Auditorias de Sistemas de Gestion

Auditoras de Sistemas de
Gestin ISO 9001, ISO 14001

y OHSAS 18001
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AUDITORAS DE SISTEMAS DE GESTIN ISO 9001,

ISO 14001 Y OHSAS 18001
La Auditora de los Sistemas de Gestin es el proceso que se utiliza para demostrar la
conformidad de los productos y/o servicios de la Organizacin, y para medir el funcionamiento y
eficacia del Sistema de Gestin implantado en la empresa.
OBJETIVOS
Adquirir las competencias necesarias para la comprensin de las auditoras de los Sistemas de
Gestin.
CONOCIMIENTOS
Conceptos Bsicos y Definiciones de Inters.
Objetivos de una Auditora.
Caractersticas Generales de una Auditora.
Participantes en una Auditora.
Tipos de Auditoras.
Auditoras y Certificacin de la Empresa.
Auditoras de Sistemas de Gestin ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS 18001

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CONCEPTOS BSICOS Y DEFINICIONES DE INTERS

Las distintas normas de gestin, ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS 18001, ponen nfasis en la
importancia de las auditoras como una herramienta de gestin, que permite el seguimiento y la
verificacin de la correcta implementacin de una poltica de empresa, adecuada para la
gestin de la calidad, el medio ambiente y la seguridad y salud de los trabajadores,
respectivamente.
Auditora
La Auditora es un proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditora, y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la
extensin en que se cumplen los criterios de auditora.
ISO 9000
Se puede decir que una auditora es el examen, por parte de personas neutrales, del
cumplimiento de una determinada norma o procedimiento.
De modo ms sencillo, la auditora es una actividad de anlisis que, partiendo del punto inicial
de recabar informacin, la evala para determinar posibles errores, estableciendo pautas para
corregirlos. De ningn modo se trata de un proceso policial, sino de un proceso tcnico, en el
cual el auditado tiene que ver siempre la parte positiva de recibir informacin sobre el
funcionamiento de la empresa.
La auditora tampoco debe convertirse en una simple inspeccin rutinaria, y en su desarrollo, no
participan exclusivamente la persona o equipo auditor, sino los propios auditados.
Actualmente se est tendiendo a la Integracin de Sistemas, por lo que en una misma
auditora se puede llegar a auditar:
Sistema de Gestin de la Calidad.
Sistema de Gestin Medioambiental.
Sistema de Gestin tica y Socialmente Responsable.
Sistema de Gestin de la Prevencin de Riesgos Laborales.
Sistema de Gestin de la Innovacin, etc.
El xito y la eficacia de una auditora dependen de la cooperacin de todas las partes

involucradas.

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Adjetivos Descriptivos de la Auditora

Sistemtica
Ajustada a un mtodo, aumentando su objetividad y permitiendo

establecer comparaciones.
Documentada
Basada en datos fiables y suficientes que garanticen un diagnstico real

y completo.
Presenta la situacin real, sin manipulaciones, por lo que la realizan

Independiente personas que no tengan responsabilidad directa en los sectores que se
desea auditar.
VDEO EN LA PLATAFORMA
En la actualidad las auditoras han ido ms all de la certificacin
clsica ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS 18001, basndose en los
riesgos y problemas especficos del sector y de la propia empresa.
Las organizaciones pretenden de este modo dar un valor aadido
a la gestin de su certificacin.
Navegando por esta Unidad de Competencia, se puede encontrar
un vdeo ilustrativo del tema, desarrollado por Bureau Veritas
Certificacin.
Definiciones
Como definiciones de imprescindible conocimiento, se pueden destacar las siguientes:
Accin Correctiva
Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad

detectada u otra situacin indeseable.
Accin Preventiva
Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad

potencial u otra situacin potencialmente indeseable.
Auditado
Organizacin que es auditada.
Auditor
Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.
Conclusiones de la
Auditora
Conformidad
Resultado de una auditora que proporciona el equipo auditor tras

considerar los objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la
auditora.
Cumplimiento de un requisito.

4
Criterios de Auditora Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.

Defecto
Incumplimiento de un requisito asociado a un uso previsto o

especificado.
Equipo Auditor
Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora, con el apoyo, si

es necesario, de expertos tcnicos.
Evidencia de la
Auditora
Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que

sea pertinente para los criterios de auditora y que sea verificable.
Evidencia Objetiva
Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo, obtenidos por

medio de la observacin, medicin, prueba, etc.
Experto Tcnico
Persona que aporta conocimientos o experiencia especficos al

equipo auditor.
Hallazgos de la
Auditora
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada

frente a los criterios de auditora.
No Conformidad
Incumplimiento de un requisito.
Plan de Auditora
Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una

auditora.
Procedimiento
Forma especificada para llevar a cabo una actividad o un proceso.
Proceso
Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactan,

las cuales transforman elementos de entrada en resultados.
Programa de Auditora
Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo de

tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.
Producto
Resultado de un conjunto de actividades mutuamente relacionadas o

que interactan, las cuales transforman entradas en salidas.
Registro
Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona

evidencia de actividades desempeadas.
Sistema de Gestin
Es el conjunto de elementos mutuamente relacionados o que

interactan para establecer la poltica y los objetivos y para lograr
dichos objetivos.
Verificacin
Confirmacin mediante evidencia objetiva del cumplimiento de los

requisitos.

5
OBJETIVOS DE UNA AUDITORA

Las auditoras proporcionan a la Direccin de la empresa evidencias objetivas basadas en
hechos. Esto permite a la Direccin tomar decisiones basndose en evidencias y no en
hiptesis.
Los objetivos de una auditora son muy amplios y diversos y dependen, en gran medida, de
las especificaciones de la actividad, la empresa auditada y el entorno en que se ubica.
Aun as, existen unos objetivos genricos, que deben tenerse presentes en prcticamente todas
las auditoras.
Objetivos Generales de la Auditora
Estudiar los documentos del sistema para determinar si se ajustan a las normas de
referencia correspondientes.
Establecer el nivel de cumplimiento de los procedimientos que forman parte del Sistema
de Gestin.
Verificar que todos los departamentos y niveles de la organizacin siguen los

procedimientos e instrucciones tcnicas establecidas.
Determinar el grado de conformidad del sistema de gestin del auditado, o parte de l,

con los criterios de la auditora.
Evaluar la capacidad del sistema de gestin para:
Asegurar el cumplimiento de los requisitos legales, reglamentarios y contractuales.

Lograr los objetivos especificados en el mismo.
Proponer:
Acciones correctivas y de mejora necesarias para alcanzar el cumplimiento de los

procedimientos y objetivos.
Modificaciones en los procedimientos, cuando se demuestre que no son adecuados
para el desarrollo de la empresa.
Prevenir la repeticin de problemas.
Identificar las reas de mejora potencial del Sistema de Gestin.

6
El estudio del proceso auditado, y el examen de su cumplimiento por parte de los auditores,
junto con la aportacin creativa de los responsables del mismo, proporcionan la ocasin de
simplificar y mejorar la operacin, con las miras puestas en:
Un aumento de la calidad.
Una optimizacin de los impactos ambientales producidos por el proceso.
Una reduccin de los costes.
Una disminucin de los riesgos derivados de una actividad.
Se debe tener en cuenta que, la filosofa de los Sistemas de Gestin, se basa ms en la

prevencin que en la deteccin de problemas, y por ello, se debe dar mayor importancia a:
VDEO EN LA PLATAFORMA
Navegando por esta Unidad de Competencia, se puede encontrar
un vdeo ilustrativo sobre la importancia de auditar.

7
CARACTERSTICAS GENERALES DE LA AUDITORA

Las auditoras se realizarn, conforme a lo indicado en el programa de auditoras, una vez
implantado el Sistema de Gestin correspondiente.
Para realizar la auditora es imprescindible contar con personal preparado para llevarla a cabo.
Dicho equipo debe poseer la competencia necesaria para alcanzar los objetivos deseados,
teniendo en cuenta la necesidad de imparcialidad e independencia del equipo auditor respecto
a las actividades a auditar.
Debe establecerse previamente, el objetivo, alcance y criterios empleados para determinar
la conformidad del Sistema de Gestin a auditar.
Antes de iniciar la auditora se debe realizar el acopio y revisin de la documentacin
pertinente del Sistema de Gestin, incluyendo los registros e informes de auditoras previas.
Es necesario que la empresa auditada posea el Procedimiento para la Realizacin de
Auditoras, redactado y aprobado con anterioridad a la auditora, que permita seguir una pauta
de actuacin al personal auditor, sealando sus competencias y limitaciones.
Asimismo, debern establecerse los oportunos contactos, mediante reuniones previas y de
apertura, entre el equipo auditor y el auditado. En estas reuniones se explicar el objetivo de la
auditora y las lneas generales de actuacin durante su desarrollo.
Verificaciones Durante la Auditora

Las verificaciones a realizar son las siguientes:
Revisin de la documentacin del Sistema o Sistemas de Gestin a auditar, para

comprobar que la organizacin posee los Procedimientos e Instrucciones Tcnicas que le
son aplicables. Del mismo modo, se debe comprobar que la emisin y control de los
documentos se realiza de manera adecuada.
Examen de los registros y evidencias documentales que demuestren el cumplimiento de

las disposiciones del Sistema de Gestin.
Supervisin directa de los procesos, para comprobar que las actividades se desarrollan
conforme a lo previsto en la documentacin del Sistema de Gestin.

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Desarrollo de la Auditora
En el desarrollo de la auditora, el auditor ha de tener siempre en cuenta que:
Se evaluarn, solamente, las evidencias objetivas y contrastadas.
En caso de detectarse una posible deficiencia, se investigar, hasta confirmarla o no,

averiguando si es fortuita o sistemtica, y, si es posible, se identificarn sus causas y
efectos.
Se realizar un seguimiento exhaustivo de las anomalas detectadas en anteriores

auditoras.
Una vez finalizada la auditora, el auditor realizar una reunin con el auditado, o persona
delegada, al que expondr las desviaciones encontradas, para obtener su acuerdo con las
mismas o para que formule sus observaciones y, conjuntamente, proponer las acciones
correctivas y preventivas pertinentes.
Tras la reunin el auditor redactar el Informe de Auditora correspondiente.
La auditora no debe tener cariz de crtica destructiva. Es deseable que se remarquen los
aspectos positivos del sistema auditado, sin embargo, lo que si debe especificarse en el
documento o informe final de la auditora, son todas las no conformidades detectadas y
verificadas sobre la base de evidencias objetivas.

9
PARTICIPANTES EN UNA AUDITORA

Los participantes de una Auditora son tres:
Cliente.
Auditor.
Auditado.
Es conveniente conocer la diferencia entre unos y otros, ya que, en algunos casos coinciden,
pudiendo dar lugar a confusin.
Cliente
El cliente es la persona u organizacin que solicita una auditora.

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Un comprador, actual o potencial, que quiera evaluar el

comportamiento ambiental, o en materia de seguridad y salud, o la
eficacia de la gestin de la calidad, de un posible suministrador. Este
comprador ser cliente cuando encargue la realizacin de la auditora
del suministrador a un tercero.
Una organizacin, que quiera establecer auditoras como parte de

una evaluacin continuada o para detectar cualquier degradacin del
Sistema de Gestin.
La Administracin, cuando es un organismo oficial el que requiere

que, empresas suministradoras de ciertos productos o servicios
especiales, se sometan a una auditora a cargo de Entidades de
Certificacin Acreditadas, Organismos de Control o a otros Entes
concesionarios.
El propio auditado que puede requerir:
El Cliente puede
Ser
Funciones del
Cliente
A una organizacin especializada externa, una evaluacin de su

Sistema de Gestin.
A miembros de la propia organizacin, la realizacin de auditoras
internas para la evaluacin de sus Sistemas de Gestin.
A una Entidad Certificadora, la realizacin de una auditora del
Sistema de Gestin, con vistas a la obtencin de un certificado.
A un organismo independiente, para determinar si los Sistemas de
Gestin implantados en la Organizacin son adecuados a la misma.
Definir los objetivos de la auditora.
Determinar las normas de referencia a emplear.
Seleccionar o contratar al personal auditor.
Determinar el perodo de duracin de la auditora.
Colaborar en todo momento con el auditor.
Auditor
El auditor es la persona cualificada para realizar auditoras. El auditor debe estar autorizado
para esa auditora en particular.

11
Entre los auditores cabe distinguir:
Categoras del
Auditor
Lder del equipo auditor. Auditor designado para dirigir, planificar y

actuar como interlocutor principal, al informar de las desviaciones
encontradas y evaluar las acciones correctivas.
Auditor. Persona con la competencia necesaria para realizar la

auditora, bajo la direccin del lder del equipo.
Pueden sumarse a los auditores otros colaboradores, tales como

auditores en prcticas, traductores e intrpretes, o incluso
observadores. Estos ltimos acostumbran a ser:
Personal de la organizacin auditada, que han manifestado su

deseo de presenciar la auditora para su aprendizaje profesional.
Personas pertenecientes o representantes de un comprador.
Personal de la entidad auditora que pretende evaluar el auditor

con vistas a su registro y cualificacin.
Estos observadores deben permanecer neutrales en cuanto al desarrollo

de la auditora y no interferir en su ejecucin.
Auditores ajenos a la organizacin, cuando no pertenecen a la

organizacin del auditado. Se trata de entidades o individuos
contratados por el cliente como una tercera parte para realizar la
auditora en:
Naturaleza del
Auditor
Funciones del
Auditor
Su propia organizacin.
La organizacin de uno de sus proveedores o subcontratistas en
representacin suya.
Auditores propios de la organizacin, cuando los auditores

forman parte del personal interno de la organizacin auditada. Se
trata de empleados que, con independencia de otras funciones
habituales, asumen el cargo de auditores internos respecto de
aquellas reas, funciones y departamentos en los que no tienen
inters o responsabilidad alguna.
Actuar de acuerdo con los requisitos aplicables a la auditora.
Planificar y ejecutar la auditora.
Informar al auditado acerca del plan de auditora.
Elaborar el informe final de no conformidades.
Verificar la eficacia de las acciones correctivas adoptadas a raz

del informe.
Conservar los documentos y registros de la auditora, o

entregarlos para su conservacin en poder del auditado, respetando
la confidencialidad.

12
Auditado
Es la organizacin o entidad sobre la cual se realiza la auditora.
Puede tratarse de:

Tipos
Una organizacin completa.
Determinados centros de fabricacin o delegaciones comerciales.
Todo el Sistema de Gestin, o slo algunas reas, departamentos o

funciones.
La figura del cliente y del auditado coincide en la misma organizacin o

Coincidencia entre persona, cuando sta encarga a un tercero, una entidad de
Cliente y Auditado certificacin, por ejemplo, la realizacin de una auditora de su propio
Sistema de Gestin, a fin de obtener un certificado.
Funciones del
Auditado
Nombrar a un interlocutor entre el auditor y el cliente.
Disponer de los medios suficientes para la ejecucin de la auditora y

ponerlos al alcance del auditor.
Proponer, implantar y dar fe de las acciones correctivas adecuadas a

las no conformidades registradas en el informe final.

13
TIPOS DE AUDITORA
Los criterios ms habituales

clasificar las auditoras son:
para
En funcin del origen, las

auditoras pueden ser externas o
internas.
En funcin del objetivo de la

auditora.
Auditoras Internas y Externas

Las Auditoras Internas son las realizas con fines internos, por la organizacin o en su
nombre.
En cambio, las Auditoras Externas son las realizadas por entes que tienen inters en la
organizacin o por organizaciones auditoras independientes.
Es requisito bsico la independencia del auditor de las actividades auditadas.
La credibilidad del auditor se basa en que sea, y sea visto, como objetivo e independiente,
para que la credibilidad de los resultados de la auditora no se vea comprometida.
La independencia es particularmente crtica en la realizacin de auditoras internas, en las
que se compruebe la adecuacin de un Sistema de Gestin respecto a una norma de
referencia. Es preferible que estas auditoras sean realizadas por auditores ajenos a la
organizacin.
En cambio, las auditoras para evaluar la conformidad de las actividades, realizadas en
relacin con la documentacin del sistema, si pueden ser llevadas a cabo por auditores
propios a la organizacin, sin que se vea comprometida la condicin de independencia,
siempre y cuando esos auditores no estn implicados en las actividades objeto de auditora.
Asimismo, las auditoras internas realizadas por personal interno son mucho ms
asequibles a todo tipo de empresas, y cuentan con la ventaja de un mayor conocimiento del
proceso productivo por parte del personal auditor.
14
Todo ello puede conducir a un reducido tiempo de realizacin y, como consecuencia, a la

posibilidad de una elevada frecuencia, que acabar convirtiendo el sistema de auditoras en un
medio habitual y rutinario de supervisin y mejora.
Auditora realizada por la organizacin a sus propios sistemas y

procedimientos.
Sus objetivos son:
Auditoras
Internas o de
Primera Parte
Asegurar que se cumplen los planes de gestin preestablecidos, y

que el Sistema de Gestin, SG, ha sido adecuadamente implantado y
mantenido.
Informar a la direccin de la situacin del SG.
Realizadas por personal de la empresa, o subcontratado por la misma,

pero siempre a iniciativa de la propia empresa y siguiendo su
metodologa.
En este tipo de auditoras, la figura del auditor, auditado y cliente

pertenecen, o actan, bajo las directrices de una misma empresa.
De Segunda
Parte
Realizadas por la organizacin a sus proveedores y

subcontratistas.
Poseen como objetivos:
Auditoras
Externas
De Tercera
Parte
Determinar la adecuacin de los proveedores.

Evaluar la validez de los proveedores
subcontratistas.
Evaluacin
realizada
por
un
organismo
independiente de la organizacin, de sus proveedores
y de sus clientes, tales como los organismos
certificadores.
Generalmente, realizada por un organismo de

certificacin conforme a una Norma relativa a
Sistemas de Gestin.
Posee como objetivos:
Determinar que el SG de una organizacin ha sido

documentado e implementado conforme a una
Norma especfica.
Obtener una certificacin.
En este tipo de auditoras, el auditado y el cliente

pertenecen a una misma empresa, aquella que
solicita el certificado. En cambio, el auditor pertenece
a otra empresa que es, adems, un organismo
evaluador de conformidad.

15
Auditoras de Sistema, de Proceso, de Producto

En atencin a los diversos sistemas a auditar, las auditoras de una empresa pueden
clasificarse de la siguiente forma:
Se aplican normalmente a un Sistema de Gestin de la Calidad,

tal como se requiere en la Norma ISO 9001, o a alguno de sus
elementos, como puede ser la poltica de calidad de la empresa o el
manual de calidad.
Auditoras del
En esta modalidad, se evala el conjunto del Sistema de Gestin de
Sistema de Gestin
Calidad a lo largo de toda la organizacin de la empresa, verificando
su eficacia y grado de cumplimiento, mediante la comprobacin de
las actividades descritas en el Manual de Calidad, Procedimientos
Generales y otros documentos de referencia, contrastando estas
actividades con los requisitos en la normativa aplicable.
Auditoras de
Proceso
Cuando la auditora se aplica a un determinado proceso,

examinando todos sus factores y los elementos del sistema que le
apliquen, se habla de Auditoras de Proceso.
Incluye la evaluacin de la capacidad de tomar decisiones vlidas

por las personas responsables de las condiciones controladas de
las materias primas, componentes, maquinaria, instalaciones,
procedimientos, mtodos de control e instrumentos de inspeccin y
ensayo, as como la deteccin y resolucin de no conformidades y
adopcin de acciones correctivas.
La Auditora de Producto/Servicio es una auditora en que se

evalan los elementos de un sistema de gestin de la calidad en
la medida en que se aplican a un determinado producto y/o servicio.
La Auditora de Producto incluye el examen de la capacidad

para tomar decisiones vlidas por parte de los responsables,
determinaciones de fiabilidad de los resultados de ensayos y
controles del producto, efectos del embalaje, transporte y
expedicin.
Puede incluir actividades de inspeccin y ensayo, si bien en ningn

caso tienen por objeto la aceptacin o rechazo del producto.
La Auditora de Servicios obedece a los mismos principios que

la auditora de producto, aunque adaptados al examen y verificacin
de la conformidad de un servicio y a los requisitos especificados en
un contrato o en un modelo normativo.
Auditoras de
Producto/Servicio

16
Auditoras en Funcin de su Objetivo

Dependiendo de los objetivos perseguidos, es posible distinguir diferentes clases de auditorias:
Auditoras de Conformidad. Evaluaciones que permiten comprobar

funcionamiento de la empresa se adapta y cumple la normativa vigente.
que
el
Auditoras Operacionales. Presentan una mayor dinmica que las anteriores, ya que,
adems de considerar la responsabilidad potencial, tienen en cuenta las soluciones
tcnicas y jurdicas, sus costos e inversiones y sus ventajas. Relacionan, por tanto,
responsabilidad con decisin de gestin.
Auditoras legales en materia de prevencin de riesgos laborales.
Auditoras de certificacin.
Auditoras de Conformidad
Este tipo de auditoras sirve de instrumento para cubrir responsabilidades:
Pasadas. Auditoras de siniestros o accidentes.
Presentes. Auditorias de situacin administrativa o de responsabilidad.
Futuras. Auditoras de riesgos.
Auditoras de
Siniestros o
Accidentes
Auditoras de
Situacin
Administrativa
Se inicia como consecuencia de una circunstancia especifica, un

siniestro, catstrofe o accidente, con el propsito de:
Hallar las causas.

Determinar responsabilidades, penales o civiles.
Buscar soluciones que permitan evitar su repeticin en el futuro,
independientemente del proceso judicial, penal o civil que,
paralelamente, sigan las autoridades correspondientes.
Se emplea la auditora como instrumento de defensa.
Consiste en un simple trmite para asegurar la conformidad

administrativa o legal de la empresa.
Se trata de una apreciacin de la conformidad administrativa del

funcionamiento de la empresa en relacin con el medio ambiente y la
prevencin de riesgos.
Auditoras de Estudio de las responsabilidades civiles o penales del funcionamiento de la

Responsabilidad empresa en relacin con el medio ambiente, la PRL, etc.

17
Auditoras de
Riesgo
Tienen por objetivo perseguir, conocer y limitar todos los riesgos y

peligros existentes en una organizacin.
Puede traducirse en una atenuacin de los posibles riesgos jurdicos y

econmicos que pudieran amenazar a la empresa.
Carcter ms dinmico que el de las anteriores, debido a que se

convierte en una herramienta de evaluacin de los riesgos
potenciales y de decisin del tipo de gestin o estrategia para
prevenir dichos riesgos.
Auditoras Operacionales
Se trata de auditoras destinadas a preparar una operacin, una actividad o una inversin.
Auditoras de
Proveedores
Tienen como fin, auditar la capacidad de los proveedores para cumplir los
requisitos establecidos en el contrato.
Auditoras para la
Se trata de auditoras en una empresa que va a ser absorbida, adquirida o
Compra de
fusionada por otra, a requerimiento de esta ltima.
Empresas
Auditoras por
Ubicacin y
Localizacin
Auditoras de
Impacto Ambiental
de Productos
Fabricados
Empleada en el caso de creacin y construccin de una empresa.
Suele estar centrada en el anlisis de situaciones geogrficas,

hidrolgicas y econmicas, entre otras, intentando detectar la
incidencia del proyecto en el medio ambiente.
Trata de minimizar el impacto ambiental y adecuar la empresa

respecto a los aspectos legales concernientes.
Diagnstico de un aspecto de la actividad industrial o comercial.
Algunos de estos aspectos seran:
Anlisis de los riesgos que conlleva para el medio el uso de una

determinada materia o residuo.
Efectos del lanzamiento de un nuevo producto o de la
realizacin de una determinada actividad.
Impacto causado, en el medio ambiente, por la produccin o
comercializacin de un producto especfico.

18
Comprende el desarrollo general del tema de la calidad, PRL,

medioambiental, etc., dentro de la empresa.
Permite conocer y medir los efectos de las diferentes variables de

gestin, con objeto de desarrollar una verdadera poltica
integrada, que conjugue todos los principios que rigen la actividad
empresarial.
La poltica de la empresa se evala de forma continua, y es sometida

a los cambios que pudieran ser necesarios.
En caso de que el SG sea Integrado, se deber cumplir las

especificaciones ms restrictivas de cada una de las normas
integradas bajo el mismo sistema.
Auditoras de
Gestin Integral
Auditoras Legales
Las auditoras legales del Sistema de Gestin de la SST son una obligacin establecida en la
Ley 31/1995 de Prevencin de Riesgos Laborales.
Este tipo de auditoras son exigidas a aquellas organizaciones, con ms de seis trabajadores,
que no tengan concertado un Servicio de Prevencin Ajeno.
En el caso de organizaciones de hasta seis trabajadores, este tipo de auditoras no son
obligatorias, aunque la autoridad laboral lo puede exigir siempre que lo considere oportuno.
Estas auditoras deben ser realizadas como mnimo cada 4 aos con carcter general, o
cada 2 aos para las actividades incluidas en el Anexo I del RSP, si bien la autoridad
laboral lo puede requerir cuando considere oportuno, previo informe de la Inspeccin de
Trabajo y Seguridad Social.
Auditoras de Certificacin
Las auditoras de certificacin generalmente son realizadas por un organismo de certificacin
conforme a una norma de sistemas de gestin de la SST.
Los principales objetivos de las auditoras de certificacin son:
Determinar que el Sistema de Gestin de la SST de una organizacin ha sido documentado

e implementado conforme a una norma especfica.
Obtener una certificacin.

19
Otros Tipos de Auditoras

Existen, adems de los establecidos con anterioridad, otros criterios de clasificacin, que dan
lugar, entre otros, a los siguientes tipos de auditoras:
En las que se audita, simultneamente todos los sistemas de gestin de la

organizacin:
Auditoras
Combinadas
Auditoras
Conjuntas
Calidad.
Medio ambiente.
Seguridad y Salud en el Trabajo.
Etc.
En las que dos o ms organizaciones cooperan para auditar a la misma

organizacin.

20
AUDITORAS Y CERTIFICACIN DE LA EMPRESA

Una vez implantado el Sistema de Gestin, el siguiente paso es que la propia organizacin se
asegure, y pueda asegurar de cara al exterior, que dicho sistema funciona eficazmente en el
marco de una poltica prefijada. La auditora y la certificacin surgen, de este modo, como
herramientas vitales para cubrir estas necesidades.
Certificacin
La certificacin es la manera de asegurar, ante posibles clientes, y en general, de cara al
exterior de la empresa, las buenas prcticas de la misma.
Se trata de un certificado expedido por un organismo reconocido oficialmente, en el que se
identifica la conformidad de los distintos Sistemas de Gestin, o del SG Integrado de una
empresa, respecto a la normativa en la que se bas dicho sistema.
Es decir, la certificacin, tras las auditoras de comprobacin, identifica la conformidad de un
producto o de un sistema con los requisitos contenidos en una Norma.
La certificacin del sistema es de carcter voluntario y la realiza una entidad privada, que
debe estar acreditada por ENAC (Entidad Nacional de Acreditacin).
En este contexto, la certificacin del Sistema de Gestin por parte de un organismo
independiente acreditado, contribuye a las siguientes ventajas:
Ventajas de la Certificacin
Permite demostrar a terceros:
Cumplimiento de la legislacin y los reglamentos.

Compromiso con el medio ambiente, la calidad, la prevencin de riesgos, etc.
Enfoque innovador y vanguardista de la empresa.
Potencia:
Acceso de nuevos clientes y socios empresariales.

Mejora en la gestin de riesgos presentes y futuros.
Reduccin de costes de los seguros de responsabilidad civil.
Obtencin de subvenciones.
Herramienta de mejora continua y de reporte directo a la direccin.
Mejora la imagen exterior de la empresa.
Disminuye el nmero de auditoras internas por parte de los clientes.
Aumenta la capacidad competitiva de la empresa, dotndola de un argumento

comercial eficaz.

21
Una vez que la entidad otorga el certificado, este tiene una validez limitada, al finalizar ese
perodo de tiempo es necesario realizar otra auditora para su renovacin, de este modo se
comprueba el mantenimiento de las condiciones de concesin del certificado.
En Espaa, el certificado tiene un perodo de validez de tres aos, en la mayora de la
Entidades Acreditadas. Una vez finalizado este perodo se realiza otra auditora para su
renovacin. Durante este perodo de tiempo, se realizan auditoras de seguimiento anualmente.
Un esquema del proceso de certificacin es el siguiente:

22
NOTAS

23
REAS DE FORMACIN
FORMACIN SUBVENCIONADA A LAS EMPRESAS

Bureau Veritas Business School es Entidad Organizadora de Gestin de las subvenciones a
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Telfono: 902 350 077

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Sistema de Gestin de la Calidad.

Sistema de Gestin Medioambiental.

Sistema de Gestin tica y Socialmente Responsable.

Sistema de Gestin de la Prevencin de Riesgos Laborales.

Sistema de Gestin de la Innovacin, etc.

El xito y la eficacia de una auditora dependen de la cooperacin de todas las partes

Auditoras de Sistemas de Gestin ISO 9001, ISO 14001 y OHSAS 18001

Adjetivos Descriptivos de la Auditora

Ajustada a un mtodo, aumentando su objetividad y permitiendo

Basada en datos fiables y suficientes que garanticen un diagnstico real

Presenta la situacin real, sin manipulaciones, por lo que la realizan

Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad

Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad

Organizacin que es auditada.

Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.

Resultado de una auditora que proporciona el equipo auditor tras

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Criterios de Auditora Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.

Incumplimiento de un requisito asociado a un uso previsto o

Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora, con el apoyo, si

Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que

Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo, obtenidos por

Persona que aporta conocimientos o experiencia especficos al

Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada

Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una

Forma especificada para llevar a cabo una actividad o un proceso.

Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactan,

Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo de

Resultado de un conjunto de actividades mutuamente relacionadas o

Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona

Es el conjunto de elementos mutuamente relacionados o que

Confirmacin mediante evidencia objetiva del cumplimiento de los

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OBJETIVOS DE UNA AUDITORA

Objetivos Generales de la Auditora

Verificar que todos los departamentos y niveles de la organizacin siguen los

Determinar el grado de conformidad del sistema de gestin del auditado, o parte de l,

Evaluar la capacidad del sistema de gestin para:

Asegurar el cumplimiento de los requisitos legales, reglamentarios y contractuales.

Acciones correctivas y de mejora necesarias para alcanzar el cumplimiento de los

Prevenir la repeticin de problemas.

Identificar las reas de mejora potencial del Sistema de Gestin.

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Una optimizacin de los impactos ambientales producidos por el proceso.

Una reduccin de los costes.

Una disminucin de los riesgos derivados de una actividad.

Se debe tener en cuenta que, la filosofa de los Sistemas de Gestin, se basa ms en la

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CARACTERSTICAS GENERALES DE LA AUDITORA

Verificaciones Durante la Auditora

Revisin de la documentacin del Sistema o Sistemas de Gestin a auditar, para

Examen de los registros y evidencias documentales que demuestren el cumplimiento de

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Se evaluarn, solamente, las evidencias objetivas y contrastadas.