COOPERATIVA DE AHORRO, CRDITO Y SERVICIOS VARIOS

UNIN PROGRESISTA AMATITLANECA R.L.

DEPARTAMENTO DE COBROS
Manual de Procedimientos para el Control de Crditos en
Cooperativa UPA, R.L.

INTRODUCCIN
El presente Manual es un instrumento que registra la informacin detallada de los
crditos, que tienen a su disposicin los clientes de Cooperativa Unin Progresista
Amatitlaneca.
El Manual de Crditos tiene como objeto brindar informacin de utilidad para los
ejecutivos y colaboradores que prestan sus servicios en la cooperativa, as como a
los clientes que requieran efectuar consultas sobre los mismos. Esta herramienta
facilita la comprensin de los diferentes productos y servicios que la cooperativa
ha puesto a disposicin de los clientes. Es importante mencionar que a raz de los
cambios en materia de la normativa aplicable a las entidades de intermediacin
financiera, el presente Manual incorpora los conceptos ms actualizados en
materia de Administracin Integral de Riesgos, as como los de Administracin del
Riesgo de Lavado de Dinero u Otros Activos y de Financiamiento del Terrorismo
LD/FT, a efecto de dar cumplimiento con la normativa correspondiente.

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POLITICAS PARA LA PRESTACION DEL SERVICIO DE CREDITOS QUE

COOPERATIVA UNION PROGRESISTA AMATITLANECA BRINDA A SUS
CLIENTES:
1. Tipo de Cliente: Cooperativa Unin Progresista Amatitlaneca por definicin
atiende a personas individuales.
2. Tipo de Documento de Identificacin Requerida: Los documentos de
identificacin requeridos a los clientes que inician relacin con la
cooperativa son los que se definen en los correspondientes formularios
IVE-FI-01, IVE-FI-02 y el IVE-IRS-01:
a. DPI, Documento Personal de Identificacin
b. Cdula de Vecindad (Completa)
c. Pasaporte Vigente (Completo)
3. Funcionarios o colaboradores que pueden autorizar la operacin: los
funcionarios son las nicas personas que cuentan con el nivel jerrquico
para autorizar las operaciones que llevan a cabo los clientes, siendo estos:
a. Consejo de Administracin
b. Presidente Ejecutivo
c. Gerente General
d. Gerente de Operaciones
e. Cualquier otro que sea designado por ausencia
4. Limites en los montos de las operaciones a realizar con clientes y no
clientes en las operaciones activas son establecidas por el Consejo de
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Administracin, de acuerdo a la normativa emitida por el rgano

Supervisor, as como a la capacidad crediticia de cada cliente y las
restantes variables que se deban considerar en el anlisis de crdito
correspondiente.
5. Monitoreo de las Operaciones: El Monitoreo de las Operaciones se llevar a
cabo mediante las herramientas tecnolgicas que se han desarrollado, esto
incluye las seales de alerta, as como la deteccin de transacciones
inusuales y/o sospechosas.
6. Deteccin de transacciones inusuales y reportes de transacciones
sospechosas: Se llevar a cabo mediante las herramientas tecnolgicas
diseadas especficamente para el efecto. Generar los reportes requeridos
por el rgano supervisor.

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FINANCIAMIENTO PARA PERSONAS INDIVIDUALES

a. Prstamos Fiduciarios
i.

Definicin: Es el tipo de crdito que cuenta con la firma solidaria y

mancomunada de un deudor y uno o varios codeudores los cuales
se encuentran igualmente obligados ante la Cooperativa. Estos
prstamos son concedidos a personas individuales o jurdicas
solventes econmica y moralmente.

ii.

Caractersticas:
1. El deudor y codeudor, pueden ser personas individuales o
jurdicas.
2. Se conceden a tres aos plazo prorrogables hasta cinco.
3. La tasa de inters es variable.
4. El clculo del inters es anual sobre saldos o cuota nivelada
5. Los intereses deben ser pagados mensualmente.
6. El capital se puede amortizar de forma mensual, trimestral,
semestral, anual o al vencimiento del plazo.
7. El prstamo es otorgado mediante uno o varios desembolsos.
8. Para personas individuales se podr otorgar hasta cuatro
salarios, de acuerdo a su nivel de ingresos reportados y
comprobados.
9. Se requiere compromiso moral de la empresa empleadora para
que haga efectivo el correspondiente descuento del saldo

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existente de la liquidacin cuando por cualquier motivo el

empleado se retira de la empresa (cuando aplique).
iii.

Requisitos
1. Ser socio de Cooperativa Unin Progresista Amatitlaneca.
2. El monto solicitado debe ser acorde a los ingresos y a la situacin
patrimonial del deudor y codeudor.
3. Los

solicitantes

(individuales),

deben

ser

personas

con

estabilidad laboral mnima de un ao.

4. Las referencias bancarias y comerciales deben ser positivas.
5. Los documentos que se deben presentar son los siguientes:
a. Personas:
i.

Solicitud de Crdito

ii.

Estados

Patrimoniales

debidamente

firmados

por

contador registrado
iii.

Fotocopia de Cdula de Vecindad completa / DPI /

Pasaporte (si es extranjero)

iv.

Constancia de Ingresos en original de la empresa o del

contador

v.

La documentacin que compruebe la propiedad de

bienes inmuebles y de vehculos (segn sea el caso)

vi.

Constancia de inscripcin del IVA / RTU, o carn con el

Nmero de Identificacin Tributaria NIT

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vii.

Estados de cuenta bancarios de los ltimos tres meses

viii.

Fotocopia de factura o recibo de agua, energa elctrica

o telfono

ix.

Patente

de

Comercio

de

Empresa

(comerciante

individual)
x.

Formulario IVE-FI-01 con anexo informacin PEPS

xi.

Formulario

IVE-IRS-01

para

clientes

de

baja

transaccionalidad, conforme lo indica el Oficio 721-2011

xii.

El Oficial de Cumplimiento verificar las listas de

referencia OFAC, ONU y otras que se encuentren
establecidas.

b. Empresas
i.

Solicitud de crdito

ii.

Fotocopia de escritura de constitucin de sociedad y

sus modificaciones

iii.

Nombramiento del Representante Legal

iv.

Fotocopia de Patente de Comercio y Patente de

Sociedad

v.

Estados Financieros de los ltimos tres ejercicios

contables (de preferencia, AUDITADOS)

vi.

Estados financieros parciales, al cierre de mes con

antigedad de no ms de cuatro meses

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vii.

Flujo de fondos proyectado para el perodo de

financiamiento

viii.

Punto de acta en el que el consejo de administracin

de la empresa autoriza al Representante Legal a
solicitar

formalizar

el

crdito

(posterior

la

aprobacin).
ix.

Estados de Cuenta Bancarios de los ltimos tres meses

x.

Perfil cualitativo de la Empresa (dependiendo del monto

a solicitar)

xi.

Constancia de Inscripcin IVA /RTU o carn con el

Nmero de Identificacin Tributaria NIT

xii.

El Oficial de Cumplimiento verificar las listas de

referencia OFAC, ONU y otras que se encuentren
establecidas.

iv.

Esquema Operativo
1. Se reciben los documentos completos en agencias con personal
de atencin al cliente o en el Departamento de Crditos.
2. Se solicitan referencias bancarias y comerciales
3. Se efecta el anlisis correspondiente
4. Todas las Solicitudes son conocidas por el Consejo de
Administracin
5. Una vez aprobado el prstamo se emite resolucin

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6. Se elabora el documento legal (pagare o escritura)

7. Se desembolsa de acuerdo al requerimiento del cliente
v.

Beneficios
1. Record Crediticio

vi.

Costo
1. Honorarios del abogado por formalizacin

b. Prstamos Hipotecarios
i. Definicin: Son aquellos crditos que se garantizan con la hipoteca de una
o ms propiedades. Pueden estar respaldados con terrenos y construcciones.
ii. Caractersticas
1. El deudor puede ser una personas individual o jurdica
2. Se conceden hasta por un perodo de diez aos (casos
ordinarios), y en casos especiales se evala el plazo solicitado
3. La tasa de inters es variable
4. El clculo de inters es anual sobre saldos
5. Los intereses deben ser pagados mensualmente, el capital se
puede amortizar de forma mensual, trimestral, semestral o anual
6. El prstamo es otorgado mediante un solo desembolso o en
casos especiales mediante entregas graduales.
7. Se otorga desde un 50% hasta un 80% conforme a la legislacin
vigente, del valor que para efectos el resultado de la valuacin
determine de la propiedad ofrecida en garanta, el porcentaje
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vara conforme a polticas internas, condiciones de mercado,

reciprocidad, potencial de negocios, y cualquier otra variable que
a juicio de la Junta Directiva se determine.
iii. La Cooperativa realiza la valuacin
iv. Requisitos
1. Que el inmueble no presente ninguna limitacin para hipotecar
2. Ser socio de la Cooperativa Unin Progresista Amatitlaneca
3. El monto de lo solicitado debe ser acorde a los ingresos actuales
reportados y comprobados
4. Las referencias bancarias y comerciales deben ser positivas
5. Los documentos que se deben presentar son los siguientes:
a. Personas
i.

Solicitud de crdito

ii.

Estados

patrimoniales

debidamente

firmados

por

contador registrado
iii.

Fotocopia de Cedula de Vecindad, DPI, Pasaporte (si

es extranjero)

iv.

Constancia de ingresos en original de la empresa o del

contador

v.

La documentacin que compruebe la propiedad de

bienes inmuebles

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vi.

Constancia de inscripcin de IVA / RTU o carnet con el

Nmero de Identificacin Tributaria NIT

vii.

Estados de cuenta bancarios de los ltimos tres meses

viii.

Fotocopia de factura de agua, luz o telfono

ix.

Patente de Comercio de Empresa (Comerciante

individual)

x.

Avalu reciente (no mayor de seis meses vigencia en

su fecha anterior a la presentacin).

xi.

Formularios IVE-FI-01 y anexo de informacin sobre

PEPS para el representante legal.

xii.

El Oficial de Cumplimiento verificar las listas de

referencia OFAC, ONU y otras que se encuentren
establecidas.

b. Empresas
i.

Solicitud de crdito

ii.

Fotocopia de escritura de constitucin de sociedad y

sus modificaciones

iii.

Nombramiento del representante legal

iv.

Fotocopia de patente de comercio y patente de

sociedad

v.

Estados financieros de los ltimos tres ejercicios

contables (de preferencia AUDITADOS)

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vi.

Estados financieros parciales, al cierre de mes con

antigedad de no mas de cuatro meses

vii.

Flujo de fondos proyectado para el periodo de

financiamiento

viii.

Punto de acta en el que el Consejo de Administracin

de la empresa autoriza al Representante Legal a
solicitar

formalizar

el

crdito

(posterior

la

autorizacin)
ix.

Estados de cuenta bancarios de los ltimos tres meses

x.

Perfil cualitativo de la empresa (dependiendo del monto

a solicitar)

xi.

Constancia de inscripcin

IVA / RTU o Carnet del

Nmero de Identificacin Tributaria NIT

xii.

Avalu reciente (no mayor de seis meses vigencia en

su fecha anterior a la presentacin).

xiii.

Formulario IVE-FI-02 y anexo de informacin sobre

PEPS para el Representante Legal.

xiv.

El Oficial de Cumplimiento verificar las listas de

referencia OFAC, ONU y otras que se encuentren
establecidas.

v. Beneficios
1. Plazos ms amplios
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2. Opcin a mejores tasas

3. Rcord Crediticio
4. Opcin a futuras ampliaciones
vi. Esquema Operativo
1. El cliente debe avocarse a una de las entidades valuadoras o en
el caso que lo desee, la cooperativa presta ese servicio para
realizar el avalo correspondiente.
2. La empresa valuadora enva el Informe a Cooperativa Unin
Progresista Amatitlaneca
3. Se recibe la solicitud completa en el departamento de cartera
(expediente completo incluye avalu).
4. Se solicitan referencias bancarias y comerciales
5. Se efecta el anlisis correspondiente
6. Todas las solicitudes son conocidas por el Consejo de
Administracin
7.

Una vez aprobado el prstamo se emite resolucin

8. Se elabora el documento legal (escritura)

9. La escritura se enva al Registro de la Propiedad de Inmueble
para inscribir el gravamen hipotecario a favor de Cooperativa
Unin Progresista Amatitlaneca.
10. Se desembolsa segn requerimiento del cliente

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11. Al momento de liquidar el prstamo se descuentan los honorarios

por escrituracin, gasto de registro y el valor de la prima por un
ao de seguro contra incendio y terremoto (cuando la propiedad
hipotecada tiene construcciones).
vii.

Costos
1. Avalo
2. Honorarios profesionales del abogado por formalizacin
3. Gastos de Registro
4. Seguro (en el caso que se requiera)

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CONTROL DE CAMBIOS

Revisin

Jefe de Cobros

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Fecha

Modificaciones