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HOJA 1
El PRINCIPITO S.A.
FECHA
02/09/2015
CONCEPTO
PARCIAL
DEBE
HABER
1
Caja
Banco
Mercancias
Mobiliario y equipo
Clientes
Proveedores
Acreedores Diversos
Capital contable
06/09/2015
$
$
$
$
$
1.800,00
45.000,00
63.000,00
2.000,00
18.000,00
$
$
$
22.000,00
8.000,00
99.800,00
3.000,00
15.000,00
8.200,00
30.000,00
4.000,00
3.700,00
3.000,00
$
$
14.400,00
33.600,00
60.000,00
2.000,00
18.000,00
324.700,00 $
324.700,00
2
Deudores Diversos
Banco
16/09/2015
3.000,00
3
Bancos
Clientes
$
$
7.500,00
7.500,00
Mercancias
18/09/2015
4
Equipo de Computo
Documentos por Pagar
22/09/2015
8.200,00
5
Acciones y Valores
Banco
30.000,00
6
Gastos de Organizacin
Banco
24/09/2015
4.000,00
7
Primas y Seguros
Banco
25/09/2015
3.700,00
8
Banco
3.000,00
48.000,00
Banco
Proveedores
28/09/2015
10
Banco
60.000,00
28/09/2015
Banco
SUMAS IGUALES
2.000,00
18.000,00
EL PRINCIPITO S.A.
Esquemas de Mayor
1)
CAJA
$ 1,800.00
1)
MOBILIARIO Y EQUIPO
$ 2,000.00
2)
DEUDORES DIVERSOS
$ 3,000.00
1)
3)
8)
10)
11)
7)
PRIMAS Y SEGUROS
$ 3,700.00
2,000.00 (11
BANCOS
$ 45,000.00 $ 3,000.00 (2 1)
$ 7,500.00 $ 30,000.00 (5 9)
$ 3,000.00 $ 4,000.00 (6
$ 60,000.00 $ 3,700.00 (7
$ 2,000.00 $ 14,400.00 (9
$ 18,000.00 (12
$ 117,500.00 $ 73,100.00
$ 44,400.00
MERCANCIAS
$ 63,000.00 $ 15,000.00 (3
$ 48,000.00
$ 111,000.00 $ 15,000.00
$ 96,000.00
PROVEEDORES
$ 22,000.00 (1
$ 33,600.00 (9
$ 55,600.00
1)
3)
5)
CLIENTES
$ 18,000.00
$ 7,500.00
$ 25,500.00
ACCIONES Y VALORES
$ 30,000.00
$ 3,000.00 (8
DEPOSITO EN GARANTIA
12) $ 18,000.00
ACREEDORES DIVERSOS
$ 8,000.00 (1
EQUIPO DE COMPUTO
8,200.00
4)
6)
GASTOS DE ORGANIZACIN
$ 4,000.00
60,000.00 (10
CAPITAL CONTABLE
99,800.00 (1
EL PRINCIPITO S. A.
Balanza de Comprobacion del 01 al 30 de Septiembre 2015
CONCEPTO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
ACTIVO
Circulante.
Caja
Banco
Mercancias
Clientes
No Circulante
Mobiliario y equipo
Deudores Diversos
Equipo de Computo
Fijo
Deposito en Garanta
Acciones y Valores
Gastos de Organizacin
Primas y Seguros
PASIVO
Circulante.
Proveedores
Acreedores Diversos
Documentos por Pagar
Rentas Cobrados por Anticipado
Fijo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Intereses Cobrados por Anticipado
Capital Contable
SUMAS IGUALES
DEBE
$
1.800,00
$ 117.500,00 $
$ 111.000,00 $
$ 25.500,00
HABER
DEBE
$
73.100,00 $
15.000,00 $
$
1.800,00
44.400,00
96.000,00
25.500,00
$
$
$
2.000,00
3.000,00
8.200,00
$
$
$
2.000,00
3.000,00
8.200,00
$
$
$
$
18.000,00
30.000,00
4.000,00
3.700,00
$
$
$
$
18.000,00
30.000,00
4.000,00
3.700,00
$
$
$
$
55.600,00
8.000,00
8.200,00
3.000,00
$ 60.000,00
$
2.000,00
$ 99.800,00
$ 324.700,00 $ 324.700,00 $ 236.600,00
ELABORADO POR:
REVISADO POR:
FIRMA
FIRMA
HABER
$
$
$
$
55.600,00
8.000,00
8.200,00
3.000,00
$ 60.000,00
$
2.000,00
$ 99.800,00
$ 236.600,00
OJO. Las sumas deben cuadrar, es decir, deben ser iguales (columna 1 y 2) y (columna 3 y 4).
EJERCICIO N2
La empresa ALTOS DEL SUR S.A. DE C.V. Inicia operaciones del mes de junio del 2015 con los
siguientes saldos.
1.- Caja $ 2,000.00, Bancos $ 85,000.00, Proveedores $18,000.00, Clientes $ 25,000.00,
Documentos por Pagar $ 12,000.00, Mercancas $45,000.00, Acreedores Diversos $22,000.00,
Capital Contable. _____________
2.- Se compraron 2 escritorios con valor de $ 7,500.00 c/u la mitad lo pagamos con un cheque
y la otra mitad la quedamos a deber.
3.- Vendimos mercancas por $37,000.00 nos lo pagaron con una transferencia bancaria.
4.- Se compraron acciones con valor de $ 25,000.00 el cual pagamos un cheque
5.- Compramos un terreno con valor de $ 75,000.00 y pagamos $ 25,000.00 con un cheque,
dimos una moto de reparto con valor de $ 15,000.00 y el resto firmamos un pagare.
6.- Compramos mercancas por $ 16,000.00 y lo quedamos a deber.
7.- Pagamos a nuestro proveedor $ 10,000.00 con un cheque.
8.- Un cliente nos abono $ 15,000.00.
9.- Pagamos $ 4,500.00 por una letra de la hipoteca.
10.-Compramos 2 cajas de papel tamao carta con valor de $ 250.00 c/u, 4 caja de lapiceros
con valor de $ 58.00 c/u y lo pagamos en efectivo.
11.- Vendimos mercancas por $ 16,000.00 y nos lo quedaron a deber firmando un pagare.
12.- Compramos una camioneta por $65,000.00 pagamos el 30% con un cheque y el resto lo
quedamos a deber.
13.- Solicitamos un prstamo al banco por $ 55,000.00 y firmamos un documento a pagar en
18 meses.
14.- Compramos mercancas por $ 45,000.00, el 25% lo pagamos con un cheque, por el 50%
firmamos un documento y el resto lo quedamos a deber.
15.- Vendimos mercancas por $ 35,000.00 y nos lo quedaron a deber.
SE PIDE.
Rayado de Diario
Esquemas de Mayor.
Balanza de comprobacin.
Todo esto debern entregarlo por este medio. ( fabyvg04@gmail.com)
Fecha de entrega 08 de Junio 2016