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CHACO
Preparacin y Evaluacin
de Proyectos
CAMIRI - BOLIVIA
NDICE
PG.
CAPTULO I...............................................................................................................1
INTRODUCCIN.......................................................................................................1
1.1.
ANTECEDENTES............................................................................................1
1.2.
SITUACIN PROBLEMTICA........................................................................2
1.3.
1.3.
OBJETIVOS.....................................................................................................3
1.3.1.
OBJETIVO GENERAL..................................................................................3
1.3.2.
OBJETIVOS ESPECFICOS........................................................................3
1.4.
DELIMITACIN................................................................................................3
1.4.1.
1.4.2.
ALCANCE ESPACIAL..................................................................................4
1.4.3.
ALCANCE TEMPORAL................................................................................4
1.5.
JUSTIFICACIN..............................................................................................4
1.5.1.
JUSTIFICACIN TECNICA..........................................................................4
1.5.2.
JUSTIFICACIN ECONMICA...................................................................4
1.5.3.
JUSTIFICACIN SOCIAL............................................................................5
CAPTULO II..............................................................................................................6
ESTUDIO DE MERCADO.........................................................................................6
2.1.
OBJETIVOS.....................................................................................................6
2.2.
2.3.
2.4.
ANLISIS DE LA DEMANDA..........................................................................7
2.4.1.
Caractersticas de la Demanda....................................................................7
2.4.2.
ANLISIS DE LA OFERTA..............................................................................9
Caractersticas de la Oferta..........................................................................9
BALANCE OFERTA-DEMANDA.....................................................................9
2.7.
ANLISIS DE COMERCIALIZACIN............................................................11
Distribucin..............................................................................................................11
Comunicacin..........................................................................................................11
3.1.
LOCALIZACIN.............................................................................................13
3.1.1.
Macrolocalizacin.......................................................................................13
3.1.2.
Microlocalizacin........................................................................................14
4.2.
PROCESO DE PRODUCTIVO......................................................................16
4.3.
BALANCE DE MATERIA...............................................................................16
4.4.
MAQUINARIA Y EQUIPOS...........................................................................17
4.5.
DISTRIBUCIN EN PLANTA........................................................................17
INFRAESTRUCTURA...................................................................................18
4.9.
CONTROL DE CALIDAD...............................................................................19
4.10.
MANTENIMIENTO.....................................................................................19
CAPTULO 5............................................................................................................20
ORGANIZACIN Y COMERCIALIZACIN............................................................20
5.1.
5.2.
ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA............................................................25
5.3.
CAPTULO 6............................................................................................................28
INVERSIONES........................................................................................................28
6.1.
ESTRUCTURA DE INVERSIONES...............................................................28
6.2.
NVERSION FIJA............................................................................................29
6.3.
INVERSION DIFERIDA.................................................................................31
6.4.
CAPITAL DE TRABAJO.................................................................................32
6.5.
FINANCIAMIENTO........................................................................................35
6.5.1.
CRDITO....................................................................................................35
6.5.2.
6.5.3.
ANLISIS DE FUENTES...........................................................................36
6.5.4.
6.5.5.
OBLIGACIONES FINANCIERAS...............................................................36
CAPTULO 7............................................................................................................37
PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS......................................................37
7.1.
COSTOS FIJOS.............................................................................................37
7.2.
COSTOS VARIABLES...................................................................................37
7.3.
VENTAS PROYECTADAS.............................................................................38
7.4.
ESTADO DE RESULTADOS.........................................................................38
CAPTULO 8............................................................................................................39
CAPTULO I
INTRODUCCIN
1.1.
ANTECEDENTES
A un mes del inicio de la zafra 2014, los caeros reportan ms de 50 mil toneladas
excedentarias de azcar almacenada y esperan que el Gobierno cumpla con su
compromiso de lograr un acuerdo de exportacin a Venezuela.
Caso contrario, el precio caera por la sobreoferta en el mercado interno,
informaron ayer representantes del Ingenio Azucarero Guabir, de Unagro y del
Ingenio Azucarero Bermejo.
El consumo de azcar en el mercado interno bordea los 7,5 millones de quintales
al ao y 50 mil toneladas equivalen a 1 milln de quintales.
Pastor Ferreira, del Ingenio Azucarero Bermejo, report que ese ingenio tiene al
menos 20.000 toneladas de excedente y que, a pesar de que el Gobierno anunci
que gestionaba mercado en Venezuela, an no haba nada concreto.
"Pasa el tiempo, nos urge concretar esa venta porque los precios van a caer", dijo
Ferreira.
El Gobierno habra fijado algunas condiciones como un precio "especial" de unos
490 dlares por tonelada, puesto en Patacamaya; trasvasar el producto a sacos
de 50 kilos y cumplir con un enmallado, norma exigida en Venezuela.
Al respecto, Ferreira dijo que se pidi obviar ambos procedimientos porque
encarecen los costos de los azucareros.
Francisco Alvarado, de Guabir, dijo que ese ingenio tiene como 20 mil toneladas
excedentarias y que para evitar este conflicto anual, la liberacin de excedentes
debera estar incluida en la Ley del Complejo Productivo de la Caa de Azcar,
cuyo reglamento est en proceso.
Por su parte, Marcelo Fraija, gerente general de Unagro, seal que ese ingenio
tiene de 10 a 12 mil toneladas de azcar excedentarias.
"Hace como un mes que nos dijeron de manera informal (sobre las gestiones) y,
formalmente, hace unos 10 das vinieron a ver la calidad y tomar muestras, pero
no hay nada", dijo y aadi que extraoficialmente se sabe que el Gobierno negocia
"un tema de puertos y el transporte".
Este medio intent comunicarse sin xito con el viceministro de Produccin
Industrial a Mediana y Gran Escala, Camilo Morales, para conocer el avance de
las negociaciones.
1.2.
SITUACIN PROBLEMTICA
1.3.
OBJETIVOS
DELIMITACIN
JUSTIFICACIN
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.
OBJETIVOS
2.3.
ANLISIS DE LA DEMANDA
1 http://www.ine.gob.bo/pdf/AtlasMunicipal/070706.pdf
2 http://www.ine.gob.bo/indice/indicadores.aspx
8
AOS
Poblacin
2001
30.89
2002 2003
31164 3143
2004
3169
2010
3330
2011
3357
2012
33.83
2013
3412
2014
34422
Total
7
30.89
1
31164 3143
8
3169
4
3330
1
3357
8
33.83
9
3412
34422
2014
34422
34422
2015
34718
34718
2016
35016
35016
2017
35317
35317
2018
35620
35620
Poblacin
Consumo de Azcar (Kg)
2014
34.422
1.239.19
2015
34.718
1.249.84
2016
35.016
1.260.57
2017
2018
35.317
35.620
1.271.412 1.282.320
3 http://www.ine.gob.bo/indice/indicadores.aspx
9
Total
2
1.239.19
2
2.4.4. Segmentos de Mercados
8
1.249.84
6
1.260.57
1.271.412 1.282.320
2.6.BALANCE OFERTA-DEMANDA
En este punto se busca establecer la relacin que existe entre la oferta del
producto y la demanda del mismo, estas variables determinan el mercado dentro
del cual deber desenvolver el producto que es de inters de la empresa. Una vez
analizada la demanda tomando como base los parmetros que son resultado de la
4 http://www.eldia.com.bo/index.php?cat=368&pla=3&id_articulo=66355
10
Aos
Demanda
2014
2015
2016
2017
2018
1.239.192
1.249.848
1.260.576
1.271.412
1.282.320
Oferta
Demanda
743.515
749.909
756.346
762.847
769.392
Insatisfecha
495.677
499.939
504.230
508.565
512.928
660000
640000
620000
R = 1
600000
Linear ()
580000
560000
540000
2014
2015
2016
2017
2018
ANLISIS DE COMERCIALIZACIN
11
Distribucin
El sistema de distribucin que seleccionamos es la venta a travs de mayoristas y
tiendas de barrios. Se escogi este sistema porque consideramos que es una
distribucin segura y eficaz, ya que nosotros seremos los encargados de
transportar el producto y nos aseguraremos de que llegue en buenas condiciones
a los mercados y tiendas de barrios de la ciudad y posteriormente ser distribuido
al consumidor final.
Otra de las ventajas que tenemos con este sistema es que nosotros como
empresa negociaremos con los mayoristas, es decir nosotros entregaremos una
cierta cantidad de producto en un tiempo determinado y esto nos permitir tener
menos perdidas tanto en producto como en dinero.
Comunicacin
Publicidad: La publicidad que utilizaremos ser a travs de Radio, Volantes,
Mantas, Vallas.
Nuestro slogan ser:una tradicin milenaria a tu mesa!
Nombre de la empresa: LA ENDULZADORA
Promocin de Ventas: En la promocin de venta tomaremos en cuenta todo lo
que nos ayudar para ganar la preferencia de los clientes, as como incentivarlos
con promociones atractivas.
Por ejemplo:
Relaciones pblicas.
12
Estrategias de Mercadotecnia:
a) Estrategia del producto: Tiene una marca atractiva.
b) Estrategias de precios: Nuestro precio a los consumidores ser de Bs. 6.c) Estrategia de distribucin: En todos los mercados y tiendas de barrios de la
ciudad de Camiri.
13
CAPTULO III
LOCALIZACIN Y TAMAO
3.1.
LOCALIZACIN
14
3.1.2. Microlocalizacin
15
OPCIN 2
OPCIN 3
POND.
Av. La
Williams
Av. Montes
Av.
Humberto
Surez
30,00%
25%
20%
15%
20,00%
20%
15%
15%
15,00%
10%
5%
10%
5,00%
5%
5%
5%
Seguridad
Disponibilidad de entidades
financieras
15,00%
15%
10%
5%
5,00%
2%
4%
3%
10,00%
10%
5%
5%
Total
100,00%
82,00%
64,00%
58,00%
FACTORES
Demanda
1.239.192
1.249.848
1.260.576
1.271.412
1.282.320
Oferta
Demanda
743.515
749.909
756.346
762.847
769.392
Insatisfecha
495.677
499.939
504.230
508.565
512.928
16
CAPTULO IV
INGENIERA DEL PROYECTO
4.1.
17
18
PROCESO DE CARGUIO
CARGUIO A
NUESTROS VEHICULOS
CARGUIO Y DISTRIBUCION
VENTA AL CONSUMIDOR
20
4.3.
BALANCE DE MATERIA
No existe mayores complejidades en lo referente a este tema, ya que el azcar
ser comprada de Santa Cruz de la Sierra del INGENIO AZUCARERO SAN
AURELIO y no existen procesos de produccin, ya que el azcar ya viene
elaborada, simplemente se la distribuir y comercializar en Camiri.
21
4.4.
MAQUINARIA Y EQUIPOS
DISTRIBUCIN EN PLANTA
22
4.7 REQUERIMIENTOS
Los requerimientos para la puesta en marcha del proyecto son los siguientes:
Escritorio
Silla giratoria
Reloj de pared
Muebles para archivos
Cifon de agua
Telfono
Computadora
Impresora
Aire acondicionado
1
1
1
1
1
1
1
INFRAESTRUCTURA
1
1
1
23
Materias Primas
Publicidad
4.9.
CONTROL DE CALIDAD
24
CAPTULO 5
ORGANIZACIN Y COMERCIALIZACIN
5.1.
Tipo de Empresa
Razn Social
Nombre Econmico
Fuente: Elaboracin propia
ASPECTOS LEGALES
Unipersonal
Abad Dagner Quispe Gutirrez
LA ENDULZADORA
EMPRESA UNIPERSONAL
FUNDEMPRESA
Definicin
Persona natural es nico propietario o dueo
de la empresa. Su responsabilidad es
ilimitada.
Control de Homonimia Formulario N 0010/03 de Solicitud de
Control de Homonimia, debidamente llenado
y firmado por el cliente.
Requisitos
1. Si el capital es igual o menor a Bs. 27.735.
2. Formulario de Declaracin Jurada N 0020
de solicitud de Matrcula de Comercio
debidamente llenado y firmado por el
propietario o representante legal de la
empresa.
3. Cdula de identidad original del
comerciante o propietario (nicamente para
verificacin) y Fotocopia simple de Cdula de
Identidad del comerciante.
4. Balance de Apertura firmado por el
propietario o representante legal y el
profesional que interviene acompaando la
solvencia profesional original otorgada por el
Colegio de Contadores o Auditores.
Fuente: Elaboracin propia
EMPRESA UNIPERSONAL
SERVICIOS DE IMPUESTOS NACIONALES (S.I.N.)
Bs. 78
Bs. 260
25
Definicin
Requisitos
Obligaciones impositivas
26
EMPRESA UNIPERSONAL
GOBIERNO MUNICIPAL
Definicin
En el Gobierno Municipal se saca la
Licencia de Funcionamiento, que es la
que autoriza la apertura de una
actividad econmica.
Requisitos
1. Declaracin jurada F-401 en caso de
no contar con PMC; F-402 si contara
con PMC (recabar y llenar en
plataforma de atencin al
contribuyente).
2. Original y fotocopia de la cdula de
identidad del titular.
3. Fotocopia de factura de luz (anverso
y reverso), que acredite la direccin del
domicilio de la actividad econmica.
4. Fotocopia del NIT y Certificacin de
Inscripcin (si tiene).
5. Croquis de ubicacin de la actividad
econmica y superficie de distribucin
de los ambientes, expresado en mts2.
6. Para actividades que cuentan con
una superficie mayor a 150 mts2.
Deber presentar plano elaborado por
un arquitecto.
Obligaciones Municipales
Pago de un monto ao vencido en base
a los metros cuadrados declarados y la
actividad desarrollada.
Fuente: Elaboracin propia
27
Definicin
Requisitos
Obligacione
s Sociales
EMPRESA UNIPERSONAL
CAJA NACIONAL DE SALUD
Las empresas deben inscribir sus empleados a
la Caja Nacional de Salud para cumplir las
normas sociales vigentes.
1. Form. AVC 01 firmado por el presentante
legal y sello de la empresa.
2. Form. AVC 02.
3. Form RCI 1.
4. Solicitud dirigida al Jefe Dptal. Nacional de
Afiliacin.
5. Fotocopia del C.I. del Representante Legal o
propietario.
6. Fotocopia del NIT.
7. Balance de Apertura firmada por el Colegio
de Contadores o Auditores.
8. Planilla de haberes un original y 3 copias de
acuerdo al formato del Ministerio de Trabajo.
9. Nmina del personal con fecha de
Nacimiento.
10. Croquis de ubicacin de la empresa.
11. Examen pre-ocupacional (100 Bs. x
trabajador)
10% sobre el total ganado
Costos
10% sobre el
total ganado
28
Definicin
Requisitos
Obligacione
s Sociales
EMPRESA UNIPERSONAL
AFP
Encargada de administrar los recursos de los
trabajadores cuando lleguen a una edad
avanzada.
1. Fotocopia simple del NIT.
2. Fotocopia de C.I. del representante legal.
3. Fotocopia simple Testimonio Poder de
Representante Legal (si corresponde).
Laborales
12,21% sobre el total ganado.
Patronales
3,71% sobre el total ganado.
Aporte mensuales
EMPRESA UNIPERSONAL
OBLIGACIONES SOCIALES
Caja Nacional de
Salud
0%
Laborales
12,21% sobre el total
ganado
Patronales 3,71% sobre el
total ganado
TOTALES
Fuente: Elaboracin propia
Costos
15,92% sobre el
total ganado
AFP
12,21%
10%
3,71%
10%
15,92%
EMPRESA UNIPERSONAL
MINISTERIO DE TRABAJO
Definicin
Registro Obligatorio de Empleadores
Requisitos
1. Formulario del Registro nico de
Empleadores llenado y firmado por el
representante legal de la institucin (un
original y dos copias.
2. Boleta de depsito bancario.
Fuente: Elaboracin propia
Bs. 80
29
5.2.
ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA
GERENTE
GENERAL
SECRETAR
IA
CHOFER
VENDEDO
R
AUX. DE
VENTAS
5.3.
AUX. DE
VENTAS
30
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del Puesto
Asesor
Supervisa
No supervisa.
Requisitos
Ser mayor de 25 aos
Tener cursado cursos en Derecho y ramas
afines.
Funciones
Es responsable de los trmites legales, adems
de conciliacin con clientes, proveedores, etc. que
puedan afectan el funcionamiento de la empresa.
Caractersticas Requeridas Capacidad de escuchar
Espritu de observacin
Dotes de mando
Capacidad de trabajo
Espritu de lucha
Perseverancia y constancia
Fortaleza mental y fsica
Capacidad de liderazgo
Integridad moral y tica
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del Puesto
Secretaria
Supervisa
No supervisa.
Requisitos
Ser mayor de 21 aos
Haber cursado Secretario Ejecutivo Contable.
Funciones
Tiene por principal funcin, mantener informado al
Gerente General, sobre consultas reclamos,
llamadas o alguna anormalidad que puede impedir
el buen desempeo de la empresa.
Caractersticas Requeridas Capacidad de escuchar
Espritu de observacin
Dotes de mando
Capacidad de trabajo
Espritu de lucha
Perseverancia y constancia
Fortaleza mental y fsica
Capacidad de liderazgo
Integridad moral y tica
31
MANUAL DE FUNCIONES
Chofer y Vendedor
Ayudantes
Ser mayor de 21 aos
Tener licencia de conducir categora B
Funciones
Distribuir y controlar la entrega de productos a
travs de los ayudantes.
Caractersticas Requeridas Capacidad de escuchar
Espritu de observacin
Dotes de mando
Capacidad de trabajo
Espritu de lucha
Perseverancia y constancia
Fortaleza mental y fsica
Capacidad de liderazgo
Integridad moral y tica
Nombre del Puesto
Supervisa
Requisitos
MANUAL DE FUNCIONES
Ayudante
No supervisa.
Ser mayor de 18 aos
Bachiller en Humanidades.
Funciones
Enfatiza la manipulacin de los productos y su
distribucin.
Caractersticas Requeridas Capacidad de escuchar
Espritu de observacin
Capacidad de trabajo
Espritu de lucha
Perseverancia y constancia
Fortaleza mental y fsica
Capacidad de liderazgo
Integridad moral y tica
Nombre del Puesto
Supervisa
Requisitos
32
CAPTULO 6
INVERSIONES
El presente captulo tiene como finalidad determinar el monto de las inversiones
totales requeridas para la implementacin De la comercializadora de azucar.
Cuantificando as en trminos monetarios todos los requerimientos.
6.1.
ESTRUCTURA DE INVERSIONES
Los rubros que constituyen las inversiones del proyecto son: Inversin Fija,
Inversin Diferida y Capital de Trabajo.
RESUMEN DE INVERSIONES
33
6.2.
NVERSION FIJA
34
REMODELACIN Y PINTADO
COMPUTADORAS Y EQUIPOS
35
HERRAMIENTAS
6.3.
INVERSION DIFERIDA
36
GASTOS DE ESTUDIO
GASTOS DE ORGANIZACIN
COSTOS PRE-OPERATIVOS
6.4.
CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO
SUELDOS Y SALARIOS
APORTES PATRONALES
APORTES LABORALES
38
SERVICIOS BSICOS
SERVICIOS BSICOS
MATERIA PRIMA
PUBLICIDAD
39
6.5.
FINANCIAMIENTO
6.5.1. CRDITO
Para el presente proyecto el monto financiado externamente ser de un 51,78%
El cual representa Bs. 1.103.053,76. Con dicho monto ser cubierto el 60% Capital
de Trabajo.
6.5.2. FUENTES ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
El objeto de este punto es elegir la mejor alternativa de financiamiento de crdito
entre las diferentes ofertas de los bancos locales.
40
41
CAPTULO 7
PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS
Este captulo tiene por objetivo estructurar el presupuesto tanto de ingresos como
de costos en los que se incurrirn para el presente plan financiero, para que en
base a ello se proyecte el estado de resultado para cada ao de vida til del
proyecto, as como tambin se determine el punto de equilibrio en unidades y en
trminos monetarios.
7.1.
COSTOS FIJOS
A continuacin se muestra el cuadro que detalla los costos fijos del plan financiero.
7.2.
COSTOS VARIABLES
A continuacin se muestra el cuadro que detalla los costos variables del plan
financiero.
COSTOS VARIABLES
42
7.3.
VENTAS PROYECTADAS
VENTAS PROYECTADAS
7.4.
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
43
CAPTULO 8
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
8.1.
44
.8.2.
45
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
De acuerdo al estudio realizado se ha podido verificar que es factible la
implementacin del proyecto de la comercializadora de azcar.
Sin embargo se recomienda utilizar estrategias adecuadas para un buen
posicionamiento de la empresa.
As tambin se debe tomar en cuenta otros factores como la subida y baja del
precio de azcar.
Es importante tomar en cuenta la inversin para el proyecto, ya que sus
parmetros de factibilidad son bajos, esto no significa que no sea rentable invertir.
46
ANEXOS
47
48
49
50
51