Banco Do Brasil - Programa de Integridade

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PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

Processo de Preveno e Combate Corrupo
Apresentao
O Programa de Integridade do Banco do Brasil apresenta as aes que adotamos no

BB com o objetivo de prevenir, detectar e remediar prticas de atos lesivos
qualificveis como corrupo, contra a administrao pblica, nacional ou estrangeira,
praticado por um funcionrio ou terceiro no interesse ou benefcio do Banco; bem
como o de prevenir, detectar e punir atos lesivos que possam ser intentados por
pessoas jurdicas contra o patrimnio do Banco.
As medidas de integridade do BB observam as exigncias da legislao brasileira e
das principais legislaes estrangeiras de preveno e combate corrupo e servem
de referncia para que todas as reas da Instituio mantenham seus processos,
produtos e servios em conformidade com a orientao dessas legislaes.
Para as unidades do Banco localizadas no exterior, devem ser efetuadas as
adaptaes do Programa de Integridade da matriz para adequao s legislaes
locais especficas.
O Programa de Integridade do BB resultado do comprometimento do Banco com a
preveno e o combate corrupo, em consonncia com nosso Cdigo de tica,
Normas de Conduta e Poltica Especfica de Preveno e Combate Lavagem de
Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e Corrupo.
Alm de ser um elemento de governana, o Programa de Integridade est alinhado
com a misso, viso e valores do Banco e contribui positivamente para a
disseminao e promoo de medidas e boas prticas de gesto para a manuteno
de um ambiente corporativo ntegro, tico e transparente.
As principais diretrizes e regras sobre os temas que compem o Programa de
Integridade do BB so aqui demonstradas para evidenciar as medidas e controles
adotados pelo Banco para mitigar o risco de seus funcionrios ou terceiros incorrerem
em eventual ato de corrupo.
Presidncia do Conselho de Administrao do Banco do Brasil

Presidncia do Conselho Diretor do Banco do Brasil
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Sumrio
I
- Comprometimento da Alta Administrao com o Programa de Integridade ....... 3
II
- Padres de conduta, cdigo de tica, polticas e procedimentos de integridade,

aplicveis a todos os empregados e administradores........................................ 5
III
- Padres de conduta, cdigo de tica e polticas de integridade estendidas fornecedores, prestadores de servio, agentes intermedirios e associados..... 6
IV
- Treinamentos sobre o Programa de Integridade................................................ 7
- Anlise peridica de riscos ................................................................................ 8
VI
- Registros Contbeis completos e precisos ...................................................... 11
VII
- Controles internos que assegurem a pronta elaborao e confiabilidade de

relatrios e demonstraes financeiros ........................................................... 12
VIII
- Procedimentos para prevenir fraudes e ilcitos no mbito de processos

licitatrios, na execuo de contratos administrativos ou em qualquer interao
com o setor pblico ......................................................................................... 13
IX
- Independncia, estrutura e autoridade da instncia interna responsvel pela

aplicao do programa de integridade e fiscalizao de seu cumprimento ...... 14
- Canais de denncia de irregularidades e de mecanismos de proteo aos

denunciantes de boa-f ................................................................................... 16
XI
- Medidas disciplinares em caso de violao do Programa de Integridade ........ 17
XII
- Procedimentos que assegurem a pronta interrupo de irregularidades ou

infraes detectadas e a tempestiva remediao dos danos gerados ............. 18
XIII
- Diligncias apropriadas para contratao e, conforme o caso, superviso de

terceiros, tais como, fornecedores, prestadores de servio, agentes
intermedirios e associados ............................................................................ 20
XIV - Fuses, aquisies e reestruturaes societrias ........................................... 21

XV
- Monitoramento contnuo do programa de integridade ...................................... 22
XVI - Transparncia quanto a doaes para candidatos e partidos polticos ............ 23

XVII - Transparncia quanto a doaes filantrpicas................................................. 23
XVIII - Transparncia quanto a patrocnios, promoo de eventos, oferta de brindes e
material promocional ....................................................................................... 24
Glossrio .................................................................................................................... 27
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I - Comprometimento da Alta Administrao com o Programa de
Integridade
Conselho de Administrao - CA e Conselho Diretor - CD
No mbito da Alta Administrao do Banco, o Conselho de Administrao e o
Conselho Diretor aprovam as macro diretrizes para o Processo de Preveno e
Combate Corrupo, assim como os padres de comportamento a serem adotados
por todos que integram a Instituio.
Essas diretrizes e padres de comportamento esto reunidos na Poltica Especfica de
Preveno Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e Corrupo PLDFTC, disponvel para todos os funcionrios e para o pblico geral no Portal do
Banco do Brasil, em oito idiomas oficiais de pases em que o Banco atua.
Comit Executivo de Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana

da Informao - CEPI
Ainda no mbito da Alta Administrao do Banco, o Comit Executivo de Preveno a
Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana da Informao - CEPI tem por
finalidade decidir sobre medidas de preveno e combate corrupo.
A deliberao sobre demandas relacionadas preveno e o combate corrupo
uma das finalidades do CEPI, que discute e aprova as diretrizes para a gesto do
Processo de Preveno e Combate Corrupo, composto pelo Programa de
Integridade BB e pelo Processo Administrativo de Responsabilizao - PAR.
O CEPI rene-se mensalmente e composto pelos gestores (diretores ou gerentes
gerais) de dez Unidades Estratgicas, como membros permanentes, todos integrantes
da Alta Administrao do Banco. A coordenao do Comit realizada pelo diretor da
Diretoria Segurana Institucional.
Diretoria Segurana Institucional

A gesto do processo de Preveno e Combate Corrupo compete Diretoria
Segurana Institucional - Disin, que est vinculada diretamente ao Presidente do
Banco do Brasil.
Cabe Disin, tambm, auxiliar e orientar todas as reas da Instituio na
implementao de polticas e procedimentos de integridade, assim como orientar as
Entidades Ligados ao Banco do Brasil - ELBB, para que suas diretrizes e prticas
estejam alinhadas s do Banco.
A Poltica Especfica de PLDFTC revisada bianualmente ou extraordinariamente, a
qualquer tempo, pela Disin e sua aprovao de competncia exclusiva do Conselho
de Administrao, aps manifestao favorvel do Conselho Diretor do Banco do
Brasil.
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Comits para tica
A tica um valor inegocivel para o Banco do Brasil, motivo pelo qual foi consagrada
como um dos nove Valores aprovados pela Alta Administrao para compor a
Essncia BB que reflete o resultado da atitude dos profissionais que atuam no Banco.
Para o BB, a tica uma inspirao e condio de comportamento pessoal e
institucional.
No mbito da Alta Administrao, o Comit Executivo de tica, tem o proposito de
tratar de assuntos relacionados gesto da tica corporativa. O Comit se rene a
qualquer tempo por convocao e faz reportes ao Conselho Diretor semestralmente,
sendo composto por cinco dirigentes de Unidades Estratgicas, como membros
permanentes. A coordenao do Comit realizada pelo diretor da Diretoria Gesto
de Pessoas.
Dentre as principais finalidades do Comit Executivo de tica esto a promoo da
disseminao dos preceitos ticos adotados pelo Banco; a manifestao sobre a
adequabilidade dos documentos institucionais relativos tica corporativa; a conduo
e a deliberao sobre conflitos e dilemas ticos de carter institucional; a elaborao
de recomendaes de conduta tica institucional e a proposio de melhorias dos
processos empresariais envolvendo preceitos ticos corporativos.
No mbito dos estados e do Distrito Federal, tambm atuam 27 Comits Estaduais
para tica, que se renem trimestralmente ou extraordinariamente, a qualquer tempo.
Tais colegiados contribuem para a promoo e disseminao dos preceitos ticos
adotados pelo Banco nas dependncias jurisdicionadas do Estado, alm de
encaminharem ao Comit Executivo de tica propostas de melhoria dos processos
empresariais envolvendo preceitos ticos corporativos, entre outras funes.
Cada um dos Comits Estaduais para tica conta com a participao de gestores de
rgos regionais e de um funcionrio eleito, representante dos funcionrios de sua
jurisdio, e um suplente, igualmente eleito pela jurisdio.
Pactos e Parcerias
Sob aprovao da alta direo da Instituio, como demonstrao da importncia que
o Banco reputa preveno e combate corrupo, no s no seu prprio ambiente
corporativo, o Banco engaja-se voluntariamente em aes cujo principal propsito
contribuir e repercutir para toda a sociedade a valia de se combater todas as formas
de corrupo:
Estratgia Nacional de Combate Corrupo e Lavagem de Dinheiro Enccla - desde a sua criao, no ano de 2003, o Banco participa das reunies
de elaborao das metas e no desenvolvimento e implementao das aes da
Estratgia;
Federao Brasileira de Bancos - Febraban - o Banco integra a Comisso de
Compliance e a Subcomisso de Preveno e Combate Lavagem de
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Dinheiro, onde so tratados temas relacionados preveno e combate
corrupo;
Pacto Empresarial pela Integridade e Contra a Corrupo e Grupo de Trabalho
Empresa Limpa - O Banco signatrio do Pacto e integrante do Grupo de
Trabalho, desde 2012, assumindo publicamente o compromisso de combater
prticas antiticas e de propagar as boas prticas de tica empresarial que
possam erradicar a corrupo do rol das estratgias para a obteno de
resultados econmicos;
Acordo Setorial das Empresas Patrocinadoras pela Integridade, Gesto e
Transparncia no Esporte Brasileiro, promovido pelo Instituto Ethos.
II - Padres de conduta, cdigo de tica, polticas e procedimentos de

integridade, aplicveis a todos os empregados e administradores
O Cdigo de tica do Banco do Brasil o instrumento de realizao dos princpios,
valores, viso e misso da Instituio, apresentando os compromissos e diretrizes do
Banco em relao ao seu pblico de relacionamento e sociedade.
As Normas de Conduta apresentam deveres e comportamentos esperados no
ambiente de trabalho, facilitando a aplicao dos compromissos assumidos no Cdigo
de tica.
O Cdigo de tica e as Normas de Conduta so aplicados:
Alta Administrao - Conselheiros, Presidente, Vice-Presidentes e Diretores,
inclusive de empresas controladas;
aos funcionrios do Banco, no Brasil e no exterior;
aos colaboradores - estagirios, aprendizes, dirigentes e empregados de
empresas contratadas;
Os documentos tambm se aplicam queles que estejam atuando em nome ou no
interesse do Banco do Brasil:
No Cdigo de tica e nas Normas de Conduta so abordados temas como:
conflito de interesses;
repdio a condutas delituosas como prtica de atos que configurem corrupo,
lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo, entre outros;
presentes e favores;
relacionamento com concorrentes, governos, comunidades, rgos
reguladores;
canais de denncia para reporte de desvios de conduta e suspeita de prtica
de atos lesivos qualificveis como corrupo;
canais de comunicao para esclarecimentos de dvidas relacionadas ao
Cdigo e s Normas;
previso de penalidades em caso de descumprimento do Cdigo de tica,
Normas de Conduta e demais normas e procedimentos do Banco.
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O Cdigo de tica e as Normas de Conduta so revisados a cada trs anos, ou
extraordinariamente, a qualquer tempo, e sua aprovao de competncia do
Conselho de Administrao do Banco do Brasil. Os documentos esto disponveis em
instrues internas, na intranet e no Portal BB.
Todos os funcionrios, inclusive os membros da Alta Administrao, anualmente,
devem ler e concordar eletronicamente com o Cdigo de tica e com as Normas de
Conduta. A concordncia dos funcionrios pr-requisito para ascenso e
movimentao na Empresa.
No Banco do Brasil, todas as unidades tm por tradio agir em consonncia com os
princpios ticos, as normas e a cultura da Empresa. Estes preceitos devem balizar
tanto a postura dos funcionrios quanto as atividades realizadas no ambiente de
trabalho.
Ainda que a tica permeie todas as unidades do Banco, institucionalmente, a gesto
das polticas de tica e conduta bem como dos programas que as operacionalizam no
contexto organizacional est centralizada na Diretoria Gesto de Pessoas, que
vinculada Vice Presidncia de Distribuio, Varejo e Gesto de Pessoas.
Nessa diretoria encontram-se a Diviso tica e Controle Disciplinar e a Ouvidoria
Interna, que trabalham, de forma alinhada e complementar gesto da tica na
Empresa. Descreve-se, sinteticamente, a funo de cada uma destas divises neste
processo:
A Ouvidoria Interna - canal de comunicao direta dos funcionrios da ativa no Brasil e
no exterior, estagirios, aprendizes e trabalhadores de empresas contratadas com o
Banco. Recebe denncias, reclamaes e elogios, atuando como mediadora das
ocorrncias quando necessrio e se cabvel.
Diviso tica e Controle Disciplinar - responsvel pelo Programa Gesto da tica no
BB, prospectando, desenvolvendo e disseminando polticas, parmetros e
procedimentos para os assuntos referentes tica corporativa e responsabilizao
profissional.
III - Padres de conduta, cdigo de tica e polticas de integridade

estendidas - fornecedores, prestadores de servio, agentes
intermedirios e associados
O Cdigo de tica e as Normas de Conduta so aplicados, tambm, aos
colaboradores - estagirios, aprendizes, dirigentes e empregados de empresas
contratadas, para que no pairem dvidas, aos que agem em benefcio ou no
interesse do BB, sobre qual o padro de comportamento esperado pelo Banco.
O Cdigo apresenta um captulo especfico de orientaes ao relacionamento com os
fornecedores do Banco, em que requerido destes, resguardadas as limitaes
legais:
o cumprimento da legislao trabalhista, previdenciria e fiscal;
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o cumprimento da legislao e da regulamentao relativa preveno e ao
combate corrupo;
a no utilizao de trabalho infantil ou escravo;
a adoo de boas prticas de preservao ambiental.
O Banco do Brasil tambm no autoriza a realizao de qualquer negcio em nome da
Instituio, de maneira imprpria, que configure atos criminosos ou ilcitos, tais como
corrupo, lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e fraudes.
Alm dos parmetros previstos no Cdigo de tica e nas Normas de Conduta, o
Banco tem uma Poltica Especfica de Relacionamento com Fornecedores, disponvel
no Portal do Banco e em site especfico, para manter o dilogo com tal stakeholder - o
Canal do Fornecedor, que reflete os valores e a cultura do Banco no relacionamento
com seus fornecedores e respectivos empregados e o seu cumprimento revela o
compromisso de profissionalismo e transparncia em todas as aes no trabalho.
A Poltica Especfica de Relacionamento com Fornecedores revisada bianualmente
ou extraordinariamente, a qualquer tempo, e sua aprovao de competncia
exclusiva do Conselho de Administrao do Banco do Brasil, aps manifestao
favorvel do Conselho Diretor, sendo as reas responsveis pela sua reviso a
Diretoria de Suprimentos Corporativos e Patrimnio - Disec e a Unidade Negcios
Sociais e Desenvolvimento Sustentvel (UNS).
Na Poltica Especfica de Preveno Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do
Terrorismo e Corrupo - PLDFTC, tambm expresso que, para a manuteno de
relao de negcios com parceiros e fornecedores, necessria a existncia, no
mbito daqueles terceiros, de mecanismos para preveno e combate corrupo.
Os editais de licitao e as minutas padro dos contratos celebrados tambm preveem
que as empresas devem conhecer o Cdigo de tica do Banco e que estaro
impedidos de participar de qualquer fase do processo de licitao se forem declaradas
inidneas em qualquer esfera de Governo.
IV - Treinamentos sobre o Programa de Integridade

Tanto o Programa de Integridade quanto o Programa Gesto da tica promovem e
incentivam a realizao de treinamentos voltados a capacitar funcionrios e a Alta
Administrao sobre o Processo de Preveno e Combate Corrupo.
Para tanto, so prospectadas e implementadas solues de acordo com o pblico a
quem se destinam, e utilizando o Portal da Universidade Corporativa Banco do Brasil UniBB, disponvel nos idiomas Portugus, Ingls e Espanhol.
O Portal UniBB destinado disseminao de contedos para o desenvolvimento
pessoal e profissional de funcionrios da ativa, adolescentes e jovens aprendizes,
educadores aposentados, classificados na seleo externa do Banco do Brasil (em
etapa de qualificao) e Alta Administrao.
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Est disponvel, no Portal UniBB, o curso Preveno e Combate Corrupo, que
aborda o tema corrupo, apresenta a legislao e a regulamentao brasileira e as
principais legislaes internacionais sobre o tema, visando a sensibilizao para a
importncia de se prevenir e combater a corrupo.
Alm da soluo disponibilizada por meio do Portal UniBB, a Diretoria Segurana
Institucional desenvolve e promove palestras e seminrios sobre o tema.
Associada s aes em prol do treinamento, a Disin tambm elabora plano de
comunicao anual para divulgao peridica de aes relevantes, desenvolvidas no
mbito do Processo de Preveno e Combate Corrupo, para que todos os
funcionrios tenham conhecimento das melhorias implementadas ou das quais o
Banco tenha participado.
Para a capacitao dos funcionrios em tica e integridade, est disponvel no Portal
UniBB, a Trilha tica, que composta por trs eixos de treinamentos:
tica e Sociedade;
tica e Empresa;
RSAE no BB.
A Trilha tica no esttica, podendo ser atualizada sempre que necessrio, uma vez
que os dilemas ticos esto em constante modificao ou por exigncias legais.
A realizao de todos os treinamentos que compem a Trilha tica pr-requisito
para os funcionrios se inscreverem em oportunidades de ascenso e movimentao
no Banco e a partir de 2017, o curso Preveno e Combate Corrupo tambm ser
pr-requisito nos moldes da Trilha tica.
Alm desta trilha, existe a Oficina Gesto da tica no BB, que tem o objetivo de
capacitar os integrantes dos Comits para tica no BB e os analistas das Gerncias
Regionais Gesto de Pessoas (Gepes) para aplicar nas suas jurisdies as
orientaes e os direcionadores ticos institucionais.
V - Anlise peridica de riscos

No Banco do Brasil, os riscos relacionados corrupo esto declarados no Dicionrio
de Eventos de Riscos Operacionais do Banco. Os eventos de risco operacional so
aqueles decorrentes de falhas ou inadequaes de pessoas, processos, sistemas e
eventos externos que podem provocar impactos indesejveis no resultado do Banco,
seja por meio de despesas incorridas ou pela diminuio de receita.
Os riscos relacionados corrupo esto inseridos na categoria Fraudes e Roubos
Internos e na categoria Prticas Inadequadas Relativas aos Negcios, Produtos e
Clientes. Cada categoria subdividida em nveis, para a adequada classificao do
risco, conforme descrio a seguir:
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Categoria - Fraudes e Roubos Internos
Nvel 1 - Fraudes e Roubos Internos
Nvel 2 - Atividades Internas Fraudulentas
Nvel 3 - Corrupo
Nvel 4 - Conflito de interesses; corrupo, suborno e propina; licitaes
fraudulentas; pagamentos fraudulentos
Categoria - Prticas Inadequadas relativas aos Negcios, Produtos e Clientes
Nvel 1 - Prticas Inadequadas relativas aos Negcios, Produtos e
Clientes
Nvel 2 - Prticas Empresariais ou de Mercado Imprprias
Nvel 3 - Prticas Imprprias de Governana Corporativa, Contabilidade e
Conformidade Regulatria
Nvel 4 - Violaes s Normas de Combate Corrupo
O modelo de gesto do risco operacional do Banco composto por fases
interdependentes, quais sejam: a identificao, a avaliao, o controle, a mitigao e o
monitoramento.
O Banco classifica seus processos, produtos e servios em relao aos riscos
relacionados corrupo, bem como define as diligncias adequadas mitigao de
tais riscos.
1 Linha de Defesa
A primeira linha de defesa do Banco do Brasil compreende a atuao das unidades de
negcio e apoio aos negcios do BB, as quais devem ter claro, alm das
oportunidades negociais, os riscos a que esto expondo o Banco, adotando os
controles necessrios para mitig-los.
2 Linha de Defesa
Em segunda linha de defesa est a construo de uma viso ampla dos riscos e
controles dos negcios do BB, subsidiando a tomada de deciso da alta
administrao.
A Diretoria Segurana Institucional, como gestora do processo de Preveno e
Combate Corrupo, atua em segunda linha de defesa e realiza o mapeamento e
monitoramento dos processos que podem expor o Banco ao risco de corrupo, com a
finalidade de verificar a suficincia dos controles existentes e promover a permanente
atualizao do Programa de Integridade.
Cabe a todas as unidades do Banco, em primeira linha de defesa, alm de garantir a
aderncia de seus processos e servios aos padres de integridade, atender as
solicitaes da Disin, de maneira tempestiva e completa, para que a mitigao dos
riscos seja efetiva.
A cada dois anos, ou quando necessrio, a Disin reavalia os processos da Instituio,
para identificao de riscos relacionados corrupo. Dessa reavaliao elaborado
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o Planejamento Bianual de Preveno e Combate Corrupo que objetiva a
implementao de melhorias nesses processos.
Quando identificadas deficincias, fragilidades ou no conformidades, a Disin pode
emitir uma Recomendao Tcnica de Segurana (RTS), para a unidade estratgica
gestora do processo, com recomendaes para adoo de medidas e/ou
procedimentos corretivos para prevenir, corrigir ou inibir deficincias, vulnerabilidades
ou no conformidades observadas em canais de atendimento, processos, produtos ou
servios que possam comprometer a segurana corporativa, alm de fortalecer a
cultura de gesto da segurana no Banco.
A RTS tem prazo definido para que a ao de melhoria seja implementada, de acordo
com a criticidade da ocorrncia observada. A Disin avalia e verifica o cumprimento das
Recomendaes Tcnicas de Segurana, que so, posteriormente, comunicadas
Diretoria de Controles Internos, para que integrem o Relatrio de Avaliao do
Sistema de Controles Internos (Resoluo CMN 2.554), do qual dado conhecimento
aos Comits Estratgicos do Banco.
Tambm em segunda linha de defesa, a Diretoria de Controles Internos - Dicoi, avalia
os controles relacionados ao Processo de Preveno e Combate Corrupo.
A partir da avaliao, a Dicoi pode emitir Recomendao Tcnica de Controle (RTC)
s unidades gestoras, com recomendaes para adoo de medidas e/ou
procedimentos corretivos para minimizar deficincias, fragilidades ou no
conformidades identificadas em processos, produtos ou servios e fortalecer a cultura
de controles internos no Banco.
Similar RTS, a RTC tem prazo definido para que a ao de melhoria seja
implementada, de acordo com a criticidade da ocorrncia observada. A Dicoi avalia e
verifica o cumprimento das Recomendaes, que tambm so includas no Relatrio
de Avaliao do Sistema de Controles Internos (Resoluo CMN 2.554).
Ainda em segunda linha de defesa, atua a Unidade de Risco Operacional (URO),
exercendo funes tpicas de gesto de risco, auxiliando as demais funes
organizacionais que respondem pelos diversos processos organizacionais que h no
Banco, podendo tambm aplicar o instrumento gerencial denominado Recomendao
Tcnica de Risco (RTR), similar s recomendaes anteriores emitidas pela Disin e
pela Dicoi.
A RTR emitida para as unidades gestoras de processos, produtos e servios com
objetivo de prevenir, corrigir ou inibir fragilidades que possam gerar riscos para o
Conglomerado Financeiro, reduzir perdas, garantir o capital alocado de acordo com os
nveis estabelecidos pelo Banco, bem como fortalecer a cultura de mitigao de riscos
na Instituio.
3 Linha de Defesa
O perfeito funcionamento de todo o ciclo de gerenciamento de riscos e controles na
organizao verificado pela Auditoria Interna, porque compe a terceira linha de
defesa.
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A Auditoria Interna realiza verificaes peridicas e independentes, com foco nos
riscos a que o Conglomerado est exposto, avaliando as aes de gerenciamento de
riscos e a adequao dos controles internos a partir da verificao de sua qualidade,
suficincia, cumprimento e efetividade. Assim, em terceira linha de defesa, emite
concluses independentes sobre a gesto de riscos relacionados ao Processo de
Preveno e Combate Corrupo, praticada pelas demais linhas de defesa.
As concluses de auditoria, bem como as recomendaes emitidas para mitigar as
fragilidades identificadas, so reportadas para os gestores dos processos avaliados ao
final dos trabalhos. Adicionalmente, so reportadas para a Alta Administrao
informaes sobre os trabalhos concludos no perodo, em formato executivo, bem
como eventuais recomendaes de abrangncia corporativa que estejam vencidas ou
vincendas no ms.
O resultado dessas verificaes realizadas nas trs linhas de defesa, relatos
realizados nos canais de denncia e aqueles decorrentes do relacionamento com
terceiros que mantm negcios com o Banco, so insumos para a realizao de novas
aes de avaliao de riscos e para a atualizao do Programa de Integridade.
VI - Registros Contbeis completos e precisos

O Banco possui estrutura de gesto sobre o processo contbil e efetua reportes
financeiros ao Conselho de Administrao, ao Conselho Diretor, ao Comit de
Divulgao, ao Conselho Fiscal, s Auditorias Externa e Interna e Diretoria de
Controles Internos.
A Diretoria Contadoria responsvel pela coordenao do processo de escriturao
contbil, fechamento de balancetes, conciliao e validao dos saldos contbeis do
Banco.
Para garantir a completeza e preciso dos registros contbeis, o Banco do Brasil adota
como principais controles:
na Instituio, o processo de contabilizao encontra-se normatizado e todo e
qualquer registro deve ser fundamentado em comprovantes hbeis para
assegurar a perfeita apresentao contbil dos atos e fatos administrativos.
escriturao contbil de forma automatizada por meio do processamento por
eventos, que integram os sistemas operacionais com os contbeis e cumprem
os requisitos de segurana da informao e segregao de funes. Os
sistemas operativos (produtos e servios) enviam, por meio de rotinas de
processamento automatizadas, a movimentao efetuada nas operaes sob
sua conduo para o sistema contbil, que, por sua vez, interpreta essa
movimentao por eventos e a transforma em movimento contbil (escriturao
analtica), de acordo com as regras operacionais e contbeis estabelecidas
para cada produto/servio;
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a documentao comprobatria das contabilizaes arquivada e mantida
disponvel pelo prazo previsto na legislao.
conciliao dos saldos operacionais e contbeis realizada pelo mdulo de
conciliao e inventrio de eventos, que tem por objetivo confrontar as
informaes enviadas pelos sistemas operacionais (saldos operacionais) e os
saldos contbeis registrados no mdulo contabilidade por eventos e apontar as
divergncias entre os saldos. O processo de conciliao abrange tambm a
adoo e o acompanhamento de aes necessrias aos ajustes decorrentes;
controle automtico das atividades de fechamento de balancete dirio e mensal
das dependncias com regras parametrizadas que evitam que os balancetes
das dependncias com autonomia contbil sejam fechados com pendncias a
exemplo de saldos incompatveis com a natureza da conta, desigualdade de
saldos entre contas de compensao ativa e passiva de um mesmo
grupamento, rubricas com atributo de encerramento dirio de saldo, entre
outras, efetuando, assim, diversas crticas durante o processo de fechamento
das dependncias. Monitoramento dirio das ocorrncias impeditivas de
fechamento de balancetes e adoo de aes visando ao tratamento e
fechamento nos prazos estabelecidos;
acompanhamento e validao dos saldos contbeis que consiste em aplicao
de testes para verificar a consistncia dos registros contbeis, a partir das
variveis envolvidas (volume, taxas, etc.). Articulao com as reas para
justificar as variaes de saldos no justificadas pelos testes e metodologia de
validao, solicitao de eventuais ajustes nos valores registrados s reas
responsveis, quando for o caso e elaborar e apresentar relatrios com as
justificativas das variaes de saldos observadas.
VII - Controles internos que assegurem a pronta elaborao e

confiabilidade de relatrios e demonstraes financeiros
O Banco do Brasil elabora suas demonstraes financeiras em conformidade com a
Lei das Sociedades por Aes com observncia s normas e instrues do Conselho
Monetrio Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (Bacen) e da Comisso de
Valores Mobilirios (CVM), quando aplicvel, para representar adequadamente o
resultado das operaes, os fluxos de caixa e a posio patrimonial e financeira da
Empresa.
O Banco tem o compromisso de prover ao mercado informaes corporativas
objetivas, confiveis e tempestivas, em linha com os requisitos legais, para permitir a
melhor deciso de investimento. Alm disso, a Empresa adota procedimentos e
controles internos para assegurar o detalhamento, a veracidade e a transparncia das
demonstraes financeiras.
Registre-se que o Banco possui uma Unidade de Relaes com Investidores - URI,
que responsvel por: validar e certificar as informaes destinadas ao mercado
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investidor que so elaboradas por outras Unidades Organizacionais; produzir,
apresentar e publicar informaes e relatrios ao mercado investidor; atender
requisies legais e regulamentares na prestao de informaes ao mercado; e
relacionar-se e atender o mercado investidor.
Foi desenvolvido, para a troca de informaes entre as reas e a Unidade Relaes
com Investidores, um sistema de remessa de informaes para relaes com
investidores, agregando requisitos de integridade, segurana da informao e
evidncias de controle, utilizando o modelo de certificao em cascata para validao
das informaes.
De maneira similar, a Diretoria Contadoria tambm possui sistema para fluxo de
documentos que garante a integridade e rastreabilidade dos insumos utilizados na
elaborao das demonstraes contbeis e permite assegurar a certificao em
cascata dessas informaes.
O Banco contrata empresa de auditoria independente para:
emisso de relatrio dos auditores independentes sobre as demonstraes
contbeis individuais e consolidadas;
reviso das informaes contbeis suplementares apresentadas no Relatrio
de Anlise do Desempenho e, com base nessa reviso, emitir uma concluso
na forma de assegurao limitada. O trabalho de assegurao conduzido em
conformidade com a NBC TO 3000. Tal norma requer o cumprimento de
exigncias ticas, que inclui requisitos de independncia, planejamento e
execuo;
apresentao do relatrio de assegurao limitada, conduzido de acordo com o
Comunicado Tcnico Ibracon 07/2012 e elaborado tomando por base a NBC
TO 3000,
sobre a compilao das Informaes relacionadas com
Sustentabilidade, que utilizam a metodologia GRI-G4, divulgadas no Relatrio
Anual do Banco do Brasil.
VIII - Procedimentos para prevenir fraudes e ilcitos no mbito de

processos licitatrios, na execuo de contratos administrativos ou em
qualquer interao com o setor pblico
Para prevenir a ocorrncia de atos lesivos contra a administrao pblica, o Banco se
posiciona de maneira assertiva sobre o assunto e emite orientaes sobre a conduta
adequada a ser adotada por aqueles que agem no benefcio e interesse da Instituio.
Estas orientaes esto disponveis no Cdigo de tica e nas Normas de Conduta,
alm de existirem instrues normativas corporativas destinadas a melhor detalhar e
elucidar pontos de ateno, fornecendo roteiros, diretrizes e mecanismos para que
funcionrios, terceiros, e agentes intermedirios no incorram em situaes
qualificveis como corrupo, sob o pretexto de beneficiarem o Banco, tais como,
oferecimento de qualquer tipo de vantagem a agente pblico, com o intuito de obter,
por exemplo, licenas, autorizaes e permisses.
13
#pblica

Alm da clareza no seu posicionamento, a Instituio investe em capacitao e
comunicao para tica e para a preveno e o combate corrupo; disponibiliza
canal apropriado para o recebimento de denncias; adota mecanismos e controles
para conhecer seus parceiros de negcio e aqueles que se candidatam ao
recebimento de patrocnios e doaes; adota adequada due diligence nos processos
de fuses, aquisies e parcerias; e realiza aes de controle, mitigao e
monitoramento do risco de corrupo em seus processos.
Quanto s rotinas de compras e contratao, o Banco, por ser uma Sociedade de
Economia Mista, est sujeito s obrigaes contidas na Lei 8.666/1993 e legislao
correlata.
Possui rotina preventiva de verificao de conformidade de processos, na
administrao de contratos centralizados e descentralizados, e pagamentos a
fornecedores. Estes mecanismos preventivos objetivam garantir a qualidade e a
adequabilidade dos processos s normas estabelecidas e disseminar a cultura de
controle.
Na atuao do Banco do Brasil, como representante da Unio e da Companhia
Nacional de Abastecimento - Conab, observada, alm da legislao geral de
licitao, a Lei 12.462/2011 - Regra Diferenciada de Contrataes (RDC), os decretos
e instrues normativas vigentes de observncia obrigatria pela administrao
pblica federal direta, indireta, autrquica e fundacional. Tais disposies constam
expressamente nas Instrues Normativas Corporativas e nas minutas dos editais.
Os processos de licitao de compras e contratao so conduzidos e instrudos de
acordo com as normas e procedimentos previstos nas Instrues Normativas
Corporativas. Tais processos merecem ateno especial dos rgos de auditoria e
controle internos e externos e so adotadas medidas para minimizar a exposio aos
riscos: de corrupo (atos lesivos contra a administrao pblica); legais
(descumprimento das leis); patrimoniais (contratos prevendo condies desfavorveis
para o Banco); dentre outros.
Em observncia Poltica de Relacionamento do Banco com Fornecedores, ao
Cdigo de tica e s Normas de Conduta, o Banco estabelece procedimentos em
instrues internas que visam mitigar riscos de eventuais comportamentos antiticos
(suborno, corrupo e outros).
IX - Independncia, estrutura e autoridade da instncia interna

responsvel pela aplicao do programa de integridade e fiscalizao de
seu cumprimento
Para garantir a independncia do Processo de Preveno Corrupo, composto pelo
Programa de Integridade e pelo Processo Administrativo de Responsabilizao, sua
gesto est centralizada na Diretoria Segurana Institucional - Disin, na Gerncia
Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e Segurana da Informao - Gefic,
conforme definido em instruo normativa corporativa.
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#pblica

A Diretoria Segurana Institucional est vinculada diretamente ao presidente do Banco
do Brasil.
A Disin/Gefic tem como funes:
propor a Poltica Especfica de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro e

ao Financiamento do Terrorismo e Corrupo;
gerir os processos relativos preveno e combate lavagem de dinheiro, ao
financiamento do terrorismo e corrupo;
formular, para as Entidades Ligadas ao Banco do Brasil (ELBB), diretrizes
relacionadas preveno e combate lavagem de dinheiro, ao financiamento
do terrorismo e corrupo.
Os processos que compem o Programa de Integridade do Banco contam com a

atuao de diversas unidades estratgicas do Banco, como por exemplo, a Diretoria
Gesto de Pessoas, que responsvel pelo Programa Gesto da tica; a Diretoria de
Suprimentos e Servios Compartilhados, que a gestora do processo de licitaes e
contratos no Banco; a Diretoria de Contadoria, que a gestora do processo contbil,
entre outras, que promovem aes para mitigar o risco de corrupo em suas
respectivas reas de atuao.
A Disin exerce o papel de monitoramento e superviso do Programa de Integridade,
atuando como interlocutora e principal promotora do Programa no Banco, interligando
de maneira sistmica os processos, acompanhando a gesto desses processos de
acordo com o risco e prestando consultoria sobre o tema e disseminado a cultura de
preveno e combate corrupo.
Se a Disin identificar deficincias, fragilidades ou no conformidades nos trabalhos, ela
pode utilizar o instrumento de Recomendao Tcnica de Segurana (RTS).
A Disin tambm orienta as Entidades Ligadas ao Banco do Brasil - ELBB e as
dependncias localizadas no exterior, e presta assessoramento na implementao e
manuteno de suas respectivas polticas e programas de integridade.
Os Compliance Officers de cada dependncia externa do Banco com sede no exterior
devero observar o Programa de Integridade do Banco do Brasil e a legislao local
na elaborao de seus respectivos programas de integridade.
As ELBB sero orientadas a observar o Programa de Integridade do Banco do Brasil
na elaborao de seus respectivos programas de integridade.
No mbito da Alta Administrao do Banco, o Comit Executivo de Preveno a Ilcitos
Financeiros e Cambiais e de Segurana da Informao - CEPI, que coordenado pelo
diretor da Disin, se rene mensalmente e tem como uma de suas principais finalidades
a deliberao sobre temas relacionados gesto e o acompanhamento da
implementao de medidas relacionadas preveno e combate corrupo,
incluindo o programa de integridade e o processo administrativo de responsabilizao,
por meio de reportes da Disin e dos demais membros do Comit.
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#pblica

X - Canais de denncia de irregularidades e de mecanismos de proteo
aos denunciantes de boa-f
O Banco disponibiliza canal de denncias para reporte de eventual suspeita de ato
lesivo, qualificvel como corrupo, praticado por pessoa jurdica contra o patrimnio
do Banco ou contra a administrao pblica, brasileira ou estrangeira, praticado por
funcionrio ou terceiro que esteja agindo no interesse ou no benefcio do Banco.
As denncias podem ser realizadas pela internet, no Portal BB (link Integridade na
pgina principal > Canal de Denncia Empresa Limpa), na intranet ou em qualquer
unidade do Banco, se do interesse do denunciante.
Todas as denncias so tratadas de maneira confidencial e resolvidas com a maior
prontido possvel, observando os prazos legais e regulamentares.
Os denunciantes so protegidos de qualquer represlia que possa derivar de sua
declarao e para tanto podem, inclusive, realizar denncias de maneira annima.
A despeito de existir um canal prprio para a recepo de relatos de corrupo, em
que algum funcionrio ou terceiro possa ter lesado a administrao pblica ou que o
Banco tenha sido vtima do ato ilcito praticado por pessoa jurdica, o Banco do Brasil
disponibiliza outros canais que, se acionados, repassaro a ocorrncia para
conhecimento e conduo da Diretoria Segurana Institucional, cooperando, portanto,
para a preveno e combate corrupo.
A Ouvidoria Interna o canal oficial da gesto da tica no BB, por meio do qual a
empresa busca:
solucionar os conflitos no ambiente do trabalho pelo dilogo e mediao;

humanizar as relaes;
valorizar a tica nas relaes de trabalho;
contribuir para o aprimoramento das polticas, processos, programas e prticas
de Gesto de Pessoas e Responsabilidade Socioambiental.
Qualquer desvio de conduta de funcionrios ou colaboradores pode ser reportado

Ouvidoria Interna, de forma annima, ou identificada, nos seguintes meios:
E-mail
Telefone
Intranet
SISBB
Carta
Visita
:
:
:
:
:
ouvidoriainterna@bb.com.br
(061) 3108-7488
dipes.bb.com.br > menu Ouvidoria Interna
aplicativo Correio - Prefixo 8559 Dipes/Geref/Ouvir
SAUN Quadra 5, Bloco B, Torre I, 5 Andar, Asa Norte - CEP:
70.040-912, Braslia-DF
: atendimento presencial (mesmo endereo acima)
A Ouvidoria Externa presta atendimento de ltima instncia s demandas dos

clientes e usurios de produtos e servios que no tiverem sido solucionadas nos
canais de atendimento primrios da Instituio.
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#pblica

Embora a Ouvidoria Externa no se destine a recepcionar denncias de
irregularidades, ela possibilita que quaisquer demandantes do pblico externo,
manifestem-se anonimamente por meio de demandas intermediadas pelo Banco
Central do Brasil, as quais podem ser tratadas como reportes annimos.
Tambm est disponvel para o pblico externo o canal Fale com o Comit de
Auditoria, em atendimento Resoluo CMN 3.198/2004, que recepciona denncias
de indcios de fraude; violao legislao, regulamentos e cdigos internos; e
irregularidades de natureza contbil, de controles e de auditoria interna e
independente.
XI - Medidas disciplinares em caso de violao do Programa de

Integridade
Concomitantemente s diligncias do Banco para averiguao de atos ilcitos
praticados por pessoas jurdicas contra a Instituio, bem como das diligncias para
identificar, interromper e remediar eventual violao praticada por funcionrio ou
terceiro contra a administrao pblica, em benefcio ou em nome do Banco, aquele
funcionrio que estiver envolvido em tais ilcitos ser responsabilizado
disciplinarmente.
Assim, os funcionrios que cometerem irregularidades, a inclusos, tambm, os atos
lesivos contra a administrao pblica na forma do artigo 5 da Lei 12.846/2013,
podem vir a ter sua conduta avaliada sob a perspectiva disciplinar, por meio do
Controle Disciplinar.
O Controle Disciplinar o processo que rege a disciplina em relao a funcionrios e
ex-funcionrios com participao em irregularidade. Para o Banco, irregularidade a
omisso ou a ao comprovada, praticada em desconformidade com as leis, o Cdigo
de tica, as Normas de Conduta e os regulamentos internos, que acarreta prejuzo ao
Banco ou o expe a riscos.
O Controle Disciplinar tem por objetivo interromper, corrigir e prevenir novas
irregularidades e inicia-se a partir da constatao de indcios de irregularidade em
decorrncia de controles internos e denncias, sendo conduzido por meio de
procedimento simplificado ou processo completo (Ao Disciplinar).
A Ao Disciplinar, uma vez aberta, pode resultar na aplicao das seguintes sanes
ao funcionrio que praticou uma irregularidade:
advertncia;
responsabilizao pecuniria obrigatria, se houver prejuzo contabilizado;
suspenso de at 30 dias;
destituio do cargo;
demisso (por justa ou sem justa causa).
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Para as ocorrncias cujas provas de autoria do ilcito sejam suficientes, tambm so
adotadas medidas judiciais e extrajudiciais, em desfavor do autor do ilcito, para
responsabilizao criminal e cobrana pelos prejuzos provocados.
Adicionalmente, como medida preventiva, durante a apurao da ao disciplinar, o
funcionrio envolvido em irregularidade comprovada pode ser afastado do servio
quando:
houver cometido falta grave; e/ou
sua permanncia no local de trabalho:
o prejudicar a apurao;
o colocar em risco a segurana dos servios, a integridade fsica das pessoas
ou o patrimnio do Banco.
O afastamento, contudo, no tem carter punitivo e no implica em reduo dos
proventos, ficando o funcionrio afastado, no perodo que compreender sua jornada de
trabalho, disposio do Banco, devendo comparecer a sua dependncia de
localizao assim que convocado pelo Banco.
XII - Procedimentos que assegurem a pronta interrupo de

irregularidades ou infraes detectadas e a tempestiva remediao dos
danos gerados
Para garantir a interrupo de ato lesivo contra a administrao pblica, nacional ou
estrangeira, ao contratar, estabelecer parceiras, doaes, patrocnios e demais
processos considerados de maior risco, o Banco utiliza clusulas padro em suas
minutas de contrato para explicitar:
a responsabilidade de o terceiro e demais agentes intermedirios se
prevenirem de incorrer em atos ilcitos;
a necessidade de manter prticas voltadas para a preveno e combate
corrupo;
a possibilidade de suspender ou interromper o servio;
a possibilidade de resciso contratual;
a possibilidade de aplicao de penalidades e multas.
Caso se identifique violaes s normas ticas, seja por meio de denncias ou como
resultado de aes de monitoramento, o Banco investiga e remedia as irregularidades,
assim como pune os envolvidos.
Quanto a irregularidades praticadas por funcionrios, as dependncias responsveis
pela apurao tem prazo para conduzir a averiguao do caso, por meio da emisso
de relatrio, para as instncias de anlise e julgamento da ao disciplinar. Dessa
forma, com a apurao, espera-se elucidar a ocorrncia e interromper a irregularidade.
Alm disso, as informaes provenientes da ao disciplinar podem servir de insumo
para que o Programa de Integridade seja aprimorado.
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#pblica

Neste sentido, a Diretoria Gesto de Pessoas, disponibiliza aos gestores de
processos, produtos e servios, Portal, na intranet corporativa, que tem por finalidade
municiar os gestores de informaes sobre as irregularidades disciplinares, para que
cada um, em seu mbito de atuao, identifique eventuais vulnerabilidades e aprimore
os seus processos no sentido de evitar a reincidncia das irregularidades.
Para apurao de eventual irregularidade praticada por fornecedores institudo o
Processo Administrativo na forma da Lei 8.666/1993, para ressarcimento de valores
relativos a danos ou prejuzos causados ao Banco pela empresa contratada e para
aplicao de sanes administrativas.
Esse Processo Administrativo pode resultar na aplicao das seguintes sanes:
advertncia;
multa;
suspenso temporria;
impedimento de licitar e contratar com a Unio e, descredenciamento no Sicaf;
declarao de inidoneidade para licitar com a Unio enquanto perdurar os
motivos determinantes da punio ou at que seja promovida a reabilitao.
A aplicao da suspenso temporria ocasiona restrio de direitos, na medida em

que veda a participao da empresa punida em licitaes e contrataes futuras no
Banco, consistindo em importante ferramenta do processo de aprimoramento e
qualificao do quadro de fornecedores da Instituio. O perodo da suspenso
temporria limita-se ao prazo mximo de dois anos e sua contagem se inicia a partir
da respectiva publicao no Dirio Oficial da Unio.
O contrato pode ser, ainda, rescindido diante das seguintes hipteses:
administrativamente, a qualquer tempo, por ato unilateral, pelo Banco, nas
hipteses asseguradas pela Lei 8.666/93;
amigavelmente, mediante prvio aviso devidamente fundamentado;
judicialmente, nos termos da legislao.
O Banco ainda pode propor que o fornecedor seja declarado inidneo. A Declarao
de Inidoneidade pode ser proposta pelo Banco ao Ministrio da Fazenda, quando for
verificada a prtica de faltas gravssimas, aps a aplicao da pena de suspenso
temporria.
Caso seja verificado, no decorrer do Processo Administrativo ou do Controle
Disciplinar, que h indcios de infrao Lei 12.846/2013 - Lei da Empresa Limpa ou
Lei Anticorrupo, tambm ser instaurado Processo de Investigao Preliminar para
apurao inicial de indcios de autoria e materialidade de atos lesivos praticados pela
pessoa jurdica contra o patrimnio do Banco. Aps a apurao inicial, poder ser
instaurado o Processo Administrativo de Responsabilizao - PAR, para apurao de
eventual ato lesivo praticado pela pessoa jurdica e aplicao das sanes previstas
na Lei.
Para os casos em que se constate que um funcionrio ou terceiro, agindo em nome ou
benefcio do Banco, praticou ato lesivo administrao pblica, brasileira ou
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#pblica

estrangeira, as constataes so reportadas, pela Disin, ao Comit Executivo de
Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana da Informao - CEPI,
para que delibere sobre as instncias ou autoridades para as quais os resultados das
apuraes devero ser reportados.
XIII - Diligncias apropriadas para contratao e, conforme o caso,

superviso de terceiros, tais como, fornecedores, prestadores de servio,
agentes intermedirios e associados
Por ser uma sociedade de economia mista federal, atendendo legislao brasileira
vigente, o Banco do Brasil somente pode contratar servios e produtos por meio de
processos licitatrios pblicos, amparados na Lei 8.666/1993 e legislao correlata.
O Banco ainda est sujeito a outras normas e fiscalizao de rgos como o
Tribunal de Contas da Unio e a Controladoria Geral da Unio, o que tambm
assegura a clareza dos processos. Dessa forma, o processo de contratao segue
critrios imparciais e transparentes e no privilegia contrataes locais. As compras de
bens e contrataes de servios so divulgadas no site do Banco, no site
Transparncia Pblica e no site Contas Pblicas, dentre outros, em atendimento ao
Princpio da Publicidade, que norteia as aes da Administrao Pblica.
Desta forma, para garantir a efetividade dos princpios da Poltica Especfica de
Relacionamento do Banco com Fornecedores, o BB verifica se a empresa fornecedora
no est relacionada nos cadastros de empresas suspensas e lista de empresas
declaradas
inidneas
pela
Controladoria-Geral
da
Unio
http://www.portaltransparencia.gov.br/ceis.
Em todos os contratos do Banco est includo o Termo de Compromisso de
Responsabilidade Socioambiental e Combate Corrupo, no qual a empresa
contratada declara que tem cincia e se obriga a cumprir integralmente a Lei
12.846/2013, observando os atos considerados lesivos administrao pblica
relacionados no artigo 5 do respectivo normativo legal e a responsabilizao e
aplicao administrativa e civil que atribuda pessoa jurdica em razo do seu
cometimento; e que, em caso de descumprimento ao previsto no termo, ela poder
sofrer as penalidades previstas no Cdigo Penal Brasileiro, na Lei 12.846/2013 e na
Lei 8.666/1993.
Alm disso, uma vez firmados, os contratos possuem clusulas que:
determinam a observao e o cumprimento das disposies contidas na Lei
12.846/2013, incluindo, mas no se limitando a, no se utilizar de prticas
corruptas e/ou antiticas visando obter ou dar vantagem indevida, de forma
direta ou indireta, perante o Banco do Brasil;
exigem da Contratada a manuteno de todas as condies de habilitao,
obrigando a pessoa jurdica a apresentar os documentos comprobatrios de
sua regularidade fiscal, trabalhista e previdenciria;
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#pblica

a Contratada se obriga a exercer suas atividades de forma legal, tica e
comprometida com princpios socioambientais;
viabilizam a resciso, se necessria, diante da infrao de qualquer das
clusulas contratadas, ou da declarao de inidoneidade por qualquer rgo
da Administrao Pblica.
No Banco, a dependncia administradora do contrato deve verificar mensalmente se a
empresa contratada se encontra relacionada nos seguintes cadastros:
Relao de empresas fornecedoras suspensas pelo Banco do Brasil contidas
no link
http://www.bb.com.br/portalbb/page22,8899,8753,0,0,1,6.bb?codigoMenu=473
8&codigoNoticia=12109&codigoRet=8313&bread=4;
Cadastro Nacional de Empresas Inidneas e Suspensas - CEIS;
Cadastro Nacional de Empresas Punidas - CNEP.
A dependncia administradora deve adotar as medidas necessrias para evitar a
formalizao de aditivos contratuais, se o fornecedor figurar nas seguintes listas:
empresas impedidas de licitar e contratar com o Banco do Brasil;
empresas que estejam impedidas de licitar e contratar com a Unio, em
decorrncia de pena imposta por rgo ou entidade pertencente
Administrao Pblica Federal com fundamento no art. 7 da Lei 10.520/02; ou
empresas declaradas inidneas.
No processo de administrao dos contratos, para mitigar a ocorrncia de
irregularidades, tambm est prevista a segregao de funes, por meio da definio
de agentes diferentes para atuarem como:
Gestor do Contrato: o funcionrio com cargo gerencial responsvel pela
gesto do contrato;
Fiscal do Contrato: o agente responsvel pela observao atenta da
execuo contratual no que tange ao adimplemento das obrigaes pactuadas
e tem como incumbncia adicional a prestao de esclarecimentos e
informaes sobre o contrato que fiscaliza; e
Fiscal do Servio: o funcionrio designado pelo Gestor do Servio ou pela
rea de Suprimento, conforme o caso, para acompanhar e fiscalizar a
execuo do objeto contratual, tomando as providncias imediatas para
regularizar eventuais falhas observadas na realizao do servio ou no
fornecimento do bem.
XIV - Fuses, aquisies e reestruturaes societrias

As operaes societrias, no Banco, so precedidas de procedimentos de due
diligence tais como:
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#pblica

investigao e auditoria das informaes de ordem administrativa, financeira,
contbil, fiscal, tributria, de propriedade intelectual, tecnolgica, de aspectos
jurdicos, e outros, permitindo maior segurana na negociao para os
acionistas; e
avaliao dos aspectos legais/formais da empresa alvo, incluindo a verificao
da existncia de procedimentos voltados ao cumprimento das legislaes, de
preveno e combate lavagem de dinheiro e corrupo.
A due diligence visa conhecer os ambientes da empresa e suas formas de
funcionamento e controles internos, identificando problemas e mapeando possveis
solues.
A atuao em todas as etapas do processo conta com o apoio da equipe jurdica
responsvel, obtendo opinies jurdicas, anlises e pareceres sobre os trabalhos
produzidos para a operao (ex: documentos societrios, obteno de autorizao dos
rgos reguladores, etc.).
A avaliao das oportunidades de aquisies, incorporaes e fuses prev realizao
dos seguintes procedimentos cuja ordem pode ser alterada de acordo com as
particularidades de cada operao: prospeco, avaliao estratgica, assinatura de
acordo de confidencialidade, contratao de empresa(s) para prestao de servios
tcnicos profissionais especializados.
Risco de prejuzos futuros em decorrncia de atos lesivos administrao pblica,
nacional ou estrangeira, praticados pela empresa objeto da operao societria
tambm so avaliados nas due diligence.
XV - Monitoramento contnuo do programa de integridade

A Diretoria Segurana Institucional conduz o monitoramento contnuo do Programa de
Integridade do Banco.
O resultado deste monitoramento reportado periodicamente ao Comit Executivo de
Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana da Informao - CEPI,
que acompanha as medidas relacionadas preveno e combate corrupo.
Os pontos de ateno decorrentes do monitoramento podem ser objeto de planos de
ao para que fragilidades eventualmente identificadas sejam corrigidas e o Programa
de Integridade seja atualizado de acordo com a necessidade identificada.
A Diretoria de Controles Internos tambm tm a prerrogativa de realizar o
monitoramento do Programa de Integridade, a partir de aes de controle em segunda
linha de defesa do sistema de controles internos.
Cabe Dicoi, enquanto segunda linha de defesa do sistema de controles internos,
realizar avaliaes peridicas no Processo de Preveno e Combate Corrupo, na
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#pblica

Disin e nas demais Unidades Estratgicas, podendo, a partir de tal monitoramento,
emitir Recomendaes Tcnicas de Controle para o tratamento de deficincias,
fragilidades ou no conformidades identificadas nos trabalhos realizados.
Alm das aes de controle, a Diretoria Segurana Institucional tambm monitora e
analisa insumos que podem contribuir para o aperfeioamento do Programa de
Integridade, a partir das investigaes relacionadas a prticas de atos lesivos contra a
administrao pblica, nacional ou estrangeira; eventuais indcios decorrentes de
reclamaes de clientes; relatrios de auditoria; informaes obtidas a partir do canal
de denncia e de relatrios de agncias governamentais reguladoras ou
fiscalizadoras.
XVI - Transparncia quanto a doaes para candidatos e partidos

polticos
O Banco do Brasil no realiza doaes de tal espcie, conforme indicado no Cdigo
de tica: No financiamos partidos polticos ou candidatos a cargos pblicos, no Brasil
e nos pases em que atuamos.
XVII - Transparncia quanto a doaes filantrpicas

O Banco possui uma Diretriz de Investimento Social Privado que prev que as
doaes e parcerias devem ser estabelecidas em conformidade com as polticas da
Instituio, sendo vedados os repasses a organizaes ou a iniciativas que possuam
finalidade poltico-partidria.
A atuao do Banco em Investimento Social Privado estabelecida em conformidade
com as Polticas Gerais da Instituio, que orientam seu comportamento com relao
tica e responsabilidade socioambiental. O alcance das finalidades sociais est em
consonncia com as prioridades do Estado, com as expectativas dos stakeholders do
BB e das comunidades envolvidas, e alinhadas com os objetivos negociais da
Instituio, conforme previsto na Poltica de Responsabilidade Socioambiental.
A principal realizadora do Investimento Social Privado do Banco do Brasil a
Fundao Banco do Brasil - FBB, qual o Banco efetua repasse de recursos conforme
suas disponibilidades oramentrias e financeiras com base em critrios estabelecidos
estatutariamente.
Os projetos apoiados pela FBB so acompanhados desde a implementao at o
encerramento, por meio de relatrios, visitas tcnicas, registros fotogrficos,
publicaes e visitas de monitoramento pela prpria Fundao.
As demais doaes so efetuadas diretamente aos Conselhos institudos por meio da
Lei 8.842/94 (Conselho Nacional do Idoso), Lei n. 8069/90 (Conselhos Municipais,
23
#pblica

Estaduais e Federal dos Direitos da Criana e do Adolescente), Lei 12.715/12 (Pronon
- Programa Nacional de Apoio Ateno Oncolgica), a quem compete efetuar o
repasse s instituies a serem beneficiadas e acompanhar a aplicao dos recursos
conforme diretrizes do Estatuto da Criana e do Adolescente - ECA e legislao
acima.
As informaes relativas ao Investimento Social Privado so divulgadas para toda a
sociedade por meio dos documentos disponveis nos sites do Banco do Brasil e da
Fundao Banco do Brasil, tais como, o Relatrio Anual de Atividades, Demonstraes
Contbeis, Sumrio da Execuo Oramentria, Relatrio dos Auditores
Independentes, Parecer do Conselho Fiscal e o Relatrio Anual do BB.
Para que uma organizao sem fins lucrativos seja considerada apta a receber uma
doao proveniente do Banco, realizada consulta ao Cadastro de Entidades
Privadas Sem Fins Lucrativos Impedidas - CEPIM, ao Cadastro Nacional de Empresas
Inidneas e Suspensas - CEIS e ao Cadastro Nacional das Empresas Punidas - CNEP
O CEPIM, o CEIS e o CNEP so bancos de informaes mantidos pela CGU e
apresentam as seguintes informaes:
CEPIM: relao das entidades privadas sem fins lucrativos que esto
impedidas de celebrar convnios, contratos de repasse ou termos de parceria
com a administrao pblica federal, nos termos do Decreto n. 7.592, de 28
de outubro de 2011.
CEIS: relao das empresas e pessoas fsicas que sofreram sanes das quais
decorra como efeito restrio ao direito de participar em licitaes ou de
celebrar contratos com a Administrao Pblica.
CNEP: relao das empresas punidas que sofreram sanes aplicadas pelos
rgos ou entidades dos Poderes Executivos, Legislativo e Judicirio de todas
as esferas de governo com base na Lei 12.846/2013 - Lei da Empresa Limpa
ou Lei Anticorrupo.
As orientaes sobre contribuies e donativos esto disponveis nas instrues
normativas corporativas.
Alm disso, o Banco do Brasil mantm cadastro para controle de todas as doaes
realizadas e est desenvolvendo sistema automatizado para uma melhor gesto dos
recursos aplicados.
XVIII - Transparncia quanto a patrocnios, promoo de eventos, oferta

de brindes e material promocional
O Programa Banco do Brasil de Patrocnios dividido em trs etapas, quais sejam: a)
inscrio; b) seleo; c) divulgao de resultados.
As informaes dos editais de patrocnios bem como a divulgao do resultado podem
ser acessadas no site www.bb.com.br.
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#pblica

O Edital para patrocnios tem por objetivo definir projetos a serem apoiados pelo
Banco do Brasil, por intermdio de chamada pblica, com inscries pela Internet,
anlise por Comisses de Seleo Internas, aprovao pelo Comit de Administrao
da Diretora Estratgia da Marca do Banco do Brasil e validao pela Secretaria de
Comunicao Social da Presidncia da Repblica - Secom/PR.
A contratao dos projetos selecionados realizada em observncia ao disposto na
Lei de Licitao e Contratos Administrativos (Lei 8.666/93) e demais normas
aplicveis, mediante a formalizao de contratos de patrocnio e conforme instrues
normativas do Banco do Brasil que regem o assunto.
Das vedaes previstas para os patrocnios, destacam-se a inviabilidade de
patrocinar:
projeto cujo proponente seja Pessoa Fsica, funcionrio do Banco da ativa ou
ex-funcionrios desligado a menos de 24 meses;
pessoa jurdica que esteja includa no Cadastro Nacional de Empresas
Inidneas e Suspensas - CEIS (portaltransparencia.gov.br/ceis);
pessoa jurdica que esteja includa no Cadastro de Entidades Privadas Sem
Fins Lucrativos Impedidas - CEPIM (portaltransparencia.gov.br/cepim);
pessoa jurdica que esteja includa no Cadastro Nacional das Empresas
Punidas - CNEP;
pessoa jurdica que detenha, entre os seus scios e dirigentes, parentes de
integrantes da Diretoria Executiva do Banco do Brasil (Presidente, VicePresidente, Diretor), gerentes e superintendentes, at terceiro grau (pai, me,
filho, irmo, tio, sobrinho, neto, bisneto, av e bisav);
pessoa jurdica que detenha, entre os seus scios e dirigentes, atuais ou exgestores pblicos desligados h menos de 24 meses ou que sejam parentes
destes at o terceiro grau (pai, me, filho, irmo, tio, sobrinho, neto, bisneto,
av e bisav);
projeto com m reputao ou com falta de integridade, que explore o trabalho
infantil, degradante ou escravo, que atente contra a ordem pblica, que possa
gerar demanda judicial ou que prejudique a imagem do Banco, de suas
controladas, subsidirias ou coligadas;
projeto que caracterize promoo pessoal de autoridade ou de servidor pblico
dos governos Federal, Estadual ou Municipal.
J as aes promocionais so uma ferramenta de comunicao utilizada para
contribuir na construo da imagem corporativa. Visa promover a experincia com a
marca, a compra ou uso dos produtos e servios do Conglomerado do Banco, bem
como o relacionamento e fidelizao de clientes e pblicos de interesse do BB.
As aes promocionais, no relacionamento com entes e agentes pblicos, respeitam
limites e diretrizes previstos nas legislaes especficas e naquelas que tratam de
prticas anticorrupo, nacional ou estrangeira.
Das vedaes, destacam-se o impedimento para:
25
#pblica

realizar aes promocionais em projetos de carter poltico-eleitoral-partidrio
ou qualquer outra atividade vinculada a partidos polticos e/ou suas coligaes;
realizar aes promocionais em projetos que caracterize promoo pessoal de
autoridade ou de servidor pblico dos governos Federal, Estadual ou Municipal;
realizar aes promocionais que infrinjam o Cdigo de Defesa do Consumidor
ou qualquer outra lei ou norma jurdica vigente.
As diretrizes e regras para aes de promoo e patrocnios esto disponveis nas
instrues normativas corporativas.
Em virtude de sua caracterstica de sociedade de economia mista, integrante da
administrao pblica federal indireta, o Banco segue regras para o recebimento de
brindes e hospitalidades anlogas s estabelecidas pela Comisso de tica Pblica do
Governo Brasileiro. Dessa forma, os critrios para receber brindes e hospitalidades
so os mesmos que devem referenciar a conduta das reas e dos funcionrios, na
oferta de brindes e aes promocionais para agentes pblicos.
As regras quanto ao recebimento de brindes e demais cortesias esto disponveis nas
Normas de Conduta e as regras para participao em eventos, seminrios e outras
viagens patrocinadas por terceiros esto disponveis nas instrues normativas
corporativas.
Em relao distribuio de brindes e material promocional para agentes e rgos
pblicos, o Banco observa os limites vigentes nos Cdigos de Conduta de cada ente,
com destaque para o Cdigo de Conduta da Alta Administrao Federal e demais
Resolues e orientaes emitidas pela Comisso de tica Pblica sobre o tema.
Para o exame de cada situao, recomenda-se que a rea faa as seguintes
perguntas para avaliar a licitude da oferta:
qual a inteno envolvida?
existe algo alm da promoo dos negcios do Banco que deva ser mantido
em segredo?
caso a situao fosse reportada ao pblico externo, haveria algum
inconveniente para o Banco?
a oferta poderia ser mal interpretada?
Convites destinados a autoridades da Alta Administrao Federal devem ter carter
personalssimo, no podendo ser cedidos a terceiros. Logo, convites protocolares
destinados a integrantes da Alta Administrao do Banco, de igual modo, tem carter
personalssimo.
Caso a rea ou o funcionrio tenha dvidas sobre a adequao do presente a ser
ofertado ou das condies de convite eventualmente recebido, deve recorrer
Diretoria Gesto de Pessoas (dipes.dedip@bb.com.br).
No relacionamento com agente pblico estrangeiro observa-se se esto sendo
respeitadas as regras locais e as legislaes que tratam de suborno transnacional
(FCPA, UK Bribery Act, Lei 12.846/2013, ou outras legislaes aplicveis).
26
#pblica

Glossrio
Agente pblico - todo aquele que exerce, ainda que transitoriamente ou sem
remunerao, por eleio, nomeao, designao, contratao ou qualquer forma de
investidura ou vnculo, mandato, cargo, emprego ou funo pblica.
Agente pblico estrangeiro - quem, ainda que transitoriamente ou sem
remunerao, exera cargo, emprego ou funo pblica em rgos, entidades estatais
ou em representaes diplomticas de pas estrangeiro, assim como em pessoas
jurdicas controladas, direta ou indiretamente, pelo poder pblico de pas estrangeiro
ou em organizaes pblicas internacionais.
Administrao pblica - rgos e entidades que desempenham a atividade
administrativa do Estado, em qualquer das esferas Federal; Estatal, inclusive o Distrito
Federal; e Municipal.
Administrao pblica estrangeira - rgos e entidades estatais ou representaes
diplomticas de pas estrangeiro, de qualquer nvel ou esfera de governo, bem como
as pessoas jurdicas controladas, direta ou indiretamente, pelo poder pblico de pas
estrangeiro.
Certificao em cascata - o mtodo utilizado para evidenciar as responsabilidades
dos gestores no tocante ao provimento de informaes e adequao dos controles
internos adotados para assegurar a fidedignidade das informaes contidas nas
Demonstraes Financeiras e no Formulrio de Referncia.
Conflito de interesses - na forma da lei 12.813/2013, uma situao gerada pelo
confronto entre interesses pblicos e privados, que possa comprometer o interesse
coletivo ou influenciar, de maneira imprpria, o desempenho da funo pblica.
Corrupo - na forma da lei 12.846/2013 :
garantir, prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, qualquer vantagem
indevida a agente pblico, ou a terceiro a ele relacionado;
financiar, custear, patrocinar, ou de qualquer modo subvencionar a prtica de
qualquer ato ilcito;
induzir a realizar ou deixar de realizar qualquer ao em violao sua
obrigao legal;
obter, manter ou direcionar negcios de maneira indevida;
afetar ou influenciar qualquer ato ou deciso;
utilizar intermedirio, pessoa fsica ou jurdica, para ocultar ou dissimular o
interesse ou a identidade dos beneficirios dos atos praticados;
frustrar, fraudar, obter vantagem ou benefcio indevido, impedir, perturbar ou
manipular o carter competitivo de procedimento licitatrio;
dificultar atividade de investigao ou fiscalizao ou intervir em sua atuao.
27
#pblica

Due Diligence - consiste na anlise investigativa de informaes de uma organizao
com o objetivo de identificar riscos e oportunidades para a realizao de transao
negocial.
Procedimentos de integridade - so as iniciativas da entidade relacionadas tica e
integridade, ainda que no agrupadas sob o formato de um programa de integridade
formalmente aprovado, que se destinam preveno, deteco e correo de atos de
corrupo ou fraude.
Processo Administrativo de Responsabilizao (PAR) - processo para apurao da
responsabilidade administrativa da pessoa jurdica pela prtica de atos lesivos contra a
administrao pblica.
Processo Administrativo - processo para resciso unilateral do contrato segundo os
incisos do artigo 78 da Lei 8.666/93, para ressarcimento de valores relativos a danos
ou prejuzos causados ao Contratante pela empresa contratada e para aplicao de
sanes administrativas a fornecedores com contratos firmados com o Banco.
Programa de Integridade - consiste, no mbito de uma pessoa jurdica, no conjunto
de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria e incentivo
denncia de irregularidades e na aplicao efetiva de cdigos de tica e de conduta,
polticas e diretrizes com objetivo de detectar e sanar desvios, fraudes, irregularidades
e atos ilcitos praticados contra a administrao pblica, nacional ou estrangeira.
Terceiros - fornecedores, prestadores de servios ou quaisquer outras pessoas fsicas
e jurdicas que mantenham relao contratual com a entidade no abrangida pelo
conceito de colaborador.
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PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

O Programa de Integridade do Banco do Brasil apresenta as aes que adotamos no

Presidncia do Conselho de Administrao do Banco do Brasil

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

- Comprometimento da Alta Administrao com o Programa de Integridade ....... 3

- Padres de conduta, cdigo de tica, polticas e procedimentos de integridade,

- Treinamentos sobre o Programa de Integridade................................................ 7

- Anlise peridica de riscos ................................................................................ 8

- Registros Contbeis completos e precisos ...................................................... 11

- Controles internos que assegurem a pronta elaborao e confiabilidade de

- Procedimentos para prevenir fraudes e ilcitos no mbito de processos

- Independncia, estrutura e autoridade da instncia interna responsvel pela

- Canais de denncia de irregularidades e de mecanismos de proteo aos

- Medidas disciplinares em caso de violao do Programa de Integridade ........ 17

- Procedimentos que assegurem a pronta interrupo de irregularidades ou

- Diligncias apropriadas para contratao e, conforme o caso, superviso de

XIV - Fuses, aquisies e reestruturaes societrias ........................................... 21

- Monitoramento contnuo do programa de integridade ...................................... 22

XVI - Transparncia quanto a doaes para candidatos e partidos polticos ............ 23

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

Comit Executivo de Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana

Diretoria Segurana Institucional

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

II - Padres de conduta, cdigo de tica, polticas e procedimentos de

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

III - Padres de conduta, cdigo de tica e polticas de integridade

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

IV - Treinamentos sobre o Programa de Integridade

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

V - Anlise peridica de riscos

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

VI - Registros Contbeis completos e precisos

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

VII - Controles internos que assegurem a pronta elaborao e

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

VIII - Procedimentos para prevenir fraudes e ilcitos no mbito de

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

IX - Independncia, estrutura e autoridade da instncia interna

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

propor a Poltica Especfica de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro e

Os processos que compem o Programa de Integridade do Banco contam com a

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

solucionar os conflitos no ambiente do trabalho pelo dilogo e mediao;

Qualquer desvio de conduta de funcionrios ou colaboradores pode ser reportado

A Ouvidoria Externa presta atendimento de ltima instncia s demandas dos

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XI - Medidas disciplinares em caso de violao do Programa de

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XII - Procedimentos que assegurem a pronta interrupo de

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

A aplicao da suspenso temporria ocasiona restrio de direitos, na medida em

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XIII - Diligncias apropriadas para contratao e, conforme o caso,

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XIV - Fuses, aquisies e reestruturaes societrias

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XV - Monitoramento contnuo do programa de integridade

PROGRAMA DE INTEGRIDADE DO BANCO DO BRASIL S/A

XVI - Transparncia quanto a doaes para candidatos e partidos

XVII - Transparncia quanto a doaes filantrpicas