PREVENCIN DE LAVADO DE

DINERO Y ACTIVOS

MARCO LEGAL INTERNACIONAL

Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.
Instructivo de la Unidad de Investigacin Financiera para la Prevencin del
Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de Intermediacin
Financiera.

Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.

MARCO LEGAL EN EL SALVADOR

Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.
Instructivo de la Unidad de Investigacin Financiera para la Prevencin del
Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de Intermediacin
Financiera.

Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

OBJETO DE LA LEY:
prevenir, detectar, sancionar y erradicar el delito de
lavado de dinero y de activos, as como su
encubrimiento.

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS

DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS

OBLIGADOS (Art. 2):

Sujetos de Aplicacin de la Ley: La presente Ley ser aplicable a

toda persona natural o jurdica an cuando esta ltima no se
encuentre constituida legalmente, quienes debern presentar la
informacin que les requiera la autoridad competente, que permita
demostrar el origen lcito de cualquier transaccin que realicen.

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS

(Art. 2):
Sujetos obligados son todos aquellos que habrn de, entre otras cosas,
reportar las diligencias u operaciones financieras sospechosas y/o que superen
el umbral de la Ley, nombrar y capacitar a un Oficial de Cumplimiento y dems
responsabilidades que esta Ley, el Reglamento de la misma, as como el
Instructivo de la UIF les determine.

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.

2):
Sujetos obligados:

1) Toda Sociedad, Empresa o Entidad de cualquier tipo, nacional o extranjera,

que integre una institucin, grupo o conglomerado financiero supervisado y
regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero;

2) Micro financieras, Cajas de Crdito, e Intermediarias Financieras no Bancarias;

3) Importadores o Exportadores de productos e insumos agropecuarios, y de
vehculos nuevos o usados;

4) Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crdito, Co-emisores y Grupos

Relacionados;

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.

2):
Sujetos obligados:

5) Personas naturales y jurdicas que realicen transferencias sistemticas o

sustanciales de fondos, incluidas las Casas de Empeo y dems que otorgan
prestamos;

6)
7)
8)
9)

Casinos y Casas de Juego;

Comercializadores de Metales y Piedras Preciosas;
Empresas e Intermediarios de Bienes Races;
Agencias de Viajes, Empresas de Transporte Areo, Terrestre y Martimo;

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.

2):
Sujetos obligados:

10)Personas naturales y jurdicas que se dediquen al envo y recepcin de

encomiendas y remesas;

11)Empresas constructoras;
12)Empresas Privadas de seguridad e Importadoras y Comercializadoras de
Armas de Fuego, Municiones, Explosivos y Artculos Similares;

13)Empresas Hoteleras;
14)Partidos Polticos;

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU

REGLAMENTO.

SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.

2):
Sujetos obligados:

15)Proveedores de Servicios societarios y Fideicomisos;

16)Organizaciones no Gubernamentales;
17)Inversionistas Nacionales e Internacionales;
18)Drogueras, Laboratorios Farmacuticos y Cadenas de Farmacias;
19)Asociaciones, Consorcios y Gremios Empresariales; y,
20)Cualquier otra Institucin Privada o de Economa Mixta, y Sociedades
Mercantiles.

TRANSACCIONES MAYORES DE US$10,000.00

Estn obligados de informar y reportar las actividades

que se hagan ante sus oficios siempre que sobrepasen los
US$10,000.00:

a) Abogados y Notarios.
b) Contadores y auditores

ENTE REGULADOR

Unidad

de Investigacin Financiera (UIF)

como oficina primaria adscrita a la Fiscala
General de la Republica (FGR).

DELITOS (ART.4)
El que depositare, retirare, convirtiere o transfiriere fondos, bienes
o derechos relacionados que procedan directa o indirectamente de
actividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen ilcito, o
ayudar a eludir las consecuencias jurdicas de sus actos a quien
haya participado en la comisin de dichas actividades delictivas,
dentro o fuera del pas, ser sancionado con prisin de cinco a
quince aos y multa de cincuenta a dos mil quinientos salarios
mnimos mensuales vigentes para el comercio, industria y servicios
al momento que se dicta la sentencia correspondiente.

US$ 13,088.40 - US$629,250.00