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Rapport dactivits 2015_Handicap International

Rapport
financier
2015
Comptes
annuels
du rseau
fdral
de Handicap
International
Contributions
de la Fdration
et des associations
nationales
aux ressources du
rseau international :

France
Fdration
(Lyon + Bruxelles)

35%

22%
Royaume- Uni
9%
USA
9%
Belgique
7%
Suisse 7%
Luxembourg
4%
Canada
4%
Allemagne
3%

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B. Bogaerts - Handicap International

Un signal positif pour


amorcer notre stratgie
La monte en puissance de nos activits
sur le terrain se traduit par un volume
financier en forte croissance de plus de
9 % par rapport 2014. Cette croissance
est en partie lie notre intervention
lors du sisme au Npal. Elle est
rendue possible par une augmentation
significative de notre collecte de fonds
tant privs que publics.
Les bailleurs de fonds institutionnels
nous ont renouvel leur confiance en
finanant nos projets hauteur de
87,4 millions deuros, nous soutenant
notamment dans la mise en uvre de
nos interventions dans des contextes
durgence qui se multiplient.
La trs belle mobilisation de toutes les
associations nationales en faveur des victimes du sisme au Npal a grandement
contribu augmenter les ressources
issues de la gnrosit du public hauteur de 58,9 millions deuros en 2015.
Notre investissement auprs des grands
donateurs a galement port ses fruits
avec notamment des exemples de
legs comme celui en Allemagne dun
montant de 450.000 euros et celui au
Luxembourg de 300.000 euros.
Ces trs bons rsultats assoient, cette
anne encore, notre solidit financire.
Notre trsorerie est stable et saine, nos
frais de fonctionnement sont matriss
et lexcdent dgag en 2015 permet
daugmenter nos rserves. Nous
dgageons les moyens ncessaires
une plus grande ractivit en cas de crise
humanitaire et renforons nos capacits
dinvestissement. Et cest une trs bonne
nouvelle ! Nous pourrons ainsi investir
dans le dmarrage de notre stratgie en
2016, et assurer son dploiement pour
les dix prochaines annes.

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Rapport dactivits 2015_Handicap International

Financements
institutionnels :
la croissance se poursuit
Les financements institutionnels
augmentent de nouveau cette anne
de plus de 11% par rapport 2014 au
niveau du rseau fdral Handicap
International.
Ces bons rsultats sont lis
laugmentation forte des financements
publics, notamment de la part des
cooprations franaise, anglaise,
canadienne, amricaine et des fonds
durgence de la Commission europenne
(ECHO).
Lassociation a galement bnfici
de soutiens significatifs des agences
des Nations unies, mais aussi des
cooprations hollandaise et suisse.
Nos deux contrats cadre avec les
cooprations belge et luxembourgeoise
entrent dans leur deuxime anne de
mise en uvre et permettent dassurer
une bonne couverture financire pour
nombre des projets de dveloppement
mis en uvre par lassociation.
Une majorit de bailleurs de fonds ont
ainsi largement soutenu les activits
poursuivies par les quipes de Handicap
International en rponse la crise
syrienne, en Syrie et dans les pays
voisins, ainsi qu la deuxime guerre
civile en Irak. Dautres terrains durgence
ont aussi mobilis nos bailleurs sur des
crises varies : catastrophe naturelle au
Npal, crises humanitaires en Ukraine,
en Rpublique Centrafricaine et au
Ymen, crise Ebola en Sierra Leone et
au Libria, laquelle nous avons pu
apporter une rponse importante en
coopration avec le gouvernement
britannique.
La part des financements public reste
majoritaire au sein des financements
institutionnels.

Un developpement
de nos revenus
en provenance
des grands mcnes
Afin de prserver son indpendance
et de prenniser son action, Handicap
International se fixe comme objectif
de maintenir une part importante
de ressources dorigine prive,
et notamment celles issues de la
gnrosit du public, pour financer
sa mission. Cette stratgie lui permet
entre autres dintervenir dans les
contextes durgence sans attendre les
financements des bailleurs de fonds.
Historiquement, la rcolte de fonds
privs de Handicap International
sorganise principalement autour du
grand public. Depuis 2012, Handicap
International a fait le choix de se
diversifier en investissant le domaine
de la collecte auprs dentreprises,
de fondations prives et de grands
donateurs. Les associations ont
enregistrs de belles russites sur
ce segment de collecte notamment
en Allemagne, aux Etats-Unis et au
Luxembourg.

Rapport dactivits 2015_Handicap International

Kanhara et Srun
Kanhara a perdu un bras et une jambe suite un accident. Elle na reu aucun soin spcifique pendant 5 ans,
jusqu sa rencontre avec un agent social de Handicap International. Elle est suivie par Srun, kinsithrapeute,
au centre de radaptation de Kompong Cham, au Cambodge.
Lucas Veuve - HANDICAP INTERNATIONAL

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Origine des

ressources
Au 31.12.2015, en milliers deuros
Total des
ressources
2015

suivi des ressources


de la gnrosit
publique

Report des ressources collectes auprs du public,


et non utilises en dbut dexercice (1)

13.828

Ressources issues de la gnrosit du public (2)

58.879

58.879

Entreprises et autres ressources prives (3)

10.152

Total des ressources prives

69.030

Ressources publiques

79.347

Autres produits

2.410

Total des ressources de lexercice

150.787

Reprises des provisions

527

Fonds reports depuis lexercice prcdent

826

Variation des fonds ddis collects auprs du public


Total des ressources

-365

152.139 72.341

Total des emplois financs par les ressources de la gnrosit du public

-55.028

Solde des ressources collectes auprs du public,


non affectes et non utilises en fin dexercice (4)

17.314

Ce tableau est directement issu des comptes annuels de Handicap International. De ce fait, les chiffres ont t arrondis.
(1) REPORT DES RESSOURCES COLLECTES AUPRS DU PUBLIC ET NON UTILISES EN DBUT DEXERCICE : constitue le stock initial des dons . Il correspond la
part des fonds associatifs provenant de la collecte auprs du public et non utilise lors des exercices prcdents.
(2) RESSOURCES ISSUES DE LA GNROSIT DU PUBLIC : tous les dons ponctuels, les dons par prlvement automatique, les dons issus du parrainage solidaire,
les legs, etc. collects dans lanne.
(3) ENTREPRISES ET AUTRES RESSOURCES PRIVES : financements institutionnels privs provenant des fondations, des associations et des entreprises mcnes.
(4) SOLDE DES RESSOURCES COLLECTES AUPRS DU PUBLIC, NON AFFECTES ET NON UTILISES EN FIN DEXERCICE : constitue le stock final des dons non
utiliss la fin de lanne. Ce stock, intgr dans les fonds associatifs, contribue la scurit financire indispensable la prennit des missions sociales.

Origine des ressources

44,5%
53,9%

Ressources prives
collectes

Subventions et
autres concours
publics

1,6%
Autres
ressources

N.B.: Dans le diagramme ci-dessus, le produit des ventes du commerce solidaire, soit 3.484 K nest pas pris en compte.

Rpartition des

emplois
Au 31.12.2015, en milliers deuros
Total des
emplois
2015

emploi
des autres
ressources

emploi des
ressources issues
de la gnrosit
publique

Missions sociales (1)

117.337

82.922

34.415

Frais de recherche de fonds (2)

19.652

369

19.283

9.813

8.617

1.196

146.802

91.908

54.894

Dotations aux provisions

1.418

1.418

Fonds ddis reports sur lexercice suivant

1.191

1.191

Frais de fonctionnement (3)


Total des emplois de lexercice

Excdent de ressources de lexercice

2.728

2.728

152.139

97.246

54.894

Immobilisations finances par les ressources


de la gnrosit publique

1.043

Neutralisation des dotations aux amortissements


finances par les ressources de la gnrosit publique

-910

Total des emplois financs par les


ressources de la gnrosit publique

55.028

Total des emplois

Ce tableau est directement issu des comptes annuels de Handicap International. De ce fait, les chiffres ont t arrondis.
(1) MISSIONS SOCIALES : programmes mis en uvre par Handicap International dans le monde et ensemble des services du sige lis la coordination des
missions. Un programme est compos de plusieurs projets.
(2) FRAIS DE RECHERCHE DE FONDS : comprennent les cots des diverses campagnes dappel au don et la recherche des fonds institutionnels.
(3) FRAIS DE FONCTIONNEMENT : regroupent tous les frais engags par les services caractres gnraux, ainsi que les frais dinformation et de sensibilisation du
grand public, comme le site internet de lassociation.

Rpartition des dpenses


lies aux missions sociales

0,4%

2,8%

Europe

Non affect
par zones

5,7%

2,6%

Amrique centrale
et du Sud

4,3%
Campage
internationale
pour interdire
les mines

Missions sociales
sige

32,3%

Afrique et
Ocan Indien

31%

Afrique du Nord et
Moyen Orient

20,9%
Asie

Bilan

combin du rseau
Handicap International

Au 31.12.2015, en milliers deuros


2015

2014

actif
Actif immobilis (1)

14.396

15.121

Crances bailleurs (2)

11.568

11.651

Autres stocks et crances

14.366

13.187

Trsorerie (3)

33.505

32.693

73.835

72.651

33.425

30.206

Provisions pour risques et charges (5)

2.959

2.272

Fonds ddis sur dons affects (6)

1.191

826

15.521

16.385

20.621

22.834

118

127

73.835

72.651

Total de lactif

PASSIF
Fonds associatifs (4)

Dettes bailleurs (7)


Autres dettes
Ecarts de conversion
Total passif

Ce tableau est directement issu des comptes annuels de Handicap International. De ce fait, les chiffres ont t arrondis.
(1) ACTIF IMMOBILIS : btiments, vhicules, matriel informatique, etc., aussi bien au sige que sur le terrain.
(2) STOCKS ET CRANCES : valeur des marchandises en stock / argent d par les clients et les bailleurs de fonds.
(3) TRSORERIE : argent disponible immdiatement pour les besoins de lassociation. Une partie de ces fonds est place en SICAV, sans risque.
(4) FONDS ASSOCIATIFS : fonds de scurit constitus depuis la cration de lassociation. Ils sont intgrs presque en totalit dans la trsorerie et permettent de
financer les actions en attendant le versement des fonds par les bailleurs.
(5) PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES : fonds provisionns pour couvrir des litiges en cours ou des risques ventuels sur des contrats de financement.
(6) FONDS DDIS SUR DONS AFFECTS : fonds affects des actions prcises et nayant pas t utiliss dans lanne.
(7) DETTES : sommes dues auprs des fournisseurs, des caisses sociales, et fonds avancs par les bailleurs institutionnels et non utiliss dans lanne.

Pour 100 dpenss


au cours de lexercice par le rseau
Handicap International*
Handicap International poursuit ses efforts pour
conserver un quilibre essentiel entre les emplois
des missions sociales, plus de 80 %, et ceux affects
aux frais de fonctionnement et de recherche de
fonds. Depuis de nombreuses annes, lassociation
met tout en uvre pour que ce ratio soit conserv :
les bnficiaires, au cur de ses missions sociales,
sont sa raison dtre.
Les dpenses lies aux frais de fonctionnement
sont stables et matrises par rapport 2014. Quant
aux frais de recherche de fonds, il est noter une
augmentation denviron 6 % des frais dappel la
gnrosit du public par rapport lanne passe.
Ces cots sont lis laccroissement significatif de
notre portefeuille de donateurs, prs de 40.000
donateurs supplmentaires.
NB : Dans le diagramme ci-dessus, le cot du commerce solidaire, soit 1.975 K
de cots directs intgrs dans la rubrique frais de recherche de fonds
et 79 K de frais de fonctionnement, ne sont pas pris en compte.

12,2 e
81,1 e

Frais de
recherche des fonds

Missions
sociales

6,7 e
Frais de
fonctionnement

Rapport dactivits 2015_Handicap International

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Transparence financire

Comptes
annuels
de Handicap
International
Belgique

Handicap International Belgique


prte beaucoup dattention
la bonne gestion des fonds qui
sont mis sa disposition. Tous
les comptes de lassociation
sont contrls par Ernst & Young.
Les comptes annuels 2015 ont
t approuvs le 17 juin 2016
par lassemble gnrale. Les
dpenses pour nos projets sont
contrles rgulirement sur
demande de nos bailleurs de
fonds. De plus, nos budgets ne
peuvent tre engags quaprs
des procdures internes strictes.
Grce aux mcanismes de
contrle prcits, nous pouvons
garantir la gestion optimale des
moyens mis notre disposition
par nos donateurs.

Droit linformation
Nos bailleurs
institutionnels
Aprs une anne 2014 en demi-teinte,
lanne 2015 a t globalement positive
pour Handicap International Belgique.
Lassociation enregistre ainsi une
augmentation significative de la rcolte
de fonds institutionnels. Le public belge
sest aussi montr gnreux pour venir
en aide aux victimes du sisme au
Npal.
Lanne 2015 a galement t marque
par le dmnagement de lassociation
vers ses nouveaux locaux de la rue
de lArbre Bnit. Ce dmnagement
a reprsent un investissement
significatif en matriel de bureau et en
amnagement des locaux.

Handicap International Belgique a


gr prs de 6.075 K euros de fonds
institutionnels destins financer
les projets dans les pays du Sud ou
nos actions de sensibilisation et de
plaidoyer en Belgique. Ce montant est
plus important quen 2014, notamment
en raison de fonds octroys par la
Coopration belge ligne humanitaire
pour un projet dassistance aux victimes
de la crise syrienne et un nouveau
projet daide aux enfants souffrant de
malnutrition au Sahel.
Handicap International Belgique a pu
contribuer hauteur de 8.017 K euros
aux projets de la Fdration Handicap
International.

Handicap International est


membre actif de lAssociation
pour une thique dans les
Rcoltes de Fonds (AERF www.vef-aerf.be) et souscrit
au code dontologique de
lAERF qui reprend votre droit
linformation. Vous avez le
droit de nous demander des
informations complmentaires,
en particulier :
une analyse des cots des

comptes ;

des explications sur les

diffrents postes de cots,


en particulier pour la rcolte
de fonds ;

le rapport du rviseur

dentreprise ;

la tension salariale ;


le tableau des amortissements.

Rcolte de fonds privs


Avec une marge brute de 3.3 millions
deuros, la rcolte de fonds privs
a connu un tassement en 2015,
enregistrant avec une diminution de
prs de trois cent mille euros par
rapport 2014. Handicap International
Belgique a reu 379.800 du
Consortium 12-12 suite au sisme au
Npal. Les legs constituent la deuxime
source de collecte de fonds privs
derrire les lettres dappel au don, et
ont apport 592 K euros en 2015 pour
soutenir les actions de lorganisation.

A. Maes - Handicap International

En appelant le numro
+ 32 (0)2 280 16 01 ou en
envoyant un e-mail
donateurs@handicap.be,
vous pouvez demander que
certaines informations soient
envoyes votre adresse. Vous
pouvez consulter les documents
susmentionns notre sige
(Rue de lArbre Bnit, 44 bte1 1050 Bruxelles).

Emploi et
ressources

Au 31.12.2015, en milliers deuros


EMPLOIS

RESSOURCES

Collecte de fonds privs


Prospection

1.664,50
4.984,30
541,00 367,00

Fidlisation

1.003,10 3.377,50

Marketing relationnel

87,20

Autres

33,20 456,10

Information et communication
Sensibilisation et ducation au dveloppement
Sensibilisation et ducation au dveloppement
Pilotage + recherche de fonds institutionnels
Fonctionnement
Frais de personnel
Services de support
Charges et produits exceptionnels
Total

783,70

157,40
34,10
27,70
6,50

141,40
101,70
39,70

1.691,30 409,50
1.239,20
191,60
452,10
217,90
76,40

30,60

3.623,60 5.565,80

Rsultat dactivit

1.942,20

Contribution nette la Fdration


Collecte affecte aux progr. internationaux
dont collecte mutualisable
dont collecte affecte projet

1.942,20
1.366,30
575,90

Financements affects aux programmes


dont fonds publics
dont fonds privs

6.074,80
6.017,70
57,10

6.074,80
6.017,70
57,10

11.640,60

11.640,60

Total CER
RESULTAT FINAL

0,00

Les bailleurs
belges
Organismes publics
Direction Gnrale de la Coopration

au Dveloppement de la Belgique
(DGD)
 Service public fdral Affaires
Etrangres
Province du Brabant flamand
Rgion Bruxelles-Capitale
Ville de Bruxelles
Ville dAnvers
W
 allonie Bruxelles International
Fondations prives
Fondation Roi Baudouin
Fonds Eliane Jourdain
Loterie Nationale belge

Action prothses gantes pour la journe mondiale contre les mines


a. maes - HANDICAP INTERNATIONAL

Soutien pour nos projets

en Belgique

Nos bailleurs de fonds soutiennent plusieurs actions de sensibilisation et de plaidoyer


en Belgique. Leur soutien peut tre rparti sur plusieurs annes. Les tableaux ci-aprs
donnent un aperu des montants qui ont t allous nos projets en 2015.

BAILLEURS

Projet

Montant

Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD) Plaidoyer

251.948,89

DGD Antennes locales

184.802,73

S.P.F. Affaires Etrangres Plaidoyer

71.223,08

Wallonie-Bruxelles International Concours dcriture



action de sensibilisation

3.750,00

Ville dAnvers Antennes locales

2.450,00

Ville de Bruxelles Egalit des chances Solidanza


DGD Formation de professionnels

de la radaptation
* Affect en 2016 suite au report de lvnement

2.000,00*
-

Soutien pour nos projets

dans le Sud

Certains projets ont t financs en tout ou en partie par des bailleurs de fonds institutionnels belges. Leur soutien peut tre rparti sur plusieurs annes. Les tableaux
ci-aprs donnent un aperu des montants qui ont t allous nos projets en 2015.
En voici un aperu thmatique :

Intgration socio-conomique
BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD)

Bolivie

322.836,38

DGD

Burundi

236.396,37

DGD

Hati

179.292,31

DGD Colombie

103.665,18

Mines
BAILLEURS PAYS
Montant
S.P.F. Affaires Etrangres Colombie

85.797,04

Prvention des risques de catastrophes naturelles


BAILLEURS PAYS
Montant
Province du Brabant flamand

Hati

18.575,00

Ville dAnvers

Hati

4.000,00

Radaptation physique
BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD)

Burundi

281.755,07

DGD Rpublique dmocratique du Congo

244.765,71

DGD Laos

243.419,86

DGD

235.724,51

Hati

DGD Rwanda

170.298,10

DGD Chine

166.600,72

DGD

Bolivie

DGD Colombie

158.752,59
116.363,60

Radaptation base communautaire


BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD) Chine

252.341,95

DGD Rwanda

211.211,39

DGD Cuba

82.584,83

Sant maternelle et infantile


BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD)

Burundi

253.829,43

DGD Vietnam

244.795,09

DGD Laos

207.834,65

DGD Rwanda

192.186,43

DGD Rpublique dmocratique du Congo

189.709,34

Loterie Nationale Vietnam


Fondation Roi Baudouin

45.092,53

Burundi

20.000,00

Wallonie-Bruxelles International Vietnam

13.165,00

Scurit routire
BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD) Vietnam

233.718,98

DGD Rpublique dmocratique du Congo

200.493,38

DGD Laos

189.026,37

DGD

Hati

101.155,01

Soutien aux associations de et pour personnes handicapes


BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD) Rwanda

223.116,96

DGD

210.033,99

Burundi

DGD Laos

200.643,52

DGD Rpublique dmocratique du Congo

184.698,33

DGD Colombie

67.314,74

Rgion Bruxelles-Capitale Maroc

40.783,00

DGD Chine

37.151,23

Urgences
BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD) Syrie
Fonds rcolts par le Consortium 12-12 pour SOS Npal

Npal

DGD Rgion du Sahel (Burkina Faso, Mali, Niger)


Fonds rcolts par le Consortium 12-12 pour Haiyan 21-21 Philippines

597.310,32
301.730,00
257.937,00
77.357,00

Activits transversales : capitalisation


et plateformes dchanges des bonnes pratiques
BAILLEURS PAYS
Montant
Direction Gnrale de la Coopration au Dveloppement (DGD)
Bolivie, Burundi, RD Congo,
Chine, Colombie, Hati, Laos,
Rwanda, Vietnam

311.699,24