Materia PDF

DB
EDUBP |
ABG
derecho bancario
| sexto cuatrimestre
EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 1
ndice
presentacin
programa
4

contenido mdulos

mapa conceptual 7

macroobjetivos 8
agenda
material
10
material bsico
material complementario
glosario
10
mdulos *
m1 | 13
m2 | 17
m3 | 21
m4 | 28
m5 | 34
* cada mdulo contiene:

microobjetivos

contenidos

mapa conceptual

material

actividades

glosario

evaluacin 37
impresin total del documento 37 pginas
EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.2
p r e s e n t acin
Bienvenido a DERECHO BANCARIO
En esta asignatura, Derecho Bancario, usted estudiar lo referente a la actividad financiera y bancaria en nuestro pas, sus principios y su normativa, los
sujetos intervinientes en dicha actividad, su estructura legal y las principales
operaciones y contratos bancarios.
Se pondr de manifiesto la especialidad de esta asignatura, teniendo en cuenta
la creciente, necesaria y a veces obligada bancarizacin de los negocios
jurdicos y los sujetos intervinientes.
Se resalta que la actividad financiera constituye uno de los instrumentos fundamentales para el desarrollo econmico de un pas, al ser ella canalizadora y
distribuidora de los ahorros de la comunidad y creadora de crdito, siendo la
primitiva y primigenia operacin bancaria un tpico acto mercantil de intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero.
Es por ello que, en una primera parte de la materia, se estudiar la actividad
bancaria en general, su evolucin histrica, su importancia y problemtica,
tanto desde el aspecto jurdico, cmo desde su aspecto econmico; se focalizar el estudio en la normativa vigente, en especial en la ley que regula las
entidades financieras y, asimismo, en el control que el Estado ejerce sobre
la actividad financiera, a travs de la autoridad de aplicacin que constituye
el Banco Central de la Repblica Argentina, estudiando su composicin y las
facultades que el mismo tiene.
Sern consideradas normas del derecho bancario o financiero todas aquellas
leyes, disposiciones, reglamentos y circulares que regulan la actividad bancaria, lo que conforma el esquema jurdico de dicha actividad.
Dentro de dicho esquema legal a partir del ao 2015 se incorpora al nuevo
Cdigo Civil y Comercial un captulo que contiene normas que tienen que ver
con la contratacin bancaria, primero en general, protegiendo al cliente como
sujeto de una relacin de consumo y luego, en particular, incorporando legislativamente distintos contratos que hasta el momento no tenan una regulacin
legislativa especfica.
En esta segunda parte de la asignatura nos avocaremos al estudio de las
llamadas operaciones bancarias, que pueden ser activas, pasivas o neutras;
poniendo el acento principalmente en los contratos bancarios, los que vinculan
a las entidades financieras con los particulares, surgiendo de ellos un cmulo
de derechos y obligaciones que son de fundamental importancia conocer,
ya que en la contratacin bancaria adquieren tal importancia la realizacin
de actos en masa, la atipicidad de muchos de los contratos y la aparicin de
nuevas formas de contratacin. All se estudiar el rgimen de los depsitos
bancarios en sus distintos tipos y modalidades y su regulacin normativa.
Tambin se estudiarn otros contratos de utilizacin casi obligada en el mundo
de los negocios, como la cuenta corriente bancaria, el contrato de tarjetas de
crdito, las cajas de seguridad, el contrato de descuento, los prstamos bancarios en sus distintas formas, las garantas para el otorgamiento de los mismos,
profundizando el conocimiento de la normativa jurdica de cada uno de ellos y
su innegable funcin econmica y social.
En un sistema comercial, empresarial y econmico globalizado, cambiante y
competitivo, y en donde las formas de contratacin y los medios de pago se
canalizan a travs de los bancos y entidades financieras, y en donde la creatividad del hombre es fuente indudable de los contratos bancarios, es necesario
que usted, cualquiera sea el rol que le tenga reservado el ejercicio profesional,
conozca profundamente esta particular y especial actividad. En base a ello,

se espera que usted se nutra de los conocimientos bsicos de la asignatura,
los que le permitirn un exitoso desempeo profesional en el futuro y una feliz
insercin laboral que le posibilite brindar un correcto asesoramiento a entidades financieras, empresas o particulares que requieran sus servicios en la
materia.
p r o g rama
Mdulo I: El sistema financiero argentino. Su estructura, entidades y legislacin

Unidad I
La actividad bancaria: Concepto. Caracteres. Importancia.
Operaciones Activas, Pasivas y Neutras. Bancos y Entidades Financieras: Concepto y Clasificacin. Bancos comerciales, de inversin, hipotecarios, compaas financieras, sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda y otros
destinos, Caja de crdito.
La gestin bancaria: Condiciones de funcionamiento. Liquidez y solvencia. Rentabilidad. Contabilidad. Administracin del crdito. Captacin de fondos.
Unidad II
Derecho bancario: Concepto, contenido, fuentes (ley, costumbre, jurisprudencia y doctrina), autonoma, caracteres. El mtodo.
Ley de Entidades Financieras 21.526, modificada por leyes 24.144, 24.485 y
24.627 y Decreto 146/94. mbito de autoridad y aplicacin, autorizaciones,
operaciones prohibidas y limitadas, liquidez y solvencia, secreto, sanciones y
recursos. Revocacin de la autorizacin para funcionar, disolucin y liquidacin
de las entidades financieras.
Los bancos centrales: antecedentes, funciones, importancia, sistemas.
El Banco Central de la Repblica Argentina: Carta orgnica Ley 24.144 (leyes
22.529 y 24.318). Creacin, funciones, operaciones, efectivos mnimos, rgimen
de cambios, emisin de monedas y reservas en oro y divisas. Superintendencia
de Entidades Financieras y Cambiarias.
Mdulo II: La contratacin bancaria, el depsito y el mandato
Unidad III
Contratos bancarios: La teora general del contrato en relacin a la contratacin bancaria (capacidad, forma, objeto y causa). Normas incorporadas por el
nuevo Cdigo Civil y Comercial. Obligaciones contractuales y precontractuales
de los bancos. Publicidad, informacin, forma y contenido de los contratos
bancarios. Relacin de consumo. El consentimiento por va de la adhesin.
Contratos tpicos y atpicos. Contratos de contenidos predispuestos. La ley
aplicable y los usos y las costumbres. Intereses: concepto, clases (compensatorio, moratorio, punitorio). Forma de percepcin (adelantados y vencidos).
Sistema francs y alemn. Capitalizacin de intereses. Anatocismo. Garantas
bancarias: Concepto, clases, caractersticas. Fianza. Aval. Prenda. Hipoteca.
Ejecucin de las garantas.
Responsabilidad de los bancos: Concepto, fundamentos. Responsabilidad

frente al cliente y los terceros. Responsabilidad contractual y extracontractual.
Lmite de la responsabilidad de los bancos. Jurisprudencia. El secreto bancario
y la responsabilidad.
Unidad IV
El contrato de depsito bancario: Concepto y clasificacin del depsito bancario conforme el Cdigo Civil y Comercial (voluntario, necesario, regular e
irregular). Depsito bancario: concepto, importancia, objeto, caracteres. Modalidades: a) depsito a la vista en caja de ahorro y cuenta corriente; b) depsitos
a trmino o a plazo fijo; c) depsitos judiciales. Obligaciones del depositario.
Garantas.
Contrato de depsito de ttulos y valores: Concepto, naturaleza jurdica, derechos y obligaciones del banco. Depsitos de Ttulos en custodia a la orden
recproca de dos o ms personas. Clusulas usuales.
Contrato de mandato bancario: La representacin. El mandato bancario. Derechos y obligaciones de las partes. Conclusin del contrato. La comisin.
Mdulo III: Los prstamos bancarios y los servicios de caja
Unidad V
El contrato de prstamo bancario: El contrato de mutuo en el Cdigo Civil y
Comercial. Concepto y caracteres. Presuncin de onerosidad. Prstamo bancario: concepto, caracteres, obligaciones de las partes. Tipos.
El contrato de apertura de crdito: Concepto, caracteres, modalidades, plazo,
obligaciones de las partes. Regulacin legislativa en el Cdigo Civil y Comercial. Conclusin del contrato.
ANTICIPO BANCARIO: Concepto y clases. Instrumentacin. Obligaciones de
las partes.
Unidad VI
Contrato de cuenta corriente bancaria: Concepto, caracteres, naturaleza jurdica. Regulacin normativa en el nuevo Cdigo Civil y Comercial. Circulares
reglamentarias del B:C:R:A: Requisitos de apertura, funcionamiento, obligaciones de las partes, rgimen legal, cuenta corriente y cheque. Extincin del
contrato. Cierre de la cuenta corriente. Saldo deudor en cuenta corriente bancaria. Ejecucin del saldo, requisitos y ejecutividad del certificado con cierre y
mantenimiento de la cuenta.
Contrato de descuento: Concepto, regulacin normativa en el Cdigo Civil y
Comercial, caracteres, sujetos intervinientes, ttulos que pueden descontarse,
obligaciones de las partes, responsabilidad.
Mdulo IV: El crdito internacional, el crdito interno, y la custodia
Unidad VII
Contrato de crdito documentado o documentario: Concepto, utilizacin del
contrato, reglas y usos uniformes del comercio. Sujetos intervinientes. Relaciones y obligaciones entre las partes. Documentos necesarios conforme al tipo
de contrato.
Contrato de cajas de seguridad: Concepto. Nueva regulacin legal en el
Cdigo Civil y Comercial. Caracteres. Naturaleza Jurdica. Requisitos de funcionamiento. Derechos y obligaciones de las partes. Responsabilidad. Obligacin
de custodia. Lmite de la responsabilidad. La jurisprudencia.
Servicio de cajero automtico: Concepto. Finalidades y ventajas del contrato.
Vinculacin con otros negocios jurdicos. Condiciones de seguridad.
Unidad VIII
Contrato de tarjeta de crdito: Generalidades y motivos de su difusin. Ley
25.065. Concepto. Partes. Caracteres. Relaciones jurdicas que anuda. Instrumentos utilizados. Derechos y obligaciones de la entidad emisora, del usuario
y del comerciante adherido. La extensin de tarjeta o tarjeta adicional. Estipulaciones comunes. El uso indebido de la tarjeta.
Fondos comunes de inversin: Generalidades. Importancia de la figura. Regulacin legal. Ley 24.083. Condominio del fondo. Direccin y administracin.
Reglamento y certificados.
Mdulo V: El financiamiento
Unidad IX
Leasing financiero: Concepto, regulacin en el nuevo Cdigo Civil y Comercial
y derogacin de la ley 25.248, partes, bienes objeto del contrato. Canon locativo. Formalidades e inscripcin registral. Obligaciones de las partes, Opcin
de compra y valor residual. Extincin del contrato. Acciones en caso de incumplimiento por falta de pago. Responsabilidad por daos.
Factoraje: Antecedentes histricos, origen del contrato. Atipicidad. Regulacin
normativa y su incorporacin al Cdigo Civil y Comercial. Sujetos intervinientes,
finalidad econmica. Servicios esenciales.
Unidad X
Fideicomiso financiero: Rgimen legal anterior ley 24.441. Nuevo rgimen en el
Cdigo Civil y comercial y su incorporacin legislativa. Concepto, partes, forma
del contrato, plazo, obligaciones de las partes. Dominio Fiduciario: Concepto,
instrumentacin, efectos respecto de terceros. Extincin del Contrato. Fideicomiso Financiero: Sujetos, certificados de deuda y certificados de participacin.
m a p a c o n c e ptual
m a c r o o b j etivos
Comprender el estudio del derecho financiero o bancario, abordando su

problemtica e importancia, tanto desde el punto de vista jurdico como
econmico.
Conocer la estructura del sistema financiero argentino y la legislacin y normativa que rige en la especie.
Relacionar la intervencin del Estado en la actividad financiera, a travs del
Banco Central de la Repblica Argentina como regulador de dicha actividad, identificando y conociendo sus funciones y atribuciones.
Analizar la contratacin bancaria, propiciando el conocimiento de los distintos contratos, tanto tpicos como atpicos, su utilizacin, problemtica y los
aspectos legales y consuetudinarios en cada uno de ellos.
Reconocer el cmulo de derechos y obligaciones que surgen para los sujetos intervinientes derivados de la relacin contractual bancaria, analizando
los aspectos tericos y prcticos resultantes.
Desarrollar habilidades que le permitan, a travs del conocimiento de los
tpicos de la asignatura, dotarse de las herramientas necesarias para un
exitoso desenvolvimiento profesional, puediendo analizar, valorar, asesorar
y resolver cuestiones atinentes a la problemtica existente respecto a las
entidades financieras y su normal desenvolvimiento y a la relacin obligacional con la comunidad.
a g enda
Si bien es cierto que su proceso de estudio implica leer la bibliografa, realizar

las actividades, comprender y aprender los temas, tambin requiere una organizacin de sus tiempos de estudio.
Sabemos que cada uno de nosotros tiene su propio ritmo para aprender, y
que de acuerdo a las ocupaciones que nos insumen nuestras actividades, los
tiempos que dedicaremos al estudio tambin sern diferentes. No obstante, es
nuestra intencin presentarle sugerencias en cuanto al porcentaje que se le ha
asignado a cada mdulo segn la importancia de los temas, y el tiempo estimativo que puede asumir cada mdulo del total de la asignatura.
Esto le servir a Ud. para distribuir sus tiempos de estudio conforme a los
mdulos de la asignatura, y de esta manera optimizar an ms el aprendizaje.
Porcentaje estimativo por mdulo segn la cantidad y complejidad de contenidos y actividades:
Mdulos
Porcentajes estimados
1
2
3
4
5
Total
20%
20%
20%
20%
20%
100%
Representacin de porcentajes en semanas:
Semanas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Mdulos
1
Primer parcial
Segundo parcial
m a terial
NOTA: Se recuerda que el material bsico y complementario, han sido escritos antes de la promulgacin y sancin del nuevo Cdigo Civil y Comercial de
la Nacin, por lo que su utilizacin debe ser exhaustivamente cotejada con la
legislacin vigente.
Material bsico:
Cdigo Civil y Comercial de la Nacin.
Castellanos, Santiago Felipe, D. DFelice, Jos Carlos: Actividad Financiera
en el Rgimen Jurdico Actual. Ed. Advocatus. Crdoba. 2015.
Ley de Entidades Financieras 21.526.
Carta Orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, Ley 24.144
Ley 23.576
Ley 24.083
Ley 25.065
Material complementario:
Bollini Shaw, Carlos y Boneo Villegas, Eduardo: Manual para operaciones bancarias y financieras. 4 edicin. Ed. Abeledo Perrot.
Villegas, Carlos Gilberto: Compendio jurdico tcnico y prctico de la actividad
bancaria. Tomos I y II. Ed. Depalma.
Ley 12.962
Ley 24.452
g l o sario
Anticipo Bancario: Contrato por el cual el banco anticipa y concede disponibilidad de cierta suma de dinero a un cliente, contra la constitucin de garantas
prendarias.
Apertura de Crdito: Contrato por el cual el banco se obliga, a cambio de una
remuneracin en la moneda de la misma especie de la obligacin principal,
conforme lo pactado, a mantener a disposicin de otra persona un crdito en
dinero, dentro del lmite acordado, y por un tiempo fijo o indeterminado; si no
se expresa la duracin de la disponibilidad, se considera de plazo indeterminado. (art.1411 CCyC)
Banco: Agente intermediador entre la oferta y la demanda de recursos financieros.
Banco Central: Autoridad de aplicacin y control del sistema financiero argentino.
Cajero automtico: Servicio de caja permanente que prestan los bancos, por
medio del cual se pueden realizar depsitos y extracciones las veinticuatro
horas del da todos los das del ao.
Certificado de Saldo Deudor: Documento que puede librar el banco a los fines
de obtener el cobro judicial por va ejecutiva del saldo deudor en la cuenta
corriente bancaria al momento de su cierre, que tiene que estar firmado por
dos personas apoderadas del banco, y que debe contener el da del cierre de
la cuenta, el saldo deudor a dicha fecha, y el medio por el cual ambas circunstancias le fueron comunicadas al cuentacorrentista (art. 1406 CCyC).
Comisin: Contrato de mandato bancario, en donde el banco acta en nombre
propio, pero en inters ajeno, ocultando el nombre de su cliente.
Conocimiento: Documento necesario del contrato de transporte y de sus condiciones, que prueba la carga de la mercadera, e instrumento que representa
la misma con caractersticas de ttulo de crdito.
Contrato de Cajas de Seguridad: Contrato por el cual el banco cede a un
cliente, por un tiempo determinado, el uso de una caja de seguridad instalada
en el edificio donde el banco presta habitualmente sus actividades, en un lugar
del mismo especialmente construido y vigilado, a los fines de que el cliente
guarde all determinados bienes contra el pago de un precio, respondiendo
frente al cliente por la idoneidad de la custodia de los locales, la integridad de
las cajas y el contenido de ellas, conforme lo convenido.
Contrato de Tarjeta de Crdito: Contrato por el cual una persona llamada
emisor se convierte en pagador de las obligaciones de otra persona llamada
titular o usuario, respecto de los consumos o servicios que este realice frente a
proveedores adheridos al sistema y en el lmite de lo acordado.
Crdito Documentario: Promesa que un banco hace al vendedor de una
mercadera de pagarle el precio convenido contra la presentacin y entrega de
cierta documentacin necesaria, que acredita al menos en principio el cumplimiento de sus obligaciones.
Cuenta Corriente Bancaria: Contrato por el cual el banco se compromete a
inscribir diariamente, y por su orden, los crditos y dbitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad del cuentacorrentista y, en su
caso, a prestar un servicio de caja. (Art. 1393 CC y C)
Depsito Bancario: Hay depsito de dinero cuando el depositante transfiere
la propiedad al banco depositario, quien tiene la obligacin de restituirlo en la
moneda de la misma especie, a simple requerimiento del depositante, o el vencimiento del trmino o le preaviso convencionalmente previsto (Art. 1390 CCyC)
Depsito de Ttulos y Valores: Contrato por el cual el cliente entrega al banco
ttulos de crdito o valores en custodia, y este se obliga a restituirlos conforme
a lo pactado.
Descuento: El contrato de descuento bancario obliga al titular de un crdito
contra terceros a cederlo a un banco, y a ste a anticiparle el importe del crdito, en la moneda de la misma especie, conforme con lo pactado (art. 1409
CCyC). Contrato en virtud del cual el descontante (banco) se obliga con el
descontado (cliente) a pagarle el importe de un crdito pecuniario que este
posee, librado por un tercero y an no vencido, descontndole los intereses
correspondientes a la fecha de vencimiento, a cambio de la cesin de dicho
documento, quedando subordinada al buen fin del crdito cedido la liberacin
del descontado respecto del descontante.
Disponibilidad: La principal obligacin del banco y objeto del contrato, en los
contratos de apertura de crdito y anticipo bancario.
Fondo Comn de Inversin: Patrimonios integrados por valores mobiliarios
que tienen oferta pblica, metales preciosos, divisas y obligaciones emitidas
por sociedades o bancos autorizados.
Inters: Precio por la transferencia de una suma de dinero por un tiempo determinado, propio de la onerosidad de los contratos bancarios.
Ley 21.526: Ley de Entidades Financieras, reguladora del sistema financiero
argentino.
Ley 24.144: Carta Orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, que
regula las funciones y atribuciones del mismo.
Mandato Bancario: Contrato por el cual el banco, en nombre y por cuenta de

su cliente, realiza operaciones bancarias o afines, clasificndose estas operaciones como neutras.
Mutuo Bancario: Contrato por el cual el banco se compromete a entregar una
suma de dinero obligndose el prestatario a su devolucin y al pago de los
intereses en la moneda de la misma especie, conforme con lo pactado (art
1408 CCy C).
Obligacin Negociable: Valor mobiliario emitido en masa por una persona
jurdica, representativo de un emprstito generalmente a mediano y largo plazo.
Operaciones Activas: Son aquellas en las que la entidad financiera presta
dinero a terceros, a cambio de una contraprestacin dineraria, convirtindose
en acreedor de los mismos.
Operaciones Neutras: Son aquellas en donde la entidad financiera no asume
el carcter de acreedor ni de deudor de terceros, y en donde no existe intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero.
Operaciones Pasivas: Son aquellas en que la entidad financiera toma prestado dinero de terceros, convirtindose en deudor de los mismos.
Prenda Comn: Contrato real, accesorio y de garanta, por el cual el deudor o
un tercero entrega al acreedor un bien mueble en garanta de una obligacin
comercial.
Prenda con Registro: Derecho real constituido a favor de cualquier acreedor
mediante la inscripcin registral, para garantizar cualquier clase de obligaciones, recayendo prevalecientemente en cosas muebles de propiedad del deudor
o tercero, que continan en su poder.
Secreto Bancario: Obligacin legal que pesa sobre las entidades financieras
de no revelar informaciones que reciban de sus clientes, rigiendo ello slo para
operaciones pasivas.
Tasa de Inters Activa: Las que las entidades financieras cobran a terceros
por el otorgamiento de prstamos dinerarios.
Tasa de Inters Pasiva: Es aquella que las entidades financieras pagan a terceros cuando reciben dinero en depsito de los mismos.
m dulos
m1
m1
microobjetivos
Reconocer la actividad bancaria como un acto de comercio especial

y particular, abordando sus modalidades, problemtica y mbito de
aplicacin.
Reconocer las diferencias de las operaciones bancarias, a los fines de
identificar la calidad de deudor o acreedor del sujeto banco.
Identificar las clases de entidades financieras conforme a nuestra legislacin, para poder analizar y comprender la finalidad de cada una y las
operaciones bancarias que pueden realizar.
Analizar la legislacin especial que rige en la materia y regula todo el
sistema financiero argentino, como el punto de partida bsico para
su posterior interpretacin y conocimiento, y su correcta aplicacin
prctica.
Reconocer al Banco Central de la Repblica Argentina como la autoridad de aplicacin en materia financiera, sus atribuciones y sus facultades, como el medio para comprender el funcionamiento del sistema
financiero.
m1
contenidos
El sistema financiero argentino. Su estructura, entidades y legislacin

En este primer mdulo de la asignatura comenzaremos con el estudio de la
actividad bancaria en general, tanto en su evolucin histrica como en su problemtica e importancia. As, reconocer la actividad bancaria como la actividad intermediadora por excelencia entre la oferta y la demanda de recursos
financieros, canalizando el ahorro de la comunidad y devolvindolo a la misma
en forma de crdito.
El conocimiento de la legislacin aplicable en la especie, fundamentalmente la
ley de entidades financieras y la carta orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, son de vital importancia en esta primera parte de la asignatura,
ya que fundamentalmente en ellas se cierne toda la estructura jurdica de nuestro sistema financiero.
Consideracin aparte merece la sancin del nuevo Cdigo Civil y Comercial de
la Nacin, que incorpora legislativamente ciertos contratos bancarios que no se
encontraban regulados anteriormente y otros que se agregan al ordenamiento
general, derogndose las leyes especiales que los regulaban.
En mrito de lo expuesto, la comprensin de las distintas operaciones que
pueden realizar las entidades financieras en nuestro derecho, el conocimiento
de las distintas entidades financieras existentes y autorizadas para funcionar,
las condiciones para otorgar dicha autorizacin o revocarla en su caso, y el
resto de las facultades atribuidas al Banco Central, brindarn a usted el panorama general respecto de la estructuracin de nuestro sistema y el punto de
partida para adquirir una formacin slida en la materia, y su posterior aplicacin a supuestos concretos que seguramente se le plantearn en el futuro en el
ejercicio de la profesin.
m1
material
NOTA: Se recuerda que el material bsico y el complementario han sido elaborados antes de la promulgacin y sancin del nuevo Cdigo Civil y Comercial
de la Nacin, por lo que su utilizacin debe ser exhaustivamente cotejada con
la legislacin vigente.
Material bsico:
m1
actividades
m1 | actividad 1
El Sistema Financiero Argentino

El derecho comercial en general fue la rama del derecho privado que ms
lo atrajo en sus aos de estudiante; dentro de l, fue en el llamado derecho
financiero o bancario en el cual usted se especializ al terminar sus estudios
universitarios y en donde sus servicios profesionales fueron requeridos por un
importante banco privado de la ciudad donde reside.
En razn de ello, sus conocimientos en el tema se fueron acrecentando, al
igual que su experiencia, por lo que usted en la actualidad es un profesional prestigioso y reconocido en la materia y se ha convertido en un abogado
respetado tambin fuera de su mbito profesional especfico, lo que lo vincul
adems con otros profesionales y empresarios reconocidos en el medio.
Uno de ellos, Hernn Aguirre, es un importante empresario dedicado al rubro
hidroelctrico, que adems preside una Cmara que agrupa empresarios del
mismo sector. Aguirre ha realizado importantes obras en nuestro pas y en el
exterior, asociado tambin con importantes empresas multinacionales dedicadas a dicha actividad. Como consecuencia, moviliza grandes masas de capital,
necesario para la realizacin de dichas obras, y recurre al sistema financiero en
forma casi obligatoria para el financiamiento de las mismas, el pago de sueldo
a los operarios y el manejo de cuentas corrientes como elementos necesarios
para el giro comercial de los mismos.
Con motivo de la fragilidad de nuestro sistema financiero, la fuga de depsitos
al exterior, las limitaciones para la extraccin de los depsitos a la vista y la
inmovilizacin de las imposiciones a plazo fijo, el empresario Aguirre, que en
este momento se encuentra en pleno desarrollo de uno de sus emprendimienEDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 15
tos junto con socios e inversores estratgicos extranjeros (debido a la desconfianza y el desconocimiento de estos respecto de nuestro sistema financiero),
organiza en su carcter de presidente de esa cmara empresaria un ciclo de
conferencias en el que se abordar la problemtica en cuestin. Por su relacin
con dicho empresario y sus conocimientos y experiencia en la materia, le solicita el dictado de una de las conferencias, a los fines de exponer sobre el tema.
Usted en modo alguno puede desechar la invitacin y decide que la exposicin estar centrada en la estructura de funcionamiento de nuestro sistema
financiero, la legislacin vigente en la especie y el rol del Estado en la actividad
financiera. A 1
m1 |actividad 1 | AA
asistente acadmico 1
Teniendo en cuenta el reconocimiento por su trabajo profesional y la importancia de su cliente en el rubro, su tarea en la exposicin de los temas en dicha
conferencia estar relacionada con exponer y explicar claramente al auditorio
en qu consiste la actividad bancaria en general. Para ello deber destacar cul
es la importancia de dicha actividad y cules son las distintas clases de operaciones que las entidades financieras que cuentan con autorizacin para funcionar pueden realizar, describiendo cada una de ellas.
En el anlisis de la temtica considere que es importante exponer y describir
detalladamente cules son las condiciones o requisitos de funcionamiento que
las distintas entidades financieras deben cumplir a los fines de su actividad,
respecto de la liquidez, solvencia y otras cuestiones conexas.
Teniendo en cuenta los conocimientos adquiridos en el desarrollo del mdulo
y el marco legal en que se desarrolla la actividad financiera de nuestro pas,
es importantsimo el conocimiento de las leyes vigentes, en especial la ley de
entidades financieras reguladora del sistema y la carta orgnica del Banco
Central de la Repblica Argentina. En mrito de dicha normativa, debe reconocer cules son las clases de entidades financieras conforme a la clasificacin
contenida en la ley 21.526, y describir las operaciones que cada una de ellas
puede realizar.
Por ltimo, ser relevante definir el rol del Banco Central de la Repblica
Argentina como autoridad de aplicacin en la materia, enumerando cules son
sus facultades y atribuciones respecto de la emisin de moneda, el rgimen de
cambio, el asesoramiento financiero brindado al Estado, el control de las entidades financieras del sistema, los requisitos de la autorizacin para funcionar
que concede a las mismas, las causales de revocacin de dicha autorizacin y
la potestad sancionatoria que ejerce sobre las mismas.
Asimismo, adquiere importancia detallar cmo es la composicin de los miembros del Directorio y la forma de eleccin de sus integrantes.
m1
glosario
Banco: Agente intermediador entre la oferta y la demanda de recursos financieros.

Banco Central: Autoridad de aplicacin y control del sistema financiero argentino.
Ley 21.526: Ley de Entidades Financieras, reguladora del sistema financiero
argentino.
Ley 24.144: Carta Orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, que
regula las funciones y atribuciones del mismo.
Operaciones Activas: Son aquellas en las que la entidad financiera presta
dinero a terceros, a cambio de una contraprestacin dineraria, convirtindose
en acreedor de los mismos.
Operaciones Neutras: Son aquellas en donde la entidad financiera no asume
el carcter de acreedor ni de deudor de terceros, y en donde no existe intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero.
Operaciones Pasivas: Son aquellas en que la entidad financiera toma prestado dinero de terceros, convirtindose en deudor de los mismos.
Tasa de Inters Activa: Las que las entidades financieras cobran a terceros
por el otorgamiento de prstamos dinerarios.
Tasa de Inters Pasiva: Es aquella que las entidades financieras pagan a terceros cuando reciben dinero en depsito de los mismos.
m2
m2
microobjetivos
Vincular la teora general de la contratacin, contenida en el Cdigo

Civil y Comercial, con la contratacin bancaria en particular, a los fines
de reconocer los distintos contratos bancarios y el cmulo de derechos
y obligaciones que surgen de ellos.
Conocer los fundamentos y lmites de la responsabilidad de las entidades financieras respecto de sus clientes para lograr una adecuada
tutela y proteccin de los derechos e intereses de las partes.
Relacionar el contrato de depsito regulado en el Cdigo Civil y Comercial con el contrato de depsito bancario, a los efectos de definirlo
acabadamente.
Reconocer la importancia del contrato de depsito bancario como la
operacin pasiva por excelencia, identificando sus caracteres y distintas modalidades.
Identificar el contrato de mandato bancario, reconociendo la actuacin
del banco ya sea con representacin o sin ella, con el propsito de
delimitar los derechos y obligaciones que surgen para los intervinientes
en este contrato.
m2
contenidos
La contratacin bancaria, el depsito y el mandato

En este segundo mdulo abordaremos el estudio de la contratacin bancaria,
vinculndola e interpretndola conforme a la teora general de la contratacin,
contenida en el Cdigo Civil y Comercial, y ya previamente estudiada. De este
modo, aplicaremos los principios y la normativa general en la materia y la
especial, a los fines de su correcta utilizacin en los aspectos concretos que le
sern de indudable y excluyente utilidad en el ejercicio de su profesin.
El conocimiento del contrato como eje de las relaciones entre particulares y los
aspectos vinculados a la contratacin bancaria, donde uno de los contratantes en forma obligada es una entidad financiera, as como las vicisitudes que
dichas relaciones contractuales y obligacionales pueden deparar a los contratantes y las soluciones aplicables, sern tareas de un profesional con slidos
conocimientos en la materia, tanto en la funcin de asesoramiento y prevencin
de conflictos, como en el ejercicio de la defensa de los intereses confiados en
sede judicial.
En consecuencia, estudiar tambin la responsabilidad de uno de los sujetos
contratantes como el banco, respecto de los clientes con quienes contrata y
los derechos y obligaciones que surgen para ambos en el marco de la teora
general de la contratacin.
Es de vital importancia tambin el conocimiento del contrato de depsito bancario en sus distintas modalidades, siendo esta la operacin bancaria pasiva
por excelencia y por la cual los bancos comienzan a desarrollar su importante
funcin de intermediacin entre la oferta y la demanda de recursos financieros.
Tambin abordar la problemtica del depsito de ttulos y valores y el contrato
de mandato bancario, ya sea con representacin o sin ella; todas estas son
operaciones de servicio que los bancos se encuentran autorizados a prestar a
sus clientes, y que configuran supuestos de enorme trascendencia y actualidad.
Lo invitamos a transitar este segundo mdulo de la asignatura y adentrarse en
el estudio de la teora de la contratacin bancaria y de algunos contratos en
particular con la seguridad de que a medida que avance por los distintos tpicos del mdulo descubrir la importancia, actualidad e innegable utilizacin y
aplicacin de esta temtica en la vida real. Esperamos realmente que lo disfrute
y que despierte su inters.
m2
material
Material bsico:
Cdigo Civil y Comercial de la Nacin Argentina.
Bollini Shaw, Carlos y Boneo Villegas, Eduardo: Manual para operaciones bancarias y financieras. 4 edicin. Ed. Abeledo Perrot
Ley de Entidades Financieras 21.526
Carta Orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, Ley 24.144
m2
actividades
m2 | actividad 1
Los contratos bancarios; primeros pasos

En razn del creciente xito y prestigio en su profesin y la impecable impresin en la disertacin que brindara respecto del sistema financiero argentino,
el empresario Hernn Aguirre decide contratar sus servicios profesionales en la
especialidad, solicitndole un asesoramiento integral en todos los temas que
tengan que ver con la actividad bancaria.
La tarea de asesoramiento solicitada se extiende a varios temas relacionados
con la actividad bancaria. Es de inters del empresario ser asesorado sobre la
autonoma de la voluntad en la contratacin bancaria A 1 y sobre cmo actuar
con la informacin sobre negocios y operaciones de los clientes del banco;
adems desea conocer las distintas modalidades del contrato de depsito. A 2
En ese marco, usted deber explicarle detalladamente cmo juega la autonoma de la voluntad en el marco general de la contratacin bancaria, teniendo
en cuenta que la mayora de los contratos a celebrarse se clasifican como de
adhesin.
Tambin, y en razn de las distintas operaciones que dicho empresario pretende realizar y ante el celo del mismo respecto de sus negocios, deber usted
responderle si el banco tiene la obligacin legal de no revelar a terceros la
informacin recibida por sus clientes por los negocios u operaciones realizadas, y si existe alguna excepcin o excepciones para ello.
Partiendo de los conocimientos adquiridos en el tema de la responsabilidad de
las entidades financieras desarrollado en este mdulo, a los fines del estudio
del secreto bancario usted deber tener en cuenta lo establecido por los artculos 39 y 40 de la ley 21.526 y 39 de la ley 24.144.
En este marco tambin deber explicar detalladamente las distintas modalidades del contrato de depsito, ya sea a la vista o a plazo fijo, indicando las diferencias entre ambas modalidades, cules son las principales obligaciones que
surgen para las partes en cada una de ellas, y los tipos y formas de percepcin
de intereses.
En base a lo estudiado por usted en materia de contratos, para la correcta
comprensin y anlisis del contrato de depsito bancario, usted deber aplicar
lo normado en el Cdigo Civil y Comercial, en lo que respecta al contrato de
depsito comn, a partir de lo regulado por el art. 1356 y siguientes de dicho
cuerpo legal.
Por ltimo, deber hacerle conocer a su cliente que los bancos tambin realizan una serie de operaciones que se consideran neutras y de servicio, como en
el caso del contrato de mandato bancario, por lo que deber detallar claramente si este contrato engendra representacin o no, brindando un ejemplo de
qu operaciones pueden realizarse con este contrato y cules son los derechos
y deberes de los contratantes.
m2
glosario
Comisin: Contrato de mandato bancario, donde el banco acta en nombre

propio, pero en inters ajeno, ocultando el nombre de su cliente.
Depsito Bancario: Operacin por la cual la entidad financiera recibe fondos
de sus clientes y tiene la obligacin de restituirlos en la misma moneda, cuando
el depositante lo exija o al vencer el plazo por el cual se deposit.
Depsito de Ttulos y Valores: Contrato por el cual el cliente entrega al banco
ttulos de crdito o valores en custodia, y este se obliga a restituirlos conforme
a lo pactado.
Inters: Precio por la transferencia de una suma de dinero por un tiempo determinado, propio de la onerosidad de los contratos bancarios.
Mandato Bancario: Contrato por el cual el banco, en nombre y por cuenta de
su cliente, realiza operaciones bancarias o afines, clasificndose estas operaciones como neutras.
Secreto Bancario: Obligacin legal que pesa sobre las entidades financieras
de no revelar informaciones que reciban de sus clientes, rigiendo ello slo para
operaciones pasivas.
m3
m3
microobjetivos
Conocer las principales operaciones activas en las cuales las entidades

financieras se convierten en otorgantes de crdito, y el marco contractual en que dichas operaciones se instrumentan jurdicamente, para
poder aplicar las eventuales soluciones a cada contrato en particular.
Relacionar el contrato de mutuo, contenido en el Cdigo Civil y Comercial de la Nacin, con el mutuo o prstamo bancario, para la correcta
utilizacin de la normativa general de este contrato en especial.
Reconocer la importancia del contrato de prstamo bancario como
marco legal de la operacin activa por excelencia realizada por las
entidades financieras.
Identificar las distintas modalidades del contrato de prstamo bancario, conforme a las garantas utilizadas y los derechos y obligaciones
que surgen para las partes.
Identificar los contratos de apertura de crdito y de anticipo bancario, y
su diferencia con respecto a las obligaciones de las partes y las garantas para su cumplimento.
Identificar el objeto del contrato de descuento, las vicisitudes en su
ejecucin, su importancia y utilizacin prctica como fuente de crdito
y liquidez.
Comprender acabadamente la problemtica del contrato de cuenta

corriente bancaria, su creciente utilizacin y la funcin de este contrato
como el principal servicio de caja que los bancos brindan a sus clientes.
Reconocer del contrato de cuenta corriente bancaria, los derechos y
obligaciones de las partes, los caracteres del contrato, sus causales de
extincin y las acciones emergentes en caso de incumplimiento por los
contratantes.
m3
contenidos
Los prstamos bancarios y los servicios de caja

En el segundo mdulo estudiamos la contratacin bancaria en general y los
contratos por los cuales los bancos realizan operaciones pasivas, como el de
depsito, y neutras, como el de mandato bancario. Ahora, en esta instancia
le proponemos abordar el conocimiento de los principales contratos a travs
de los cuales los bancos o entidades financieras realizan operaciones activas,
prestando dinero a sus clientes y pretendiendo obtener con ello una ganancia resultante de lo que en su caso pagan al tomar dinero y lo que cobran al
prestarlo. Recuerde usted que los bancos son los agentes intermediadores
por excelencia en el cambio de dinero, con lo que despus de haber recibido
dinero, su actividad se concentra en prestarlo, materializndose de esta
manera las llamadas operaciones activas que pueden tener distintas formas
contractuales que sern objeto de estudio en este mdulo de la asignatura.
La forma contractual ms corriente, y quiz la ms importante, por la que los
bancos prestan dinero y conceden crdito es el contrato de prstamo o mutuo
bancario. A esta forma contractual debemos estudiarla en vinculacin con la
normativa general que respecto del mismo se encuentra contenida tanto en el
Cdigo Civil y Comercial, resaltando sus caracteres especiales por la particularidad de que uno de los sujetos es una entidad financiera y que el objeto del
mismo es siempre el dinero. En consecuencia, resultar importante el estudio
profundo de este contrato en sus distintas modalidades, a los fines de reconocer los derechos y obligaciones que surgen para los contratantes, la forma
de garantizar su cumplimiento y las soluciones que un profesional con conocimientos en la materia puede brindar en materia de asesoramiento y actuacin
en caso de incumplimiento.
Sin embargo, como el crdito puede ser concedido por las entidades financieras de distintas formas contractuales, se abordar tambin el estudio del
contrato de apertura de crdito como gnero, por el cual se genera una disponibilidad de dinero a favor del cliente, regulado tambin en el nuevo cdigo, y
el contrato de anticipo bancario como especie del anterior, difiriendo de aquel
por la forma en que el cliente garantiza la devolucin del dinero prestado,
siendo ello el carcter distintivo de esta modalidad contractual.
Teniendo este mdulo como objeto principal el estudio de los contratos por
los cuales los bancos otorgan crdito, y siendo este el pilar de toda actividad
mercantil, la falta de liquidez tambin ser abordada con el estudio del contrato
de descuento, incorporado legislativamente en el Cdigo Civil y Comercial.
Este ltimo permite, a cambio de un precio, obtener fondos frescos cediendo al
banco documentos librados por terceros y asumiendo a plazo la obligacin de

su efectivo pago; de este modo se obtienen fondos frescos para el normal giro
mercantil de la actividad.
Por ltimo, el estudio del contrato de cuenta corriente bancaria, en tanto principal servicio de caja que prestan los bancos, la utilidad de este contrato en la
prctica, las ventajas y desventajas que del mismo se obtienen, su vinculacin
con el cheque como documento necesario del contrato, los derechos y obligaciones que surgen para las partes en la ejecucin del mismo, y fundamentalmente las soluciones aplicables en caso de conflicto entre las partes, son
temas que un profesional en el ejercicio activo de su labor no puede ignorar en
modo alguno para poder cumplir con xito y acabadamente dicha tarea profesional.
Comience entonces a descubrir este mdulo tercero y ver que luego de su
estudio y el de los contratos que contiene, habr adquirido importantsimos
conocimientos que podr utilizar en el fascinante ejercicio de su profesin.
Vamos, siga adelante y compruebe usted mismo la veracidad de estas afirmaciones.
m3
material
Material
Material bsico:
Cdigo Civil y Comercial de la Nacin Argentina
Carta Orgnica del Banco Central de la Repblica Argentina, Ley 24.144.
Ley 12.962
Ley 24.452
m3
actividades
m3 | actividad 1
Los contratos de prstamo y el servicio de caja

Dada su vinculacin con distintos empresarios y su especializacin en el
derecho bancario, nuevos clientes se acercan a su estudio para solicitar asesoramiento integral en la materia. Uno de ellos, vinculado a su amigo Hernn
Aguirre, de nombre Carlos Arrieta y de nacionalidad chilena, es titular de
una empresa de desarrollo vial en materia de sealizacin, y necesita para el
normal giro de su actividad y en razn de haber obtenido por licitacin una
importante obra, medios de financiamiento o crdito para llevar adelante dicho
emprendimiento.
En ese marco, y en razn del desconocimiento de este cliente y empresario de
la legislacin vigente en nuestro pas, le solicita informacin sobre los medios a
utilizar para lograr financiar su proyecto. A 1
Como su cliente le plantea la imposibilidad de restituir en un plazo determinado
la suma de dinero que tendra que solicitar, le pide que determine qu contrato
podr celebrar que constituya una herramienta eficaz y se adecue a sus posibilidades. A 2
Por otro lado, en razn de los importantes montos solicitados por el cliente al
banco, ste, para el otorgamiento de la disponibilidad de los mismos, le solicit
ciertas garantas reales a los efectos de un eventual incumplimiento de sus
obligaciones. A 3
Ya su cliente se encuentra desarrollando normalmente y en forma creciente su
actividad empresarial, vinculndose con terceros y asumiendo obligaciones de
pago respecto de los mismos, y recprocamente recibiendo pagos de dichas
personas. En razn de ello, el Sr. Arrieta le consulta sobre la conveniencia o no
de celebrar con un banco un contrato de cuenta corriente bancaria, solicitndole ciertas precisiones respecto de dicho contrato. A 4
Pasado cierto tiempo, usted vuelve a encontrarse con su cliente, que le
comenta que gracias a su asesoramiento la relacin contractual entablada con
el banco marcha de maravillas y que cada una de las partes cumple con sus
obligaciones al pie de la letra. En el marco de dicha conversacin, su cliente le
comenta que ltimamente ha recibido cierta cantidad de documentos a vencer,
librados por terceros deudores del mismo, pero que a veces se encuentra con
problemas de liquidez y le resulta inconveniente esperar la fecha de vencimiento de dichos documentos, por lo que le consulta acerca de la existencia de
algn contrato que pueda darle solucin y procurarle la liquidez necesaria para
el desarrollo de su actividad. A 5
Partiendo de los conocimientos previamente adquiridos en las materias Contratos y Derecho Comercial, y teniendo en cuenta lo prescripto por los arts. 1525
y subsiguientes y art 1408 del Cdigo Civil y Comercial, usted deber explicar
claramente el concepto de mutuo o prstamo bancario, debiendo enumerar
claramente los caracteres de este contrato respecto de su perfeccionamiento,
gratuidad u onerosidad, y las formalidades requeridas o no para su instrumentacin. Asimismo, deber usted prevenir claramente a su cliente respecto de
cules son las obligaciones que asume al momento de la celebracin de este
contrato.
Como su cliente le plantea que la celebracin de un contrato de mutuo bancario no le resulta del todo ventajosa por la obligacin de restitucin en un
plazo determinado de la suma de dinero solicitada, usted deber ponerlo en
conocimiento de otras formas de financiamiento u obtencin de crdito que no
impliquen el compromiso de devolucin en una fecha determinada. Para ello,
el contrato de apertura de crdito se muestra como una herramienta ms que
eficaz.
Para la correcta realizacin de esta actividad usted deber detallar en consecuencia lo siguiente:
En qu aspecto se diferencia el contrato de apertura de crdito del contrato de
mutuo bancario, explicando en qu consiste el primero de ellos y cules son
las principales obligaciones de las partes que emergen de este contrato.
Asimismo, deber contestar si la principal obligacin asumida por el cliente
frente al banco subsiste en caso de la no utilizacin del dinero, y en qu consiste dicha obligacin. Deber para ello aplicar los arts. 1410, 1411 y 1412 del
Cdigo Civil y Comercial y lo escrito sobre el tema en el material bibliogrfico
bsico de la materia.
En este supuesto usted deber indicar en qu consiste el contrato de anticipo

bancario y cules son las garantas reales que debe otorgar el cliente y deudor,
las que tipifican este contrato. Tambin deber hacerle conocer a su cliente
cul puede ser el accionar de la entidad financiera en caso de incumplimiento
de las obligaciones asumidas.
Para la correcta realizacin de esta actividad, usted deber recordar los conocimientos previamente adquiridos y desarrollados en el estudio de los contratos
de Prenda Comn y Prenda con Registro, contenidos en los artculos 2219,
2224 y concordantes del Cdigo civil y Comercial Argentino, y en la ley 12.962,
de prenda con registro, especialmente en su art. 39 de dicho cuerpo legal.
Por ello usted deber detallar claramente cul es el principal servicio que
presta el banco a travs del contrato de cuenta corriente bancaria, estado
regulado este contrato a partir del art. 1393 del Cdigo Civil y Comercial, norma
que usted deber revisar para la realizacin de esta actividad, al igual que las
correlativas y concordantes de la misma.
Tambin deber explicar, conforme a nuestra legislacin, cul es el instrumento
necesario de la cuenta corriente bancaria y qu clase o tipo de instrumentos
son admitidos por la legislacin que rige en la especie. En razn del asesoramiento que se le ha solicitado, deber sucintamente detallar por lo menos tres
de las obligaciones principales que asume el banco y tres de las obligaciones
principales que asume el cliente en la ejecucin de este contrato. Para ello
deber recordar lo estudiado en la materia Derecho Comercial I respecto de los
ttulos de crdito y lo preceptuado por la ley 24.452.
Teniendo en cuenta las vicisitudes de la relacin contractual, tambin deber
hacerle conocer a su cliente cules son las causales de cierre de la cuenta
corriente bancaria, como as tambin el hecho de que en caso de que a la
finalizacin del mismo, y pudiendo resultar deudor del banco, este puede emitir
un documento para el cobro; es decir, usted debe explicar cmo se llama dicho
documento, cules son las formalidades que debe contener y a qu tipo de
procedimiento judicial se accede para el cobro de lo adeudado. Usted deber
revisar lo preceptuado en los arts 1404 y 1406 del Cdigo Civil y Comercial
Argentino, precepto legal que faculta a los bancos para la creacin del llamado
certificado de saldo deudor en cuenta corriente bancaria.
Para la correcta realizacin de esta actividad usted deber explicar en qu

consiste el contrato de descuento y qu ventaja puede obtener el cliente por
una parte, y el banco por la otra en razn de la celebracin del mismo. A su
vez, deber detallar claramente en qu consiste la garanta que el cliente brinda
al banco en caso de que al vencimiento del documento cedido el librador no
se haga cargo de la obligacin de pago contenida en el mismo. El art. 1409 del
Cdigo Civil y Comercial y lo escrito en el bibliografa sugerida son de aplicacin para la correcta resolucin de la actividad.
m3
glosario
Anticipo Bancario: Contrato por el cual el banco anticipa y concede disponibilidad de cierta suma de dinero a un cliente, contra la constitucin de garantas
prendarias.
Apertura de Crdito: Contrato por el cual el banco se obliga, a cambio de
una remuneracin en la misma moneda de la misma especie de la obligacin
principal, conforme con lo pactado, a mantener a disposicin de otra persona
un crdito en dinero, dentro del lmite acordado y por un tiempo fijo o indeterminado (art. 1410 CCyC).
Certificado de Saldo Deudor: Documento que puede librar el banco a los fines
de obtener el cobro judicial por va ejecutiva del saldo deudor en la cuenta
corriente bancaria al momento de su cierre, que tiene que estar firmado por
dos personas apoderadas del banco.
Cuenta Corriente Bancaria: Contrato por el cual el banco se compromete a
inscribir diariamente, y por su orden, los crditos y dbitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad del cuentacorrentista y, en su
caso, a prestar un servicio de caja (art. 1393 CCyC). Tambin doctrinariamente
puede definirse como el contrato celebrado entre el banco y el cliente por el
cual el primero se obliga a tener a disposicin del cliente la suma depositada o
acreditada a los fines de atender las rdenes de pago libradas por este, conforme a las modalidades convenidas.
Descuento: El contrato de descuento bancario obliga al titular de un crdito
contra terceros a cederlo a un banco, y a ste a anticiparle el importe del
crdito, en la moneda de la misma especie, conforme con lo pactado (art.
1409 CCyC) Doctrinariamente es el contrato en virtud del cual el descontante
(banco) se obliga con el descontado (cliente) a pagarle el importe de un crdito
pecuniario que este posee, librado por un tercero y an no vencido, descontndole los intereses correspondientes a la fecha de vencimiento, a cambio de
la cesin de dicho documento, quedando subordinada al buen fin del crdito
cedido la liberacin del descontado respecto del descontante.
Disponibilidad: La principal obligacin del banco y objeto del contrato, en los
contratos de apertura de crdito y anticipo bancario.
Mutuo Bancario: Contrato por el cual el banco se compromete a entregar un

suma de dinero, obligndose el prestatario a su devolucin y al pago de los
intereses en la moneda de la misma especie, conforme con lo pactado (art.
1408 CCyC).
Prenda Comn: Contrato real, accesorio y de garanta, por el cual el deudor o
un tercero entrega al acreedor un bien mueble en garanta de una obligacin
comercial.
Prenda con Registro: Derecho real constituido a favor de cualquier acreedor
mediante la inscripcin registral, para garantizar cualquier clase de obligaciones, recayendo prevalecientemente en cosas muebles de propiedad del deudor
o tercero, que continan en su poder.
m4
m4
microobjetivos
Reconocer la importancia del contrato de crdito documentario como

herramienta til y eficaz para garantizar, a travs de una entidad financiera, el cumplimiento de las principales obligaciones que surgen para
las partes en una compraventa internacional.
Identificar las relaciones jurdicas existentes entre las partes en el contrato de crdito documentario y las obligaciones emergentes de dichas
relaciones.
Conocer el contrato de tarjeta de crdito, su legislacin especfica, las
ventajas respecto de su utilizacin y las principales obligaciones que
surgen para las partes, dentro del marco legal que rige la especie.
Comprender la problemtica del contrato de cajas de seguridad, su
naturaleza jurdica y la responsabilidad de las entidades financieras por
el servicio de custodia que prestan en razn de este contrato.
Vincular el contrato de cajero automtico con otros negocios jurdicos
u operaciones bancarias, las ventajas de su utilizacin, la responsabilidad y las obligaciones emergentes para las partes.
Reconocer la importancia de los fondos comunes de inversin como
una modalidad de ahorro y distribucin de riesgos en la inversin,
la legislacin vigente y la vinculacin del instituto con el mercado de
capitales.
m4
contenidos
El crdito internacional, el credito interno, y la custodia

Llegamos al cuarto mdulo de la asignatura. A esta altura, esperamos que el
estudio de los tres mdulos anteriores le haya permitido descubrir la importancia de esta parte especial del derecho comercial y que haya adquirido los
conocimientos que le permitan un exitoso ejercicio de la profesin en este
mbito.
En este ltimo mdulo usted estudiar los contratos e instrumentos que se
utilizan para la obtencin del crdito en negocios que se realizan en distintas
plazas o pases, como as tambin herramientas de innegable utilizacin que
tienden a financiar el consumo interno, la agilidad y la seguridad en los medios
de pago, la custodia del dinero o valores y distintas alternativas de financiamiento e inversin que un profesional especializado en la materia no puede
desconocer.
En esta instancia abordaremos el contrato de crdito documentario como la
principal herramienta que, a travs de la intermediacin de una entidad financiera, permite a las partes en una compraventa internacional, asegurarse que
cada una cumpla con sus principales derechos y obligaciones, esto es, el pago
de las mercaderas vendidas y el envo de las mismas a su destino. Para ello
la actuacin del banco o entidad financiera es de vital importancia, ya que por
medio de la misma, se paga al vendedor el precio de las mercaderas, y se le
asegura al comprador que las mercaderas le lleguen sin riesgos. Asimismo,
esta operacin podr realizarse con fondos propios o con fondos de la entidad
financiera, lo que aumenta y hace an ms complejo el cmulo de derechos
y obligaciones y las relaciones jurdicas que surgen para las partes, los que
usted deber conocer para brindar el correcto asesoramiento a sus clientes y
una exitosa defensa de sus intereses en caso de conflicto.
Tambin resulta importante el conocimiento acabado de otras herramientas
que posibilitan el crdito y tienden a aumentar el consumo y la circulacin de
bienes, recordando que sin crdito no existe actividad comercial, de servicios
o industrial que pueda funcionar correctamente. Por ello, el estudio del contrato de tarjeta de crdito resulta vital en la formacin de un profesional slido
y prestigioso, que no puede desconocer en modo alguno el novsimo marco
legal que regula este contrato, las partes que forman la relacin contractual, los
derechos y obligaciones de cada uno de ellos, la actividad de financiamiento
que prestan las entidades financieras a travs de este contrato y las ventajas
que cada parte obtiene del mismo, sin olvidar que este es uno de los contratos
bancarios de mayor utilizacin en la actualidad en nuestro pas.
A todo esto habr que vincular, y por eso tambin es objeto de estudio en este
mdulo, el contrato de cajero automtico, que permite en forma gil la realizacin de extracciones, pagos y depsitos de las personas mediante su utilizacin, as como otros negocios jurdicos preexistentes, tales la cuenta corriente
bancaria, la misma tarjeta de crdito o la caja de ahorros, que ya han sido
previamente estudiados.
Por otro lado, tambin se abordar el estudio de la principal operacin de
custodia que brindan los bancos, como el contrato de cajas de seguridad, con
la problemtica de su naturaleza jurdica y su distincin de otros contratos similares, y fundamentalmente la responsabilidad de los bancos al prestar este servicio en caso de sustraccin de los efectos guardados y confiados en custodia.
Ser necesario entonces el conocimiento de la legislacin y la jurisprudencia
existente en el tema, a los fines de lograr un responsable asesoramiento y en

su caso y eventualmente, una slida actuacin profesional en el tema.
Lo invitamos a un ltimo esfuerzo y a adentrarse en el estudio de este mdulo,
en el convencimiento de que al finalizar su abordaje habr adquirido an mayores conocimientos y habr casi terminado de descubrir esta rama tan especial
del derecho que le aportar grandes satisfacciones en el futuro. Vamos, no nos
abandone y compruebe por s mismo que estamos en lo cierto.
m4
material
la legislacin vigente,
Material bsico:
Cdigo Civil y Comercial de la Nacin Argentina
Ley 24.083
Ley 25.065
Bollini Shaw, Carlos y Boneo Villegas, Eduardo: Manual para operaciones bancarias y financieras. 4 edicin. Ed. Abeledo Perrot
m4
actividades
m4 | actividad 1
El crdito internacional, el consumo interno, la custodia, el financiamiento

y la inversin personal
Gran parte de su actividad profesional se relaciona con el asesoramiento de
empresas en temas vinculados con el derecho bancario, dado su prestigio profesional y los slidos conocimientos adquiridos en la materia, razn por la cual
la demanda de asesoramiento y asistencia jurdica, tanto extrajudicial como
judicial es creciente, y su Estudio Jurdico es considerado uno de los ms afamados y respetados del medio.
En ese contexto, uno de sus clientes, Carlos Arrieta, Presidente y principal
accionista de una Sociedad Annima cuyo giro empresarial son las obras
viales, vuelve a consultarlo respecto de una serie de dudas, por lo que concurre a su Estudio en horas del medioda.
Uno de los temas objeto de la consulta es la necesidad de la empresa de
adquirir ciertas maquinarias en el exterior, ya que las mismas no se fabrican en
el pas, y no conoce a ciencia cierta la forma de que el vendedor y fabricante
de las mismas cumpla con la obligacin de enviarlas. Como nunca negociado
con este vendedor; teme pagar el precio de dichas maquinarias y que las
mismas no le sean enviadas, por lo que le requiere alguna forma contractual
que proteja sus legtimos intereses. A 1
Finalizada la reunin con su cliente, se hace presente en su Escritorio un viejo
compaero de estudios que usted no ha visto desde la poca de la escuela
secundaria. Luego de los saludos de rigor y de la alegra que le produce esta
inesperada visita, ste le manifiesta que no slo ha venido a verlo para saludarlo, sino tambin para requerir su asistencia profesional. Le cuenta que ha
recibido una importante herencia compuesta por dinero y distintos bienes muebles de gran valor, y sabiendo de sus conocimientos en la materia, necesita
asesoramiento respecto del destino de estos bienes, procurando una inversin
diversificada y con bajo riesgo y seguridad respecto de la custodia de los objetos de valor. A 2
El contrato de crdito documentario aparece entonces como una herramienta

vlida para el requerimiento solicitado y el buen fin del negocio a realizarse.
Deber definir el contrato de crdito documentario, explicar su conveniencia y
su finalidad, identificar las partes intervinientes e indicar las obligaciones que
surgen para cada una de ellas y la relacin jurdica existente entre las mismas.
Asimismo, deber indicar cules son los documentos necesarios que tipifican
este contrato, brindando una explicacin de cada uno de ellos.
Para la correcta resolucin de esta actividad, usted deber consultar la bibliografa bsica recomendada para este mdulo.
Piense si los fondos comunes de inversin y el contrato de cajas de seguridad

son los instrumentos que se adaptan y convienen a las necesidades de su viejo
amigo. Si se decide por ellos, tendr que aconsejarle la contratacin con un
banco de plaza a los fines de la celebracin de estos contratos, pero advirtindole que seguramente el banco le ofrecer otra serie de servicios como la
apertura de una cuenta corriente bancaria y el otorgamiento de una tarjeta de
crdito, pudiendo operar en razn de estos contratos por medio de cajeros
automticos para realizar depsitos, pagos o extracciones, los que conllevan
una utilidad y conveniencia evidentes.
Como alternativa de inversin, usted deber indicar qu bienes componen
el patrimonio en un fondo comn de inversin y quines son titulares de ese
patrimonio y las caractersticas del mismo. A su vez, deber indicar cules son
los requisitos de funcionamiento y obligaciones de la sociedad gerente y de la
sociedad depositaria. Deber enumerar adems cules son los derechos de
los cuotapartistas, las ventajas que les procura el instituto y cmo debe instrumentarse el reglamento de gestin. El estudio de la bibliografa bsica y la ley
24.083 que rige en la especie son de obligatoriedad para el desarrollo de la
actividad.
Reconociendo el servicio de contrato de cajas de seguridad como una de las
operaciones neutras que brindan los bancos, deber usted indicar, a los fines
del correcto asesoramiento a prestar, la conveniencia o ventaja respecto de
la utilizacin de este contrato, enumerando los caracteres del mismo y los
derechos y obligaciones que surgen para los contratantes. La distincin de la
naturaleza jurdica de este contrato y su diferenciacin con otras figuras afines,
que usted deber realizar, le permitirn la correcta aplicacin de las soluciones
legales en caso de conflicto. En su mrito, usted adems deber reconocer y
explicar cul es el lmite de responsabilidad de los bancos en caso de sustraccin, prdida o deterioro de los valores guardados conforme la reciente jurisprudencia existente al efecto. Para ello usted deber consultar la bibliografa
bsica recomendada para el estudio del mdulo y lo normado en el art. 1413 y
siguientes del Cdigo Civil y Comercial que regulan este contrato.
Respecto de las tarjetas de crdito, en esta actividad usted deber elaborar un
concepto del contrato de dicha tarjeta, identificando las partes que intervienen
en el mismo y los derechos y obligaciones que emergen para ellas. Asimismo
tendr que indicar el modo de perfeccionamiento de este contrato y sus causales de extincin. La facultad del titular legitimado para el cuestionamiento
o impugnacin del resumen, en caso de disconformidad, el plazo para efectuarlo y las consecuencias de dicha impugnacin o cuestionamiento tambin
son conocimientos requeridos para el desarrollo de la actividad, al igual que
el reconocimiento de los plazos de prescripcin de las acciones que pueden
tener origen por la utilizacin de este contrato. Es de fundamental importancia el conocimiento de la ley 25.065 que regula todo el contrato, por lo que su
estudio e interpretacin son ineludibles para la realizacin de esta actividad.
Sobre los cajeros automticos, es necesario que usted identifique qu clase de
servicio presta el banco a travs de su utilizacin, que distinga la vinculacin
existente y previa con otros contratos bancarios, ejemplificando cules pueden
serlo, y que enumere cules son las operaciones que pueden realizarse a
travs de este servicio y cules los derechos y obligaciones que surgen para
las partes. El material bibliogrfico bsico y el material complementario son
las fuentes en donde usted deber estudiar este contrato para poder realizar la
actividad sin inconvenientes y brindar el asesoramiento requerido.
m4
glosario
Cajero automtico: Servicio de caja permanente que prestan los bancos, por
medio del cual se pueden realizar depsitos y extracciones las veinticuatro
horas del da todos los das del ao.
Conocimiento: Documento necesario del contrato de transporte y de sus condiciones, que prueba la carga de la mercadera, e instrumento que representa
la misma con caractersticas de ttulo de crdito.
Contrato de Cajas de Seguridad: Contrato por el cual el banco cede a un
cliente, por un tiempo determinado, el uso de una caja de seguridad instalada
en el edificio donde el banco presta habitualmente sus actividades, en un lugar
del mismo especialmente construido y vigilado, a los fines de que el cliente
guarde all determinados bienes contra el pago de un precio.
Contrato de Tarjeta de Crdito: Contrato por el cual una persona llamada
emisor se convierte en pagador de las obligaciones de otra persona llamada
titular o usuario, respecto de los consumos o servicios que este realice frente a
proveedores adheridos al sistema y en el lmite de lo acordado.
Crdito Documentario: Promesa que un banco hace al vendedor de una
mercadera de pagarle el precio convenido contra la presentacin y entrega de
cierta documentacin necesaria, que acredita al menos en principio el cumplimiento de sus obligaciones.
Fondo Comn de Inversin: Patrimonios integrados por valores mobiliarios
que tienen oferta pblica, metales preciosos, divisas y obligaciones emitidas
por sociedades o bancos autorizados.
m5
m5
microobjetivos
Reconocer el contrato de factoring, o factores determinando claramente las partes del contrato, sus modalidades, derechos y obligaciones.
Desarrollar habilidades para analizar, desde el aspecto mercantil, el
negocio fiduciario, con el objeto de identificar sus partes, derechos y
obligaciones de cada una.
Identificar el contrato de leasing en sus distintas modalidades, para
reconocer el objeto del contrato y los derechos y obligaciones de las
partes.
m5
contenidos
El financiamiento
En este ltimo mdulo trabajaremos los contratos con finalidad financiera, o
sea, aquellos que procuran aportar fondos para el cumplimiento de la actividad mercantil. En una primera parte estudiaremos el factoring, llamado ahora
contrato de factoreo, tambin incorporado legislativamente en nuestro nuevo
sistema legal y el que da a da adquiere mayor importancia, relacionando
entidades financieras con comerciantes y empresas, favoreciendo el mejor
desarrollo de la actividad empresaria y la minimizacin de los riesgos de la
cobranza de deudas.
Luego, trabajaremos sobre el contrato de fideicomiso y el contrato de leasing,
que tambin significan modernas formas de obtener capitales para ponerlos al
servicio de fines comerciales, habiendo quedado derogadas las leyes especiales que los regulaban, estando comprendidos ahora dentro del articulado del
nuevo cdigo.
En la actualidad, la mayor parte de los grandes emprendimientos mercantiles

se realizan en base a afectaciones patrimoniales, y fundamentalmente en base
a fideicomisos financieros. Esto ser motivo de nuestra preocupacin fundamental, por lo que estudiaremos no slo los aspectos tericos sino tambin los
prcticos, con la resolucin de situaciones problemticas, simulando el futuro
ejercicio de la profesin.
m5
material
Material bsico:
Cdigo Civil y Comercial Argentino.
m5
actividades
m5 | actividad 1
Responsabilidad objetiva
Federico Balotelli, como tomador en un leasing mobiliario, cuyo objeto es un
automvil, protagoniza un accidente de trnsito con dicho rodado, embistiendo
a otro y causndole daos diversos en el mismo. El titular del otro rodado inicia
acciones judiciales persiguiendo la reparacin de los daos en contra de Federico y en contra del dador, propietario del vehculo, por aplicacin de la responsabilidad objetiva, consagrada en el artculo 1757 del Cdigo Civil y Comercial.
Tramitado el juicio, el Juez hace lugar a la demanda del actor slo en contra
de Federico (tomador del leasing), liberando de responsabilidad al dador del
contrato. Indique si la sentencia dictada es arreglada a derecho, debiendo fundamentar legalmente la respuesta.
A 1
Para la resolucin de la actividad es necesario el anlisis del art. 1757 y

del art. 1242 CCyC.
m5 | actividad 2
Contrato de fideicomiso
El beneficiario designado en un contrato de fideicomiso, habiendo transcurrido
ya ms de un ao de la celebracin del contrato, intima al fiduciario a que le
rinda cuenta de su gestin, por no haberlo hecho hasta la fecha. El fiduciario
niega la pretensin del beneficiario, alegando que en el contrato y por clusula
expresa del mismo, ha sido dispensado de la obligacin de rendir cuentas,
rechazando en consecuencia la pretensin del beneficiario. En mrito de lo
expuesto deber usted indicar si la postura del fiduciario es conforme a derecho, debiendo brindar el fundamento legal de la respuesta.
A 1
Contrato de fideicomiso
Para la resolucin de la actividad es clave la aplicacin del artculo 1676
del CCyC.
m5
glosario
Contrato de factoring: Es el contrato financiero que se celebra entre una

entidad financiera (sociedad de factoring) y una empresa (factoreada), por el
cual la primera se obliga a adquirir todos los crditos que se originen a favor de
la segunda por su actividad comercial, durante un determinado plazo y asumiendo o no los riesgos de la cobranza del mismo.
Contrato de fideicomiso: Es aquel mediante el cual una persona (fiduciante)
transmite la propiedad fiduciaria de bienes determinados a otra (fiduciario), que
se obliga a ejercerla en beneficio de quien se designe en el contrato (beneficiario) y a transmitirla, al cumplimiento de un plazo o condicin, al fiduciante, al
beneficiario o al fideicomisario.
Contrato de fideicomiso: Es el contrato por el cual una persona recibe de otra
un encargo respecto de un bien determinado, cuya propiedad se le transfiere a
ttulo de confianza, para que al cumplimiento de un plazo o condicin le d el
destino convenido (Carregal).
Contrato de franquicia comercial: Es aquel mediante el cual un comerciante,
llamado franquiciante, otorga licencia a otro, llamado franquiciado, para la
venta de productos o prestacin de servicios de su titularidad.
Contrato de leasing: Es un contrato por el cual una persona llamada dador
otorga la tenencia para el uso y goce de un bien determinado a otra persona
llamado tomador, que se obliga por ello a pagar un canon locativo y goza de
una opcin de compra.
Fideicomisario: Es el sujeto a quien se ha destinado para que reciba los
bienes como destino final del patrimonio fiduciario, pudiendo ser el mismo
fiduciante o un tercero.
Fiduciante: Es el que transmite la propiedad fiduciaria de sus cosas. Puede ser
cualquier sujeto y debe tener capacidad legal para enajenar.
Fiduciario: Es quien, teniendo capacidad legal para contratar, recibe la propiedad fiduciaria de los bienes fideicometidos, los administra conforme a la
manda, y al cumplimiento del plazo o condicin los entrega a quien se le ha
indicado.
e v a l u acin
La versin impresa no incluye las actividades obligatorias. Las mismas se

encuentran disponibles directamente en plataforma.

Materia PDF

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Materia PDF

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

DB

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 1

* cada mdulo contiene:

impresin total del documento 37 pginas

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.2

conozca profundamente esta particular y especial actividad. En base a ello,

Mdulo I: El sistema financiero argentino. Su estructura, entidades y legislacin

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.4

Responsabilidad de los bancos: Concepto, fundamentos. Responsabilidad

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.6

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 7

Comprender el estudio del derecho financiero o bancario, abordando su

Si bien es cierto que su proceso de estudio implica leer la bibliografa, realizar

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.8

Porcentaje estimativo por mdulo segn la cantidad y complejidad de contenidos y actividades:

Representacin de porcentajes en semanas:

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 9

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 11

Mandato Bancario: Contrato por el cual el banco, en nombre y por cuenta de

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.12

Reconocer la actividad bancaria como un acto de comercio especial

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 13

El sistema financiero argentino. Su estructura, entidades y legislacin

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.14

El Sistema Financiero Argentino

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.16

Banco: Agente intermediador entre la oferta y la demanda de recursos financieros.

Vincular la teora general de la contratacin, contenida en el Cdigo

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 17

La contratacin bancaria, el depsito y el mandato

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.18

Los contratos bancarios; primeros pasos

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 19

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.20

Comisin: Contrato de mandato bancario, donde el banco acta en nombre

Conocer las principales operaciones activas en las cuales las entidades

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 21

Comprender acabadamente la problemtica del contrato de cuenta

Los prstamos bancarios y los servicios de caja

banco documentos librados por terceros y asumiendo a plazo la obligacin de

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 23

Los contratos de prstamo y el servicio de caja

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.24

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 25

En este supuesto usted deber indicar en qu consiste el contrato de anticipo

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.26

Para la correcta realizacin de esta actividad usted deber explicar en qu

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 27

Mutuo Bancario: Contrato por el cual el banco se compromete a entregar un

Reconocer la importancia del contrato de crdito documentario como

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.28

El crdito internacional, el credito interno, y la custodia

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 29

existente en el tema, a los fines de lograr un responsable asesoramiento y en

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.30

El crdito internacional, el consumo interno, la custodia, el financiamiento

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 31

El contrato de crdito documentario aparece entonces como una herramienta

Piense si los fondos comunes de inversin y el contrato de cajas de seguridad

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 33

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag.34

En la actualidad, la mayor parte de los grandes emprendimientos mercantiles

EDUBP | ABOGACIA | derecho bancario - pag. 35