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ASAMBLEA LEGISLATIVA - REPUBLICA DE EL SALVADOR

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DECRETO N 72
LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPUBLICA DE EL SALVADOR,
CONSIDERANDO:
I.-

Que la Constitucin establece que el Estado promover el desarrollo econmico


y social mediante el incremento de la produccin, la productividad y la racional
utilizacin de los recursos.

II.-

Que es inters del Estado propiciar que los ciudadanos tengan acceso a servicios
financieros formales y al uso de instrumentos de pago minoristas para lograr su
insercin en las actividades productivas, contribuyendo as al mejoramiento de
su calidad de vida y bienestar.

III.-

Que es necesario regular mecanismos novedosos de prestacin de servicios


financieros y de pago en el territorio nacional, que permitan facilitar la insercin
a la actividad econmica a la poblacin tradicionalmente excluida.

IV.-

Que para prestar servicios financieros a la poblacin que no los tiene, es


conveniente facilitar el desarrollo de productos financieros que se adecuen a los
niveles de ingreso y volumen de transacciones de la poblacin objetivo.

V.-

Que es necesario que las instituciones del Estado promuevan la inclusin


financiera.

POR TANTO,
en uso de sus facultades Constitucionales y a iniciativa de los Diputados del perodo legislativo
2012-2015: Melvin David Gonzlez Bonilla, Jess Grande, Douglas Leonardo Meja Avils, Sigifredo Ochoa
Prez y Edwin Vctor Alejandro Zamora David; as como, la Diputada Silvia Alejandrina Castro Figueroa,
y los Diputados: Juan Carlos Mendoza Portillo, Santos Adelmo Rivas Rivas, Manuel Rigoberto Soto Lazo,
Francisco Jos Zablah Safie; con el apoyo de los y las Diputadas: Lorena Guadalupe Pea Mendoza,
Santiago Flores Alfaro, Guillermo Francisco Mata Bennett, Jackeline Noem Rivera Avalos, Damin Alegra,
Ana Marina Alvarenga Barahona, Ana Luca Baires, Roger Alberto Blandino Nerio, Yohalmo Edmundo
Cabrera Chacn, Norma Cristina Cornejo Amaya, Rosa Alma Cruz Marinero, Ral Omar Cullar, Nidia Daz,
Carlos Alberto Garca, Mara Elizabeth Gmez Perla, Norma Fidelia Guevara de Ramirios, Estela Yaneth
Hernndez Rodrguez, Audelia Guadalupe Lpez de Kleutgens, Hortensia Margarita Lpez Quintana, Mrtir
Arnoldo Marn Villanueva, Rodolfo Antonio Martnez, Rolando Mata Fuentes, Calixto Meja Hernndez, Misael
Meja Meja, Jos Santos Melara Yanes, Zoila Beatriz Quijada Sols, Nelson de Jess Quintanilla Gmez,
Sonia Margarita Rodrguez Sigenza, Jaime Orlando Sandoval, Karina Ivette Sosa y Jaime Gilberto Valds
Hernndez.
DECRETA la siguiente:
LEY PARA FACILITAR LA INCLUSION FINANCIERA
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TITULO I
CAPITULO UNICO
OBJETO
Objeto de la Ley
Art. 1.- La presente Ley tiene por objeto propiciar la inclusin financiera, fomentar la competencia
en el sistema financiero, as como reducir costos para los usuarios y clientes del referido sistema,
estableciendo las regulaciones mnimas para lo siguiente:
a)

Requisitos de constitucin, autorizacin, operacin, capital, garantas y causales de


revocatoria de las Sociedades Proveedoras de Dinero Electrnico;

b)

Requisitos que deben cumplir los bancos, bancos cooperativos y sociedades de ahorro
y crdito para proveer dinero electrnico y las consecuencias legales de incumplirlos;

c)

Dinero Electrnico, su generacin, su utilizacin y las entidades que lo podran proveer;

d)

La contratacin de depsitos de ahorro y la apertura de la respectiva cuenta por medio


de procedimientos simplificados de contratacin, para fomentar la bancarizacin en el
pas entre las personas de ms bajos ingresos o de domicilio distante a los puntos de
servicio financieros tradicionales de los bancos, bancos cooperativos y sociedades de
ahorro y crdito;

e)

El control de la cantidad de dinero electrnico que administre la plataforma electrnica;


y,

f)

Crear las bases para la formulacin de polticas pblicas para promover la inclusin
financiera.
TITULO II
CAPITULO UNICO
SOCIEDADES PROVEEDORAS Y DINERO ELECTRONICO

Sociedades Proveedoras de Dinero Electrnico


Art. 2.- Las Sociedades Proveedoras de Dinero Electrnico, en adelante Sociedades Proveedoras,
son sociedades annimas de capital fijo; su finalidad se limitar a la de proveer dinero electrnico; pero
tambin podrn administrar u operar sistemas de pagos mviles; es decir, compensar y liquidar pagos
entre los proveedores de dinero electrnico, con la autorizacin del Banco Central de Reserva de El
Salvador, en adelante Banco Central, y observando los requisitos establecidos por ste para tal efecto.
Se constituirn con un capital social mnimo de quinientos mil dlares de los Estados Unidos de
Amrica, totalmente suscrito y pagado en efectivo, el cual debe acreditarse mediante el depsito de la
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suma correspondiente en el Banco Central. El capital ser ajustado por la Superintendencia del Sistema
Financiero, en adelante Superintendencia, cada dos aos, tomando en consideracin la variacin del Indice
de Precios al Consumidor, previa opinin del referido Banco Central.
La Superintendencia autorizar la constitucin y el inicio de operaciones de acuerdo a los requisitos
y procedimientos que se establezcan en las Normas Tcnicas que para tal efecto dicte el Banco Central,
por medio de su Comit de Normas. Las Sociedades Proveedoras se considerarn integrantes del sistema
financiero, sern supervisadas por la Superintendencia y contribuirn al financiamiento del presupuesto
de la Superintendencia y Comit de Apelaciones, hasta con un cero punto setenta y cinco por ciento de
sus ingresos anuales.
Las Sociedades Proveedoras podrn adoptar y registrar cualquier nombre comercial, siempre que
no pertenezca a otra entidad y no se preste a confusin. La denominacin "Sociedad Proveedora de Dinero
Electrnico" ser exclusiva y de uso obligatorio a las instituciones autorizadas para funcionar como tales
conforme a esta Ley. Ninguna entidad que no hubiere sido autorizada por la Superintendencia podr usar
dicha denominacin o una derivacin de la misma.
En el caso que las Sociedades Proveedoras tengan de accionistas mayoritarios a Sociedades
Proveedoras extranjeras, podrn utilizar adicionalmente a su denominacin, nombres comerciales utilizados
en su pas de origen, los cuales pueden estar en el idioma respectivo, siempre que no contravengan las
disposiciones sobre la materia vigentes en El Salvador.
Ninguna persona natural o jurdica que no est legalmente autorizada podr hacer uso de avisos,
carteles, recibos, membretes, ttulos o cualquier otro medio que indique que su negocio es proveer dinero
electrnico. Tampoco podr hacer propaganda que utilice la expresin "Sociedad Proveedora de Dinero
Electrnico".
Las referidas Sociedades estarn obligadas a contar con personal, equipo, plataforma tecnolgica
para administrar el dinero electrnico, sistemas de control administrativo, aplicaciones de seguridad, plan
de negocios, manuales, procedimientos, polticas, controles internos y planes de continuidad del negocio
que garanticen el adecuado funcionamiento para ofrecer los servicios regulados en esta Ley, todo de
conformidad al ordenamiento jurdico vigente, a las Normas Tcnicas que el Banco Central dicte para tal
efecto, por medio de su Comit de Normas, y a las disposiciones de la Unidad de Investigacin Financiera
de la Fiscala General de la Repblica, en materia de prevencin de lavado de dinero y de activos y
financiamiento al terrorismo; por tanto, las Sociedades Proveedoras sern consideradas como sujetos
obligados de acuerdo al artculo 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos.
Los bancos, los bancos cooperativos, y las sociedades de ahorro y crdito quedan facultados para
proveer dinero electrnico, para lo cual debern cumplir con las disposiciones de esta Ley que les sean
aplicables. La S uperintendencia verificar el cumplimiento de las disposiciones de esta Ley y de la
normativa tcnica que se emita, previo a la prestacin del servicio.
Las instituciones financieras, relacionadas en el inciso anterior, debern llevar registros contables
de las operaciones que realicen como Proveedores de Dinero Electrnico, en las cuentas especficas que
se detallen en las Normas Tcnicas que para tales efectos se emitan.

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Las federaciones supervisadas por la Superintendencia nicamente podrn administrar u operar


sistemas de pago mviles, previa autorizacin del Banco Central.
Cuando en esta Ley se haga referencia a Proveedores de Dinero Electrnico o Proveedores, deber
entenderse que son las Sociedades Proveedoras, los bancos, los bancos cooperativos, y las sociedades
de ahorro y crdito.

Requisitos e Inhabilidades para Directores, Gerentes o Accionistas de una Sociedad Proveedora


Art. 3.- Son inhbiles para ser director, gerente o accionista en ms de un veinticinco por ciento
de una Sociedad Proveedora, los que se encuentren en cualquiera de las circunstancias siguientes:
a)

Los menores de veinticinco aos de edad, excepto en el caso del accionista;

b)

Los que en su condicin de deudor estn calificados en las categoras de riesgo siguiente:
De difcil recuperacin o de irrecuperables; asimismo, aquellos deudores del sistema
financiero salvadoreo por crditos a los que se les haya requerido una reserva de
saneamiento del cincuenta por ciento o ms del saldo;

c)

Los que hayan sido condenados en sentencias ejecutoriadas o en otras resoluciones de


similar efecto, en el pas o en el extranjero, por haber cometido o participado dolosamente
en la comisin de cualquier delito;

d)

Los que se encuentren en estado de quiebra, suspensin de pagos o concurso de


acreedores;

e)

Los calificados judicialmente como responsables de una quiebra culposa o dolosa;

f)

Las personas a quienes se les haya comprobado judicialmente participacin en actividades


relacionadas con el narcotrfico y delitos conexos, con el lavado de dinero y de activos,
y de actividades de financiamiento al terrorismo, tanto en la jurisdiccin nacional o en
el extranjero; y,

g)

Quienes hayan sido sancionados, administrativa o judicialmente, por su participacin en


infraccin grave a las Leyes y normas de carcter financiero en la jurisdiccin nacional
o en el extranjero, en especial la captacin de fondos del pblico sin autorizacin.

Tratndose de un accionista que sea persona jurdica, las anteriores circunstancias se considerarn
respecto a los accionistas de sta que sean titulares del veinticinco por ciento o ms de las acciones en
la sociedad.
Los gerentes, directores y directores ejecutivos de una Sociedad Proveedora de Dinero Electrnico,
debern acreditar conocimientos en materia financiera y administrativa, que les permitan desarrollar sus
cargos de acuerdo a la naturaleza de las operaciones de las entidades.

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Los accionistas, gerentes, directores y directores ejecutivos, dentro de los treinta das siguientes
a la suscripcin de acciones y asuncin de sus cargos, respectivamente, debern presentar declaracin
jurada a la Superintendencia, manifestando si se encuentran o no dentro de alguna de las circunstancias
a las que se refiere este artculo; cuando exista o sobrevenga alguna de las causales de inhabilidad, ser
responsabilidad del director o accionista correspondiente el informarlo a la Superintendencia; no obstante,
corresponder a dicha institucin, de oficio o a peticin de parte, declarar la inhabilidad.
Las Sociedades Proveedoras respondern solidariamente por los daos y perjuicios que causaren
a terceros las acciones u omisiones de los directores, administradores y empleados de las mismas, en
el ejercicio de sus funciones.

Obligaciones y Responsabilidades de los Directores


Art. 4.- Los directores, directores ejecutivos o gerentes generales de las Sociedades Proveedoras
de Dinero Electrnico, en todo momento debern velar porque el dinero del pblico sea manejado bajo
criterios de honestidad, prudencia y eficiencia, como buenos comerciantes en negocio propio. Sern
responsables de que la administracin de estas sociedades se realice, cumpliendo en todo momento, las
disposiciones de las Leyes, reglamentos, instructivos y normas internas aplicables, debiendo abstenerse
de realizar prcticas o aplicar las normas legales de manera que distorsionen intencionalmente los objetivos
de la normativa prudencial. Tambin sern responsables de que la informacin proporcionada a la
Superintendencia y al pblico sea veraz, y que refleje con transparencia la verdadera situacin financiera
de la Sociedad Proveedora.
El incumplimiento a esta disposicin, ser sancionado por la Superintendencia con multa de
cincuenta a quinientos salarios mnimos urbanos mensuales del sector comercio y servicios, salvo que
existiere sancin especfica en sta y otras leyes, sin perjuicio de las responsabilidades penales en que
incurran. Dicha sancin ser impuesta, aplicando el procedimiento que establece la Ley de Supervisin
y Regulacin del Sistema Financiero.

Dinero Electrnico
Art. 5.- Se entender por dinero electrnico, el valor monetario registrado a favor de un titular
o cliente, que constituye una obligacin de pago exigible a su proveedor, el cual es aceptado por los dems
actores que hayan convenido recibir o prestar este servicio, como un medio de pago en un monto
equivalente al dinero efectivo entregado, y se almacena en un soporte electrnico. Su titular podr utilizarlo
para hacer transferencias locales, pagos y conversin a dinero en efectivo al valor nominal.
El dinero electrnico representado en una cuanta equivalente a los fondos que reciben los
Proveedores, por medio de sus puntos de atencin o comercios, ser aceptado como medio de pago por
personas distintas a stos, de acuerdo a los contratos de adhesin que se celebren con el cliente, los cuales
debern contener lo que se defina en las normas tcnicas; asimismo, debern celebrar contratos con
titulares de comercios, con sus puntos de atencin y con otros que intervengan en el proceso de proveer
el dinero electrnico, para cada caso, en los cuales debern estar especificadas las obligaciones de pago
que contrae dicho Proveedor.
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El monto mximo por transaccin no podr superar el valor de un salario mnimo urbano mensual
del sector comercio y servicios, y el monto mximo de transacciones acumuladas en un mes, as como
el saldo mximo acreditado en el registro electrnico, por cada persona natural y con cada proveedor,
no deber superar en ningn momento los cuatro salarios mnimos urbanos mensuales del sector comercio
y servicios; el Banco Central, a travs de su Comit de Normas, tomando en consideracin el desarrollo
del mercado y la variacin del ndice de Precios al Consumidor, deber actualizar los referidos lmites cada
dos aos, de manera que mantenga su valor real.
No son objeto de esta regulacin, los registros en instrumentos de pago para compra de productos
o servicios, nicamente en el comercio que lo emite o los emitidos, en virtud de un acuerdo comercial
con el emisor, ya sea para su uso en una red limitada de comercios afiliados o para la adquisicin de un
conjunto limitado de bienes o servicios.

Caractersticas del Dinero Electrnico


Art. 6.- El dinero electrnico regulado en esta Ley tiene las caractersticas siguientes:
a)

Es un valor monetario representado en un registro electrnico, que aumenta o disminuye


para su titular en la misma proporcin en que haga uso del mismo, ya sea convirtindose
en efectivo, transfirindolo o realizando pagos;

b)

El valor monetario registrado electrnicamente no constituye depsito en ninguna de sus


modalidades y no tiene la garanta del Instituto de Garanta de Depsitos;

c)

El valor que consta en el registro electrnico es convertible a dinero en efectivo;

d)

Es aceptado como medio de pago, siempre que el Proveedor y los dems actores hayan
celebrado previamente los contratos correspondientes; y,

e)

Los saldos de dinero electrnico a nombre de un titular, podrn comprobarse en la base


de datos de registros electrnicos que lleve el Proveedor, la cual deber contener los
movimientos de dinero electrnico efectuados por su titular. Los Proveedores de Dinero
Electrnico deben expedir, de forma fsica o electrnica, sin costo, y a requerimiento del
titular, un estado de los movimientos de los registros electrnicos y del saldo que resulte
a favor del titular, para lo cual el Proveedor establecer el procedimiento para facilitarlo;
dicho estado tendr la calidad de documento probatorio del referido saldo y tendr fuerza
ejecutiva para reclamar el cumplimiento de los derechos de pago del titular y el
cumplimiento de las obligaciones del Proveedor para con el referido titular.

Todas las operaciones de dinero electrnico, que realice el cliente en la red a la que pertenezca,
debern ser en tiempo real. Adems, la informacin que el cliente requiera de sus operaciones deber
estar disponible en todo momento. El Proveedor de dinero electrnico est obligado a establecer con
anticipacin las comisiones y recargos de sus operaciones, tomando como base los parmetros establecidos
dentro de la Ley de Proteccin al Consumidor y su Reglamento, las cuales debern constar en el contrato
de adhesin celebrado entre el cliente y el Proveedor y hacerlas del conocimiento pblico trimestralmente
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y cada vez que sean modificadas, en un peridico de circulacin nacional; asimismo, debern exhibirlas
en carteleras instaladas en sus oficinas de atencin al pblico. El modelo de contrato de adhesin deber
estar depositado de conformidad con el procedimiento establecido en el artculo 22 de la Ley de Proteccin
al Consumidor.
En los contratos que el Proveedor celebre con los clientes, deber quedar definido que el cliente
es el titular del dinero electrnico, y el procedimiento que deber seguir ante el Proveedor en caso de
prdida, robo o extravo de su medio de acceso al dinero electrnico o dispositivo electrnico, o la prdida
de su registro de dinero electrnico en el que conste su saldo, para recuperar el saldo de dinero electrnico
a su favor.
Registro de Dinero Electrnico
Art. 7.- Los Proveedores de Dinero Electrnico generarn registros de dinero electrnico para
personas naturales, siempre que cumplan con lo siguiente:
a)

Presentar en original el documento nico de identidad, y en el caso de extranjeros,


pasaporte o carnet de extranjero residente temporal o definitivo;

b)

Completar un formato de perfil de cliente, que deber contener: nombre del titular,
nmero de documento de identidad, direccin de residencia, actividad econmica, origen
de ingresos mensuales, nombre y direccin de residencia de los beneficiarios; y,

c)

No tener vigente otro registro de dinero electrnico con el mismo Proveedor de Dinero
Electrnico.

Para efectos de gestionar la solicitud de registro, las entidades reguladas en esta Ley, no estarn
obligadas a exigir a sus clientes el nmero de identificacin tributaria, requerido en el artculo 148 del
Cdigo Tributario. Cada Proveedor nicamente puede abrir un registro de dinero electrnico por cliente.
Los Proveedores podrn generar registros de dinero electrnico a personas naturales o jurdicas
que intervienen en el proceso de proveer el dinero electrnico, que faciliten en el territorio nacional, las
transferencias, los pagos y la conversin de dinero electrnico a dinero en efectivo de curso legal, segn
sea el caso; todos debern cumplir con la regulacin sobre la prevencin de lavado de dinero y activos,
y financiamiento al terrorismo. Estos registros sern utilizados nicamente para facilitar las transacciones
a los clientes finales.
Los Proveedores debern cumplir con los lmites de saldo y de transacciones que, para el registro
de dinero electrnico, defina el Banco Central, por medio de su Comit de Normas. Estos lmites de saldo
y de transacciones sern aplicables nicamente para los clientes finales.
Los Proveedores definirn, en su modelo operativo de negocios, los lmites de saldo y de
transacciones con los comercios, sus puntos de atencin, colectores y con otros que intervienen en el
proceso de proveer el dinero electrnico que faciliten las transferencias locales, pagos y conversin a
efectivo, segn sea el caso; para lo cual, deber considerarse el volumen de transaccin, la zona geogrfica
o comercial, el segmento de ingresos de la localidad, entre otros. El referido modelo y sus respectivas
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modificaciones debern presentarse a la Superintendencia en el plazo de quince das hbiles, posteriores


a la aprobacin por su rgano de administracin.
Los Proveedores de Dinero Electrnico deben contar con polticas internas en materia de gestin
de riesgos, cdigos de conducta y otro tipo de requisitos que les son exigidos por ser integrantes del
sistema financiero; y en particular, los referidos en los literales c) y d) del artculo 35 de la Ley de
Supervisin y Regulacin del Sistema Financiero, pudiendo la Superintendencia requerir las explicaciones
y ampliaciones cuando lo considere pertinente.
Los Proveedores de Dinero Electrnico podrn hacer uso de los corresponsales financieros para
la apertura de registros de dinero electrnico. El Banco Central establecer la reglamentacin para definir
los mecanismos y procedimientos de apertura de los registros de dinero electrnico; tambin, las medidas
de seguridad tecnolgica y requerimientos de encriptacin de datos, para la realizacin de transacciones
desde los dispositivos mviles y dispositivos electrnicos en general.
Beneficiarios
Art. 8.- El titular de un registro de dinero electrnico podr designar beneficiarios del valor
monetario registrado en el mismo, a efecto que a su fallecimiento se les entregue a stos el valor
registrado, proporcionando para ello informacin de contacto de los mismos.
El titular sealar la proporcin en que el saldo del registro de dinero electrnico deber distribuirse
entre sus beneficiarios y, en caso que no lo hiciere, se entender que la distribucin ser por partes iguales.
Los derechos que de acuerdo con esta Ley, correspondan al beneficiario o beneficiarios de un
registro de dinero electrnico, estarn sujetos a lo dispuesto en el artculo 1334 del Cdigo Civil.

Proteccin de Datos
Art. 9.- La informacin de los clientes y de sus operaciones, realizadas de conformidad con esta
Ley, es confidencial y deber darse a conocer nicamente al titular, al Banco Central, a la Superintendencia,
a la Direccin General de Impuestos Internos cuando stos lo requieran para el ejercicio de sus funciones,
ya sea en un proceso de fiscalizacin o supervisin, y a las autoridades respectivas para el esclarecimiento
de delitos.
Respaldo y Control del Dinero Electrnico
Art. 10.- El monto de dinero electrnico que se pretenda proveer, deber estar respaldado con
un depsito no remunerado en el Banco Central, del cien por ciento, constituido previamente por el
Proveedor como garanta para responder nicamente por el incumplimiento de las obligaciones de pago
que contraiga con los titulares de los instrumentos que registren dinero electrnico. Dicho depsito ser
inembargable por el incumplimiento de otras obligaciones propias del Proveedor de Dinero Electrnico.
Cuando disminuyan las obligaciones de pago del Proveedor con los titulares de los registros de
dinero electrnico, ste podr solicitar que se ajuste el monto de la garanta al equivalente al nuevo monto
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de sus obligaciones con stos, de conformidad a las Normas Tcnicas que para tal efecto dicte el Banco
Central, a travs de su Comit de Normas.
En caso de revocatoria de autorizacin para prestar el servicio de Proveedor de dinero electrnico,
el Banco Central deber notificar a los titulares que mantengan saldo en su registro de dinero electrnico,
a efecto de realizar el reclamo de la garanta.
Dicha notificacin deber publicarse al menos dos veces en un peridico de circulacin nacional,
en la que deber indicarse el nombre del Proveedor que incumpli sus obligaciones y el plazo dentro del
cual pueden hacerse los reclamos ante el Banco Central.
Para efectos de determinar el monto que corresponde a cada titular, el Banco Central utilizar
el registro del Proveedor certificado por su Auditor Interno.
En caso de fallecimiento de alguno de los titulares, las referidas cantidades de dinero debern
ser entregadas a los beneficiarios que aparezcan consignados en los contratos o formularios
correspondientes. S i no hubiere designacin de beneficiarios o habiendo fallecido stos, las cantidades
de dinero se entregarn a los herederos de los titulares.
Transcurridos tres aos, a partir de la fecha en que se hubiere notificado a los titulares sobre el
proceso de distribucin del depsito, a fin de que stos procedieran a reclamar las cantidades de dinero
que les correspondiese, y stos, sus beneficiarios o herederos no lo hicieren, su derecho de reclamacin
se tendr por prescrito y prescribirn a favor del Estado las sumas de dinero no reclamadas, para lo cual
el Banco Central, sin mayor trmite, deber proceder a transferirlas de inmediato a la Direccin General
de Tesorera del Ministerio de Hacienda, dentro de los tres primeros meses despus de transcurrido el
referido plazo, debiendo informarlo a la Superintendencia dentro de los tres das hbiles siguientes.
El Banco Central ser el responsable de controlar la cantidad de dinero electrnico que circule
a travs de la plataforma electrnica que utilicen los Proveedores. Las diferentes transacciones sern
efectivas o liquidadas en tiempo real, para lo cual el Banco Central, por medio de su Consejo Directivo,
emitir las normas para regularlo.

Prescripcin
Art. 11.- Los fondos almacenados en registros de dinero electrnico que tengan un perodo de
inactividad de cinco aos, se tendrn por prescritos y pasarn a favor del Estado, todo sin perjuicio de
lo prescrito en la Ley Especial de Extincin de Dominio y de la Administracin de los Bienes de Origen
o Destinacin Ilcita. Los Proveedores que recibieron estos fondos, debern enterar en dinero en efectivo
de curso legal el valor de los registros de dinero electrnico que hubieren prescrito durante el ao
inmediato anterior, a la Direccin General de Tesorera del Ministerio de Hacienda, dentro de los tres
primeros meses de cada ao calendario.
Con el fin de evitar la prescripcin, en los primeros tres meses de inactividad cada Proveedor de
Dinero Electrnico deber comunicar, va mensaje de texto, a los titulares de los registros de dinero
electrnico, que hayan cumplido un ao de permanencia inactiva. Los Proveedores podrn, adicionalmente,
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utilizar otros medios para evitar la prescripcin, los cuales debern hacer del conocimiento de la
Superintendencia, para efectos de su verificacin.
Obligaciones de los Proveedores
Art. 12.- Los Proveedores de Dinero Electrnico debern cumplir con las disposiciones del
ordenamiento jurdico vigente que les sean aplicables, con apego a las sanas prcticas que propicien la
seguridad de dichas operaciones y servicios, que procuren la adecuada atencin de los clientes, y
especialmente con:
a)

Las disposiciones de esta Ley;

b)

Las normas tcnicas que emita el Banco Central, a travs de su Comit de Normas;

c)

Las regulaciones relativas a la prevencin de lavado de dinero y de activos y


financiamiento al terrorismo;

d)

Las disposiciones del Cdigo Tributario, especialmente en lo relativo a los pagos en


comercios afiliados;

e)

Las disposiciones de la Ley de Proteccin al Consumidor y su Reglamento;

f)

Mantener actualizado el registro de los titulares de dinero electrnico, el cual servir de


base para responder por sus incumplimientos y hacer efectiva la garanta si fuere el caso;

g)

Cumplir oportunamente con sus obligaciones de pago para con los clientes;

h)

Confirmar despus de creado el registro de dinero electrnico, la autenticidad de los


documentos que ampara la titularidad del referido registro;

i)

Bloquear el servicio, congelar el registro de dinero electrnico e informar a la Fiscala


General de Repblica, en caso de uso de registros de dinero electrnico, que sean abiertos
con documentos falsos;

j)

Controlar que los clientes cumplan en todo momento con los lmites de transacciones
establecidos en las Normas Tcnicas que defina el Banco Central; y,

k)

Los Proveedores de Dinero Electrnico debern proporcionar, sin restriccin alguna, la


informacin que sobre sus clientes de dinero electrnico y las transacciones que efecten,
les requiera la Unidad de Investigacin Financiera de la Fiscala General de la Repblica;
para tal efecto, tendrn la obligacin de archivar y conservar la documentacin de las
operaciones por un plazo de quince aos, contados a partir de la fecha de finalizacin
de cada operacin.

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Emisin de Normas Tcnicas


Art. 13.- El Banco Central, por medio de su Comit de Normas, en un plazo no mayor de ciento
ochenta das a partir de la vigencia de esta Ley, emitir las Normas Tcnicas necesarias para facilitar su
aplicacin.

Administrador de Sistema de Pagos Mviles


Art. 14.- Las Sociedades Proveedoras de Dinero Electrnico podrn solicitar al Banco Central que
les autorice para ser administradores de sistemas de pagos mviles, siempre que cumplan lo que el Banco
Central disponga, de conformidad a su Ley Orgnica en lo referente a los sistemas de pagos.
Los administradores de pagos mviles sern autorizados para operar sistemas o plataformas
tecnolgicas que permitan pagos o transferencias de dinero, principalmente dinero electrnico, entre
productos de diferentes instituciones financieras e independientemente del operador de telefona mvil
con que cuente el cliente.
TITULO III
CAPITULO UNICO
DE LAS PROHIBICIONES, SANCIONES, CAUSALES DE REVOCATORIA, DISOLUCION Y LIQUIDACION

Prohibiciones para los Proveedores de Dinero Electrnico


Art. 15.- Queda prohibido a los Proveedores:
a)

Realizar actividades de intermediacin de dinero con los recursos que reciban de sus
clientes, los cuales sern utilizados, nica y exclusivamente, para lo que han sido
autorizados;

b)

Realizar cobros superiores o adicionales a los publicados;

c)

Condicionar o vincular la prestacin del servicio, a la adquisicin de un producto o servicio


diferente a la actividad propia del Proveedor;

d)

Incumplir las polticas de proteccin al consumidor;

e)

Compartir o comercializar total o parcialmente la informacin de los titulares de los


registros de dinero electrnico, as como de sus operaciones;

f)

Pagar salarios sin la autorizacin del titular del registro de dinero electrnico;

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g)

Contratar como corresponsales financieros, a personas naturales o jurdicas que no renan


los requisitos establecidos en la norma que, para tal efecto, emita el Banco Central, por
medio del Comit de Normas;

h)

Mantener activo el servicio de proveer dinero electrnico, cuando el registro de dinero


electrnico sea abierto con documentos falsos; e,

i)

Las prohibiciones indicadas en los literales b), c) y d), sern sancionadas segn lo
establecido en la Ley de Proteccin al Consumidor y su Reglamento.

Las normas tcnicas que emita el Banco Central por medio del Comit de Normas debern contener
adems, la definicin de las diferentes entidades que participan del proceso, como son los titulares de
comercios y las entidades que distribuirn el dinero electrnico.
Sanciones
Art. 16.- Los incumplimientos o infracciones a la presente Ley por parte de los sujetos regulados
por sta, sern sancionados por la Superintendencia, de conformidad a la Ley de Supervisin y Regulacin
del Sistema Financiero; sin embargo, todo incumplimiento o infraccin a la Ley de Proteccin al Consumidor
y su reglamento, relacionado con la presente ley, sern sancionados por la Defensora del Consumidor.
Restriccin en la Generacin de Registros de Dinero Electrnico
Art. 17.- En caso que un Proveedor de dinero electrnico muestre recurrentemente dificultades
para cumplir los requerimientos que le son exigibles en esta Ley, especialmente en lo relacionado al manejo
de los riesgos, pudiendo afectar significativamente la atencin a los clientes, la continuidad o confianza
en el servicio, la debida garanta sobre el dinero electrnico circulante y la confidencialidad de la
informacin, la Superintendencia basada en informes tcnicos y sin perjuicio de las sanciones especficas
a que hubiere lugar, podr requerir al Proveedor de que se trate, la restriccin en la generacin de nuevos
registros de dinero electrnico.
La medida tomada por la Superintendencia, de conformidad a este artculo, entrar en vigencia
el da de la notificacin a la entidad respectiva, deber mantenerse mientras persista la situacin que
motiv su adopcin y dicha medida ser comunicada al Banco Central.
Causales de Revocatoria
Art. 18.- La Superintendencia revocar la autorizacin para operar que le hubiere conferido a
una Sociedad Proveedora en los casos siguientes:
a)

A solicitud de la Sociedad Proveedora, siempre y cuando no existieren obligaciones


derivadas de registros de dinero electrnico a favor de sus titulares;

b)

En los casos de disolucin de sociedades previstos en el Cdigo de Comercio o en otras


Leyes que as lo dispongan;

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c)

Haber prdidas iguales o superiores a la cuarta parte del capital social mnimo, si los
accionistas no realizaren aportaciones suplementarias para mantenerlo en el mnimo
requerido en un plazo de treinta das.

d)

Cuando, basado en informes tcnicos, la Superintendencia determine que la Sociedad


Proveedora ha realizado actividades de intermediacin de dinero; y,

e)

Reiterados incumplimientos a las disposiciones de esta Ley.

Una vez notificada la revocatoria para operar, se extinguir para la Sociedad Proveedora la facultad
de prestar el servicio de proveer dinero electrnico, y deber modificar su denominacin, eliminando la
frase Sociedad Proveedora de Dinero Electrnico y modificar su pacto social o disolverse.
Cuando a la Sociedad Proveedora de Dinero Electrnico se le haya revocado la autorizacin para
proveer dinero electrnico, el Banco Central le revocar la autorizacin para ser administrador de sistemas
de pagos mviles.
Disolucin y Liquidacin de Sociedades Proveedoras
Art. 19.- La disolucin y liquidacin de las Sociedades que de acuerdo a esta Ley se constituyan
como Sociedades Proveedoras de Dinero Electrnico y administradores y operadores de sistemas de pagos
mviles, se realizar de conformidad a lo establecido en el Cdigo de Comercio y a la Ley de Supervisin
y Regulacin del Sistema Financiero, por ser entidades integrantes del Sistema Financiero.
TITULO IV
CAPITULO UNICO
DE LOS DEPOSITOS EN CUENTAS DE AHORRO CON REQUISITOS SIMPLIFICADOS
Depsitos en Cuentas de Ahorro con Requisitos Simplificados
Art. 20.- Los bancos, los bancos cooperativos y sociedades de ahorro y crdito, podrn recibir
depsitos mediante la apertura de cuentas de ahorro con requisitos simplificados, para lo cual se regirn
por las disposiciones legales relativas a los depsitos en cuentas de ahorro, tomando en consideracin
los siguientes requisitos:
a)

nicamente las personas naturales podrn ser titulares de dicha cuenta, y no podr haber
ms de un titular por cuenta;

b)

Para uso exclusivo por medios electrnicos;

c)

Los depsitos en cuentas de ahorro, con requisitos simplificados, estarn sujetos a lmites
de saldo y transacciones que sern determinados por el Banco Central por medio de su
Comit de Normas. El monto mximo de transacciones acumuladas en un mes, no deber
superar los cuatro salarios mnimos urbanos mensuales del sector comercio y servicios,
y el lmite mximo por transaccin no podr ser superior al equivalente a un salario

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mnimo urbano mensual del sector comercio y servicios. Adems, ajustar los referidos
lmites cada dos aos, tomando en consideracin el desarrollo del mercado y la variacin
del ndice de Precios al Consumidor;
d)

Debern presentar el original del documento nico de identidad y en el caso de


extranjeros, pasaporte o carnet de extranjero residente temporal o definitivo;

e)

Completar un formato de perfil de cliente, que deber contener: Nombre del titular,
nmero de documento de identidad, direccin de residencia, actividad econmica, origen
de ingresos mensuales, nombre y direccin de residencia de los beneficiarios;
En virtud de esta Ley y nicamente para efectos de la contratacin de esta clase de
depsitos, las entidades indicadas en el presente artculo no estarn obligadas a exigir
a sus clientes el nmero de identificacin tributaria requerido en el artculo 148 del Cdigo
Tributario;

f)

El titular nicamente podr tener una cuenta de ahorro con estas caractersticas en cada
institucin financiera; y,

g)

Los saldos de depsitos en estas cuentas que hayan permanecido inactivas por cinco aos,
prescribirn a favor del Estado. Los bancos, los bancos cooperativos, y las sociedades
de ahorro y crdito, debern utilizar los medios que consideren convenientes para evitar
la prescripcin, los cuales debern hacer del conocimiento y consideracin de la
Superintendencia.

Las entidades facultadas por esta disposicin, debern elaborar normas que regulen todo lo
concerniente a las caractersticas, modalidades y condiciones en que podrn constituirse este tipo de
depsitos, las cuales debern ser aprobadas por el Consejo Directivo del Banco Central, en lo referente
a la transferencia o negociabilidad y al plazo.
Las cuentas de ahorro con requisitos simplificados podrn ser abiertas para clientes nuevos por
medio de los corresponsales financieros; y en el caso de clientes antiguos tambin podrn abrirse por
medios digitales, por los medios que la institucin financiera disponga. El Banco Central, a travs del
Consejo Directivo, establecer la reglamentacin para definir los mecanismos y procedimientos de apertura
de cuentas de ahorro con requisitos simplificados.
Las entidades financieras deben establecer con anticipacin las comisiones y recargos, si hubiere,
las cuales constarn en el contrato de adhesin previamente depositado, de conformidad con el
procedimiento establecido en el artculo 22 la Ley de Proteccin al Consumidor.

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TITULO V
CAPITULO UNICO
DISPOSICIONES FINALES, TRANSITORIAS Y VIGENCIA
Polticas de Proteccin al Consumidor
Art. 21.- Con la finalidad de proteger al consumidor de estos servicios, y para facilitar una pronta
solucin a posibles conflictos sin necesidad de la intervencin de otra institucin, las entidades reguladas
en esta Ley, elaborarn polticas que debern contener los principios generales para garantizar al cliente
la proteccin de sus derechos y los procedimientos a seguir para la solucin de conflictos, los cuales
debern ser expeditos, obligatorios y no gravosos para el referido cliente.
Las polticas y los procedimientos antes mencionados debern ser depositados en la Defensora
del Consumidor en un plazo que no exceda los treinta das siguientes al inicio de operaciones. Facltase
a la Defensora del Consumidor para recibir en depsito las referidas polticas, as como para realizar
observaciones a las mismas en un plazo no mayor de sesenta das hbiles, dichas polticas sern de
obligatorio cumplimiento por parte de las entidades reguladas en esta Ley.
El incumplimiento a esta obligacin de depositar la poltica de proteccin al consumidor y el
incumplimiento a cualquier disposicin establecida dentro de la poltica debidamente depositada,
constituirn una infraccin muy grave, de conformidad con el artculo cuarenta y cuatro de la Ley de
Proteccin al Consumidor.
Agotado el procedimiento regulado en la poltica sin que se hubiere llegado a una solucin, se
estar a lo dispuesto en la Ley de Proteccin al Consumidor, especialmente en cuanto a los Medios Alternos
de Solucin de Conflictos establecidos en dicha Ley.
En todo caso, los bancos, bancos cooperativos y las sociedades de ahorro y crdito, sern
responsables ante sus clientes en la prestacin de sus servicios y en la realizacin de sus operaciones,
ya sea que acten directamente o por medio de corresponsales financieros.

Acceso en Condiciones de Equidad


Art. 22. Los servicios de telecomunicaciones que se utilicen para la prestacin de servicios
financieros, deben ser brindados en igualdad de condiciones tcnicas, econmicas, administrativas o
jurdicas a todas las entidades que provean estos servicios financieros. La realizacin de conductas en
contrava de lo previsto en el presente inciso constituir una prctica comercial restrictiva por parte de
los proveedores de servicios de telecomunicaciones, y ser sancionada por la Superintendencia de
Competencia de El Salvador.
Interoperabilidad
Art. 23.- Los Proveedores de Dinero Electrnico debern cumplir con la condicin de
interoperabilidad que establezca el Banco Central por medio de su Consejo Directivo, y cumplir con las
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normas que ste emita para tal efecto. El Banco Central revisar durante los primeros dos aos de vigencia
de la Ley, si hay condiciones para implementar la interoperabilidad y definir el plazo que se otorgar
a los proveedores para su implementacin.
Plan de Adecuacin
Art. 24.- El Banco Central y la Superintendencia podrn incorporar en los alcances de la presente
Ley, a las entidades que realicen actividades similares a las de dinero electrnico previstas en esta Ley.
Las entidades que a la vigencia de esta Ley se encuentren prestando alguno de los servicios
regulados en la misma para los Proveedores de Dinero Electrnico, o cualquier otro similar, tendrn un
plazo de sesenta das, posteriores a la emisin de la normativa correspondiente, para presentar a la
Superintendencia un plan de adecuacin, el cual deber implementarlo en los siguientes seis meses. La
Superintendencia incorporar bajo su supervisin a la vigencia de esta Ley, a las entidades en mencin.
Cumplida la adecuacin, inmediatamente vencido el plazo para la implementacin del plan antes
mencionado, la respectiva entidad deber solicitar a la Superintendencia su autorizacin para operar como
proveedor; en caso contrario, no podr continuar efectuando los referidos servicios.
Actualizacin de los Lmites de Transaccin en los Primeros dos Aos
Art. 25.- Durante los primeros dos aos de entrada en vigencia de esta Ley, el Banco Central
revisar los lmites definidos en los artculos 5 y 20 literal c) de la misma, de acuerdo al desarrollo de la
industria.
Vigencia
Art. 26.- La presente Ley entrar en vigencia ocho das despus de su publicacin en el Diario
Oficial.
DADO EN EL SALON AZUL DEL PALACIO LEGISLATIVO: San Salvador, a los trece das del mes
de agosto del ao dos mil quince.
LORENA GUADALUPE PEA MENDOZA,
PRESIDENTA.
GUILLERMO ANTONIO GALLEGOS NAVARRETE,
PRIMER VICEPRESIDENTE.
JOSE SERAFIN ORANTES RODRIGUEZ,
TERCER VICEPRESIDENTE.

ANA VILMA ALBANEZ DE ESCOBAR,


SEGUNDA VICEPRESIDENTA.
NORMAN NOEL QUIJANO GONZALEZ,
CUARTO VICEPRESIDENTE.

SANTIAGO FLORES ALFARO,


QUINTO VICEPRESIDENTE.

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GUILLERMO FRANCISCO MATA BENNETT,
PRIMER SECRETARIO.
MARIO ALBERTO TENORIO GUERRERO,
TERCER SECRETARIO.

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DAVID ERNESTO REYES MOLINA,


SEGUNDO SECRETARIO.
REYNALDO ANTONIO LOPEZ CARDOZA,
CUARTO SECRETARIO.

JACKELINE NOEMI RIVERA AVALOS,


QUINTA SECRETARIA.

JORGE ALBERTO ESCOBAR BERNAL,


SEXTO SECRETARIO.

ABILIO ORESTES RODRIGUEZ MENJIVAR,


SEPTIMO SECRETARIO.

JOSE FRANCISCO MERINO LOPEZ,


OCTAVO SECRETARIO.

CASA PRESIDENCIAL: San Salvador, a los dos das del mes de septiembre del ao dos mil quince.
PUBLIQUESE,
Salvador Snchez Cern,
Presidente de la Repblica.
Juan Ramn Carlos Enrique Cceres Chvez,
Ministro de Hacienda.

D. O. N 160
Tomo N 408
Fecha:
3 de septiembre de 2015
SV/adar
28-09-2015

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