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UNIVERSIDAD AUTNOMA

GABRIEL REN MORENO


FACULTAD: CIENCIAS JURIDICAS POLITICAS SOCIALES Y
RELACIONES INTERNACIONALES
CARRERA: DERECHO

LAVADO DE DINERO EN DERECHO PENAL ECONOMICO

MATERIA: Derecho Penal Econmico


DOCENTE: Dr. Rafael Berruezo
ALUMNA : Dalia Orozco Vallejos

Santa Cruz Bolivia


2016

NDICE
1. INTRODUCCION................................................................................................1
2. ANTECEDENTES...............................................................................................1
3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA...............................................................3
4. OBJETIVO..........................................................................................................4
4.1.

Objetivo General..............................................................................................4

4.2.

Objetivos Especficos.......................................................................................4

5. JUSTIFICACIN.................................................................................................5
6. MARCO TERICO.............................................................................................6
6.1.

Lavado de Dinero o Legitimacin de Ganancias Ilcitas. Definicin...............6

6.2.

Proceso del lavado del dinero.........................................................................6

6.3.

Medidas en contra del lavado de dinero..........................................................7

6.4.

Legislacin y Normativa aplicada a LGI..........................................................9

6.5.

Las Normas para Bancos y Entidades Financieras.......................................11

6.6.

Situacin jurdico legal en Bolivia sobre el lavado de dinero.....................12

7. CONCLUSIONES.............................................................................................15
8. BIBLIOGRAFIA................................................................................................16

1. INTRODUCCION
En el mundo globalizado de hoy, los grupos del crimen organizado generan
grandes sumas de dinero tanto con l trfico de drogas, como el de personas,
armas y otros delitos. Sin embargo, el resultado de esta actividad, que muchas
veces se concretan en dinero sucio, slo es posible utilizarlo en pequeas
cantidades porque levanta sospechas y puede convertirse en una evidencia
importante para las autoridades, que pueden utilizarlo con el propsito de
perseguir dicha tipologa delictiva. Por esto los delincuentes que desean
beneficiarse, tienen que enmascarar sus ganancias ilegales. Los traficantes
pretenden dar al dinero sucio una apariencia de legitimidad mediante el blanqueo.
El lavado de dinero es un problema que asecha a todos los Estados a nivel
mundial, en algunos con menor acentuacin que en otros; lo cierto es que es un
problema que ha proliferado sobre todo en las ltimas dcadas.
El lavado de dinero es un problema que, aunque no lo pareciera, impacta de
manera directa a la economa de los pases; pero no solo eso, sino adems nutre
y fortalece a los grupos criminales para la ejecucin de sus actos delictivos.
El presente trabajo mostrar cmo est la situacin del lavado de dinero en
nuestro pas, y a su vez expondremos las normas que se han establecido para
luchar contra este mal.
2. ANTECEDENTES
Se sabe que el dinero naci de la necesidad de solventar los inconvenientes del
trueque y que muy variados objetos fueron utilizados como medio de cambio. La
acuacin de la moneda metlica se inici hacia el ao 580 A.C. por los aqueos en
Grecia, quienes las hacan de plata gruesa, acuadas por una sola cara, sin
epgrafe. Tenan dos sellos parecidos, parte hendidos y, parte en relieve, muy
calculados para impedir la falsificacin que ya hacan aplicando hojas delgadas de

plata a una placa de metal inferior. Los delitos con el dinero, tanto falsificacin
como lavado no son delitos nuevos, seala Uribe 1 , han existido, paradjicamente,
desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy.
En 1529, cabe sealar el primer antecedente de vinculacin Crimen y Dinero, el
rey Francisco I de Francia, al pagar 12 millones de escudos como rescate por sus
hijos tomados como rehenes en Espaa, debi esperar 4 meses, mientras los
secuestradores contaban el dinero y comprobaban la autenticidad de las
monedas, de las cuales rechazaron 40.000, por considerar que no cumplan los
requisitos exigidos.
La costumbre de utilizar prcticas para disfrazar ingresos provenientes de
actividades ilcitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada
delito. Mercaderes y prestamistas burlaban entonces las leyes que la castigaban y
la encubran mediante ingeniosos mecanismos. Fue entonces cuando los piratas
se transformaron en pioneros en la prctica del lavado de oro y el blanco de sus
ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlntico durante
los siglos XVI y XVIII. A la piratera clsica le aadieron matices propios los
bucaneros y los filibusteros, cuya existencia no hubiera sido posible sin la ayuda,
encubierta en un comienzo, de los gobiernos britnico, francs y neerlands. Es
famoso el caso del pirata ingls Francis Drake, que fue armado caballero en su
nave por la propia reina Isabel I de Inglaterra, como recompensa por sus exitosos
asaltos a puertos y barcos espaoles. En 1612, Inglaterra ofreci a los piratas que
abandonaran su profesin, un perdn incondicional y el derecho a conservar el
producto de sus felonas.
Una gran parte de las riquezas acumuladas por corsarios y piratas, fueron
resguardadas por los herederos de la tradicin templar y por los banqueros de
1 Uribe R. (2003). Cambio de paradigmas sobre el lavado de activos.
Recuperado el 24 de agosto de 2016 de
www.cicad.oas.org/oid/NEW/Information/ElObservador/ElObservador2_2003/Hist
oriaLavado.doc

origen judo. As surgieron los refugios financieros, moderna versin de aquellas


guaridas, son el complemento indispensable para coronar prcticas de
operaciones dudosas o abiertamente fraudulentas que se han abierto paso en el
mundo, en la medida en que el lavado de dinero progresa.
La palabra "lavado" tiene origen en los Estados Unidos en la dcada del veinte,
poca en que las mafias norteamericanas crearon una red de lavanderas para
esconder la procedencia ilcita del dinero que alcanzaban con sus actividades
criminosas, fundamentalmente el contrabando de bebidas alcohlicas prohibidas
en aquellos tiempos.
El lavado de dinero fue advertido en los pases desarrollados a mediados de los
aos '70 con la visin puesta en el narcotrfico. 2
3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
El lavado de dinero conocido internacionalmente como money laundering,
blanchiment dargent, "reciclagio del denaro" o "blanqueo de dinero" significa en
otras palabras lavado o blanqueo de bienes y valores procedentes de crmenes. 3
El lavado de dinero consiste en un conjunto de mltiples procedimientos tendientes
a la ocultacin de dinero adquirido de forma ilcita, y posee gran cantidad de
definiciones acerca de dicha conducta tpica, as como varias formas de denominar
al concepto (blanqueo de activos, de divisas, lavado de activos, etc.).
Hasta 2014 haba 700 procesos identificados y que a la fecha stos subieron a
950, todos de sospecha de legitimacin de ganancias ilcitas y lavado de dinero en
el pas, vinculados a 22 delitos, entre ellos el narcotrfico y contrabando. 4
2 Cao T. X. (2001). Blanqueo de dinero e hipocresa econmica; Centro de
Colaboraciones Solidarias; Espaa; La Insignia.
3 Blanco C. I. (1997). El delito del blanqueo de capitales, Arazandi.

En Bolivia, hay tres fuentes de financiamiento importantes. Debemos ser


conscientes de que somos un pas productor de coca donde tambin se produce
cocana; polticamente somos un pas de trnsito, por lo que tambin circula dinero
ilegal y tenemos altos ndices de corrupcin, pese a que stos disminuyeron;
adems, permitimos el contrabando en gran escala, explic a Pgina Siete
Franco Rojas, gerente del grupo de consultores contra el lavado de dinero. 5
Segn los datos presentados el lavado de dinero es una realidad en Bolivia, para
poder conocer cmo se maneja penalmente este hecho es que planteamos la
interrogante sobre Cules son las Normativas que combaten el lavado de dinero
en Bolivia?
4. OBJETIVO
4.1.

Objetivo General

Determinar las normas jurdicas y de legislacin destinadas a combatir el lavado


de dinero en Bolivia.
4.2.

Objetivos Especficos
Conceptualizar el trmino lavado de dinero en nuestro pas.

4 Mendoza L. (2015). Entre enero y octubre, la Unidad de Investigaciones


Financieras (UIF) deriv al menos 40 casos de legitimacin de ganancias ilcitas
ante la Fiscala. Recuperado el 24 de agosto de 2016 de
http://eju.tv/2015/10/la-uif-envio-a-la-fiscalia-40-casos-de-legitimacion-ilicitaen-bolivia/
5 Escbar L. (2014). El lavado de dinero en el pas prospera en tres reas
ilcitas. Recuperado el 24 de agosto de 2016 de
http://www.paginasiete.bo/economia/2014/10/4/lavado-dinero-pais-prosperatres-areas-ilicitas-34110.html

Identificar el proceso del lavado de dinero

Analizar las normas jurdicas establecidas en Bolivia que sancionan el


lavado de dinero.

5. JUSTIFICACIN
Al escoger esta problemtica sobre El lavado de dinero he podido percibir que
este representa una de las mayores preocupaciones a nivel mundial, ya que no
solo se trata de frenar la inyeccin del capital sucio en capital limpio, no solo hay
que detectar las diversas actividades que en origen arrojan las ganancias ilcitas
sino tambin combatir a travs del sistema financiero los procedimientos que
cotidiana y eficazmente se utilizan para blanquearlo.
La economa de un pas puede verse afectada por esta prctica de all que es
importante conocer qu medidas se estn toman en Bolivia para luchar contra el
lavado de dinero.

6. MARCO TERICO
6.1.

Lavado de Dinero o Legitimacin de Ganancias Ilcitas. Definicin

La Legitimacin de Ganancias Ilcitas (LGI) o lavado de dinero es, en general, el


proceso de esconder o disfrazar la existencia, origen, movimiento y el destino de
bienes o dinero producto de actividades ilcitas o criminales, tales como el trfico
de drogas, trfico y venta ilegal de armas, corrupcin, fraude fiscal, contrabando,
secuestro, extorsin y el terrorismo, entre otros, hacindolos aparentar como
legtimas.
Su objetivo consiste en introducir en la economa bienes o dinero obtenidos a
travs de fuentes ilcitas dndoles aspecto de legalidad; para esos fines, los
delincuentes pueden llegar a utilizar el sistema financiero nacional o internacional
realizando depsitos, transferencias o inversiones, entre otras operaciones,
logrando ocultar el verdadero origen de los recursos.
6.2.

Proceso del lavado del dinero

Para identificar exitosamente las actividades que puedan sealar la LGI, es


importante entender cmo ocurre el lavado. El dinero es lavado a travs de una
serie de complejas transacciones e incluye por lo general los tres pasos
siguientes6:
1. Colocacin. En esta etapa el blanqueador inserta el dinero sucio en una
institucin financiera legtima a menudo en forma de depsitos bancarios en
efectivo.

6 Morn T. E. (2006). El lavado de dinero, su entorno internacional y anlisis de


ordenamientos jurdicos que en Mxico lo han previsto y sancionado. Facultad
de Contabilidad y Administracin Campus Colima. Universidad de Colima.

Esta es la etapa ms riesgosa del proceso de blanqueo para los delincuentes


debido a que grandes cantidades de dinero en efectivo son llamativas y los bancos
estn obligados a informar las transacciones de alto valor al ente regulador. Por
ejemplo, si se realizan depsitos de diez mil dlares o superiores o depsitos que
sumados superen este importe durante 3 das, la entidad financiera est obligada
por disposiciones del ente regulador a solicitar el llenado de una declaracin
jurada en la cual se deber declara el origen y destino de los recursos.
2. Fraccionamiento o transformacin. Implica el envo de dinero a travs de
diversas transacciones financieras para cambiar su forma y hacer que sea difcil
de rastrear su origen. Estas operaciones de encubrimiento pueden consistir en la
utilizacin de varios bancos para efectuar las transferencias bancarias,
transferencias electrnicas entre las diferentes cuentas con diferentes nombres en
diferentes pases, hacer depsitos y retiros variando continuamente la cantidad de
dinero en las cuentas, cambiar el dinero a otras monedas con operaciones de
cambio y la compra de artculos de alto valor (casas, terrenos, coches, joyas,
diamantes) para cambiar la forma del dinero. Este es el paso ms complejo en
cualquier rgimen de blanqueo ya que se refiere a toda la etapa en que se busca
alejar el dinero de la fuente ilcita generadora.
3. Integracin. Es la finalizacin del proceso. En esta etapa el dinero lavado
regresa a la economa formal o al sistema financiero disfrazado como dinero
legtimo. Esto puede implicar una transferencia bancaria a la cuenta de un
negocio local en el que el blanqueador de dinero est invirtiendo a cambio de un
recorte de los beneficios, la venta de un bien inmueble que ha sido comprado
durante la fase de encubrimiento o la compra de un bien (mueble o inmueble) a
una empresa que es propiedad del mismo blanqueador de dinero.
6.3.

Medidas en contra del lavado de dinero

El Estado Boliviano incorpor en la legislacin boliviana la tipificacin del delito de


legitimacin de ganancias ilcitas. Esta disposicin es completa, pues cubre todas

las etapas o circuitos del proceso de legitimacin de capitales, sin que interese si
la conducta principal se hubiera realizado en el exterior siempre que est tipificada
como delito en ambos Estados.
Con las modificaciones al Cdigo Penal mediante Ley 1768 de 10 de marzo de
1997, se estableci el rgimen de decomiso de los bienes y recursos provenientes
de este delito, el rgimen de infracciones administrativas y los procedimientos para
la imposicin de sanciones a entidades financieras y sus directores, gerentes o
administradores.
Adicionalmente se cre la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF). El Decreto
Supremo 24771 de 31 de julio de 1997, reglamenta a la UIF como nica entidad
para realizar investigaciones financieras por legitimacin de ganancias ilcitas
provenientes de los delitos de narcotrfico, corrupcin pblica y organizacin
criminal.
La UIF cuenta con autonoma administrativa, operativa y funcional, es decir, ha
sido estructurada como un rgano desconcentrado, lo que le permite estar libre de
toda interferencia en el desarrollo de sus actividades. La misin de la UIF es
prevenir, detectar, analizar y reportar informacin financiera procesada a la
autoridad competente, de actividades derivadas de narcotrfico, corrupcin pblica
y organizaciones criminales vinculadas con el lavado de dinero. 7
La Unidad de Investigaciones Financieras (UIF) es un rgano desconcentrado de
la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), con autonoma
funcional administrativa y operativa.

7 Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos y Banco Mundial. (2004).


Sistemas de compensacin y liquidacin de pagos y valores en Bolivia. Foro de
Liquidacin de Pagos y Valores del Hemisferio Occidental. Banco Mundial.
Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos. Impreso y hecho en Mxico.

Se trata de una institucin especializada en la lucha contra la Legitimacin de


Ganancias Ilcitas y los delitos precedentes (trfico de drogas, trfico y venta ilegal
de armas, corrupcin, fraude fiscal, contrabando, secuestro, extorsin y el
terrorismo entre otros). Su principal funcin es realizar anlisis financiero y
patrimonial, emitir polticas y normas para prevenir la LGI y fiscalizar su
cumplimiento.
Las instituciones financieras son los principales sujetos obligados que deben dar
cumplimiento a lo dispuesto en la legislacin boliviana y la normativa emitida por
los entes reguladores.
En este mbito la Unidad de Investigaciones Financieras y la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero han emitido una serie de reglamentos,
manuales e instructivos orientados a establecer reglas especficas para la
prevencin, deteccin, control y reporte de operaciones presuntamente vinculadas
con la legitimacin de ganancias ilcita y delitos precedentes en actividades de
intermediacin financiera. Para asegurar el cumplimiento de esta normativa, en
junio de 2011 se promulgo el D.S.910 que reglamenta el rgimen de infracciones y
los

procedimientos

para

la

determinacin

aplicacin

de

sanciones

administrativas por parte de la Unidad de Investigaciones Financieras a los sujetos


obligados.
6.4.

Legislacin y Normativa aplicada a LGI

En relacin a la Legislacin local, la UIF de la ASFI fue creada a travs de la Ley


N 1768 del ao 1997 que modifica el Cdigo Penal, crea la Unidad de
Investigaciones Financieras y el delito de Legitimacin de Ganancias Ilcitas y se
promulga el D.S. 24771 que regula el funcionamiento de la UIF y su alcance a los
sujetos obligados.

10

En los ltimos aos existieron constantes cambios en la normativa emitida por la


UIF de la ASFI, la gran mayora de ellos, se desarrollaron en los procesos de
Conozca a su Cliente y la Debida Diligencia.
El reciente cambio incorporado en la normativa cuyo plazo de adecuacin es el 31
de marzo de 2014, incorpora un nuevo concepto que se basa en la aplicacin de
un modelo de control, deteccin y reporte basado en Gestin de Riesgos.
Posteriormente a travs de la Ley N 004 de Lucha Contra la Corrupcin,
Enriquecimiento Ilcito e Investigacin de Fortunas denominada Marcelo Quiroga
Santa Cruz el ao 2010 se modifica el cdigo penal, incorporando delitos contra
la corrupcin pblica cometida por servidores pblicos, modifica el Art. 158 bis.,
del cdigo penal referido al Delito de Legitimacin de Ganancias Ilcitas que
incorpora 10 delitos precedentes.
Luego se promulga la Ley N 170 el ao 2011 de modificaciones al Cdigo Penal
incorporando el delito de Financiamiento al Terrorismo y el delito de Separatismo.
Inmediatamente despus se promulga el Decreto Supremo N 910 Reglamento
de Rgimen de Infracciones y Sanciones para las Actividades Relacionadas al
Control y Prevencin de la Legitimacin de Ganancias Ilcitas que establece
sanciones de tipo administrativas, que adicionalmente podran derivar en acciones
de orden penal y civil, en relacin al cumplimiento de los procedimientos y polticas
corporativas establecidas y que dejen entrever que el funcionario dio algn tipo de
colaboracin o coadyuvo en el cometido del delito.
Posteriormente se promulga la Ley N 262 Rgimen de Congelamiento de Fondos
y Otros Activos de Personas Vinculadas con Acciones de Terrorismo y
Financiamiento del Terrorismo, que dan lugar a la modificacin del Art. 185 bis del
cdigo penal, incorporando 34 delitos precedentes al delito de Legitimacin de
Ganancias Ilcitas; entre los ms relevantes podemos citar: Delitos de
contrabando. Delitos de evasin fiscal.

11

El Decreto Supremo 910, cuya finalidad es la de emitir sanciones por


incumplimiento al proceso normativo para la prevencin, deteccin y reporte de
operaciones de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo, tiene un
alcance sancionatorio a las Entidades Financieras y a los funcionarios que la
componen y que cumplen en forma directa o indirecta, procedimientos para la
prevencin y cumplimiento de estos delitos, entre los ms destacados podemos
citar los siguientes:

Amonestacin
Multa a la entidad financiera de hasta el tres por ciento (3%) del capital

mnimo pagado de la institucin.


Multas personales a directores, sndicos, miembros del consejo de
administracin,

gerentes,

apoderados,

empleados

funcionario

responsable de la entidad financiera.


Prohibicin temporal de realizar determinadas operaciones u operar

determinadas secciones.
Suspensin temporal e Inhabilitacin temporal o permanente de
directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales,
empleados y Funcionario Responsable para desempear cualquier
funcin en el sistema financiero.

La

ASFI

podr

aplicar

la

cancelacin

de

la

autorizacin

de

funcionamiento, cuando se establezca la comisin de infracciones, que


por su

gravedad

amerite una

sancin

mayor a las previstas

precedentemente.
6.5.

Las Normas para Bancos y Entidades Financieras.

El reglamento para la prevencin, deteccin y control de legitimacin de ganancias


ilcitas el Artculo 1 menciona que la Entidad de Intermediacin Financiera (EIF) y
Empresas de Servicios Auxiliares Financieros, tienen que coadyuvar al Estado
Plurinacional de Bolivia en la prevencin, deteccin y control de legitimacin de
ganancias ilcitas.

12

13

6.6.

Situacin jurdico legal en Bolivia sobre el lavado de dinero

En la Constitucin Poltica del Estado de 09 de febrero de 2009 se ha incorporado


el Artculo 333 referente a los delitos financieros los que estaran relacionadas,
entre otros, con el financiamiento del terrorismo.
Segn la ley boliviana, como el Cdigo Penal Procesal en su artculo 185bis, se
sanciona el lavado de dinero con privacin de libertad de cinco (5) a diez (10)
aos, inhabilitacin para el ejercicio de la funcin pblica y/o cargos electos y
multa de doscientos (200) a quinientos (500) das.
El artculo 185ter, menciona que las entidades financieras y sus rganos, no
podrn invocar el secreto bancario cuando los agentes de la Unidad de
Investigaciones Financieras requieran informacin para el adecuado cumplimiento
de sus funciones. La informacin obtenida por la Unidad de Investigaciones
Financieras slo podr ser utilizada a objeto de investigar la legitimacin de
ganancias ilcitas.
La Ley 004 de Lucha contra la corrupcin, enriquecimiento ilcito e investigacin
de fortunas de 31 de marzo de 2010 modifica el Artculo 185 bis del Cdigo Penal
Penalizacin al Financiamiento del Terrorismo en Bolivia, en el marco de la
Resolucin 1373 de la Organizacin de las Naciones Unidas 118 referente a la
Legitimacin de Ganancias Ilcitas, considerando como delito subyacente a los
delitos vinculados; entre otros, a las organizaciones criminales, .. , y el
terrorismo que tienen relacin directa con el financiamiento del terrorismo.
Asimismo se considera delito autnomo a la legitimacin de ganancias ilcitas que
ser investigado, enjuiciado y sentenciado sin necesidad de sentencia
condenatoria previa, respecto a los delitos mencionados en el primer prrafo del
Artculo 185 bis.

14

En su artculo 6 se crea el Consejo Nacional de Lucha Contra la Corrupcin,


Enriquecimiento Ilcito y Legitimacin de Ganancias Ilcitas para evaluar y controlar
el lavado de dinero.
El artculo 19 y 20 manifiesta que no se podr invocar secreto o confidencialidad
bancaria cuando la UIF requieran informacin para el cumplimiento de sus
funciones, No existen confidencialidad en cuanto a las operaciones financieras.
El Reglamento de la transformacin de la Unidad de Investigaciones Financieras UIF, DS N 1969, 9 de abril de 2014. El Artculo 333 de la Constitucin Poltica del
Estado, determina que las operaciones financieras realizadas por personas
naturales o jurdicas, bolivianas o extranjeras, gozarn del derecho de
confidencialidad, salvo en los procesos judiciales, en los casos en que se presuma
comisin de delitos financieros, en los que se investiguen fortunas y los dems
definidos por la Ley. Las instancias llamadas por la Ley a investigar estos casos
tendrn la atribucin para conocer dichas operaciones financieras, sin que sea
necesaria autorizacin judicial.
El Pargrafo I del Artculo 495 de la Ley N 393, de 21 de agosto de 2013, de
Servicios Financieros, establece que la Unidad de Investigaciones Financieras UIF, es una entidad descentralizada, con autonoma de gestin administrativa,
financiera, legal y tcnica, bajo tuicin del Ministerio de Economa y Finanzas
Pblicas, encargada de normar el rgimen de lucha contra el lavado de dinero y
financiamiento del terrorismo en consulta con el Ministerio de Economa y
Finanzas Pblicas y las autoridades de supervisin; investigar los casos en los
que se presuma la comisin de delitos de legitimacin de ganancias ilcitas.
LEY No 262 del 30 de Julio de 2012. Rgimen de Congelamiento de Fondos y
Otros Activos

de

Personas

Vinculadas

con Acciones

de

Terrorismo

Financiamiento del Terrorismo. En su artculo 1 establece el congelamiento


preventivo de fondos y otros activos de las personas que estn vinculadas al
terrorismo y al financiamiento del terrorismo.

15

El artculo 6 menciona que se crea Consejo Nacional de Lucha Contra la


Legitimacin de Ganancias Ilcitas y el Financiamiento del Terrorismo y hace
referencia a sus integrantes. En el artculo 7 se menciona sus atribuciones entre
estas la elaboracin de estrategias contra la legitimacin de ganancias ilcitas.
Ley N 170, el artculo 5 establece que tienen el deber de informar a la UIF, las
personas que desarrollen las actividades sealadas en el Artculo 21 de la Ley N
004, cuando en el desarrollo de las mismas detecten indicios de operaciones
vinculadas con los delitos de Legitimacin de Ganancias Ilcitas; as como tambin
tienen la obligacin de remitir toda informacin solicitada por esa entidad dentro de
un proceso de investigacin que se est llevando a cabo sobre la comisin de
dichos delitos.

16

7. CONCLUSIONES
La legitimacin de ganancias ilcitas o lavado del dinero es un mal recurrente en
nuestro pas, de all que el estado este implementando polticas y normas jurdicos
en su afn de frenar dicha prctica.
En este trabajo de investigacin se han presentado diferentes normas y leyes, as
como Instituciones que Luchan contra la Legitimacin de Ganancias Ilcitas.
El estado Boliviano tiene que seguir luchando contra la legitimacin de Ganancias
Ilcitas pero tambin tiene que erradicar las diversas actividades que dan origen a
estas ganancias ilcitas y combatir a travs del sistema financiero los
procedimientos que se utilizan para lavar dichas ganancias.
Se necesita implementar ms polticas complementarias y endurecer las leyes
contra la prctica del lavado de dinero, ya que el lavado de dinero se ha ido
incrementando en nuestro medio y las actividades delictuosas siguen en aumento.
Se tiene que seguir brindando apoyo a los organismos internacionales,
intercambiando informacin financiera para detectar las transacciones de lavado
de dinero.

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8. BIBLIOGRAFIA
ASFI. Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras.
http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/Textos/T15.pdf
Blanco C. I. (1997). El delito del blanqueo de capitales, Arazandi.
Bolivia: Ley de Lucha contra la corrupcin, enriquecimiento ilcito e
investigacin de fortunas Marcelo Quiroga Santa Cruz, 31 de marzo de 2010.
http://www.lexivox.org/norms/BO-L-N4.xhtml
Bolivia: Ley N 170, 9 de septiembre de 2011. http://www.lexivox.org/norms/
BO-L-N170.xhtml
Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos y Banco Mundial. (2004).
Sistemas de compensacin y liquidacin de pagos y valores en Bolivia. Foro de
Liquidacin de Pagos y Valores del Hemisferio Occidental. Banco Mundial. Centro
de Estudios Monetarios Latinoamericanos. Impreso y hecho en Mxico.
Cao T. X. (2001). Blanqueo de dinero e hipocresa econmica; Centro de
Colaboraciones Solidarias; Espaa; La Insignia.
Escbar L. (2014). El lavado de dinero en el pas prospera en tres reas
ilcitas. Recuperado el 24 de agosto de 2016 de http://www.paginasiete.bo/
economia/2014/10/4/lavado-dinero-pais-prospera-tres-areas-ilicitas-34110.html
Mendoza L. (2015). Entre enero y octubre, la Unidad de Investigaciones
Financieras (UIF) deriv al menos 40 casos de legitimacin de ganancias ilcitas
ante la Fiscala. Recuperado el 24 de agosto de 2016 de http://eju.tv/2015/10/lauif-envio-a-la-fiscalia-40-casos-de-legitimacion-ilicita-en-bolivia/
Morn T. E. (2006). El lavado de dinero, su entorno internacional y anlisis
de ordenamientos jurdicos que en Mxico lo han previsto y sancionado. Facultad
de Contabilidad y Administracin Campus Colima. Universidad de Colima.

18

Uribe R. (2003). Cambio de paradigmas sobre el lavado de activos.


Recuperado

el

24

de

agosto

de

2016

de

www.cicad.oas.org/oid/NEW/

Information/ElObservador/ElObservador2_2003/HistoriaLavado.doc

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