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BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS

Comercializadora del Norte SAC presenta la siguiente información económica y financiera correspondiente al período 02 de enero al 31 de diciembre 2010 :

Depreciación acumulada a la

 

S/.

10,605.00

Impuesto a la renta por pagar

( 100% c/p )

163.00

02 computadoras en uso

c/u

1,462.00

Intereses ganados por préstamos otorgados

 

3,982.00

Mercaderías al 02.01.10

9,652.00

Alquileres pagados de la tienda

3,600.00

Fletes en factura del proveedor por compra de mercaderías

124.00

Arbitrios municipales por pagar (100% c/p)

107.00

Suministros diversos en almacén

752.00

Préstamo de accionistas

( 60% corto plazo )

1,800.00

Anticipos recibidos de clientes

 

1,200.00

Provisión de cobranza dudosa estimada al 31.12.10

298.00

Alquiler de terreno cobrado por la empresa

950.00

Vacaciones por pagar al personal administrativo (Largo/plazo)

1,574.00

Facturas por pagar

( 40% largo/plazo )

5,982.00

Compras de mercaderías del año

 

13,527.00

Gastos realizados en publicidad en diarios

685.40

En Cta Cte Caja Municipal

9,662.00

Devolución en ventas

2,368.00

Préstamos al personal

(100% c/p)

 

800.00

Facturas por cobrar

( 30% largo/plazo )

12,650.0

Gratificaciones por pagar al personal administrativo (c/p)

2,064.00

Préstamos realizados a terceros ( 80% c/p)

,160.00

Recibo de honorarios profesionales por pagar

(c/p)

680.00

Excedente de revaluación calculada

2,138.0

Gratificaciones por pagar al personal de ventas

(c/p)

1,365.0

Mercaderías al 31.12.10

11,962.0

Ventas brutas del año

24,309.0

Un moto taxi

6,200.0

Gastos pagados por alquiler de local ( 60% adm, 40% ventas )

1,586.0

Un local utilizado como almacén

7,634.0

Comisiones pagadas a los vendedores

1,652.0

En Cta. Cte. SCOTIABANK

5,362.0

Entrega en efectivo al Gerente por comisión de servicio de rendición)

350.00

FORMULAR UTILIZANDO EL PLAN CONTABLE EMPRESARIAL:

BALANCE GENERAL TRADICIONAL Y SEGÚN CONASEV ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

BALANCE GENERAL TRADICIONAL

COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC Balance General al 31 de diciembre del 2010 (Expresado en nuevos soles)

 

Activo

 

Pasivo Corriente 40 Tributos por Pagar 41 Rem. y Participa. Pagar 42 Proveedores 46 Ctas Pagar Diversas Total No Corriente 42 Proveedores 46 Ctas Pagar Diversas Total Patrimonio

 

Corriente

10

Caja y banco

 

19006,00

 

270,00

12

Clientes

9757,00

5003,00

14

Ctas Cobrar

Accionistas

1880,00

680,00

20

Mercaderías

32773,00

124,00

26

Suministros diversos Total No Corriente

 

752,00

 

6077,00

64168,00

 
   

5982,00

12

Clientes

3795,00

00,00

14

Ctas Cobrar Accionistas

720,00

 

5982,00

33

Inm. Maq. Y Equipo

 

15296,00

 

39

Dep.y Amort. Acumulad Total

(10605,00)

50 Capital 59 Resultados Acumulados Total Total Pasivo y Patrim

 

60959,00

9206,00

356,00

   

61315,00

 

Total Activo

 

73374,00

 

73374,00

 

BALANCE GENERAL SEGUN

 
 

C.O.N.A.S.E.V

 

COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC Balance General al 31 de diciembre del 2010 (Expresado en nuevos soles)

 
 

Activo

Pasivo Corriente Ctas Pagar Comerciales

 

Corriente

 

Caja y Bancos

 

19006,00

 

680,00

Ctas

Cobrar Comerciales

 

9757,00

Otras ctas por Pagar Total No Corriente Deuda largo plazo Otras ctas por Pag largo plazo Total Patrimonio

5397,00

Otras ctas por Cobrar Existencias

1880,00

6077,00

33525,00

 
 

Total

64168,00

5982,00

No Corriente

 

00,00

Ctas Cobrar largo plazo

 

3795,00

5982,00

Otras ctas

por Cobrar largo

720,00

 

Inm Maq y Equipo neto

4691,00

Capital

60959,00

 

Total

9206,00

Resultado

356,00

 

Total Total Pasivo y Patrimonio

 

61315,00

 

Total Activo

 

73374,00

73374,00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR

FUNCION

COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION Al 31 de diciembre del 2010 (Expresado en nuevos soles)

Ventas Brutas (-) Devoluciones Ventas Netas (-) Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos Operativos (-) Administración Ventas Brutas Utilidad de Operación Otros Ingresos (Egresos) (+) Ingresos Diversos Utilidad Antes de Part e Imp (-) Part. Trabajadores (-) Impuesto a la Renta Utilidad Neta

24309,00

(2368,00)

21941,00

(11217,00

10724,0

(1574,00)

(5993,00

(3157,00)

950,00

2207,00

(1717,00)

(134,00)

356,00