PRESUPUESTO

1. Presupuesto en dinero
A. Instalaciones:
El rea del laboratorio (ver detalle en la fig. A1 del anexo) contiene cuatro
espacios:

4m x 4m = 16m 2
4m x 4m = 16m 2
4m x 4m = 16m 2
4m x 4m = 16m 2

Cuarto de transferencia:
Cuarto de crecimiento:
Cuarto de preparacin de medios:
Cuarto de autoclave:

rea total:
Costo estimado en prefabricado:

64m2
$30.000.000

B. Casa de malla tipo II. Dimensiones:

Longitud:
26m
Anchura:
6m
Altura de la columna
3m
Flecha del techo
0,50m
Flecha del sobretecho
0,50m
Altura mxima
4m
rea total
26 x 6 = 156m 2
rea de la antecmara
2 x 6 = 12m 2
rea til
24 x 6 = 144m 2
En las figuras A2, A3, A4, del anexo se muestran los planos para el levantamiento
de la casa de malla tipo II. En la fig. E2 se muestra la casa construida.
Costo estimado: $25.000.000
C. Equipo y elementos:
1. Cuarto de crecimiento:
Rubros en que se gastara el
dinero.

Estantera metlica
Lmparas para estantera
temporizadores
TOTAL
2. Cuarto de transferencia

Cantidad

Valor

10
15
3

$1.500.000
$330.000
$450.000
$2.280.000

Rubros en que se gastara el

dinero.

Cantidad

Valor

Cmara de flujo laminar

TOTAL

1(Doble)

$12.500.000
$12.500.000

Cantidad

Valor

2
1
1
1

$900.000
$1.000.000
$4.860.000
$560.000
$7.320.000

Cantidad

Valor

1
1
1

$9.000.000
$2.000.000
$1.470.000
$12.470.000

Cantidad

Valor

6
3
2
10
6
6
6
6
6
2
2
3
2
1
1
2.000
3.000

$180.000
$150.000
$134.000
$80.000
$30.000
$30.000
$42.000
$54.000
$90.000
$60.000
$140.000
$120.000
$180.000
$460.000
$460.000
$400.000
$1.000.000

3. Cuarto de preparacin de medios

Rubros en que se gastara el
dinero.

Estufa
Refrigerador pequeo
Balanza analtica. 0,0001
Balanza digital cantidad grande
TOTAL
4. Cuarto de autoclave
Rubros en que se gastara el
dinero.

Autoclave
Desionizador de 300 500L/h
PH-metro digital
TOTAL
E. Cristalera
Rubros en que se gastara el
dinero.

Probeta de 100ml.
Probeta de 500ml.
Probeta 1000ml.
Frascos lavadores de 250ml.
Pipetas graduadas 1ml.
Pipetas graduadas 2ml.
Pipetas graduadas 5ml.
Pipetas graduadas 10ml.
Vasos graduados 500ml.
Vasos graduados 1000ml.
Vasos graduados de 5000ml.
Erlenmeyer de 1000ml.
Erlenmeyer de 3000ml.
Micropipeta digital vol. 10-100ul.
Micropipeta dig. Vol.100-1000ul
Frascos de 7 x 4cm. (induccin
Frascos 10x10cm. regeneracin

Cajas de petri (15 x 100mm)

TOTAL

80

$240.000
$3.850.000

Cantidad

Valor

10
6
10pq / 100und.
10
10

$60.000
$30.000
$130.000
$60.000
$70.000
$350.000

Cantidad

Valor

$3.597.000
$3.597.000

F. Instrumental
Rubros en que se gastara el
dinero.

Mangos para bistur

Tijeras pequeas
Cuchillas para bistur
Pinzas cortas
Pinzas largas
TOTAL
G. Equipo de ptica
Rubros en que se gastara el
dinero.

Estereoscopio
TOTAL

I. Plantas de gerbera para iniciar el proceso de micropropagacin.

Rubros en que se gastara el
dinero.

Plantas de gerbera
TOTAL

Cantidad

Valor

500

$1.250.000
$ 1.250.000

Cantidad

Valor

2Kg
1kg
1Kg
1Kg
1Kg
1Kg
1Kg
1Kg
250g
1Kg
1Kg
1Kg
1Kg
250g

$835.200
$229.680
$171.680
$168.200
$127.600
$207.640
$429.200
$126.440
$553.320
$626400
$126.440
$156.600
$760.000
$162.400

J. Reactivos. **
Rubros en que se gastara el
dinero.

NH4NO3
KNO3
KH2PO4
MgSO4 . 7 H2O
ZnSO4 . 7H2O
FeSO4 . 7 H2O
MnSO4 . 4H2O
CuSO4. 5H2O
CoCl2 . 6H2O
KI
CaCl2 .2H2O
H3BO4
Na2MoO4 . 2H2O
Na2EDTA

Tiamina-HCl
Mioinositol
cido naftalenactico
cido giberlico
Bencilaminopurina (BAP)
cido indolactico (A. I. A.)
cido nicotnico
Piridoxina
Glicina
Azcar
Bacto agar
TOTAL

200g
200g
200g
5g
10g
25g
200g
20g
250g
10Kg
4Kg

$670.480
$663.520
$734.560
$600.000
$750.000
$229.680
$299.280
$276.080
$301.600
$30.000
$750.000
$9.986.000

**Los precios de los reactivos tienen el IVA incluido. Las cantidades estn
calculadas para producir 210.000 plntulas al ao.
K. Materiales y equipos para el proceso de endurecimiento de vitroplantas
Rubros en que se gastara el
dinero.

Canastilla para transporte de

vitroplantas.( ver Fig. E3(A)
Bandejas para cmara hmeda
Matera pequea
Matera mediana
Turba
Cascarilla de arroz
Fungicida
Fertilizante 10-52-10
Agrimins
TOTAL

Cantidad

Valor

50

$1.582.800

200
1000 unid.
1000 unid.
15bultos
40bultos
200Kg
400Kg
400Kg

$1.500.000
$3.500.000
$4.000.000
$1.500.000
$800.000
$280.000
$540.000
$555.000
$14.257.800

M. Gastos personal de planta.

Cantidad

1
1
1
1
TOTAL

Cargo
Jefe de laboratorio
Investigador profesional
Propagador
Servicios generales

N. Gastos parafiscales:

Valor mes
$1.700.000
$1.600.000
$ 800.000
$500.000
$4.600.000

Valor Ao
$22.800.000
$22.400.000
$ 9.600.000
$6.000.000
$55.200.000

Rubros en que se gastara el

dinero.

Valor mes

Valor ao

Cesantas (8,33%)
Int. Cesantas (1%)
Prima (8,33%)
Vacaciones (4,17%)
Salud (12%)
Pensin (15,5%)
AR (0,522)
Caja (9%)
TOTAL

$ 383.180
$46.000
$ 383.180
$191.820
$552.000
$713.000
$24.012
$414.000
$2.707.200

$4.598.160
$552.000
$4.598.160
$2.301.840
$6.624.000
$8.556.000
$288.144
$4.968.000
$32.486.400

Q. Costo global estimado:

Instalacin del laboratorio
Casa de malla tipo II
Cuarto de crecimiento
Cuarto de transferencia
Cuarto de preparacin de medios
Cuarto de autoclave
Cristalera
Reactivos
Instrumental
Equipo de ptica
Material biolgico a micropropagar
Materiales para endurecimiento.
Gastos de personal de planta
Gastos Parafiscales
TOTAL

$30.000.000
$25.000.000
$2.280.000
$12.500.000
$7.320.000
$12.470.000
$3.850.000
$9.986.000
$350.000
$4.050.000
$1.250.000
$14.257.800
$55.200.000
$32.486.200
$211.000.000

ANLISIS FINANCIERO.

ESTADO DE ACTIVOS.
ACTIVO
Casa malla
laboratorio
Cuarto de crecimiento
Cuarto de transferencia
Cuarto de medios
Cuarto de autoclave
cristaleria
Equipo de ptica
TOTAL

VALOR
$25.000.000
$30.000.000
$2.280.000
$12.500.000
$7.320.000
$12.470.000
$3.850.000
$3.597.000
$97.017.000

ESTADO DE UTILIDADES
1 AO.

VENTAS
17.500DOCENAS
(AO)
Costos:

VALOR
MENSUAL

VALOR ANUAL

VALOR TOTAL

$ 52.500.000

$ 630.000.000

$630.000.000

Reactivos.

$ 832.166

$ 9.986.000

Plantas.

$ 104.166

$ 1.250.000

Mano de obra

$ 3.800.000

$ 45.600.000

Parafiscales

$ 2.236.416

$ 26.837.000

Empaque

$ 666.700

$ 8.000.000

Turba

$ 125.000

$ 1.500.000

Cascarilla de arroz

$ 66.666

$800.000

Fertilizante

$ 44.975

$ 539.704

Agromenor

$ 46.200

$ 554.400

Fungicida

$23.330

$280.000

Cuchillas

$10.800

$130.000

Papel aluminio

$33.333

$400.000

Vinipel

$29.166

$350.000

TOTAL

$8.018.916

$96.227.000

UTILIDAD BRUTA

$96.227.000
$ 533.773.000

Gastos indirectos:
Mantenimiento

$ 600.000

$7.200.000

TOTAL

$ 600.000

$ 7.200.000

Luz

$ 550.000

$ 6.600.000

Agua

$ 680.000

$ 8.160.000

Telfono

$ 200.000

$ 2.400.000

Contador
Papelera

$ 700.000
$ 100.000

$ 8.400.000
$ 1.200.000

Gastos
administrativos:

$ 7.200.000

Aseo

$150.000

$1.800.000

TOTAL

$ 2.380.000

$ 28.560.000

$28.560.000

TOTAL GASTOS

$ 2.980.000

$ 35.760.000

$ 35.760.000

UTILIDAD NETA

$ 41.501.000

$ 498.013.000

$ 498.013.000

FLUJO DE EFECTIVO
INGRESO
CAPITAL

VALOR
$ 211.000.000

VENTAS

$ 630.000.000

TOTAL INGRESO

$ 841.000.0000

EGRESO:
COSTOS

$ 96.227.000

GASTOS INDIRECTOS

$ 7.200.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$ 35.760.000

INV. ACTIVOS

$ 77.017.000

TOTAL EGRESOS

$ 216.204.000

FLUJO DE CAJA NETO

$ 624.796.000