Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

PROYECTO: SERVICIO AL CAMPO EN MAQUINARIA AGRCOLA

GRUPO: SERVICIOS DE USOS DE MAQUINARIA AGRICOLA S DE
S.S.
ESTADO: MICHOACN
MUNICIPIO: BUENAVISTA TOMATLAN
LOCALIDAD: DIVISION DEL NORTE.
PRESIDENTE DE LA SOCIEDAD: SRA. LILIA ROBLES MEDINA.

.
ELABOR: PSP. ING. LEOPOLDO MNDEZ LUNA
Consucc_michoacan@yahoo.com.mx
Uruapan, Mich. mayo del 2008.

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

1.

Justificacin y Resumen del proyecto productivo.

Ante la globalizacin de las economas a nivel mundial nos obliga a ser ms

eficientes en el manejo de los recursos, no solo a incrementar la produccin, sino
tambin la productividad, o sea hacer ms con menos, sin que esto ocasione un
deterioro de los recursos naturales.
En Mxico, la tecnologa tradicional de los cultivos sigue persistiendo. Todo ello crea
la necesidad de llevar a cabo prcticas que contribuyan al desarrollo tecnolgico de
los sistemas tradicionales de produccin agrcola.
Ante tal situacin se observo la oportunidad de establecer un proyecto de venta
del servicio de maquinaria agrcola. As, La sociedad denominado SERVICIOS

DE USOS DE MAQUINARIA AGRICOLA S DE S.S. , va solicitar apoyos

para inversin de su proyecto denominado SERVICIO AL CAMPO EN

MAQUINARIA AGRCOLA, proyecto dedicado a la renta de maquinaria agrcola.

Con este proyecto se pretende beneficiar a los integrantes del grupo y a sus familias,
adems beneficiar a los productores que demandan los servicios de maquinaria
agrcola.
El grupo esta compuesto por 17 productores, 7 hombres y10 mujeres; estas
personas se unieron en grupo debido a la necesidad de la generacin de ingresos
econmicos a sus familias; adems desean obtener esos ingresos ofertando un
servicio a la misma localidad y a las localidades cercanas.
a. Titulo del proyecto.

SERVICIO AL CAMPO EN MAQUINARIA AGRCOLA

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

b. Por qu realizar este proyecto productivo y, porque no otro

Como en muchas comunidades en Michoacn, En la localidad de Divisin del Norte
del municipio de Buenavista Tomatlan, Michoacn se nota un marcado rezago
econmico ocasionado por las escasas oportunidades de empleo; por lo que el
fenmeno de emigracin es muy elevado. Los habitantes de esta localiad en su
mayora se ocupan en las labores ganaderas y del campo realizando estas con
equipos rudimentarios de labranza, y en muchas ocasiones para autoconsumo.
La produccin agrcola y ganadera son las actividades ms importantes, en el
municipio se cultiva principalmente el maz, se explota ganado bovino.
Por tal motivo, se decidi realizar este proyecto dedicado a la renta de maquinaria
agrcola. Con este proyecto se pretende beneficiar a los integrantes del grupo y a
sus familias, adems beneficiar a los productores que demandan los servicios de
maquinaria agrcola.
c. A quienes van dirigidas las acciones del proyecto productivo.
Las acciones van dirigidas a productores de la localidad de Divisin del Notre y
localidaes circunvecinas,

ya que son una poblacin de escasos recursos

econmicos y con difcil acceso a crditos por las instituciones financieras o bancos.
Por tal motivo, los integrantes del grupo denominado SERVICIOS DE USOS DE
MAQUINARIA AGRICOLA S DE S.S., se organizaron para solicitar apoyos para
inversin de su proyecto denominado SERVICIO AL CAMPO EN MAQUINARIA
AGRCOLA, proyecto dedicado a la renta de maquinaria agrcola. Con este
proyecto se pretende beneficiar a los integrantes del grupo y a sus familias, adems
beneficiar a los productores que demandan los servicios de maquinaria agrcola.
Lo anterior se esta considerando realizar con el apoyo solicitado, para lograr un
incremento en el rendimiento promedio de la produccin agrcola del municipio y la

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regin. Adems de generar oportunidades de empleo e ingreso familiares de los

socios y miembros de la comunidad del Terrero.
d. Cunto costar el proyecto productivo?
Considerando la inversin fija y la , inversin diferida el costo es de $ 1,013,000
de los cuales la sociedad aportara el 48% y el resto es subsidio de la Reforma
Agraria en su programa del FAPPA, es decir, 530,000 pesos
2.

OBJETIVOS Y METAS
a. Para que o que fines persigue el proyecto productivo?

2.1 OBJETIVO GENERAL

Adquirir maquinaria agrcola con la finalidad de incrementar la actividad y produccin
agrcola de la regin, ofertando servicios de maquinaria con mejor calidad y a un
precio razonable y mejorar las condiciones de vida de los miembros de SERVICIOS
DE USOS DE MAQUINARIA AGRICOLA S DE S.S.., con domicilio conocido en la
localidad Divisin del Norte, municipio de Buenavista Tomatlan, Michoacn.
2.1.1. OBJETIVOS ESPECFICOS

Contar con una cartera amplia de clientes.

Tener equipos de buena calidad que ofrezcan servicios confiables.

2.2 METAS

Lograr un rendimiento de por lo menos 250 hectreas trabajadas en el rubro

de maquinaria agrcola el primer ao.

3.

Estar al corriente con el mantenimiento de las unidades y el equipo agrcola.

ANLISIS DE MERCADO
4

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a. Caractersticas del mercado en que se ofrecer el producto o

servicio que describe el proyecto productivo: oferta y demanda,
competencia,

productos

y/o

servicios

sustitutos

complementarios.
rea de mercado o zona de influencia del proyecto.
El mercado inicial para nuestro producto esta constituido por nuestro municipio y
localidades vecinas se pretende de manera gradual ir extendiendo el rea de
mercado en la localidad de Divisin del Norte y dems localidades aledaas a esta,
existe solo una sociedad que presta el servicio de maquinaria agrcola, la cual
atiende a una pequea parte de la demanda, otra parte de la demanda se tiene que
esperar a que algunos productores, que tiene maquinaria, terminen de realizar los
servicios a sus propias parcelas.
De los factores limitativos de la comercializacin.
Hasta el momento el nico limitante es la falta de financiamiento que permita el
funcionamiento de este proyecto; es decir la liquides para la adquisicin del material
necesario como son: La maquinaria agrcola.
Proyeccin de la demanda.
El servicio de renta de maquinara agrcola lo ocupa el productor agrcola para
realizar el barbecho, el rastreo, la fumigacin de los rboles frutales en diferentes
pocas del ao. Cuando los productores carecen de maquinaria para realizar estos
servicios, concurren en muchas perdidas de tiempo, que se ven reflejadas en el
desarrollo del cultivo.
Las condiciones de la demanda futura dependern de las circunstancias
econmicas que prevalezcan en nuestro pas, estado y municipio, as como en
los avances cientficos y tecnolgicos.
Anlisis y determinacin de la oferta.

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Los servicios que se ofertan son no diferenciados, por lo que la estrategia comercial
es tener una cartera de clientes estables, aplicando servicios y condiciones de venta,
para que el factor de diferenciacin sea el servicio. Se deber trabajar con
compromiso y responsabilidad.
Balance Oferta-Demanda Regional
La determinacin de lo que este proyecto una vez en marcha puede ofrecer y cual
ser su aceptacin y demanda en nuestro municipio se ha determinado primero por
observar la necesidad en el campo de tecnologa agrcola para producir mas y mejor,
as como por charlas con los agricultores de la regin, determinando en esta la
aceptacin de contratar nuestros servicios.
Capacidad.
Se entiende como producto el servicio que se oferta es la renta de maquinaria
agrcola y Debido a que hay varios productores que rentan ocasionalmente equipo
agrcola el proyecto enfrentara una demanda competitiva.
Anlisis de la competencia
En la actualidad, los servicios de maquinaria agrcola los ofrece una organizacin
dedicada a la renta de maquinaria, esta es considerada la competencia ms fuerte;
esta organizacin atiende solamente a una pequea parte de la gran demanda, otra
pequea parte de la demanda la cubren los productores que tienen maquinaria para
autoservicio, y que cuando no la usan la rentan. De acuerdo al censo agrcola de
1991 en Buenavista existan 357 productores que tenan su propio tractor y lo
rentaban ocasionalmente.
Polticas de desarrollo.
El grupo que constituye este proyecto esta regido por las siguientes polticas de
desarrollo.
1.- Calidad de la maquinaria.

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2.- Buen servicio.

b.

Anlisis FODA del producto o servicio (Fortalezas, Oportunidades,

Debilidades y Amenazas).
Fortalezas
F1. Cuentan con experiencia en el

manejo de maquinaria agrcola.

Oportunidades
O1. Apoyo econmico del gobierno.
O2.

Necesidades

de

maquinaria

F2. Cuentan con la capacidad de agrcola en la regin.

produccin y crecimiento.
F3. Cohesin interna del grupo.
Debilidades
D1. Falta de recursos econmicos.

O3.

Pocos

oferentes

del

mismo

servicio en la localidad.
Amenazas
A1. Surgimiento de ms empresas de

D2. Falta de conocimientos objetivos maquinaria agrcola.

en el manejo de maquinaria.
D3. Inexperiencia en trabajo en grupo.

A2. Una baja en el precio de los

servicios agrcolas.
A3. La emigracin o inmigracin de los
Productores

hacia

otros

pases

estados.

PLAN DE ACCIONES ESTRATEGICAS.

E1. Establecer una empresa productiva con la ayuda de los programas
gubernamentales.
E2. Mantener una cartera de clientes.
E3. Llevar a cabo un proceso con asistencia tcnica y capacitacin
Anlisis de escenarios.

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Escenario I. En este primer escenario, se prev no realizar nada, que los

integrantes del grupo sigan trabajando sin tener un futuro sustentable.
Escenario II. Para este escenario dos, se decide iniciar una empresa productiva,
que mejore la economa de los integrantes del grupo; as mismo que devuelva
utilidades que mejoren la calidad de vida de las integrantes del grupo y de sus
familias.
Escenario III. Salir a las ciudades a trabajar, o tal vez emigrar a otro pas;
esperando reunir individualmente capital para echar a andar algn otro pequeo
negocio con grandes posibilidades de fracaso.
Como es de esperarse, este grupo decidi seleccionar el escenario nmero dos,
ya que vieron que es el que ms les conviene y tambin el que ms empeo del
grupo necesita. Para enfrentar este escenario.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

Matriz FODA

A1
A2
A3
O1
O2
O3

DEBILIDADES
D1
D2
D3
E3
E2

E1
E1

E2

E2

FORTALEZAS
F1
F2
F3
E1
E2
E2
E3
E2

E3
E2
E2

E3
E3
E2

E1
E1
E1

E1
E1
E1

E1

Despus de un anlisis sobre el ambiente interno y externo se observo la

oportunidad de desarrollo productivo en el establecimiento de Maquinaria agrcola,
dado que los productores cuentan con las condiciones, sociales, climticas y
8

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ambientales adecuadas para iniciarse y crecer a corto, mediano y largo plazo.

Encontrndose como principal ventaja:

Iniciativa y visin empresarial.

Lo anterior har que el proyecto goce de:

1. Condiciones adecuadas de desarrollo.
2. Infraestructura adecuada.
3. Altos rendimientos.
4. Calidad en el producto.
5. Alta rentabilidad.
c.

Descripcin y anlisis de los servicios, productos y subproductos

(normatividad comercial: presentacin, empaque, embalaje; naturaleza,
calidad, atributos y necesidades que satisface) que se ofrecern de
acuerdo al giro del proyecto.

Necesidades del servicio en el mercado.

Existe la necesidad de este servicio tanto en el mercado local, regional. Por tal
motivo se considera que la colocacin en el mercado no tendr mayores
complicaciones.
Producto principal y subproductos.
Nuestro servicio principal es la renta de maquinaria agrcola. De esta forma se
estar

solucionando

la

necesidad

de

maquinaria

agrcola

para

realizar

satisfactoriamente en tiempo y forma todas las labores agrcolas en el campo de la

regin con servicio de calidad.
d. Estrategia de comercializacin:
9

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i. Plaza y/o mercado (centro de venta) y estructura de precios.

El mercado inicial para el servicio esta

constituido por nuestro municipio

localidades vecinas se pretende de manera gradual ir extendiendo el rea de

mercado.
Anlisis de precios.
Los precios que utilizaremos son los mismos que se manejan en la regin:

Barbecho $ 700.00 /ha

Rastreo $450.00/ha

Siembra y fertilizacin $450.00/ha.

Desvare $400.00/ha.

Tabloneo (nivelacin) $ 450.00/ha.

Bordeo $350.00/servicio.

Rayado para riego en huerto $ 350.00/ha.

Rayado para riego en cultivo $ 250.00/ha.

Labor de cultivo con fertilizante. $ 450.00/ha.

Aspersiones $ 300/servicio

El consumo de diesel es de 8 litros/ha, en cada labor.

ii.

Polticas de venta, distribucin y de promocin de los productos y

subproductos o servicios.

Comercializacin de los productos del proyecto.

La comercializacin del servicio ser de manera directa con los consumidores finales
(agricultores), con 20% del pago por adelantado para reservar el servicio con 15 das
10

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de anticipacin a la fecha de realizara la labor. Por esto no se requiere capital de

trabajo.
Aspectos promocinales del producto resultante de este proyecto se la darn los
mismos productores que ya se les hayan realizado los servicios con calidad y
esmero, los cuales nos recomendarn con nuevos clientes.
iii.

Canales de comercializacin: distribucin y venta.

El canal de comercializacin esta formado por los propios productores dueos de la

maquinara quienes en forma personal proporciona el servicio, es decir, es un trato
directo sin intermediarios.
iv. Integracin a la cadena productiva.
La cadena que sigue la renta de maquinaria agrcola es muy sencilla, el productor
interesado en un servicio contrata directamente con el dueo de la maquinaria.
e. Cartas de intencin de compra-venta de los productos y
subproductos o servicios que describe el proyecto (Anexo).
No aplica
f. Cotizaciones de lo que piensa adquirir con los recursos del
programa (Anexo).

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4.

INGENIERA DEL PROYECTO.

a. Localizacin: Descripcin de la ubicacin fsica donde se
desarrollara el proyecto (croquis detallado), colindancias, no gua
roji, ni mapas bajados de Internet. Ej. En donde se realizaran las
acciones?

Buenavista se localiza al oeste de Michoacn limita al norte con Peribn y Tanctaro,

al este con Apatzingn, al sur con Aguililla y al oeste con Tepalcatepec y el Estado de
Jalisco. Dista 233 Km. De Morelia la capital del Estado. Se localiza al oeste de
Michoacn a los y 102 35 de longitud oeste y 19 12 de latitud norte, tiene una
altura de 450 metros sobre el nivel del mar.
Descripcin del sitio del proyecto

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b. Produccin o servicio actual regional (uso agropecuario del

suelo en la regin, productos y/o servicios existentes).
El clima dominante en la regin es clasificado como semi calido subhumedo, con
lluvias e verano, con precipitacin invernal menor del 5%, con un promedio de
precipitacin pluvial anual de 832 a 973 mm, su temperatura media anual es de 24.5
y 27.7 C.
El municipio de Buenavista se encuentra dentro de la sub provincia denominada
Depresin de del Tepalcatepec, que a su vez pertenece a la provincia fisiogrfica de
la Sierra Madre del Sur, aqu se tiene como principal tipo de vegetacin la Selva
Caducifolia, selva mediante sub perennofolia, bosque esclerfilo caducifolio y selva
baja caducifolia espinosa, pastizales naturales para agostadero, en menores
cantidades bosques de pino y encino, el sotobosque conformado por plantas
herbceas de uso medicinal y alimenticio. Entre las especies ms importantes se
tienen la primavera, el huje, chico zapote, parota, rosa morada, Ceiba, palo culebro,
cirian, pinzn, etctera.
En el municipio, los principales usos del suelo son para agricultura y ganadera,
actualmente se tiene una superficie total de 65,769 Has, de las cuales 30,498 son de
labor, se tienen 35,074 Has, con pastos naturales y agostaderos, solamente 39 Ha
son de bosque o selva y 158 Has sin vegetacin, se tienen 3,500 de pastos
cultivados, los cultivos importantes son el maz para grano, el sorgo, el limn criollo
mexicano, el mango haden y algunos otros cultivos bsicos de hortalizas.
Este municipio cuenta a la fecha con eficientes servicios de luz elctrica, agua
potable y drenaje, tanto en la Cabecera Municipal, como en las Jefaturas de
Tenencia, en los ncleos mayores de poblacin y hasta en algunas rancheras y
poblaciones menores. Algunas colonias perifricas y rancheras ven an menguados

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Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

o carecen de estos servicios, por lo que tanto sus pobladores como las autoridades,
luchan para llevar estos beneficios hasta el lugar ms apartado de este territorio.
Se cuenta con Cementerio en Buenavista, Santa Ana Amatln y Felipe Carrillo
Puerto. Jardines con kiosco y Unidades Deportivas los hay en los mismos lugares e
igualmente podemos decir de Bibliotecas Pblicas, Centro de Convenciones o en su
defecto, salones para eventos sociales o polticos y los que no tienen estos ltimos,
acondicionan provisionalmente una o varias bodegas para este fin como es el caso
de Buenavista, Santa Ana Amatln y Felipe Carrillo Puerto.
Hay por lo menos unos cinco balnearios en el municipio y se pueden nombrar: El
Encanto en Buenavista Tomatln, El Cbano en Santa Ana Amatln, La Puerta del
Sol a cinco kilmetros de Felipe Carrillo Puerto, se localiza uno ms en las
cercanas de Vicente Guerrero por la brecha que une a El Chamizal con Los
Charcos, Uno ms de aspecto rstico y descuidado cerca de La Huina.
c. Situacin financiera actual: Si no han sido beneficiados (as) por
otro o el mismo programa y crediticia (bancos).
Esta sociedad de trabajo como es de nueva creacin a la fecha no ha tramitado
ningn tipo de apoyo en institucin gubernamental, financiera o bancaria.
d. Perspectivas sin el proyecto.
Sin el proyecto los interesados tendran que emigrar a la ciudades para buscar
opciones y en la regin los productores no tendran la opcin de aplicar
oportunamente las labores de cultivo en forma oportuna por falta de servicios de
maquinaria agricola
e. Descripcin tcnica del proyecto.
i. Componentes del proyecto.

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Los componentes del proyecto los constituyen un tractor, una rastra, una aspersora y
una desvaradora
ii. Razas, tipo de comercio o servicio, de acuerdo al giro del
proyecto.
Para la prestacin del servicio se requiere la maquinaria y el equipo que se muestra
en el siguiente cuadro:
CONCEPTO

CANTIDAD COSTO UNITARIO

Tractor agicola
Aspersora
Rastra
Desvaradora
Elaboracin del proyecto 1 Servicio
Asesora Tcnica
1 Servicio
Constitucin Organizativa varios

2
1
1
1

COSTO TOTAL
0.00
680,000.00
185,000.00
84,000.00
34,000.00
7,500.00
15,000.00
7,500.00

340,000.00
185,000.00
84,000.00
34,000.00
7,500.00
15,000.00
7,500.00

TOTAL

1,013,000.00

iii. Proceso productivo y/o servicios:

Dado que no se trata de un producto que se va a ofrecer, si no de un servicio, no
existe un proceso de produccin.
Programa de produccin mensual apara el ao uno.
CONCEPTO
Productos

Unidad

MESES
1 2 3

7 8 9 10 11 12

hectre
Barbecho
Rastra

a
hectre
a

0 30 30 60 60 60
60 60 60 60
15

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

hectre
Rayado para riego en huerto

a
hectre

30 30 30

Rayado para riego en cultivo

a
hectre

30 30 30

Siembra con fertilizacin

a
hectre

60 60 60

Desvare
Bordeo

a
servicio
hectre

0 60 60
0 30 30

Labor de cultivo con fertilizante

a
hectre

0 60 60

Tabloneo (nivelacin)
Aspersiones

a
0 60 60
servicio 0 0 0 60 60 60 60 0 0

30

Programa de produccin anual.

CONCEPTO

UNIDAD

AOS
2

hectre
Barbecho

a
240
hectre

240 240 240 240

Rastra

a
240
hectre

240 240 240 240

Rayado para riego en huerto

a
hectre

90

90

90

90

90

Rayado para riego en cultivo

a
hectre

90

90

90

90

90

Siembra con fertilizacin

a
180
hectre

180 180 180 180

Desvare
Bordeo

a
120
servicio 90
hectre

120 120 120 120

90 90 90 90

Labor de cultivo con fertilizante

a
120
hectre

120 120 120 120

Tabloneo (nivelacin)

120

120 120 120 120

16

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Aspersiones
iv.

servicio 240

240 240 240 240

Desparasitacin, control de enfermedades, almacenaje, compra-venta de

bienes o productos manufacturados (servicios), transporte; cronograma
de inversiones; tecnologas a emplear.
El principal insumo que se requiere es la mano de obra para operar la maquinaria

y se considera que con un jornal diario se puede atender a la empresa. Como la

actividad no es continua no se pueden establecer costos por jornal, sino costo por
hora que ser de 40 pesos por hora
En el caso del otro insumo principal que es el diesel se considera que se
consumen 8 litros por hectrea de labor y el costo del diesel es de 6.05 pesos por
litro.
En relacin a los servicios auxiliares el proyecto requiere de los servicios que
proporcionan los talleres mecnicos especializados en maquinaria y equipo agrcola
los cuales existen en la regin que se estima un costo de 10,000 por servicio.
v.

Programa de trabajo para la instalacin, puesta en marcha y operacin del

proyecto.

Actividad / mes

Elaboracin del proyecto

Entrega de proyecto y documentacin legal
Dictamen del proyecto
Entrega de recursos al grupo
Adquisicin de Maquinaria Agrcola.
Produccin (inicio de trabajos).

10

11

12

X
X
X
X

17

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

vi.

Programas de uso y/o abasto de materias primas e insumos para la

produccin.

Concepto

Solicitud
Compra de Maquinaria.
Mantenimiento.
Mano de obra
Asistencia tcnica
Capacitacin

vii.

10

11

12

X
X
X
X
X

X
X

X
X

X
X
X

Programas de ejecucin: administrativos (nivel de divisin del trabajo y

salarios requeridos, organigrama de la empresa).

El comit directivo de SERVICIOS DE USOS DE MAQUINARIA AGRICOLA S DE S.

S.. tendrn puestos honorario por lo que no percibirn ningn pago. El nico pago
considerado es el pago del operador de la maquinaria que se considera un pago de
40 pesos por hora.
El Comit Directivo estar integrado por las siguientes personas.
Presidenta Sr. Lilia Robles
Secretaria Sra. Oralia Luviano Rebollar
Tesorera Sr. Angel Cabrera Robles
Como el proceso administrativo es muy sencillo no se justifica la elaboracin de un
organigrama
viii. Programa de capacitacin y asistencia tcnica.

18

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Actividad

/ 1

10

11

12

mes
Asistencia
tcnica
Curso de
capacitacin

ix.

Proyeccin de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto

y como acciones para solventarlos (factores climticos, edafolgicos,
financieros, econmicos, etc.).

TIPO DE RIESGOS

CALIFICACI

ESTRATEGIA
IMPACTO

Organizativos
De precio del producto
Tcnicos
Abasto de insumos
Financieros

N
A M B NA
x
X
X
X
X

Administrativos
Climticos
Otros: Especifique

PARA

MINIMIZAR

EL

Reuniones administrativas, cursos

Nuevos mercados, mayor calidad
Capacitacin y asistencia tcnica
Convenios de trabajo.
Curso de contabilidad sobre el manejo
financiero
Capacitacin cursos y talleres

X
X

x. Impacto ambiental (agua, suelo, flora, fauna y aire).

RECURSO O CONDICIN
DEL AMBIENTE
Suelo
Corrientes o cuerpos de agua
Vegetacin o fauna
Aire
Paisaje
Nivel de ruido

Positivo

TIPO DE IMPACTO
Negativo
Negativo
Nulo
moderado significativo
X
X
X
X
X
X

19

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

xi. Impacto social y econmico.

El impacto primordial que presenta este proyecto es el econmico ya que creara
fuentes de empleo y con ello un mejor ingreso para los miembros del grupo de
trabajo y sus familias, asimismo para la comunidad y con esto se traer una
estabilizacin en la migracin o arraigo de la poblacin ya que no tendrn que salir a
otros municipios, estados o a los Estados Unidos de Norteamrica, habr mas
contacto con los pobladores de otros municipios y otros estados con lo que habr
mas desarrollo regional en lo econmico y social, con este crecimiento tendrn como
consecuencia el crecimiento de la poblacin del municipio que dar como resultado
mas atencin de las autoridades correspondientes para

dotar a la poblacin de

servicios Generales, de Salud y Educacin.

f. Cumplimiento de Normas Fitosanitarias y Zoosanitarias, Tcnicas,
Ambientales u otras.
Se implementaran buenas prcticas y procedimientos de operacin, que permitan al
grupo de trabajo saber como actuar y que procedimiento debe aplicar ante la
presentacin de eventualidades que generen situaciones de riesgo en el sistema de
produccin, siempre apegado a las Normas tcnicas emitidas para el caso por la
dependencia de Gobierno correspondiente.
5.

Anlisis Financiero.
a. Presupuestos y programas de inversin.
i. Presupuesto de inversin: diferenciar aportacin del programa y
socios.

20

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

El proyecto ser financiado con 530,000 pesos del programa del FAPPA de la
Reforma Agraria y 163,000 pesos con recurso propio, el desglose de los conceptos
se presenta en el siguiente cuadro.

CONCEPTOS

INVERSION
PRECIO
CANTIDAD UNITARIO

TOTAL ($)

Inversion Fija
Inversion Fija (%)
Tractor agicola
Aspersora
Rastra
Desvaradora

483,000.00
49

500,000.00
51

340,000.00
25,000.00
84,000.00
34,000.00

340,000.00
160,000.00

0.00
0

30,000.00
100

0.00

0.00

1,013,000.00
100

483,000.00
48

530,000.00
52

Inversion Diferida
Inversion Diferida (%)
7,500.00
15,000.00
7,500.00

Capital de trabajo*
Capital de trabajo(%)
TOTAL
TOTAL (%)

FAPPA

983,000.00
100
0.00
680,000.00
185,000.00
84,000.00
34,000.00
0.00
30,000.00
100
0.00
7,500.00
15,000.00
7,500.00
0.00
0.00

2 340,000.00
1 185,000.00
1 84,000.00
1 34,000.00

Elaboracin del proyecto 1 Servicio

Asesoria Tecnica
1 Servicio
Constitucin Organizativa varios

Recurso
propio

7,500.00
15,000.00
7,500.00

ii. Presupuesto de reinversin.

El proyecto no tiene consideradas reinversiones
iii. Presupuesto de costos totales de produccin.
Los costos totales de produccin son los que se presentan en el siguiente cuadro

CONCEPTO

AOS
3

21

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Costos Variables
Barbecho
Rastra
Rayado para riego en huerto
Rayado para riego en cultivo
Siembra con fertilizacin
Desvare
Bordeo
Labor de cultivo con
fertilizante
Tabloneo (nivelacin)
Aspersiones
Mano de obra

11,616.00
11,616.00
4,356.00
4,356.00
8,712.00
5,808.00
4,356.00
5,808.00

11,616.00
11,616.00
4,356.00
4,356.00
8,712.00
5,808.00
4,356.00
5,808.00

11,616.00
11,616.00
4,356.00
4,356.00
8,712.00
5,808.00
4,356.00
5,808.00

11,616.00
11,616.00
4,356.00
4,356.00
8,712.00
5,808.00
4,356.00
5,808.00

11,616.00
11,616.00
4,356.00
4,356.00
8,712.00
5,808.00
4,356.00
5,808.00

5,808.00
11,616.00

5,808.00
11,616.00

5,808.00
11,616.00

5,808.00
11,616.00

5,808.00
11,616.00
183,600.00

183,600.00

183,600.00

183,600.00

183,600.00

257,652.00

257,652.00

257,652.00

257,652.00

Subtotal

257,652.00

Costos Fijos
Mantenimiento

80,000.00

80,000.00

3
80,000.00

5
80,000.00

80,000.00

Sub Total

80,000.00
80,000.00

80,000.00

80,000.00

80,000.00

Total

337,652.00
337,652.00

337,652.00

337,652.00

337,652.00

b. Proyeccin financiera a cinco aos:

i. Estado de resultados.
En el siguiente cuadro se presentan los resultados anuales de operacin, donde se
nota que haya una utilidad de 332,000 pesos anuales

CONCEPTO

1
670,500.00
337,652.00
257,652.00
80,000.00
332,848.00

1. INGRESOS
2. COSTO DE OPERACIN (2.1+2.2)
2.1.
Variables
2.2.
Fijos
3. UTILIDAD DE OPERACIN

2
670,500.00
337,652.00
257,652.00
80,000.00
332,848.00

AOS
3
670,500.00
337,652.00
257,652.00
80,000.00
332,848.00

4
670,500.00
337,652.00
257,652.00
80,000.00
332,848.00

5
670,500.00
337,652.00
257,652.00
80,000.00
332,848.00

ii. Flujo de efectivo.

El flujo de efectivo mensual se presenta en el siguiente cuadro, como los ingresos
mensuales superan a los ingresos no se requiere capital de trabajo

CONCEPTO

MESES
1

10

11

12

22

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Ingreso

154500

199500

132000

87000

87000

Costo

80624

80832

50520

50312

30312

Utilidad

73876

118668

81480

36688

56688

Utilidad

73876

192544

274024

310712

367400

acumulada

10500
20000

25052

-20000
36

347400

-14552
347400

347400

332848

74
00

Capital de trabajo

iii. Balance general.

El balance general inicial, muestra que el proyecto no esta apalancado, ya que no
hay crdito.
ACTIVOS

($)

ACTIVO CIRCULANTE
Caja (capital de trabajo)

0
Tractor agicola
Aspersora
Rastra
Desvaradora
0
Activos fijos existentes aportados
Activos fijos ya existentes adeudados
ACTIVO DIFERIDO ADQUIRIDO
0

Activos diferidos existentes aportados

($)

PASIVO CIRCULANTE
Crdito de avio

ACTIVO FIJO ADQUIRIDO

Elaboracin del proyecto

Asesoria Tecnica
Constitucin Organizativa

PASIVOS

983,000.00 PASIVO FIJO

0.00
Crdito refaccionario
680,000.00
185,000.00
84,000.00
34,000.00
0.00
0.00
0.00
30,000.00 PASIVO DIFERIDO
0.00 Credito
7,500.00
15,000.00
7,500.00
CAPITAL
Aportacion a inversion
En activos ya existentes
FAPPA
Subsidio 2
Subsidio 3
Otra

1,013,000
483,000.00
530,000.00
-

Activos diferidos ya existentes adeudados

ACTIVO TOTAL

PASIVO
1,013,000.00 TOTAL+CAPITAL

1,013,000

23

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

iv. Programa de ventas (ingresos).

En el siguiente cuadro se presenta el programa de ventas e ingresos anuales del
proyecto.

CONCEPTO

UNIDAD

AOS
1

Barbecho

hectrea

240

240

240

240

240

Rastra

hectrea

240

240

240

240

240

Rayado para riego en huerto

hectrea

90

90

90

90

90

Rayado para riego en cultivo

hectrea

90

90

90

90

90

Siembra con fertilizacin

hectrea

180

180

180

180

180

Desvare

hectrea

120

120

120

120

120

Bordeo

servicio

90

90

90

90

90

Labor de cultivo con fertilizante

hectrea

120

120

120

120

120

Tabloneo (nivelacin)

hectrea

120

120

120

120

120

Aspersiones

servicio

240

240

240

240

240

Barbecho

168,000.00

168,000.00

168,000.00

168,000.00

168,000.00

Rastra

108,000.00

108,000.00

108,000.00

108,000.00

108,000.00

Rayado para riego en huerto

31,500.00

31,500.00

31,500.00

31,500.00

31,500.00

Rayado para riego en cultivo

22,500.00

22,500.00

22,500.00

22,500.00

22,500.00

Siembra con fertilizacin

81,000.00

81,000.00

81,000.00

81,000.00

81,000.00

Desvare

48,000.00

48,000.00

48,000.00

48,000.00

48,000.00

Bordeo

31,500.00

31,500.00

31,500.00

31,500.00

31,500.00

Labor de cultivo con fertilizante

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

Tabloneo (nivelacin)

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

Aspersiones

72,000.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

Ingreso total

670,500.00

670,500.00

670,500.00

670,500.00

670,500.00

1.000

1.000

1.000

1.000

INGRESO ($)

Incremento en ingreso

v. Costos: fijos, variables, fijos totales, variables totales.

vi. Punto de equilibrio en el porcentaje de ventas.
En el siguiente cuadro de proyeccin de ingresos y egresos se muestran los costos
variable y fijos por ao, as como el punto de equilibrio de 19% para cada ao.

CONCEPTO

AOS
3

24

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

1. INGRESOS

670,500.0

670,500.0

670,500.0

670,500.0

670,500.00

2. COSTO DE OPERACIN (2.1+2.2)

0
337,652.0

0
337,652.0

0
337,652.0

0
337,652.0

337,652.00

2.1.

Variables

0
257,652.0

0
257,652.0

0
257,652.0

0
257,652.0

257,652.00

2.2.

Fijos

0
80,000.0

0
80,000.0

0
80,000.0

0
80,000.0

80,000.00

0
332,848.0

0
332,848.0

0
332,848.0

0
332,848.0

332,848.00

0
64,300.0

0
64,300.0

0
64,300.0

0
64,300.0

64,300.00

3. UTILIDAD DE OPERACIN
4. DEPRECIACION

5. COSTO FINANCIERO
6. UTILIDAD GRAVABLE (6=3-4-5-IE))

268,548.0

268,548.0

268,548.0

268,548.0

268,548.00

7. ISR y PTU (7=6*.38)

0
102,048.2

0
102,048.2

0
102,048.2

0
102,048.2

102,048.24

8. UTILIDAD DESPUES DE IMTO. (8=6-7)

4
166,499.7

4
166,499.7

4
166,499.7

4
166,499.7

166,499.76

9. UTILIDAD DEL PROYECTO (9=3-7)

6
230,799.7

6
230,799.7

6
230,799.7

6
230,799.7

230,799.76

230,799.7

230,799.7

230,799.7

230,799.7

230,799.76

6
34620
19%

6
34620
19%

6
34620
19%

6
34620
19%

34620
19%

196,179.8

196,179.8

196,179.8

196,179.8

196,179.80

10. AMORTIZACION
11. CAPACIDAD DE PAGO
12. UTILIDAD DE SOCIOS (12=9-10)
13. PARTICIPACION DE UTILIDADES
14. PUNTO DE EQUILIBRIO (%)
(2.2+10) / (1-2.1)
15. UTILIDAD NETA

c. Anlisis de los estados financieros:

i. Periodo de recuperacin del capital.
El perodo de recuperacin del capital es de dos aos once meses
ii. Reinversin de capital.
No se considera reinversi
iii. Reparto de utilidad.
Las utilidades se repartirn en base a las participacin en el presupuesto de
inversin

25

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

d. Anlisis de rentabilidad.
i. TREMA (Tasa de Rentabilidad Mnima Aceptada).
Se tomara como TREMA 8%, que es el valor actual de los CETES al mes de abril
ii. VAN (Valor Actual Neto).
iii. TIR (Tasa Interna de Retorno).
iv. Relacin Beneficio / Costo.
CONCEPTO
0

1. Utilidad del PROYECTO

2. Beneficio neto SIN PROYECTO
3. Otros beneficios CON
PROYECTO
4. Incremento en capital de trabajo
5. Recuperacion del capital de
trabajo
6. Inversin total

243,720

243,720 243,720 243,720

243,720

183,600

183,600 183,600 183,600

183,600

1,013,000

7. Recuperacion del valor residual

49,150

8. Flujo de efectivo (8=1-2+3-4+56+7)

-1,013,000 427,320
Periodo de recuperacion de la inversion:
Aos
2
Meses
4
Dias
Valor Actual Neto (VAN)
Tasa Interna de Rentabilidad (TIR)
Relacin Beneficio/Costo R B/C

427,320 427,320 427,320

476,470

726,615
32.07%
1.58

Los indicadores de rentabilidad muestran que el proyecto es rentable ya que el VAN

es mayor que cero, la TIR es mayor que la TREMA y la relacin B/C es mayor que
uno.
6.

Carta de factibilidad del proyecto (tcnico).

26

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

Tcnicamente el proyecto es factible ya que la legislacin de impacto ambiental

no maraca que deban hacerse consideraciones especiales al respecto en su
articulo 5.
7.

Conclusiones y recomendaciones.

El proyecto requiere una inversin total de 1,013,000 pesos cantidad que ser subsidio al
52 % con subsidio de FAPPA y el resto es aportacin de los socios
No requiere capital de trabajo porque los ingresos son mayores a sus costos

Lo indicadores de rentabilidad son los siguientes:

EL Valor Actual Neto (VAN) es de 726,615 pesos.
La Tasa Interna de rentabilidad (TIR) es de 32 %, que es superior al costo de oportunidad
del capital (CETES).

No causa ningn tipo de impacto ambiental negativo.

Se recomienda tener una planeacin y coordinacin efectiva, para que la ejecucin de las
diferentes etapas se llegue con resultados satisfactorios a las metas trazadas.
Se recomienda la capacitacin y adiestramiento, para los miembros del proyecto, debiendo
ser ms prctico que terico; con la finalidad de que su aplicacin sea satisfactoria en las
diferentes actividades que se tienen contempladas durante el desarrollo del proyecto.

Por todo lo anterior se recomienda la realizacin del proyecto

8.

Revisin bibliografa acerca del giro del proyecto a desarrollar (cultivo,

ganado, servicio, etc.)

FIRA. 1985. Instructivo tcnico de apoyo a la formulacin de proyectos de

financiamiento y asistencia tcnica. Serie Agricultura. Maquinaria Agricola.

27

Profesionales trabajando para el desarrollo de los productores agropecuarios

9.

Anexos del Proyecto Productivo.

28