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FULL AUDIT SAC.

AUDITORIA FIANCIERA AO 2015

Seor:
CESAR LUNGENS PERALTA
Gerente de CONSORCIO ORION CUSCO SRL.
ASUNTO: Requerimiento General de Informacin N 01 Auditoria financiera ao 2015.

De nuestra especial consideracin.

A efecto de cumplir con la ejecucin de la auditora financiera por el periodo
comprendido entre el 01 de enero a 31 de diciembre de 2015 de CONSORCIO ORION
CUSCO SRL.Solicitamos disponer se nos proporcione la siguiente informacin.
A. ASPECTOS GENERALES.
1. Estatuto de la empresa vigente en el ao 2016.
2. Libro de actas de la asamblea general de accionistas y consejo directivo.
3. Dictamen, carta de control interno de la auditoria ao 2014.
4. Informes de auditora especializada y/o de exmenes especiales de auditoria aos
2014 y 2013.
5. Comentario por escrito de los responsables respecto a las observaciones de
auditoras previas indicando como has sido superados o los motivos que justifiquen
su falta de cumplimiento.
6. Escritura de constitucin y / o modificacin del patrimonio de la empresa vigente en
el ao 2015.
7. Relacin de firmas solo de personal que autorizan documentos.
8. Relacin de personal ao 2015 a la fecha.
9. Organigrama, manual de organizaciones y funciones vigentes al ao 2016.
10. Carta del abogado de la empresa sobre aspectos o problemas legales durante el
ao 2010 y a la fecha.
B. ASPECTOS CONTABLES.
1. Documentacin sustentara de todas las transacciones realizadas por la empresa
durante el ao 2015.
2. Situacin de cuentas por cobrar y cuentas por pagar al 31 de diciembre del ao
2015.
3. Estado de ganancias y prdidas expresado en nuevos soles por el periodo de 01 de
enero al 31 de diciembre de 2015.
4. Balance general expresado en nuevos soles al 31 de diciembre de 2015.
5. Estado de cambios en el patrimonio neto expresado en nuevos soles ao 2015.
6. Estado de flujos de efectivo expresado en nuevos soles ao 2015.
7. Notas a los estados financieros y anlisis de los saldos expresado en nuevos soles
ao 2015.
8. Descripcin de las polticas y estimaciones contables ms importantes por el ao
2015.
9. Libros de contabilidad (llevados de acuerdo a las normas sobre la materia) diario.
Mayor, inventario y balances caja y bancos registro de ventas, registro compras, libro
de planilla de pagos, auxiliar de control de activo fijo (fecha de adquisicin, costo,
incremento por el valuacin, depreciaciones,).
10. Registro del rgimen de retenciones y/o percepciones del impuesto general a las
ventas segn corresponda.
Auditora financiera CONSORCIO ORION CUSCO SRL, Cusco.
Perodo de 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015.

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AUDITORIA FIANCIERA AO 2015

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Arqueo y corte de caja al 31 de diciembre de ao 2015, por tipo de documento.

Conciliaciones bancarias al trmino de cada mes por el ao 2015.
Extracto bancario al trmino de cada mes del ao 2015.
Kardex u otro elemento de control de las existencias por el ao 2015.
Autovalu del impuesto al patrimonio predial del ao 2015.
Listado de activos fijos, indicando ubicacin y fecha de adquisicin al 31 de
diciembre de 2015.
17. Fotocopia de ttulos de propiedad de los inmuebles y terrenos adquiridos en el ao
2015.
18. Relacin de vehculos .fotocopia de tarjeta de propiedad de vehculos.
19. Fotocopia de prstamos obtenidos de instituciones financieras y otros prestamos
durante el ao 2015.
20. Cronograma de pagos de obligaciones al 31 de diciembre del ao 2015.
Esta lista de requerimiento es enunciativa, no limitativa y deber estar disponible para el 12 de enero
2016.
De no contar con alguna de la informacin solicitada, mucho le agradeceremos nos indiquen por
escrito sobre dicha situacin.

Atentamente
FULL AUDIT SAC.
BISMAR BALCARCEL SUMA
SOCIO GERENTE
CPC.Mat.N 902-CUSCO

Auditora financiera CONSORCIO ORION CUSCO SRL, Cusco.

Perodo de 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015.