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Agosto. 2013
INDICE
INTRODUCCIN
ANTECEDENTES
1.
2.
3.
4.
5.
ANEXOS
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INTRODUCCIN
La Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento (SUNASS), es el ente
Regulador de las Empresas Prestadoras de Servicios de Saneamiento (EPS), dentro de
las cuales se encuentra sujeta la Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado,
S.A.C.-, en adelante EMAPA Huancavelica S.A.C.
El estudio tiene como objetivo determinar la frmula tarifaria, estructura tarifaria y metas
de gestin aplicables por EMAPA Huancavelica S.A.C. En los captulos siguientes se
presenta: el diagnstico operativo y financiero, el anlisis de los puntos crticos del
sistema, el detalle del programa de inversiones, el clculo de las tarifas y la determinacin
de las metas de gestin.
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ANTECEDENTES
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Diagnstico Financiero
Los ingresos por ventas totales de la EPS ascendieron a S/ 1,66 millones en el ao 2011,
resultando superior en 4,2% respecto al obtenido en el 2010. Los mencionados ingresos
durante los aos 2011 y 2010 no cubrieron los correspondientes costos de ventas y
gastos administrativos, generndose prdidas operativas, en dichos aos.
De otro lado en los aos 2011 y 2010, los costos de produccin se mantuvieron
prcticamente en S/ 1,7 millones.
Por su parte, en el ao 2011 en relacin al 2010, los gastos de ventas como los gastos
administrativos, se redujeron en S/. 38 965 y S/. 148 487 respectivamente.
Por otro lado, el monto del pasivo total en los aos 2011
y 2010, se mantuvo
Tal como se puede apreciar en el siguiente cuadro, el cual resume los principales
indicadores financieros de la empresa, los ratios financieros revelan que la empresa no
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puede cubrir sus costos, cuando estos incluyen los cargos por depreciacin. As, el
margen neto el 2011 fue de -73%, siendo negativo al igual que el reportado en el ao
anterior. A su vez, el rendimiento sobre los activos fue -3,2%, mientras que en el ao
anterior fue -3,8%. Asimismo, la ganancia de los accionistas fue de -6,9% en tanto en el
ao anterior fue de -7,7%.
Cuadro 1. Principales Indicadores Financieros de la EPS
Indicadores Financieros
2010
Ingresos
2011
1.587.743
1.655.200
(1.747.962)
(1.744.122)
(936.276)
(748.824)
(1.462.242)
(1.216.170)
Activos Totales
38.815.343
37.608.019
Pasivos Totales
19.894.933
19.899.177
Patrimonio Neto
18.920.410
17.708.842
42
1,1
-92%
-3,8%
-7,7%
76
1,1
-73%
-3,2%
-6,9%
Costos de Produccin
Gastos de Administracin y Ventas
Liquidez Corriente
Endeudamiento
Margen Neto
Rendimiento sobre Activos (ROA)
Rendimiento sobre Patrimonio (ROE)
1.2
Diagnstico Operativo
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Captacin Callqui.- Caudal de diseo 60 l/s. Consta de un embalse de unos 500 m, que
son retenidos por una represa de agua de 6 m. de ancho y 4 m de altura, con dos
compuertas de limpieza
b. Lneas de conduccin
Captacin Callqui Planta de tratamiento de 100 litros por segundo (l/s): La lnea de
conduccin es de DN 315 mm. con una longitud aproximada de 1,7 km.
Lnea de conduccin de la captacin Ichu a la nueva planta de tratamiento de 50 l/s:
La lnea de conduccin es de PVC y Fierro Fundido Dctil, con un DN 350 mm. y una
longitud aproximada de 11,2 km. Posee una lnea de derivacin de DN 250 mm. hacia
la nueva planta de tratamiento de 100 l/s.
Nueva planta de Tratamiento (100 l/s) Reservorio (1,700 m3): La lnea de conduccin
es de PVC con DN 400 mm y con una longitud aproximada de 2,2 km.
Lnea de conduccin de la nueva planta de tratamiento (50 l/s) al nuevo reservorio: La
lnea de conduccin es de DN 315 mm. con una longitud aproximada de 1,8 km.
c. Tratamiento
Planta de tratamiento de agua potable de 50 l/s.- Consiste en una planta de filtracin
rpida, la cual consta de:
Canal de mezcla rpida: Consiste en un mezclador hidrulico tipo rampa.
Floculador: Consiste en un floculador hidrulico de pantallas de flujo vertical cual est
conformado por tres canales de 0,85; 1,10 y 1,65 m de ancho respectivamente; 3,50 m
de profundidad y 5,10 m de largo.
Canales de distribucin uniforme de agua floculada: De 0,60 m de ancho y altura til
variable entre 1,40 y 0,50 m. Su funcin es distribuir uniformemente el caudal a los
tres decantadores.
Decantador de Placas: Diseada para una tasa real de 23,3 m3/m2xda, constituida por
un mdulo de 32 placas paralelas inclinadas a 60 de 2,40 m de ancho, 1,20 m de alto
y 0,57 mm de espesor.
Batera de filtros rpidos de tasa declinante y lavado mutuo: Diseado para una tasa
de filtracin de 151m3/m2xda y una velocidad de lavado de 0,84 m/min. Consta de una
batera de ocho filtros de arena de 3,58 m2 cada uno, preparados para operar con tasa
declinante y lavado mutuo. Los filtros tienen canales laterales de aislamiento y de
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interconexin, lo cual facilita sacar de operacin una unidad mientras las restantes
siguen operando.
Caseta de cloracin: Compuesta por la sala de cloradores y de bombas y el almacn
de cilindros de cloro.
Cmara de contacto: La cmara de contacto tiene dos canales de 0,6 m de ancho que
proporciona un tiempo de contacto de 8 minutos adicionales a los del reservorio.
Planta de tratamiento de agua potable de 100 l/s.- Consiste en una planta de filtracin
rpida ubicada en la zona de la planta existente, ocupando un rea al lado y aguas abajo
de los presedimentadores. Esta planta est compuesta por:
Canal de mezcla rpida: Consiste en un mezclador hidrulico tipo rampa.
Floculador: Consiste en un floculador hidrulico de pantallas de flujo vertical el cual
est conformado por tres canales de 1,46; 1,90 y 2,85 m de ancho respectivamente,
3,60 m de profundidad y 5,65 m de largo.
Canales de distribucin uniforme de agua floculada: De 0,60 m de ancho y altura til
variable entre 1,40 y 0,50 m. Su funcin es distribuir uniformemente el caudal a los
tres decantadores.
Decantadores de Placas: Compuesto por tres decantadores de placas paralelas
diseadas para una tasa real de 23,62 m3/m2xda. Cada unidad est constituida por
dos mdulos de 45 placas paralelas inclinadas a 60 de 2,00 m de ancho, 1,20 m de
alto y 0,57 mm de espesor.
Batera de filtros rpidos de tasa declinante y lavado mutuo: Diseado para una tasa
de filtracin de 151m3/m2xda y una velocidad de lavado de 0,84 m/min. Consta de una
batera de ocho filtros de arena de 7,15 m2 cada uno, preparados para operar con tasa
declinante y lavado mutuo. Los filtros tienen canales laterales de aislamiento y de
interconexin, lo cual facilita sacar de operacin una unidad mientras las restantes
siguen operando.
Caseta de cloracin: Compuesta por la sala de cloradores y de bombas y el almacn
de cilindros de cloro.
Cmara de contacto: La cmara de contacto tiene un tiempo de retencin de 1 hora y
est compuesta por seis canales de 1,0 m de ancho y 14,50 m de largo.
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d. Almacenamiento
Existen en la actualidad dos reservorios apoyados; uno de 1.700 m3 ubicado a un nivel de
3.732,40 msnm. que no permite el abastecimiento por gravedad a una importante franja
de las partes altas de la ciudad y el cual fue rehabilitado y mejorado; y el nuevo reservorio
apoyado de 1.000 m3 el cual fue construido a fin de lograr el abastecimiento de las partes
altas de la ciudad que no se lograban abastecer anteriormente segn el estudio
asentadas sobre la cota 3.705 hasta el nivel de 3.790 msnm.
Cuadro 2. Caractersticas del Reservorio Existente
Caractersticas
R-1700
R-Nuevo
Localizacin
Ascensin
Material
Concreto
Concreto
Tipo
Apoyado
Apoyado
Funcionamiento
Cabecera
Cabecera
Capacidad (m)
1.700
1.000
Cota de terreno
3.732,39 m.s.n.m.
3.790,50 m.s.n.m.
Cota de fondo
3.733,17 m.s.n.m.
3.790,90 m.s.n.m
Altura efectiva
4,5 m.
4,2 m.
e. Redes de distribucin
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Para un funcionamiento del sistema se han instalado 119 vlvulas tipo compuerta, 5
vlvulas de aire, 11 vlvulas de purga y 26 grifos contra incendio. As mismo se han
construido 6 cmaras reductoras de presin, 5 cmaras de macro medicin y se
cambiaron 3 macro medidores.
La red de distribucin de agua potable fue construida en diferentes etapas, con materiales
de fierro galvanizado, fierro fundido, asbesto cemento y PVC. En el ao 2000, la
Municipalidad Provincial de Huancavelica ejecut obras de mejoramiento del sistema de
agua potable, consistente en la instalacin de lneas primarias cuyos DN varan entre 350
- 150 mm, estas lneas son de PVC.
Fo Galv
200
Longitud
A.C. FoFo
PVC
Total
200
2.774 5.563
6.718 6.718
13.027 6.661 1.033 20.721
7.579 7.579
1.092 244
952
2.288
1.789 1.789
2.319 2.375 6.844 11.538
2.336 2.336
964
964
63
63
796
83
879
2.789
200
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f.
Conexiones domiciliarias
Los sistemas paralelos se han venido construyendo en las ltimas dcadas con el apoyo
de la Municipalidad Provincial, Foncodes, etc.; ante la necesidad creciente del agua en las
zonas de crecimiento de la ciudad y la imposibilidad de atender la creciente demanda por
parte de la EPS por falta de infraestructura adecuada. En el cuadro siguiente se muestra
la poblacin total por cada sistema paralelo.
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SISTEMA
PARALELO
Acequia Alta
Arbolitos
Bellaquera
Castilla Puquio
Ccoripaccha
Chanquilccocha
Garbanzo Pucro-I
Garbanzo Pucro-II
Manzanayocc
Monte Pata
Paturpampa
Pucachaca
Pucarumi
Puchccocc
Puyhuan Grande
Quichcahuaycco
San Jernimo
Ushcurumi
Tancarpata
AO DE
NUMERO DE POBLACION
CONSTRUCCION
FAMILIAS
(Habitantes)
1.984
150
800
1962 1997
22
117
1.980
80
426
1990 1995
80
426
1.994
180
960
1.996
80
426
1.997
39
39
1.981
187
208
1.997
95
95
1.980
136
506
1.997
33
176
1.999
70
70
1.993
63
336
1.984
70
373
1.993
169
901
1.993
208
1108
1.999
65
346
1.982
80
426
150
TOTAL
7.739
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Longitud (m)
Total
PVC
817,65
1.763,24
1.240,60
732,35
437,70
4.991,54
817,65
1.763,24
1.167,90
732,35
78,00
4.559,14
72,70
359,70
432,40
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El principal problema del interceptor es la vulnerabilidad debido a los daos de los muros
de proteccin producidos por la inestabilidad del terreno y la erosin del ro Ichu. Los
muros en algunos tramos se encuentran con fisuras, con las zapatas descubiertas o hasta
han colapsado.
Desarenador N 1: Ubicada en un terreno 349 m2 de rea. Especficamente se trata de
una estructura de concreto armado conformado por dos canales paralelos de 1,41 m y
1,38 m de ancho por 1,30 m de alto y con una longitud total de 15,00 m. Al ingreso se ha
construido una cmara de rejas con un by-pass y plataforma de operacin, a la salida
existe un medidor Parshall de una garganta de 0,185 m de ancho. Tal como el interceptor
y emisor, este desarenador no ha sido recepcionado.
Emisor Tramo 1: Est constituido por una lnea de 2.159,40 m de longitud, con un DN de
350 mm en toda su longitud, de los cuales 272,95 m son de material de hierro fundido
dctil, la diferencia es de PVC.
Desarenador N 2: Ubicado en un terreno cercado de 63 m2 de rea. Se trata de una
estructura de concreto armado conformado por dos canales paralelos de 0,60 m y 0,58 m
de ancho por 0,90 m de alto y con una longitud total de 7,00 m. Al ingreso se ha
construido una cmara de rejas con un by-pass y plataforma de operacin, a la salida
existe un medidor Parshall de una garganta de 0,10 m de ancho. Tal como el desarenador
N 1, el interceptor y emisor, este desarenador todava no entra en operacin.
Sifn Invertido: Este componente est constituido por dos tuberas paralelas de DN 200
mm y 300 mm con una longitud de 1.987,35 m de los cuales 37,0 m son de fierro fundido
dctil en ambos dimetros y que se han instalado en un tramo donde la lnea cruza el ro
Ichu.
Emisor Tramo 2: Este ltimo tramo del emisor est constituido por una tubera de DN 400
mm de 1.642,0 m de longitud en su totalidad de PVC.
En trminos generales, en la etapa del diagnstico, se han identificado 21 sectores de
servicio que a la vez tambin corresponden a reas de drenaje. Trece sectores estn
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ubicados en la margen derecha y otros ocho estn ubicados en la margen izquierda del
ro Ichu.
Cuadro 7. Longitud de Colectores Secundarios
DIMETRO
(mm)
450
400
300
250
200
150
TOTAL
TIPO DE TUBERIA
PVC
CSN/CR
944
1.231
1.489
3.862
14.414
31.365
2.046
315
22.986
31.680
TOTAL
443
731
1.488
3.862
45.779
2.361
54.666
No se cuenta con informacin detallada de la antigedad de las redes colectoras pero, por
versiones de los trabajadores del rea que realizan las actividades de mantenimiento,
existen muchos tramos que requieren de un cambio total. El equipo de mantenimiento de
la gerencia operacional prcticamente invierte todo su tiempo a aquellas actividades de
mantenimiento correctivo que, en la mayora de los casos, son atoros en colectores.
Interceptor
Tiene una longitud de 5 km y dimetros variables, que van de los 200 mm hasta los 450
mm (ver cuadro). Se inicia en el Jr. Dos de Mayo Pucarumi, discurre alternativamente
por ambas mrgenes del ro Ichu, recolectando las descargas de desage, hasta el
desarenador N 01 ubicado fuera de la ciudad.
Cuadro 8. Caractersticas del Interceptor
Dimetro (mm.)
200
250
315
400
450
Total
Longitud (m)
PVC U-S-20 UF
HIERRO DUCTIL
931,89
1.655,44
1.167,20
72,32
731,30
78
365,55
4.563,83
437,87
Total
931,89
1.655,44
731,30
443,55
5.001,70
Emisor
Se inicia a partir del desarenador N 01 y tiene una longitud de 5,7 km. El emisor funciona
en tramos por gravedad y a presin; para esto ltimo se incluye un sifn invertido, para
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Longitud (m)
PVC U-S-20 UF
HIERRO DUCTIL
1840,50
100
1.840,00
100
1.770,39
397
1.644,32
4.563,83
437,87
Total
1.940,50
1940,00
2.167,39
1.644,32
7.692,21
rea ejecutada, ha
1,21
1,21
0,99
0,96
4,37
1,07
5,44
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Conexiones domiciliarias
Und.
HUANCAVELICA
Hb.
41.497
Cobertura Agua
%
Conexiones Agua
#
Conexiones inactivas
%
Micro medicin
%
Agua no facturada
%
Continuidad del servicio
Horas
Cobertura Alcantarillado
%
Conexiones Alcantarillado
#
Tratamiento aguas servidas
%
Relacin de trabajo EPS
%
1.3
85,5%
7.438
9%
75%
54%
21
80%
6.975
0%
96%
Los diecinueve sistemas paralelos que operan actualmente cumplen la funcin especfica
de satisfacer la demanda de muchos usuarios impedidos de acceder al servicio prestado
por EMAPA Huancavelica S.A.C. Sin embargo, lo hacen en deficientes condiciones por
razones de orden tcnico y por carecer de profesionales en la administracin del servicio.
Presentan problemas en la calidad bacteriolgica del agua distribuida a sus usuarios.
Entre las debilidades que cuenta es la falta de personal tcnico que se dedica a realizar
actividades de distribucin y mantenimiento.
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Los montos mencionados incluyen los costos directos y costos indirectos (gastos
generales, estudios, supervisin y utilidad),
Cuadro 12. Programa de inversiones de la EPS EMAPA Huancavelica S.A.C. (S/.)
Descripcin de la intervencin
Mejoramiento de redes secundarias
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Total
208.280
208.280
258.267
262.432
262.432
1.199.691
600
750
750
750
825
3.675
80.835
80.835
80.835
80.835
80.835
404.175
140.427
140.427
70.213
70.213
70.213
491.494
1.898
838
843
848
853
5.280
432.040
431.129
410.908
415.079
415.159
2.104.314
2.1
Plan de Financiacin
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Recursos
Propios
Usuarios
Total
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
432.040
431.129
410.908
415.079
415.159
6.779
6.570
6.592
6.614
6.636
438.819
437.699
417.500
421.693
421.795
Total
2.104.314
33.191
2.137.505
98%
2%
100%
3. ASPECTOS ECONOMICOS
3.1
La tarifa media de equilibrio permite cubrir el costo de la prestacin del servicio. Incluye el
mantenimiento, la rehabilitacin, el mejoramiento de la infraestructura existente, y los
gastos financieros de los pasivos que estn directamente asociados con la prestacin de
los servicios. La tarifa media de equilibrio es el valor expresado en soles por metro cbico
para aquellos usuarios que cuentan con un medidor, mientras que soles por conexin
para aquellos usuarios sin medidor.
La tarifa media de agua potables es de S/0,84 por m3, y de alcantarillado es S/ 0,22 por
m3.
3.2
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Servicio de Agua
Potable
Servicio de
Alcantarillado
1
2
3
4
5
25,5%
60,4%
0,0%
0,0%
0,0%
10,0%
48,5%
0,0%
0,0%
0,0%
Cabe indicar, que los incrementos tarifarios del primer ao regulatorio, garantizaran la
cobertura de CAPEX y OPEX de la EPS, en el quinquenio regulatorio a iniciarse.
Los incrementos tarifarios base considerado para el segundo ao regulatorio estn
asociados exclusivamente al pago del servicio de la deuda con KfW por la implementacin
del proyecto "Rehabilitacin y Ampliacin de las Redes de Agua Potable y Alcantarillado
de la Ciudad de Huancavelica", y ha sido calculado de acuerdo a la operacin de
endeudamiento externo aprobada mediante Decreto Supremo N 079-2002-EF. La
magnitud de dicho incremento tarifario, as como su oportunidad de aplicacin son
referenciales y estn sujetos al acuerdo que celebren el Ministerio de Economa y
Finanzas (MEF) y EMAPA HUANCAVELICA S.A.C., sobre la reprogramacin del servicio
de la deuda, segn lo sealado por la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico del MEF en su Informe N 001-2013-EF/52.04
3.2.2 Tarifa Condicionada
Est asociada a la implementacin y puesta en operacin de los proyectos de inversin
"Mejoramiento Integral de Agua Potable, Alcantarillado y Planta de Tratamiento de Aguas
Residuales en la Zona Urbana de Izcuchaca, provincia de Huancavelica" y "Ampliacin y
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Huancavelica", que a
continuacin se detalla /.
a)
Segn la ficha de registro del banco de proyectos del citado proyecto, la Unidad
Ejecutora de las obras del mismo es la Municipalidad Distrital de Izcuchaca.
Debe tenerse en cuenta que la tarifa requerida para cubrir los costos de operacin y
mantenimiento 2/ del citado proyecto seran asumidos por los usuarios beneficiados de la
localidad de Izcuchaca
a la fecha la empresa no ha podido elaborar los estudios de pre inversin que le permitan establecer los
alances, ubicacin, costos de inversin, costos de operacin y mantenimiento, entre otros, del componente
alcantarillado y planta de tratamiento de aguas residuales del proyecto con cdigo SNIP N 2376. Al
respecto, desde hace ms de cuatro aos la empresa no logra ubicar y disponer formalmente de la
propiedad de los terrenos para la construccin de dicha PTAR.
2
/ Ascendentes a S/ 70.800 por ao segn la mencionada ficha SNIP del proyecto.
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b)
Segn la EPS, la Unidad Ejecutora de las obras del proyecto ser la Municipalidad
Provincial de Huancavelica y las inversiones seran financiadas ntegramente con
recursos donados provenientes del Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento.
La tarifa requerida para cubrir los costos de operacin y mantenimiento del citado
proyecto seran cubiertos por los usuarios de la ciudad de Huancavelica.
c)
Cabe precisar, que los incrementos aprobados en el presente numeral son adicionales a
los incrementos precisados en el anterior numeral 3.2.1. La SUNASS establecer el
incremento tarifario condicionado que corresponder aplicar cuando se cumplan las
condiciones previstas.
La magnitud de tales incrementos tarifarios condicionados es referencial, pudiendo
reajustarse a fin de cubrir los costos de operacin y mantenimiento de cada uno de los
referidos proyectos, una vez cumplidos los requisitos para la aplicacin de los
mencionados incrementos.
/ Proporcionada por la EPS durante reuniones de coordinacin sostenidas con funcionarios de GRT de
SUNASS.
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1. Por el
Servicio de
Agua Potable
2. Por el
Servicio de
Alcantarillado
19,00%
1,00%
1,00%
1,00%
Reordenamiento Tarifario
En
cumplimiento
estos
Lineamientos
Generales
se
propone
para
EMAPA
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tarifaria
vigente
mediante
la
eliminacin
del
consumo
mnimo,
el
Categora
Social
Residencial
Domstico
Comercial
No
Residencial
Industrial
Estatal
Rango
0 a 10
10 a ms
0a8
8 a 20
20 a ms
0 a 30
30 a ms
0 a ms
0 a 50
50 a ms
Agua
Alcantarillado
0,1363
0,3506
0,5919
0,6245
0,7440
1,2175
1,6073
1,6073
0,8168
1,2885
0,0312
0,0804
0,1357
0,1431
0,1705
0,2791
0,3684
0,3684
0,1872
0,2953
Cargo Fijo
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
1,168
Asignacin de
Consum o
(m 3/m es)
20
30
80
50
100
Pgina 24 de 35
Los Usuarios con Asignaciones de Consumo actual de 100 m3 y 200 m3 se les aplicar
la Asignacin de Consumo equivalente a 100 m3
Cuadro 15. Estructura Tarifaria: Izcuchaca
Clase
Residencial
No
Residencial
ESTRUCTURA PROPUESTA
Tarifa (S/./m 3)
Agua
Alcantarillado
Cargo Fijo
Asignacin de
Consum o (m 3/m es)
0,0400
1,168
10
0,1230
1,168
0,5340
0,1370
1,168
Categora
Rango
Social
0 a ms
0,1560
0a8
0,4800
8 a 20
Domstico
20
20 a ms
0,5820
0,1480
1,168
Comercial
0 a ms
1,0410
0,2650
1,168
30
Industrial
0 a ms
1,1280
0,2880
1,168
100
Estatal
0 a ms
0,7650
0,1950
1,168
50
Nota: Desde el ao 2010 hasta la fecha Izcuchaca no cuenta con el servicio de agua potable por haber
colapsado la infraestructura de dicho sistema. A la fecha la EPS no dispone de informacin comercial y
operacional actual y proyectada que permita establecer la estructura tarifaria de esta localidad. Por lo cual, la
presente estructura tarifaria propuesta para la localidad de Izcuchaca, corresponde a la contenida en la
versin preliminar del proyecto de estudio tarifario de la empresa, elaborado por GRT-SUNASS en el ao
2008 con informacin operacional, comercial y financiera proporcionada por EMAPA HUANCAVELICA S.A.C.
en dicho ao. Las tarifas de dicha estructura han sido actualizadas a la fecha, considerando los IPM aplicados
por la EPS a partir de julio del 2008 en adelante.
El cargo fijo corresponde al determinado en el presente estudio tarifario,
(*) EMAPA HUANCAVELICA S.A.C. deber brindar los servicios de agua potable y
alcantarillado
domiciliarios
de
localidad
de
Izcuchaca,
para
aplicar
la
Para determinar el importe a facturar por el servicio de agua potable, a los usuarios de la
categora domstico, se le aplicarn las tarifas establecidas a cada nivel de consumo. De
manera anloga al clculo del importe a facturar por el servicio de agua potable, para los
usuarios de la categora domstico, se efectuar el clculo del importe a facturar por el
servicio de alcantarillado.
Pgina 25 de 35
3.4
Subsidiados
88.9%
El estudio tarifario plantea mantener el nivel de subsidio; sin embargo los que recibirn
este beneficio sern los usuarios sociales y domsticos del primer y segundo rango ms
los domsticos del tercer rango.
Pgina 26 de 35
Subsidiantes
11.1%
ET PROPUESTA
(% de CNX)
Subsidiados
88.9%
El siguiente grfico presenta el nivel de tarifa media y el nivel de subsidio que se aplican
entre las diferentes categoras de usuarios.
Grfico 3. Tarifa Media Vs. Tarifas por Categoras
1.98
2.00
2.00
1.98
1.58
1.50
1.50
0.73
0.77
Dom II
0.37
1.53
0.91
0.82
Dom I
0.50
1.80
1.06
0.99
1.00
1.58
0.99
1.00
0.85
0.43
0.41
ET Propuestal
Ind I
Com II
Est II
Com I
Est I
Dom III
Soc I
0.00
Soc II
0.17
T.M.Propuesta
ASPECTOS FINANCIEROS
Pgina 27 de 35
De las proyecciones de ingresos del quinquenio, estos tienen un ligero aumento debido al
reajuste tarifario en el primer ao regulatorio.
Grfico 4. Proyeccin de ingresos y costos operacionales para el quinquenio
Ingresos operacionales
5,00
4,50
Millones de soles
4,00
3,50
1,92
1,92
1,92
1,92
1,92
2,38
2,38
2,39
2,40
2,40
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
3,00
2,50
2,00
1,50
1,00
0,50
0,00
Por otro lado, los costos operacionales, correspondientes a costos de produccin de agua
potable y de los servicios de alcantarillado; mantienen una senda estable en el quinquenio
regulatorio.
Los ingresos para el ao 2 se incrementan respecto del primer ao, esto es en respuesta
al incremento tarifario previsto para el segundo ao regulatorio el cual est asociado
exclusivamente al pago del servicio de la deuda con KfW por la implementacin del
proyecto "Rehabilitacin y Ampliacin de las Redes de Agua Potable y Alcantarillado de la
Ciudad de Huancavelica".
Pgina 28 de 35
6,00
Millones de soles
5,00
1,92
1,92
1,92
1,92
3,52
3,52
3,51
3,50
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
4,00
1,92
3,00
2,00
2,38
1,00
0,00
Ao 1
4.1
Ingresos
Inversiones con
Recursos
Propios
Porcentaje de los
Ingresos
Ao 1
1.975.580
432.040
21,9%
Ao 2
1.988.752
431.129
21,7%
Ao 3
2.002.048
410.908
20,5%
Ao 4
2.015.469
415.079
20,6%
Ao 5
2.028.976
415.159
20,5%
(1) El Fondo de Inversin est constituido por un porcentaje de los ingresos por los servicios de agua
potable y alcantarillado (incluye cargo fijo). Los ingresos operacionales totales incluyen aquellos
percibidos por los servicios de saneamiento prestados durante el quinquenio regulatorio, sin incluir los
correspondientes a servicios colaterales.
Pgina 29 de 35
(2) La inversin con Recursos Propios no incluye el costo de las conexiones domiciliarias nuevas, tanto de
agua potable como de alcantarillado sanitario.
(3) El porcentaje establecido para la constitucin del fondo de inversin se ha determinado sin considerar el
incremento tarifario referencial correspondiente al pago de la deuda de KfW.
Unidad de
Medida
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
ml
medidores
medidores
ml
ml
1.191
8
1.078
1.002
18
1.191
10
1.078
1.002
8
1.477
10
1.078
501
8
1.500
10
1.078
501
8
1.500
11
1.078
501
8
4.2
Ante este escenario de tipo de amenazas y riesgos, al que estn vulnerables los sistemas,
se propone reservar de la facturacin anual, incluido el cargo fijo, el 3% de los ingresos
de los servicios de agua potable y alcantarillado para la gestin de riesgos de desastres,
tal como se detalla en el cuadro siguiente.
Cuadro 18. Reserva para la gestin de riesgos de desastres
(En Nuevos Soles)
Rubro
1,975,580
1,988,752
2,002,048
2,015,469
2,028,976
60,000
Nota: Dicha reserva solo podr ser utilizada por la empresa para tal fin.
60,000
60,000
60,000
60,000
Para que la empresa disponga de recursos para la referida reserva, se requiere aplicar en
el primer ao regulatorio, un incremento de la tarifa media de 4,3% en el servicio de agua
Pgina 30 de 35
METAS DE GESTION
En el presente captulo se plantean metas de gestin a nivel de EPS. Estas metas estn
directamente vinculadas con la ejecucin de los proyectos de inversin definidos en el
captulo 2.
Cuadro 19. Metas de Gestin a nivel EPS
Metas de Gestin
Incremento anual del nmero
de
conexiones de agua potable 1/
Incremento anual del nmero de
conexiones de alcantarillado 1/
Incremento anual del nmero de
nuevos medidores 2/
Renovacin de medidores de consumo
de agua
Agua no facturada
Continuidad promedio
Presin mnima promedio 3/
Relacin de trabajo 4/
Conexiones activas de agua potable
Unidad de
Medida
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Nmero
14
13
13
13
13
Nmero
12
12
12
12
12
Nmero
10
10
10
11
Nmero
1.078
1.078
1.078
1.078
1.078
54
21
P
96
91
53
21
P
95
91
53
21
P
95
91
52
21
P
94
91
50
21
P
93
91
%
Horas/da
m.c.a.
%
%
54
21
96
91
Pgina 31 de 35
Todo ello determina una senda hacia la eficiencia con el objetivo de mejorar la calidad del
servicio y garantizar la sostenibilidad econmica y financiera de la empresa en el mediano
plazo.
Pgina 32 de 35
ANEXO 1
DETERMINACIN DE LA TASA DE DESCUENTO
departamentos del pas catalogados como de mayor pobreza. segn los resultados de diversos estudios
sobre condiciones de vida y pobreza realizados por instituciones especializadas nacionales como
internacionales. tales como el Fondo de Cooperacin para el Desarrollo Social. Programa de las
Naciones Unidas para el Desarrollo. entre otros.
Mapa de Pobreza del Fondo de Cooperacin para el Desarrollo Social- FONCODES. 2006.". Unidad de
Planeamiento y Resultados. Foncodes. Julio 2006.
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ANEXO 2
Proyeccin de Ingresos y Costos
(considerando el incremento tarifario del primer ao regulatorio)
(Millones Soles)
RUBRO
OPERACIN AGUA
INGRESOS OPERACIONALES
Cargo Fijo
Facturacin Cargo Variable
Otros Ingresos de Facturacin
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas)
COSTOS OPERACIONALES
Costos Operacionales
Costo Servicios Colaterales (Acometidas)
UTILIDAD BRUTA
Margen Bruto / Ing Operaciones
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos de Admistracin y Ventas
Impuestos y Contribuciones
Predial
Aporte por Regulacin
Tx Transacciones Financieras
EBITDA AGUA
Ebitda / Ing Operaciones
Depreciacin Activos Fijos - Actuales
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos
Depreciacin Activos Institucionales
1.88
0.00
1.59
0.28
0.00
1.15
1.15
0.00
0.73
39%
0.39
0.37
0.02
0.00
0.02
0.00
0.33
18%
0.55
0.00
0.00
1.88
0.00
1.60
0.28
0.00
1.15
1.15
0.00
0.73
39%
0.39
0.37
0.02
0.00
0.02
0.00
0.34
18%
0.55
0.02
0.00
1.89
0.00
1.61
0.28
0.00
1.15
1.15
0.00
0.74
39%
0.39
0.37
0.02
0.00
0.02
0.00
0.34
18%
0.55
0.04
0.00
1.89
0.00
1.62
0.27
0.00
1.15
1.15
0.00
0.74
0.55
0.06
0.00
0.55
0.08
0.00
Provisiones de Cartera
Amortizacin Cargo Diferido
UTILIDAD OPERACIONAL AGUA
0.12
0.00
-0.33
0.09
0.00
-0.32
0.10
0.00
-0.34
0.10
0.00
-0.36
0.10
0.00
-0.37
Ao 1
Ao 1
Ao 1
Ao 1
Ao 1
1.90
0.00
1.63
0.26
0.00
1.15
1.15
0.00
0.75
39%
39%
0.39
0.37
0.02
0.00
0.02
0.00
0.35
0.39
0.37
0.02
0.00
0.02
0.00
0.36
18%
19%
OPERACIN ALCANTARILLADO
INGRESOS OPERACIONALES
Cargo Fijo
Facturacin Cargo Variable
Otros Ingresos de Facturacin
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas)
COSTOS OPERACIONALES
Costos Operacionales
Costo Servicios Colaterales (Acometidas)
UTILIDAD BRUTA
Margen Bruto / Ing Operaciones
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos de Admistracin y Ventas
Impuestos y Contribuciones
Predial
Aporte por Regulacin
Tx Transacciones Financieras
EBITDA ALCANTARILLADO
Ebitda / Ing Operaciones
Depreciacin Activos Fijos - Actuales
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos
Depreciacin Activos Institucionales
0.50
0.00
0.39
0.11
0.00
0.02
0.02
0.00
0.48
96%
0.36
0.35
0.01
0.00
0.01
0.00
0.12
25%
0.10
0.00
0.00
0.50
0.00
0.39
0.11
0.00
0.02
0.02
0.00
0.48
96%
0.36
0.35
0.01
0.00
0.01
0.00
0.12
25%
0.10
0.00
0.00
0.50
0.00
0.39
0.11
0.00
0.02
0.02
0.00
0.48
96%
0.36
0.35
0.01
0.00
0.01
0.00
0.12
24%
0.10
0.01
0.00
0.50
0.00
0.39
0.10
0.00
0.02
0.02
0.00
0.48
96%
0.36
0.35
0.01
0.00
0.01
0.00
0.12
24%
0.10
0.01
0.00
0.50
0.00
0.40
0.10
0.00
0.02
0.02
0.00
0.48
96%
0.36
0.35
0.01
0.00
0.01
0.00
0.12
24%
0.10
0.01
0.00
Provisiones de Cartera
Amortizacin Cargo Diferido
UTILIDAD OPERACIONAL ALCANTARILLADO
0.05
0.00
-0.02
0.04
0.00
-0.01
0.04
0.00
-0.02
0.04
0.00
-0.02
0.04
0.00
-0.02
Pgina 34 de 35
Proyecciones de Demanda:
PROYECCION DEL CAUDAL DEMANDADO
5.1.AGUA
CONSUMO DEMANDADO
Facturados Medidos
Facturados No Medidos
PERDIDAS NO TECNICAS
Facturados Medidos
Facturados No Medidos
Inactivos
Poblacin No Servida
PERDIDAS TECNICAS
Distribucin
Almacenamiento
Conduccin
Tratamiento
Pretratamiento
Captacin
m3-ao
m3-ao
m3-ao
2,011
2,012
2,013
2,014
2,015
2,016
2,444,724
1,589,497
855,227
840,335
95,370
523,787
133,304
87,874
1,434,719
1,147,663
79,774
81,402
125,880
0
0
2,394,881
1,557,071
837,810
816,141
93,424
504,368
130,498
87,851
1,406,341
1,124,963
78,196
79,792
123,390
0
0
2,406,646
1,566,214
840,432
819,553
93,973
506,416
131,259
87,906
1,279,549
1,005,947
76,035
77,587
119,980
0
0
2,418,493
1,575,431
843,062
822,988
94,526
508,470
132,025
87,967
1,285,773
1,010,840
76,405
77,964
120,563
0
0
2,430,424
1,584,723
845,701
826,446
95,083
510,531
132,798
88,033
1,184,352
915,446
74,730
76,255
117,921
0
0
2,442,382
1,594,275
848,107
829,938
95,657
512,598
133,577
88,106
1,087,531
824,332
73,144
74,637
115,418
0
0
Pgina 35 de 35