LA INFORMALIDAD

Definicin:
El sector informal est constituido por el conjunto de empresas, trabajadores y
actividades que operan fuera de los marcos legales y normativos que rigen la
actividad econmica. Por lo tanto, pertenecer al sector informal supone estar al
margen de las cargas tributarias y normas legales, pero tambin implica no contar
con la proteccin y los servicios que el estado puede ofrecer. Esta definicin,
introducida por De Soto (1989) en su clsico estudio sobre la informalidad, ha
alcanzado gran popularidad ya que su fortaleza conceptual permite concentrar el
anlisis en las causas de la informalidad antes que meramente en los sntomas de
sta.

Cmo medir la informalidad .

Aun cuando la definicin de informalidad pueda ser simple y precisa, estimar su
tamao no resulta sencillo. Puesto que se identifica este fenmeno con la
actividad econmica que permanece ajena a los marcos legales y normativos del
estado, se le describe mejor como una variable latente no observada, es decir,
como una variable para la que no existe una medida exacta y completa, pero a la
que es posible aproximarse a travs de indicadores que reflejan sus diversos
aspectos. En el presente trabajo se analizan cuatro de estos indicadores, para los
cuales existe informacin disponible tanto en el caso peruano como en el de un
nmero relativamente importante de pases. Dos de estos indicadores se refieren
a la actividad informal en general en algunos pases, mientras que los otros dos se
refieren al empleo informal en particular. Cada indicador tiene sus propias
limitaciones conceptuales y estadsticas como variable representativa de la
informalidad, pero en conjunto permiten una aproximacin slida al tema. Los
indicadores referidos a la actividad informal en general son el ndice de Schneider
sobre la economa subterrnea y el ndice de libertad econmica elaborado por
The Heritage Foundation. El anexo 1 ofrece informacin detallada sobre las
definiciones y fuentes, as como muestras de estas y otras variables que se
utilizan en este trabajo. El ndice de Schneider combina la versin dinmica del
modelo de mltiples indicadores y mltiples causas (o mtodo DYMIMIC, por sus
siglas en ingls), el mtodo del insumo fsico (electricidad) y el exceso de
demanda de dinero para estimar el porcentaje de la produccin no declarada ante
las autoridades tributarias y reguladoras. El ndice de libertad econmica de The
Heritage Foundation se basa en percepciones subjetivas de cul es el nivel
general de cumplimiento de la ley en cada pas y destaca en particular el papel
que desempea la corrupcin a nivel oficial. Los indicadores que se centran en el
aspecto laboral de la informalidad son la prevalencia del autoempleo y la falta de
cobertura del sistema de pensiones. El primero de estos indicadores est dado por
el porcentaje de autoempleo en relacin al empleo total, tal como es medido por la

Organizacin Internacional del Trabajo, mientras que el ltimo est dado por el
porcentaje de la fuerza laboral que no aporta al sistema de pensiones de
jubilacin, tal como lo define el informe de Indicadores Mundiales de Desarrollo.
En el Anexo 2 se presentan algunas estadsticas descriptivas sobre los cuatro
indicadores de informalidad. Tal como se esperaba, la informacin muestra que
existe una correlacin positiva entre estos indicadores, con coeficientes de
correlacin que fluctan entre 0,60 y 0,85. Los valores de la correlacin son lo
suficientemente altos como para estos indicadores puedan representar el mismo
fenmeno, pero no excesivamente altos como para hacer que sean mutuamente
redundantes.

Cul es la que causa de la informalidad?

La respuesta a esta pregunta ha sido abordada desde diversas perspectivas.
Entre los principales elementos que inciden a la existencia de la economa
informal estn:

Crecimiento econmico: El magro crecimiento que hemos tenido en los

ltimos 30 aos ha impedido que el sector formal sea capaz de expandirse
lo suficiente para absorber a todas las personas que se integran a la oferta
laboral. Por tanto, el sector informal sirve como una vlvula de escape para
las personas que no se logran insertar en el sector formal.

Marco legal existente: Algunos economistas coinciden en que el marco

legal actual es demasiado rgido; ya que hay una excesiva regulacin
respecto a las modalidades de contratacin, condiciones de despido y
nmero de horas a trabajar. Esta regulacin propicia que las empresas
busquen abaratar costos y utilicen formas de contratacin ms baratas, las
cuales no proveen a sus empleados de seguridad social.

Poltica Social: La poltica social es una de las principales causas de

informalidad. Santiago Levy argumenta que la combinacin de programas
de seguridad social y proteccin social divide el mercado laboral en un
sector formal y otro informal. Esta segmentacin incentiva a los
trabajadores y empresas a buscar empleo e invertir en actividades
informales; da grandes incentivos a trabajadores y empresas para violar las
leyes concebidas para proteger a los trabajadores, y no
reduce eficazmente las desigualdades en la distribucin del ingreso.

Apertura comercial y globalizacin: La expansin de grandes empresas en

nuestro pas ha puesto en desventaja a las pequeo y medianas empresas.
Esto ha generado que sus beneficios se vean mermados y que para poder
subsistir tengan que operar en la informalidad.

Como se puede apreciar, la informalidad es un fenmeno que impide que la

productividad del pas aumente, y por ende, tambin el crecimiento.

LA INFORMALIDAD EN EL PERU
En los ltimos cincuenta aos, la estructura econmica peruana ha
experimentado constantes transformaciones debido a la evolucin paulatina del
orden econmico en el que se desarrollan sus agentes. De esta forma, factores
como la migracin indgena, el crecimiento demogrfico, el ensanchamiento de las
ciudades ha forzado a la reorganizacin de antiguos esquemas dando paso al
surgimiento de nuevas actividades econmicas.
En la economa peruana, Hernando de Soto nos dice, la excesiva
institucionalidad legal instaurada en la sociedad urbana no ofreca a los nuevos
agentes econmicos las condiciones adecuadas para su desarrollo, sino que
represent el mayor obstculo para su desenvolvimiento pues los mantena al
margen de toda posibilidad de progreso. De esta forma, ante las barreras
burocrticas establecidas, los migrantes optaron por recurrir a economas
informales como forma de autoempleo a travs de mecanismos ilegales que
permitieron su subsistencia en un nuevo escenario, la ciudad. Es importante
recordar, tal como nos precisa el citado autor, que el uso de estos mecanismos se
encuentra orientado a la satisfaccin de intereses legtimos y que busca cubrir sus
expectativas.
La evolucin econmica ha revelado la fuerte preponderancia de estos grupos
nacientes en el mercado peruano, impulsando al Estado a la creacin de
regmenes alternativos que ofrezcan mayores facilidades y beneficios acordes con
su realidad econmica; y por ende, les permita acceder al marco jurdico vigente.
Por ello, la necesidad de elaborar una normatividad alternativa que brinde
oportunidades de desarrollo a sectores excluidos, encuentra su justificacin en el
grado de influencia que ha desempeado sobre la economa peruana la MYPE en
tanto representa ms del 60% de la poblacin econmicamente activa
constituyendo la principal fuente de ingreso y de empleo a nuestro pas, aunque
en la mayora de casos se trata de empleo informal; representan el 98.3% del total
de empresas existentes en el pas (94.4% micro y 3.9% pequea), pero el 74% de
ellas opera en la informalidad. Adems las MYPE aportan aproximadamente el
47%
del
PBI
del
pas.

Por lo tanto se podra afirmar que la MYPE surge como respuesta a la inoperancia
del Estado y a las economas de subsistencia de pequeos grupos econmicos
que se desarrollan en la informalidad, siendo que muy pocas de ellas logran ser
parte de estructuras organizativas legales debido a diversos factores, los cuales,
deben ser analizados desde el punto de vista de todos los actores para poder
comprender las razones o causas de la informalidad. As tenemos:
a) La Informalidad y el Estado
El Estado requiere de fondos econmicos para realizar sus funciones propias y
brindar servicios a la ciudadana, lo cual se regir conforme a la Ley de
Presupuesto que elabora cada ao. En donde se puede distinguir los ingresos
fiscales corrientes (tributos por concepto de renta, IGV, ISC, importaciones,
impuesto municipal y los ingresos no tributarios por concepto de contribuciones,
donaciones y recursos propios), los ingresos de capital (regalas o rentabilidad de
inversin en activos financieros) y el endeudamiento.
Siendo los ingresos fiscales los que constituyen la principal fuente de
financiamiento para el Estado, es que una poltica coherente deber promover la
participacin de los agentes econmicos en el sector formal, sin olvidar que los
potenciales beneficios econmicos que el propietario pueda esperar para el futuro
constituyen el principal incentivo que lo inducir a realizar las inversiones
necesarias y se arriesgar a participar dentro del esquema formal.
Los datos de nuestra economa revelan que la constitucin informal de los
negocios obedece a los excesivos costos de transaccin que provocan un
desperdicio injustificado de recursos que el empresario no estar dispuesto a
perder, salvo que el Estado conceda beneficios que le permitan desenvolverse en
mejores condiciones en el mbito formal que en el informal. Por ello si el Estado
busca incluir el sector informal en el marco legal, deber estructurar un sistema
atractivo que incentive a los grupos econmicos a realizar una inversin mayor
que, a largo plazo, genere retribuciones que le permitan una compensacin
econmica equitativa apreciable en el estado de ganancias y prdidas. Dicho
anlisis responde a una evaluacin lgico econmica de los intereses de los
sujetos en tanto buscan obtener mayores ventajas basndose en una razonable
inversin de recursos.
b) La Informalidad y el Empresario
Las teoras econmicas clsicas distinguen dos elementos que caracterizan a
la sociedad capitalista: el valor agregado y la inversin con expectativas de retorno
en el mercado que permite la acumulacin de riqueza. En este sentido, los
agentes econmicos inspirados por la ley econmica advierten que resultan ms
productivo evadir los impuestos antes que contribuir con el sistema tributario pues
adems de ahorrarse costos fijos, el escaso control institucional los alienta a
permanecer en condiciones de informalidad.

Al empresario no le interesa contribuir con el sistema tributario, pues su pago,

adems de significar un costo, no le significa la prestacin de un servicio
individualizado, ya que es distribuido de manera casi imperceptible entre todos los
ciudadanos para la satisfaccin de intereses colectivos o para cubrir gastos
generales del Estado. Estos costos han sido denominados por Hernando de Soto
como costos de acceso y de permanencia en el mercado; de los que se puede
decir: i) Los costos tributarios como parte de la poltica fiscal constituyen una de
las principales afectaciones al ingreso y permanencia de las empresas. ii) Los
trmites burocrticos ante instituciones del Estado, consumen tiempo y dinero
afectando la productividad del capital que los inversionistas no estn dispuestos a
sacrificar, optando por la informalidad.
c) La Informalidad y el Trabajador
Resulta innegable la importancia del capital humano reconocida por las teoras
ms actuales de la economa neocapitalista que han puesto al descubierto su
trascendencia en el desarrollo de las empresas, en cuanto se traduce en
beneficios objetivos, entendido como rditos monetarios.
El Estado peruano ha asumido un rol proteccionista respecto al capital humano
de las empresas (trabajadores), estructurando marcos jurdicos que salvaguarden
los derechos laborales, no obstante, habra que considerar en su regulacin las
expectativas del empresario.
La rigidez en la estabilidad y los costos ocasionados a los empleadores
influyen en la eficacia real de este esquema de proteccin, en tanto surgen dos
posibilidades: i) El empresario podr aprovechar esquemas legales siempre y
cuando le permitan abaratar costos, o, ii) Podr optar por permanecer en la
informalidad sometiendo a sus trabajadores al subempleo. Por eso resulta
necesaria la intervencin del Estado a travs de polticas que generen incentivos a
la formalizacin, teniendo en cuenta que la rigidez laboral incrementa la
informalidad.
En resumen: Para el anlisis de la informalidad, se debe tener en cuenta que
la estructura econmica reconoce a tres agentes: Estado, Empresario y Trabajador
y hay que considerar los intereses de cada uno de ellos:

El Estado: Busca la formalizacin a fin de recaudar impuestos que

permitan financiar su subsistencia.

El empresario: Pretende la maximizacin de sus recursos traducibles en

mayor obtencin de utilidades.

El Trabajador: Busca obtener todos los beneficios sociales ofrecidos en

condiciones de formalidad y legalidad.

Frente a esta confluencia de intereses diversos se hace imprescindible la

bsqueda de una solucin armoniosa, orientada a alcanzar el mximo beneficio de
los agentes econmicos. Por ello es adecuado un anlisis de igualdad tanto de las
expectativas del empresario como del trabajador, pues desde un enfoque
econmico se consideran validos y equivalentes los intereses de maximizacin de
utilidades de ambas partes; por lo que no es suficiente el establecimiento de
polticas estatales orientadas a otorgar derechos a los trabajadores, sino tambin,
el incentivo de los inversionistas a travs del incremento de su productividad y de
sus beneficios.
1.5. INDICES DE FORMALIDAD E INFORMALIDAD EN EL PERU
La Direccin Nacional de Micro y Pequea Empresa ha realizado dos estudios,
sobre las estadsticas de la micro y pequea empresa, las cuales hemos analizado
con fines de la presente investigacin.
En el presente cuadro se ve las estadsticas de tres periodos, y la variacin del
nmero de MYPE, calculadas en base al tamao de ventas brutas declaradas ante
la SUNAT, para determinar el crecimiento de la misma.
Como es de verse las MYPE formales a nivel nacional para el ao 2001
ascendan a 502,076 empresas, para el ao 2004 ascendan a 648,147 empresas
y representaban el 98.35% del universo empresarial formal nacional, para el ao
2006 ascienden a 880,938 empresas y representan el 98.69%; conformando as el
estrato empresarial formal ms importante del pas.
Segn el cuadro antes detallado el nmero de MYPE ha crecido
aproximadamente 28% entre el 2001 y el 2006. Segn la DNMYPE en la
Actualizacin de Estadsticas de la MYPE publicada en diciembre del 2007, indica
que el crecimiento de la MYPE se deduce de comparar la estimacin obtenida
para el 2006 por el mtodo de los conductores con la informacin estimada para el
2002 utilizando el mismo mtodo, de la cual se estima que el nmero de MYPE ha
crecido aproximadamente 27% entre el 2002 y el 2006.
Para la estimacin del nmero de MYPE informales a nivel nacional, la
DNMYPE utiliza datos sobre el nmero de conductores de la MYPE totales
calculado por la ENAHO INE 2002 y ENAHO INE 2006 y le resta el nmero de
MYPE formales ante la SUNAT. Es decir la estimacin la realiza por residuo.
Del presente cuadro se puede observar que el nmero de MYPE informales
siempre supera en gran nmero al de las formales, lo que nos revela los altos
ndices de informalidad en el sector. As tambin vemos que con el crecimiento del
sector se da mayores ndices de informalidad.
El presente cuadro es una continuacin del anterior, donde se puede ver el
crecimiento de la MYPE, formal e informal, representada en porcentajes, a efectos
de evidenciar los altos ndices de informalidad del sector.

Segn la DNMYPE la distribucin departamental de las MYPE formales en el

2004 es muy desigual. El 52.4% se concentran en el departamento de Lima (Lima
y Callao), mientras que el 47.6% restantes se distribuye en los otros 23
departamentos. Un resultado similar fue encontrado por Prompyme para 2001, con
un 47.60% de las MYPE formales concentradas en Lima. En ambos casos, los
departamentos de Ayacucho, Tumbes, Moquegua, Amazonas, Pasco, Apurmac,
Madre de Dios y Huancavelica tienen menos del 1% de las microempresas
formales nacionales.
Asimismo segn la DNMYPE en la estadsticas del 2006, la MYPE sigue
concentrndose mayormente en el departamento de Lima, a igual que los
independientes, sumando ambos 1,313, 843 (trabajadores independientes:
872,534 y MYPE: 441,290), que representan el 24 % aproximadamente. Mientras
en
Arequipa,
ambos
sectores
suman
209,192
(trabajadores
independientes:123.990 y MYPE: 85,201), que representan el 4. 18%
aproximadamente. De lo cual se puede decir, que en estos aos el nmero de
MYPE en Arequipa ha aumentado respecto del 2004, representando un 3.62 %
aproximadamente a nivel nacional.
Trabajo informal en el mundo y en Amrica latina
Trabajo
informal
en
el
mundo
El empleo informal en el mundo no slo es un fenmeno muy extendido, con un
60% de la fuerza de trabajo implicada, sino que su peso tiende a ser creciente, de
forma que en el horizonte de 2020 representar el 66%, segn la Organizacin
para
la
Cooperacin
y
el
Desarrollo
Econmico
(OCDE).
Ms de 900 millones de trabajadores se pueden considerar informales -es decir,
sin Seguridad Social- y si se incluyen los del sector agrcola la cifra se eleva a
cerca de 2.000 millones, segn el informe de la OCDE sobre este fenmeno en los
pases
en
desarrollo.
"Hay un claro vnculo entre empleo informal y pobreza", destac en conferencia de
prensa Johannes Jtting, uno de los coautores del informe, que precis que unos
700 millones de esos trabajadores viven en la pobreza extrema y 1.200 millones
tienen
ingresos
inferiores
a
dos
dlares
diarios.
La evolucin reciente muestra un incremento del peso de estos trabajadores
privados de proteccin social, y as en Latinoamrica su porcentaje pas del
52,5% en el periodo 1994-99 al 57% en 2000-2007, mientras en el sudeste
asitico aument del 53% en 1985-89 al 70% en 1995-99.
Para abordar el crculo vicioso del empleo informal, que adems de privar de
proteccin social a los trabajadores constituye una rmora para el desarrollo, la
OCDE insiste en que "hay que tener en cuenta la realidad" de que la informalidad
es la norma y constituye el nico medio de subsistencia para mucha gente.

No obstante, en las estrategias a largo plazo apuesta por favorecer la

formalizacin del mercado de trabajo, lo que pasa por una facilitacin del registro
del empleo y un desarrollo de los mecanismos de la Seguridad Social que integren
a las personas excluidas.
Las Causas de la informalidad en el Per
La informalidad una caracterstica fundamental del subdesarrollo se configura
tanto a partir del modelo de organizacin socioeconmica heredado por
economas en transicin hacia la modernidad como a partir de la relacin que
establece el estado con los agentes privados a travs de la regulacin, el
monitoreo y la provisin de servicios pblicos. Por ello, la informalidad debe ser
entendida como un fenmeno complejo y multifactico.
La informalidad surge cuando los costos de circunscribirse al marco legal y
normativo de un pas son superiores a los beneficios que ello conlleva. La
formalidad involucra costos tanto en trminos de ingresar a este sector largos,
complejos y costosos procesos de inscripcin y registro como en trminos de
permanecer dentro del mismo pago de impuestos, cumplir las normas referidas a
beneficios laborales y remuneraciones, manejo ambiental, salud, entre otros.
Este sector predomina cuando el marco legal y normativo es opresivo, cuando los
servicios ofrecidos por el gobierno no son de gran calidad, y cuando la presencia y
control del estado son dbiles.
Estos aspectos relativos a los costos y beneficios de la formalidad se ven
afectados por las caractersticas estructurales del subdesarrollo, especialmente en
lo que se refiere al nivel educativo, la estructura productiva y las tendencias
demogrficas.
Un mayor nivel de educacin reduce la informalidad al incrementar la
productividad del trabajo, con lo cual las normas laborales se hacen ms flexibles
y se amplan los beneficios de la formalidad. Por otro lado, una estructura
productiva que en lugar de orientarse hacia procesos industriales ms complejos
est orientada hacia los sectores primarios como la agricultura, por ejemplo
induce a la informalidad pues la proteccin legal y el cumplimiento de contratos se
tornan menos relevantes y menos valiosos.
El creciente uso de la tecnologa de la informacin en el sector de servicios
requiere mano de obra altamente capacitada, de manera que los trabajadores
desplazados de otros sectores terminan ocupando empleos de baja productividad

en el sector de servicios[2]
Importancia
El papel que desempea el sector informal en el proceso de desarrollo, en
general, y en el mercado del trabajo, en particular, es muy importante en diversos
sentidos. Es ah donde durante las ltimas dos dcadas en Amrica Latina se ha
generado la mayor parte de los nuevos empleos, en circunstancias en que la gran
empresa sufri el impacto de la crisis de los aos ochenta y slo en los noventa[3].
Soluciones
Estos aspectos requieren la adopcin de una serie de polticas que ayuden a
reducir el nmero de trabajadores informales involuntarios y proteger la
vulnerabilidad y la pobreza de aquellos que optan por permanecer informales.
Estos aspectos pueden clasificarse en tres categoras: marco regulatorio, poltica
macroeconmica y diseo de programas sociales.
A partir de los aspectos mencionados anteriormente y habiendo clasificado en tres
categoras las polticas que debemos de seguir para eliminar las consecuencias
del empleo informal en el Per, se pueden dar las siguientes recomendaciones:
Cambio en el marco regulatorio
Dichos cambios deben de abordar tres temas importantes que afectan a la
poblacin peruana que se encuentra en el sector informal:
Facilitar el registro de las nuevas empresas. El registro de las nuevas empresas,
independientemente de su tamao o actividad econmica, debe de ser un proceso
fcil y rpido. Pues actualmente, el proceso burocrtico que se debe de seguir
para constituir una nueva empresa es una de las mas engorrosas de Amrica
Latina.
Evaluar la legislacin laboral. Deben de evaluarse las leyes laborales de modo que
sean consistentes con generacin de ms y mejores empleos.
Poltica macroeconmica
Las polticas macroeconmicas que se recomienda poner en prctica a las
autoridades monetarias y fiscales son:
Insistir en el equilibrio fiscal y comercial para promover a largo plazo.
Evitar los desajustes cambiarios, en particular la sobre evaluacin del tipo de
cambio porque eso estimula el uso de bienes extranjeros y da capital importado.

Establecer mecanismos que permitan minimizar excesivas perturbaciones

macroeconmicas. Las autoridades monetarias deben aplicar normas monetarias
y cambiarias que minimicen la excesiva volatilidad que caracteriza a nuestro
mercado monetario.
Diseo de programas sociales
El diseo de los programas sociales debe de permitir e inducir la participacin de
los trabajadores informales. Existen cuatro aspectos en los que deben de
promoverse los programas sociales:
Capacitacin general de los trabajadores. La capacitacin general debe de ser
accesible para los que trabajan en pequeas empresas y por cuenta propia.
Extensin y mejoramiento de la educacin bsica y secundaria.
Seguro social. Deben de considerarse cuatro tipo de riesgos: vejez, salud,
accidentes de trabajo y desempleo.
Asistencia Social. Los trabajadores informales requieren de asistencia social
porque como consecuencia de sus bajos niveles de educacin quedan
desplazados del sector formal y se hallan en riesgo de caer en la pobreza.
Estrictos con la aplicacin de la ley distribuir los recursos de manera ms
equitativa, darle las herramientas, desarrollar las capacidades.
Urgente necesidad de bajar la polarizacin un proyecto de pas con futuro.
Conclusiones
Ampliamente generalizada en el pas, la informalidad en el Per muestra niveles
alarmantes. En efecto, las mediciones disponibles la ubican como una de las ms
altas del mundo. Esto es motivo de preocupacin porque refleja una ineficiente
asignacin de recursos (sobre todo de mano de obra) y una ineficiente utilizacin
de los servicios del estado, lo cual podra poner en riesgo las perspectivas de
crecimiento del pas. La evidencia comparativa sugiere que la informalidad en el
Per es producto de la combinacin de malos servicios pblicos y un marco
normativo que agobia a las empresas formales.
Esta combinacin se vuelve particularmente peligrosa cuando, como en el caso
peruano, la educacin y desarrollo de capacidades es deficiente, cuando los
mtodos de produccin son an primarios, y cuando existen fuertes presiones

demogrficas. Si bien la evidencia obtenida al comparar los datos de distintos

pases explica en gran medida el nivel de informalidad en el Per, sta no es
suficiente para explicarlo completamente. Se requiere mayor informacin sobre el
caso especfico del Per para llenar este vaco.