados de los inventarios fsicos?
83
84
Los ajustes son autorizados por algn funcionario?

(Indicar):
_______________________________________________________________________
Se tienen resguardos de los bienes muebles e inmuebles?
85
Existen bienes muebles e inmuebles que estn en comodato?

(Indicar):_______________________________________________________________
86
Las facturas, escrituras y documentos que amparan la propiedad o el comodato de los
Respuestas
N/A
NO

1

No.
Respuestas
PREGUNTAS
N/A
NO

1
bienes muebles e inmuebles se encuentran resguardados en algn rea especfica?

(Indicar):
_______________________________________________________________________
87
88
Para la baja de los bienes muebles e inmuebles se necesita autorizacin de algn

funcionario o Instancia en especfico?
(Indicar quin):
Se tienen asegurados los bienes inmuebles contra incendios, daos, responsabilidad

civil y desastres; as como los bienes muebles por daos, robo o extravo y
responsabilidad civil?
PROVISIONES
No.
89
PREGUNTAS
Se crean provisiones para el pago de los ramos ajenos, estmulos u otros?
Las provisiones son de:
90
1.
Impuestos
2.
Gratificaciones al personal
3.
Cuentas por pagar
4.
Intereses sobre documentos por pagar
5.
Cuotas sindicales
6.
Otros (indicar)
Respuestas
N/A
NO

1

PAGO DE IMPUESTOS
Respuestas
No.
PREGUNTAS
91
Se tiene un rea que determine los impuestos a los que por Ley est sujeto el H.
Ayuntamiento?
N/A
NO

1
El rea o persona que determine los impuestos, realiza las siguientes funciones:
92
93
1.
Prepara la informacin a enterar con los datos de la contabilidad
2.
Determina los impuestos que deben enterar
3.
Autoriza la presentacin de los enteros
4.
Vigila el cumplimiento de las obligaciones fiscales
5.
Concilia peridicamente los registros contables
Se tiene preparado un calendario de obligaciones fiscales?
PERSONAL Y NMINA
No.
PREGUNTAS
94
Las nminas, antes de su pago, son verificadas con respecto a salarios, deducciones,
clculos y sumas?
95
Las nminas son firmadas antes de su pago por las personas que las preparan, revisan
y autorizan?
96
97
98
99
Se obtienen recibos de los empleados y trabajadores?

Los trabajadores son identificados antes de efectuar el pago?
Los salarios no reclamados son depositados con oportunidad en la cuenta de bancos
respectiva?
Se tienen expedientes por cada empleado del H. Ayuntamiento?
Respuestas
N/A
NO

1

V. VIGILANCIA
Respuestas
No.
PREGUNTAS
100
Cuenta la Contralora con un programa anual de auditora?

La Contralora, con base en sus programas anuales de auditoria y sin perjuicio de lo
establecido en otras disposiciones legales, realiza las actividades siguientes?
Evala los sistemas y procedimientos de las distintas reas del H. Ayuntamiento.
101
N/A
NO

1
Revisa las operaciones, transacciones, registros, informes y estados financieros.

Examina la asignacin y utilizacin de los recursos financieros, humanos y
materiales.
Revisa el cumplimiento de los objetivos y metas fijados en los programas.
Participa en la determinacin de indicadores para la realizacin de auditoras
operacionales y de resultados de los programas.
Analiza y opina sobre la informacin que producen las reas del H. Ayuntamiento
para efectos de su evaluacin.
Programa la capacitacin al personal de auditora.
Vigila el cumplimiento de las medidas correctivas.
Elabora y actualiza los manuales de normas, polticas, guas y procedimientos de
auditora y guas de revisin para la prctica de auditoras especiales.
Controla las observaciones y recomendaciones derivadas de las auditoras.
Da seguimiento al cumplimiento de las medidas correctivas.
FIRMAS Y SELLOS
Cuestionario de Control Interno contestado por:

C._________________________________________________
Contralor Municipal
Integrantes de la Comisin de Hacienda Municipal
C._______________________________________
Sndico Municipal
C.____________________________________
Regidor ______ Municipal
Lugar y fecha:_______________________________________________________________________________
1.- Este cuestionario deber ser contestado, firmado y sellado por el Contralor Interno del H. Ayuntamiento y por los Integrantes de la Comisin de Hacienda Municipal, deber ser enviado o entregado al rgano de
Fiscalizacin Superior.
2.- Indicar con una X si la respuesta corresponde al 1, 2, 3, para indicar si el Control es bajo, medio o alto, respectivamente.

3.- Este cuestionario es una herramienta de planeacin de la auditora, por lo que las respuestas sern verificadas en el transcurso de la revisin y el espacio para comentarios del auditor puede ser llenado en
cualquier momento de la misma.

08anexoviii 2008

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

08anexoviii 2008

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE

Existen denuncias en contra del H. Ayuntamiento o de algunos de sus miembros por

La Tesorera Municipal aplica los Principios de Contabilidad Gubernamental?

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

Se cuenta con un organigrama general y particular de cada una de las reas

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

Cuenta el H. Ayuntamiento con Organismos Paramunicipales?

Cuntos empleados existen actualmente en el H. Ayuntamiento?

Cuntos empleados existieron en el H. Ayuntamiento al inicio del ejercicio 200__?

FUNCIONAMIENTO DEL H. AYUNTAMIENTO

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

En caso de ser afirmativa mencionar cmo se sustenta su autorizacin :

MTODOS PARA ASIGNAR AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

Tiene en el H. Ayuntamiento definida la descripcin de puestos, delimitando sus

En caso de ser afirmativa mencionar cmo se dan a conocer :

MTODOS DE CONTROL ADMINISTRATIVO PARA SUPERVISAR Y DAR SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO

Relacione los montos de los Recursos Pblicos que fueron autorizados al H.

Ley de Ingresos Autorizada

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

Presupuesto de Egresos Autorizado

A quin le reporta el rgano de Control Interno?

Programa Anual de Auditoras.

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

POLTICAS Y PRCTICAS DEL PERSONAL

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

INFLUENCIAS EXTERNAS QUE AFECTAN LAS OPERACIONES Y PRCTICAS DE LA ENTIDAD

Cuenta con una Direccin, Departamento o rea que mantenga actualizado al H.

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

Cuenta el H. Ayuntamiento con manuales de procedimientos para el manejo de los

Registro y Control de operaciones

El Vocal de Control y Vigilancia del Consejo de Desarrollo Municipal recibe

Cuenta el H. Ayuntamiento con un rea que concentre la solicitud de necesidades y

Se ordenan, sistematizan y atienden las demandas sociales definidas al interior de los

Se integraron Comits Comunitarios en las comunidades, colonias y barrios,

Se promueve e impulsa la organizacin y participacin social, en la planeacin y

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor

COMENTARIOS DEL AUDITOR

RGANO DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO

La totalidad de las obras cuentan con el Acta Entrega-Recepcin a la comunidad y en

Los informes de programacin, avance y cierre del ejercicio fueron entregados al

Se realizaron los procesos de adjudicacin de obras pblicas, considerados en la Ley de

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor