UNIVERSIDAD CATLICA SANTO TORIBIO DE

MOGROVEJO

PROYECTO DE INVERSIN PARA LA

IMPLEMENTACIN DE UN CENTRO DE
ESPARCIMIENTO EN LA CUIDAD DE CHICLAYO
2015
PROYECTO PARA LA APROBACIN DEL CURSO DE:
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
AUTORES:

ASESOR:

Farro Cornejo, Juan Francisco

Llamo Irigon, Maril
Parraguez Daz, Karla
Surez Izquierdo, Rub
MBA. Ing. Bazn Tantalen, Hctor Ivn
Chiclayo, Per
2015

DEDICATORIA

A Dios por ser la luz de la vida,

A mis padres Mara y Andrs, por darme el mejor regalo: mi educacin.
A Beco y Adrin
Por ser parte de mi proyecto de vida.
Rub.

A Dios que me ha dado la vida y fortaleza

Para terminar este proyecto de investigacin.
A mis padres por ser mi gua en todo momento.
A mis hermanos por ser el incentivo para seguir
Adelante con este objetivo.
Karla.

A Dios que me ha dado la fuerza para realizar este proyecto.

A mi Familia en especial a mis padres por sus consejos,
Amor y apoyo incondicional. A mis hermanos por su
Confianza y cario. Para lograr m objetivo.
Maril.

A Dios por darme la oportunidad de vivir y fortalecer mi corazn

E iluminar mi mente.
A mi madre Concepcin por su esfuerzo y dedicacin.
A Orlandito por ser motor de mi esfuerzo
Francisco.

ii

AGRADECIMIENTO
Agradecemos a Dios Todopoderoso que nos ha dado la fuerza y el empeo para
realizar este proyecto. A nuestro profesor Hctor Ivn Bazn Tantalen por su
esfuerzo y dedicacin, quien con sus conocimientos, su experiencia, su paciencia y
su motivacin nos ayud a concretar este arduo trabajo. Y a mis compaeros
quienes me han ofrecido su amistad sincera, y adems a personas que han
permitido lograr que pueda terminar mi trabajo del curso de Formulacin y
Evaluacin de Proyectos.
A la Universidad Santo Toribio de Mogrovejo por darme la oportunidad de estudiar
estos cuatro aos para llegar ser un profesional de excelencia.

Gracias

iii

PRESENTACIN
El presente proyecto titulado viabilidad de un proyecto de inversin para un centro
de esparcimiento dirigido al pblico en general en la cuidad de Chiclayo 2015. Est
realizado con la finalidad de determinar la viabilidad del proyecto de inversin de un
centro de esparcimiento en la localidad de Chiclayo; en cumplimiento de las normas
para la aprobacin del curso de Formulacin y Evaluacin de Proyectos.
El documento consta de doce captulos:
CAPTULO I: Aspectos generales
CAPTULO II: Planificacin Estratgica
CAPTULO II: Estudio de Mercado
CAPTULO IV: Tamao y Localizacin de la planta
CAPTULO V: Ingeniera del proyecto
CAPTULO VI: Organizacin y administracin
CAPTULO VII: Inversiones
CAPTULO VIII: Financiamiento
CAPTULO IX: Presupuesto de Ingresos y Egresos
CAPTULO X: Estados Financieros
CAPTULO XI: Evaluacin Econmica financiera
CAPTULO XII: Estudio de Impacto Ambiental

Los autores.

iv

NDICE GENERAL
DEDICATORIAii
AGRADECIMIENTO..iii
PRESENTACIN...iv
RESUMEN..xii
ABSTRACT...xiii
INTRODUCCIN..xiv
CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES.16
1.1.

Realidad Problemtica17

1.2.

Formulacin del problema..18

1.3.

Justificacin e importancia del proyecto..18

1.4.

Objetivos19

1.4.1.

Objetivo
general.19

1.4.2.

Objetivos
especficos.20

1.5.

Hiptesis20

1.6.

Operacionalizacin de variables21

1.7.

Tipo de Investigacin..24

1.8.

Modelo Canvas25

CAPITULO II: PLAN ESTRATGICO...26

2.1. Anlisis Interno...27
2.1.1. Cadena de Valor del Sector.27
2.2. Anlisis Externo31
2.2.1. Diamante de Porter...31
A. Poder de Negociacin de los Proveedores..31
B. Poder Negociador de los Clientes..31
C. Desarrollo de Productos Sustitutos32
D. Rivalidad entre Competidores / Industria..32
a. Anlisis a Nivel Local32
b. Anlisis a Nivel Nacional..32
E. Ingreso de Competidores Potenciales..33
2.2.2. Anlisis de la Matriz SEPTE33

2.3. FODA del Sector36

2.4. Viabilidad Interna y Externa.37
2.4.1. Matriz de Evaluacin de Factores Internos (EFI)37
2.4.2. Matriz de Evaluacin de Factores Externos de la Empresa (EFE)......38
2.5. Plan Estratgico.39
2.5.1. Axiologa de la Empresa..39
- Misin...39
- Visin39
- Objetivos Institucionales39
- Valores.40
2.5.2. Estrategias..40
- FODA cruzado de la Empresa.41
2.5.3. Objetivos Estratgicos..42
- Objetivos de mercado42
- Objetivo tcnico..42
- Objetivo organizacional.42
- Objetivo econmico financiero.42
- Objetivo ambiental.43
2.5.4. Plan de Marketing Estratgico43
- Definicin del servicio.43
- Usos...44
- Caractersticas del servicio44
- Divisin Del Centro de Esparcimiento por servicio46
- Definicin de la Demanda Objetivo..49
- Estrategia Comercial (9 Ps.)..49
-

Estrategia

de

comercializacin..54
a. Canales de Distribucin54
CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO 56
3.1. Anlisis del Macro entorno del proyecto. ..57
3.1.1. Situacin econmica. 57
3.1.2. Anlisis de las variables macro econmicas..58
3.1.3. Situacin poltica 58

vi

3.2. Anlisis de la demanda.60

3.2.1. Anlisis del mercado externo60
3.2.2. Identificacin del mercado objetivo. .......62
3.2.3. Demanda del servicio.62
3.2.4. Caractersticas del consumidor....63
3.2.5. Segmentacin del mercado..63
3.2.6. Proyeccin de la demanda64
3.3. Anlisis de la oferta67
3.3.1. Oferta mundial.67
3.3.2. Oferta nacional68
3.3.3. Oferta Local.69
3.4. Anlisis de Precios.71
CAPTULO IV: TAMAO Y LOCALIZACIN DE LA PLANTA...72
4.1. Tamao73
4.1.1. Relacin tamao-servicio..73
4.1.2. Relacin tamao-mercado77
4.1.3. Relacin tamao-inversin-recurso financiero..78
4.1.4. Relacin tamao-tecnologa.78
4.1.5. Seleccin del tamao.79
4.2. Localizacin79
4.2.1. Lambayeque-Generalidades.80
4.2.2. Macro-localizacin..81
4.2.2.1. Seleccin de la provincia84
4.2.3. Micro-localizacin86
4.2.3.1. Ubicacin de la planta.88
CAPTULO V: ESTUDIO TCNICO..90
5.1. Caractersticas tcnicas del servicio..91
5.1.1. Descripcin del servicio principal.91
5.2. Proceso de servuccin.....93
5.2.1. Tecnologas existentes..93
5.2.1.1. Elctricas...93
5.2.1.2. Ventilacin.93
5.2.1.3. Hidrulicas93

vii

5.2.1.4. Comunicacin..93
5.2.1.5. Sistemas de seguridad..93
5.2.2. Maquinaria utilizada en el centro de esparcimiento.93
5.2.2.1. rea de cocina.93
5.2.2.2. rea de juegos.99
5.2.3. Seleccin del proceso..100
5.2.4. Diagrama de operaciones...100
5.2.5. Diagrama de flujo..102
5.3. Requerimientos de maquinaria y equipos para procesamiento...104
5.4. Requerimientos de mano de obra.104
5.5. Cadena de Suministro.107
5.4.1 Gestin de Proveedores...107
5.4.2 Gestin de Almacn..109
5.4.3 Gestin de Compras.110
5.4.4. Gestin de transporte..111
5.5. Control de calidad112
5.6. Plan OMEN Operacional.112
5.7. Cronograma de actividades.................114
CAPTULO VI: ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN115
6.1. Constitucin de la Empresa..116
6.2. Estructura Orgnica de la Empresa..120
6.3. Administracin General..129
6.3.1. Polticas de la empresa129
6.4. Establecimiento y Funcionamiento...129
6.4.1. Pasos para seguir para el establecimiento de la empresa130
6.5. Aspectos legales.132
CAPITULO VII: INVERSIONES...133
7.1. Inversin fija.134
7.1.1. Inversin Fija Tangible134
7.1.2. Inversin Fija Intangible..134
7.2. Capital de Trabajo134
7.3. Inversin Total..134
7.4. Cronograma de Inversiones...152

viii

CAPITULO VIII: FINANCIAMIENTO..156

8.1. Fuentes del financiamiento157
8.1.1. Caractersticas del programa de Crdito PROBID.159
8.2. Aportes para el Financiamiento.161
8.3. Estructura de Financiamiento161
8.4. Servicio de Deuda163
8.4.1. Caractersticas del Crdito..163
CAPTULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS168
9.1. Presupuesto de Costos y Gastos169
9.1.1. Costos de Servicios.169
A. Costos Directos...169
B. Costos Indirectos.169
9.1.2. Depreciacin y amortizacin de activos171
9.1.3. Gastos de Operacin..172
A. Gastos administrativos...172
B. Gastos de Ventas172
C. Gastos financieros..172
9.2. Presupuestos de Ingresos.175
9.3. Presupuesto de Costos Fijos y Variables177
9.4. Punto de Equilibrio..179
CAPTULO X: ESTADOS FINANCIEROS.182
10.1. Estado de Prdidas y ganancias.183
10.1.1. Ingresos..183
10.1.2. Egresos...183
10.1.3. Impuesto a la renta...183
10.2. Flujos de Caja Proyectado...185
CAPITULO XI: EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA..188
11.1. Costo de Capital de la Empresa.189
11.2. Evaluacin Econmica.189
11.2.1. Valor Actual Neto Econmico..190
11.2.2. Tasa Interna de Retorno Econmico..191
11.2.3. La relacin Beneficio/ Costo (Econmico).192
11.2.4. Periodo de Recupero de la inversin (Econmico)..193

ix

11.3. Evaluacin Financiera..194

11.3.1. Valor Actual Neto Financiero194
11.3.2. Tasa Interna de Retorno Financiero...196
11.3.3. La Relacin Beneficio/ Costo (Financiero).196
11.3.4. Periodo de Recupero de la Inversin (Financiero)197
CAPTULO XII: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL..198
12.1. Generalidades....199
12.2. Objetivos.199
12.2.1. Objetivo General.199
12.2.2. Objetivos Especficos.199
12.3. Marco Institucional y Normativo..200
12.3.1. Instituciones.200
12.3.2. Reglamentacin Ambiental...202
12.4. Anlisis y Evaluacin de Impactos Ambientales..206
12.4.1. Factores Ambientales Considerados..206
12.4.2. Actividades Considerada en el Proyecto208
12.4.3. Anlisis de Impactos..209
12.4.3.1. Fase de Preoperacin209
12.4.3.2. Fase de Operacin.210
12.4.3.3. Fase de Cierre o Abandono..213
12.4.4. Anlisis General de Impactos Ambientales213
12.5. Plan de Gestin Ambiental..213
12.5.1. Plan de Accin Preventivo Corrector..213
12.6. Estrategias de Manejo de Residuos..219
12.6.1. Minimizacin de Volumen de Residuos Generados.220
12.6.2. Reutilizacin y Reciclaje220
12.7. Procedimiento para el Manejo de Residuos.220
12.7.1. Etiquetado221
12.7.2. Almacenamiento Temporal y Central de los Residuos221
12.7.3. Instalaciones de Almacenamiento de los Residuos.222
12.7.4. Registro del Volumen de Residuos Generados222
12.7.5. Transporte y Disposicin Final.223
12.8. Plan de Cierre y Abandono..223

12.8.1. Generalidades.223
12.8.2. Objetivos y Metas...224
12.8.3. Programa de Actividades..225
12.8.4. Plan de Acciones227
12.8.5. Actividades a Realizar...228
12.8.6. Responsable de la Ejecucin de las Acciones de Cierre.228
12.8.6.1. Cronograma de Aplicacin.228
CONCLUSIONES230
RECOMENDACIONES..232
BIBLIOGRAFA233
PAGINAS VISITADAS234

xi

RESUMEN

Los centros de esparcimientos son lugares atractivos en donde la mayora de la

poblacin se le gusta recurrir a ellos, debido a que les permite desarrollar sus
diversas emociones y poder as salir de la rutina diaria.
El proyecto busca ofrecer un servicio novedoso y brindar un valor agregado tanto a
los clientes, como consumidores. Tenemos como objetivo determinar la viabilidad
tcnica, econmica y financiera de un proyecto de inversin para un centro de
esparcimiento dirigido al pblico en general en la cuidad de Chiclayo, departamento
de Lambayeque y de esa manera vamos a realizar un estudio de mercado de los
centros de esparcimientos mediante su situacin actual y sus futuras proyecciones
en cuanto a su demanda y oferta, donde se va a efectuar el anlisis de los factores
que influyen en el tamao de planta, como el mercado, tecnologa e inversin y
establecer la localizacin optima del proyecto, hacer el anlisis respectivo del lugar
ms adecuado para la ubicacin del centro de esparcimiento en la cuidad de
Chiclayo.

xii

ABSTRACT

Recreation centers are places where the majority of the population is likes to resort to
them, since it allows them to develop their different emotions and thus get out of the
daily routine.
The project seeks to offer a new service, and providing an added value to both
clients, as consumers. We have aimed to determine the technical, economic and
financial viability of an investment project for a center of entertainment aimed at the
public in general in the city of Chiclayo, Department of Lambayeque and in that way
are going to perform a market study of recreation through their current situation and
their future projections as to their demand and supply centres where it will carry out
the analysis of the factors influencing the size of plant, such as the market,
technology and investment and establish the location optima project, make the
respective analysis of the most appropriate place for the location of the center of
recreation in the city of Chiclayo.

xiii

INTRODUCCIN
En la actualidad, tanto el aspecto econmico como el turismo en nuestro pas han
crecido de una manera muy significativa, lo que permite que sea considerada como
principal fuente de ingreso. Por esta razn, muchas empresas privadas se arriesgan
a invertir en diversos proyectos, con la finalidad de lograr la satisfaccin de las
necesidades humanas de manera eficiente, segura y rentable para poder as asignar
los recursos necesarios para una mejor alternativa.
Este proyecto de investigacin se realiza teniendo en cuenta el estado de nimo de
cada persona, pues a partir de eso, las empresas se encargaran de ver de qu
manera pueden satisfacer esta necesidad. Esta investigacin tiene como finalidad la
instalacin de un centro de esparcimiento en la cuidad de Chiclayo para as lograr
que la gente pueda disfrutar de no solo un fin de semana, sino tambin ser partcipe
cualquier da que se crea conveniente con la compaa de sus familiares o seres
ms cercanos.
Nuestro proyecto de investigacin consta de doce captulos.
El primer captulo denominado aspectos generales se hablar de lo que tratar en si
nuestro proyecto, cuales son nuestros objetivos a alcanzar, y que posible solucin
realizaremos, para ello analizaremos variables con sus respectivos indicadores para
su medicin
El segundo captulo denominado planificacin estratgica hablaremos de cules
sern nuestras estrategias para llegar a nuestro objetivo final.
El tercer captulo denominado estudio de mercado nos permitir determinar la
acogida de nuestro servicio con un anlisis de la situacin actual y sus futuras
proyecciones de la demanda y oferta del mercado.
El cuarto captulo denominado tamao y localizacin de la planta en donde nos
enfocaremos en realizar un anlisis respectivo del lugar ms adecuado para la
xiv

ubicacin de nuestro centro de esparcimiento con la finalidad de optimizar nuestro

servicio.
En el quinto captulo denominado ingeniera del proyecto trata de determinar el
diseo de la estructura de nuestro proyecto.
En el sexto captulo denominado organizacin y administracin en donde se hablar
de establecer la organizacin y los aspectos legales de nuestra empresa y a su vez
establecer los pasos a seguir para el establecimiento del proyecto.
El sptimo y octavo captulo en donde se realizarn las inversiones y financiamiento
requerido para el desarrollo de nuestro proyecto.
El noveno captulo denominado presupuesto de ingresos y egresos donde se
calcular los egresos e ingresos del proyecto que tendremos de acuerdo a
proyecciones que hemos realizado de la demanda, mediante la cuantificacin en
trminos monetarios de los servicios que se ofrecern.
El dcimo capitulo denominado estados financieros que nos permitir conocer cul
es la situacin econmica actual de nuestra empresa.
El onceavo capitulo denominado evaluacin econmica financiera que consistir en
realizar la respectiva evaluacin del proyecto para despus poder realizar un informe
sobre la evaluacin final del mismo y finalmente el doceavo capitulo denominado
estudio del impacto ambiental en donde nos permitir saber cules son las
agresiones al medio ambiente y conservar los recursos al momento de realizar
nuestro proyecto.
Finalmente este proyecto servir como un instrumento para la inversin y beneficio
con los consumidores o clientes satisfaciendo sus necesidades y tambin con la
verificacin de la viabilidad del proyecto en el aspecto tcnico, econmico y
financiero.

xv

CAPTULO I:
ASPECTOS GENERALES

16

1.1.

REALIDAD PROBLEMTICA
En el mundo actual en el que vivimos, podemos darnos cuenta que la gran
mayora de las personas se preocupan por el bienestar, incluyendo en su
vida cotidiana momentos de ocio y entretenimiento para combatir el estrs,
la ansiedad y el aburrimiento con la finalidad de satisfacer las necesidades
de recreacin, y mantener unidas a las familias.
Segn el INEI, en el ao 2013 la poblacin del departamento de
Lambayeque fue de 1, 239,882 habitantes, en el siguiente ao fue de 1,
250,349 y para el presente ao se estima una poblacin de 1, 260,650
habitantes, lo que indica un gran aumento de habitantes en el rea, as
mismo existir un mayor consumo. Lo que traer nuevas inversiones en
diversos tipos de negocios; uno de ellos son los centros de esparcimiento,
lugares tursticos y restaurantes.
En Lima, el flujo de visitas a estos lugares y su facturacin estn creciendo
a un ritmo de casi 20% al ao y esto debido al desarrollo del pas y a las
mayores atracciones que estos locales ofrecen. Un ejemplo de este
desarrollo es La Granja Villa, cuya demanda increment tanto que,
adems del local de Chorrillos, abri otro en Comas y estudia la
posibilidad de expandirse a provincias. Segn comenta Cecilia Chvez,
gerente comercial de esta empresa, una familia (conformada por cuatro
personas) gasta, aproximadamente, por cada miembro entre S/.35 y
S/.40 cuando visita dicho centro de diversiones. El desarrollo a nivel
nacional e internacional de la comida peruana ha tenido un impacto en
diversos sectores y el de entretenimiento no es ajeno a este crecimiento.
Sara Schwartz, propietaria de la Granja21 (Cieneguilla), cuenta que la
gastronoma ha influenciado en el crecimiento de su negocio, ya que
cuando empez solo tena cinco mesas en la zona del restaurante y hoy
ofrece banquetes para ms de 500 personas. (Diario Per 21)
En la localidad de Chiclayo existe un centro recreativo llamado El Mirador,
qu se inaugur el 14 de enero de 2007, ubicado en la carretera
Panamericana Sur a 8 minutos de la ciudad de Chiclayo, que ofrece

17

restaurante, piscina, canchas deportivas y paseo a caballo. Pero nos

damos cuenta que este centro recreacional no es completo, ya que existe
inocuidad alimentaria, su restaurante no cuenta con certificacin, adems
no presenta shows artsticos ni para nios ni para adultos; inclusive no se
presentan orquestas; sus piscinas son pequeas y su capacidad para
albergar personas es reducida.
As pues

se ha

tenido en cuenta

que hoy en da los centros de

esparcimiento tienen una mayor aceptacin por el pblico ya que ayuda en

el manejo de estrs, prevencin y reduccin de la depresin, la ansiedad
de cada persona y por supuesto contribuye al sano entretenimiento
familiar, y al ver que en nuestra localidad existen algunos locales de este
tipo que no cumplen con estos factores se ha decido realizar el estudio de
pre factibilidad para la inversin en un proyecto de un Centro de
Esparcimiento brindando un servicio de calidad dirigido al pblico en
general que quiera pasar un da lleno de sorpresas, con la comodidad, el
equipamiento requerido y novedoso, y por supuesto con seguridad
garantizada.
1.2.

FORMULACIN DEL PROBLEMA

Por lo expuesto en los prrafos anteriores, nos planteamos la siguiente
interrogante:
Ser viable el proyecto de inversin para la implementacin de un centro
de esparcimiento dirigido al pblico en general en la ciudad de Chiclayo en
el 2015?

1.3.

JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

En el transcurrir del tiempo, los centros de esparcimiento han sido lugares
de diversin muy solicitados por miles de familias, ya que es un centro en
el cual nios y adultos pueden pasar momentos agradables y divertidos en
compaa de los suyos. Estos te ofrecen una gran variedad de servicios,
desde deliciosa gastronoma hasta juegos y piscinas. En la actualidad,
18

Chiclayo cuenta con algunos locales que quieren abarcar este tipo de
negocio, existe un local que solo brinda servicio de piscinas y comida,
adems de otros dos que ofrecen comida y esparcimiento; pero carece de
locales que brinden un servicio integral de sana diversin y esparcimiento,
que cuenten con restaurantes con todo tipo de comida especialmente la
que nos identifica como peruanos, tambin con piscinas, canchas
deportivas, juegos infantiles y mecnicos, adems de un mini zoolgico,
paseos en moto y a caballo, y por supuesto en un ambiente cmodo,
acogedor, y en contacto con la naturaleza. Por tal motivo se hace la
propuesta de la implementacin de un centro de esparcimiento que
permita brindar a los residentes de la Regin Lambayeque tanto como a
sus visitantes a lo largo de todo el ao la mejor alternativa recreativa de
poder

pasar

momentos

agradables

puedan

compartir

muchas

experiencias con sus familiares y amigos, sin limitaciones de edades.

As mismo, la importancia de implementar este proyecto de centro de
esparcimiento es que al inaugurarse y abrir sus puertas, permitir generar
puestos de trabajo en la localidad y adems contribuir con el turismo en
la regin ya que ser un buen atractivo para los turistas, por lo que a su
vez, aumentar el trabajo en los pobladores lambayecanos, ayudando a
incrementar el PBI regional y nacional.

1.4.

OBJETIVOS

1.4.1.

Objetivo general

Determinar la viabilidad del Proyecto de Inversin de un

Centro de Esparcimiento en la localidad de Chiclayo, en el
periodo 2015.

19

1.4.2.

Objetivos especficos
1. Determinar la Planificacin estratgica del proyecto.
2. Realizar un estudio de mercado para la implementacin del
Centro de Esparcimiento.
3. Determinar el tamao y localizacin ptima del Centro de
Esparcimiento.
4. Disear

la

Ingeniera

del

proyecto

de

Centro

de

Esparcimiento.
5. Disear la administracin y organizacin del Proyecto.
6. Establecer la inversin requerida para el desarrollo del
proyecto.
7. Establecer el financiamiento requerido para el desarrollo del
proyecto.
8. Desarrollar un presupuesto de ingresos y egresos del
proyecto.
9. Identificar los estados financieros del proyecto.
10. Realizar la evaluacin econmica y financiera del proyecto.
11. Realizar un estudio de impacto ambiental.
12. Realizar un informe final del estudio de viabilidad.
1.5.

HIPTESIS
El estudio de viabilidad determinar la rentabilidad del Proyecto para la
construccin de un Centro de Entretenimiento en la localidad de Chiclayo.

20

1.6.

OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES
Tabla 01. Operacionalizacin de variables.

VARIABLE

DIMENSIN

SUB DIMENSIN

INDICADOR

INSTRUMENTO

VIABILIDAD

Emprendimiento
e innovacin

Idea del proyecto

Propuesta de valor.

Modelo CANVAS

Viabilidad estratgica del

sector.

PLAN
ESTRATGICO

Anlisis FODA.
Misin
Visin
Valores
Objetivos
Estrategias
Ventajas competitivas

ESTRATGICA

DE MERCADO

ESTUDIO DE
MERCADO

OFERTA /DEMANDA
Mercado consumidor
Mercado competidor
Mercado de servicios
sustitutos.

Competitividad del sector.

Objetivos, metas y
estrategias genricas.

o
o
o
o
o
o
o

Cadena de valor de Porter

5 fuerzas de Porter
Matriz SEPTEC
FODA Cruzado
Matriz EFI
Matriz EFE
Axiologa de la Empresa

Mercado objetivo
Necesidad
Ingresos
o Metodologa de
Gastos
investigacin de mercado
Pronsticos y otras variables
de mercado
Ventajas competitivas a
desarrollar

Tabla 01. Operacionalizacin de Variables (continuacin).

21

VARIABLE

DE MERCADO

DIMENSIN

SUB DIMENSIN

INDICADOR

Plan de marketing
operativo

Objetivos
Metas
Estrategias

Plan de posicionamiento

Definicin del servicio

Definicin del precio
Definicin de la demanda
Estrategias comercial: 9ps

SERVICIO Y PROCESO
CALIDAD Y SU CONTROL
CADENA DE SUMINITRO
Y
LOGISTICA INTEGRAL

Objetivo, metas y estrategias

Ubicacin
Indicadores del servicio y del
proceso.
Requerimientos tcnicos
Tecnologa de los procesos
Condiciones de trabajo :
capacidad terica o instalada
Objetivos del servicio

o Matriz de localizacin
o Ficha tcnica del servicio
o Diagrama de flujo de
procesos
o Disposicin de rea de
trabajo
o Mantenimiento preventivo
y correctivo.

Eco eficiencia y eco diseo

Objetivos, metas, estrategia,

supuesto.
Aspectos ambientales ,
impacto ambiental
Aspecto legal

o Licencia ambiental
o Evaluacin de impacto
ambiental
o Organizacin y control
operacional

ESTUDIO DE
MERCADO

OPERACIONAL

PLAN TECNICO
Y
OPERACIONAL.

AMBIENTAL

PLAN DE
GESTION
AMBIENTAL Y
ECOLOGICA

INSTRUMENTO
o Mezcla comercial

o Plan de marketing y
posicionamiento.

Tabla 01. Operacionalizacin de Variables (continuacin).

22

VARIABLE

ORGANIZACIONAL

ECONOMICA Y
FINANCIERA

DIMENSIN

PLAN DE
ORGANIZACIN

PLAN
ECONOMICO Y
FINANCIERO

SUB DIMENSIN

Diseo organizacional
Estructura orgnica
Capital humano

Diseo econmico y
financiero
Estimacin de costos y
presupuesto de
operaciones
Evaluacin econmica y
financiera

INDICADOR

INSTRUMENTO

o
o
Objetivos, metas y estrategia o
Funcional o matricial
o
Indicadores de gestin del
o
talento humano : motivos y o
o
motivaciones
o
Forma jurdica
o
o

Objetivos metas y estrategia

Costo de proyecto
Capital de trabajo operativo
Viabilidad
Anlisis de sensibilidad y de
riesgo

Organigrama
Reclutamiento
Seleccin
Integracin
Medicin
Incentivos
Delegacin
Reconocimiento
Desempeo
Constitucin de empresa

Balance de apertura
Presupuesto
Estado de GG Y PP
Flujo de caja
VAN E/F
TIR E/F
B/C
Periodo recuperacin de
capital
o Punto de equilibrio
o Apalancamiento operativo
y financiero.
o
o
o
o
o
o
o
o

Elaboracin propia.

23

1.7.

TIPO DE INVESTIGACIN
El tipo de investigacin ser Descriptiva, exploratoria, con el fin de
organizar la informacin, sintetizar la misma y ver sus caractersticas ms
relevantes.
Segn Santesmases (2012), La finalidad principal del estudio exploratorio
es el descubrimiento de ideas y conocimientos. La investigacin
exploratoria trata de identificar los problemas o formularlos de modo ms
preciso, incluyendo la identificacin de variables relevantes. Es un estudio
preliminar, muy flexible y poco formal, que se basa en el estudio de datos
ya existentes, en entrevistas con personas expertas y en el examen de
situaciones anlogas mediante casos de estudio y simulaciones. Los
estudios exploratorios son especialmente tiles para desmenuzar grandes
problemas, de tipo general, en problemas de investigacin ms precisos.
Ayudan al investigador a formular hiptesis, clarificar conceptos y le
permiten familiarizarse con el problema.
El estudio descriptivo, es el ms usual en las investigaciones de este tipo.
Tiene como finalidad describir las caractersticas de ciertos grupos,
determinar la frecuencia con la que ocurre algo, estimar la relacin entre
dos o ms variables o efectuar predicciones. Churchill (2003).
Por ello, Se realizar una investigacin descriptiva, la cual permite la
recoleccin de los datos, para llegar a conocer las situaciones
predominantes a travs de la descripcin tanto de las actividades y los
procesos, como tambin de la situacin actual que atraviesa la regin
Lambayeque, y a su vez conocer los costos e ingresos que generara el
proyecto y perfil del cliente potencial, para as determinar su viabilidad.

24

1.8.

MODELO CANVAS
Tabla 02. Matriz Canvas

COLABORADORES
Nuestro colaboradores son
principalmente:
Clubes Deportivos
Empresas financieras y agencias
publicitarias.
Empresas de eventos.

ACTIVIDADES CLAVE
Servicio de esparcimiento y
entretenimiento.
Aprovisionamiento.
Marketing y ventas.
Planificacin estratgica y
organizacin del centro de
esparcimiento.
Organizacin de eventos y
alquiler de locales.
Mantenimiento.

Agencias de Viajes
Grupos musicales.

RECURSOS CLAVE

PROPUESTAS DE
VALOR

RELACIONES CON
CLIENTES

Patio de comidas tpicas

de las 3 regiones del Per.
Ofrecemos recreacin
inspirada en la naturaleza.
Es un servicio integral,
que tiene todo lo que
buscamos para pasar
momentos agradables con
la familia y amigos.
Novedades/innovacin

Compaas de seguridad,
mantenimiento y limpieza
(servicios de agua, luz, telfono,
cable, internet)

SEGMENTOS DE
CLIENTES

Recursos financieros:
prstamos bancarios.
Recursos Humanos:
contratacin del personal.
Recursos Fsicos:
Infraestructura, maquinaria.
Abastecimiento de juegos
mecnicos y recreativos, piscinas,
canchas deportivas.
Servicios bsicos.

ESTRUCTURA DE COSTOS
Costos de mantenimientos de las instalaciones
Gastos de promocin y publicidad.
Costo de administracin: sueldo y salarios, luz, agua, etc.
Costo de financiamiento prestamos
Costo de inmobiliaria y equipo
Gasto de constitucin e impuestos.
Seguros.

Relacin directa dentro de la

empresa en la cual tendremos
gente capacitada para que asista
a nuestros clientes.

Nuestros consumidores del servicio

son el pblico en general, la poblacin
del departamento de Lambayeque y
visitantes.

CANALES DE
DISTRIBUCIN

Comodidad
Zonas exclusivas, wi-fi,
discapacitados, etc.

Publicidad: Anuncios publicitarios

radiales, volantes, paneles
publicitarios, tv.
Stand en Chiclayo.
Agencias de viajes.
Pgina web, redes sociales.

ESTRUCTURA DE INGRESOS
Venta de entradas en efectivo y crdito.
Arrendamiento de canchas.
Venta de platos tpicos y bebidas.
Paseo a caballo y motocross.
Alquiler de locales.
Eventos privados.

Elaboracin propia
25

CAPITULO II
PLAN ESTRATGICO

26

2.1. ANLISIS INTERNO

2.1.1. Cadena de Valor del Sector
Tabla 2.1 Cadena de Valor.
INFRAESTRUCTURA
(Ejemplo: Financiacin, Planificacin, relaciones con inversores)
ADMININISTRACION DE RECURSOS HUMANOS
(Ejemplo: Reclutamiento, Capacitacin, Sistemas de Remuneracin)
DESARROLLO TECNOLOGICO
(Ejemplos: diseo de productos, investigacin de mercados)
ADQUISIONES
(Ejemplos: Componentes, maquinarias, publicidad, servicios)

Logstica Interna

Operaciones

Logstica Externa

(Ejemplos:
Almacenamiento de
materiales,
recepcin de datos,
acceso de clientes)

(Ejemplos:
Montaje,
fabricacin de
componentes,
operaciones de
sucursal)

(Ejemplos:
Procesamiento de
pedidos, manejo de
depsitos,
preparacin
de
informes)

Marketing y
Ventas
(Ejemplos: Fuerza de
ventas, promociones,
publicidad,
exposiciones,
presentaciones
de
propuestas)

Servicio
s
(Ejemplos:
Instalacin,
soporte
cliente.)

al

Elaboracin Propia
27

Breve explicacin de la Cadena de Valor:

A) ACTIVIDADES PRIMARIAS
LOGSTICA INTERNA
Recepcin de insumos para la preparacin de las comidas
Planificacin en las actividades de los eventos del centro de
esparcimiento
Monitoreo diario o semanal de recepcin, almacenamiento y control
de los materiales para el sistema de limpieza y materias primas en el
restaurante del centro de esparcimiento
Verificacin diaria de los servicios de seguridad y mantenimiento de
las reas con las que cuenta el negocio
OPERACIONES
Alquiler de counters a las empresas de transporte.
Alquiler del local.
Planificacin de los horarios de llegada y salida de los clientes.
Planificacin de los servicios de seguridad y mantenimiento de las
reas con las que cuenta el centro de esparcimiento.
Planificacin en el restaurante. (Nmero y tipos de mens, servicio)
Planificacin del cuidado de los animales.
Planificacin del servicio de estacionamiento.
Planificacin del pago de impuestos.
LOGSTICA EXTERNA
Proceso de pedidos en restaurantes.

28

 Grado de atencin, organizacin, limpieza y mantenimiento del

servicio.
Rapidez de atencin en restaurantes.
MARKETING Y VENTAS
Existe una adecuada gestin de la publicidad mediante redes sociales
y medios de comunicacin.
Se cuenta con anuncios publicitarios radiales, volantes, paneles
publicitarios, tv, banners, etc.
Se cuenta con una direccin y control para la imagen corporativa.
SERVICIOS POST VENTA
Se cuenta con una atencin personalizada ante reclamos sobre el
servicio que brinde el centro de esparcimiento.
Informes acerca de los mejores clientes para hacerles mejores ofertas
buscando su fidelidad.
Capacitacin en procesos de atencin al cliente.
B) ACTIVIDADES DE APOYO
INFRAESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Su estructura organizacional cuenta con directorio, Gerente General,
rea de finanzas, rea de Marketing, rea de Mantenimiento y
Logstica, rea de RRHH.
Planificacin

estratgica:

misin,

visin,

cultura

organizacional,

objetivos, polticas, estrategias, etc.; creando valor mediante la buena

gestin de la alta direccin.
Instalaciones modernas y llenas de naturalidad para ofrecer un
ambiente cmodo y rstico al mismo tiempo.
Posicin geogrfica favorable, para la actividad comercial.

29

 GESTION DE RECURSOS HUMANOS

Comunicacin fluida entre los jefes y los trabajadores.
Realizacin de actividades para crear un ambiente adecuado y mejorar
el desempeo de los trabajadores dentro de la organizacin.
Capacitacin constante para los empleados que necesiten adquirir
nuevas habilidades y el desarrollo de empleador con gran potencial en
la empresa.
DESARROLLO TECNOLGICO
Se tiene un soporte tecnolgico, como: sistemas de seguridad y de
control de salida y llegada de los clientes. Por medio de cmaras
filmadoras.
Se cuenta con Pgina web, y Redes sociales, en las cuales las
personas se informaran sobre las actividades y eventos que se puedan
realizar en el local.
Se ofrece wi-fi.
ADQUISICIONES/COMPRAS
Las compras a realizar son para realizar las comidas en el restaurante,
implementar los juegos mecnicos, el mini zoolgico.
EQUIPAMIENTO DEL LOCAL
Compra de los muebles (sillas y mesas), equipos de sonido,
equipamiento de toda la cocina (ollas de tierra, vajillas, refrigeradora,
microondas, utensilios)
Juegos mecnicos recreativos para nios y adultos, Compra de
animales para Mini zoolgico, Compra de caballos para paseo, compra
de motocicletas para paseo.
INSUMOS

30

 Para la preparacin de comidas: carnes, tubrculos, cereales,

vegetales, condimentos.
Res, carnero y chancho (lo compramos del camal municipal de
Chiclayo)
Pescados y mariscos (lo compramos en el terminal Santa Rosa por la
variedad y sus costos bajos).
Cuyes (lo compramos en el mercado Moshoqueque).
Cereales y menestras (arroz, menestras) lo compramos en el mercado
de Moshoqueque.
Bebidas: cervezas, aguas minerales, gaseosas, de la empresa de
Backus. Vinos y otros licores.
Servilletas mondadientes y otros suministros (de la tienda de abarrotes
de la Sra. Perlita en el mercado Moshoqueque).
Vegetales (se compran en el mercado de Moshoqueque).
Adems se ofrecen dulces tpicos: como: King Kong (alfajor relleno con
majar blanco o dulce de leche, dulce de pina y de man) se compra en
Lambayeque: SAN ROQUE S.A. Carretera Panamericana Norte Km.
780.
2.2. ANLISIS EXTERNO
2.2.1. DIAMANTE DE PORTER
A. Poder de Negociacin de los Proveedores
Entre los proveedores del centro de esparcimiento en la ciudad de Chiclayo
tenemos a Backus esta empresa nos proporcionar toda clase de bebidas
su poder a la hora de negociar es alto puesto que cuenta con una gran
demanda de sus productos a su vez ya cuenta con un posicionamiento en el
mercado nacional. Tambin tenemos a Los proveedores de los juegos
recreativos que tambin tiene el poder de negociacin alto ya que ellos tienen
productos exclusivos.
B. Poder Negociador de los Clientes

31

Poder de negociacin del comprador se refiere a la presin que pueden

ejercer los clientes a la hora de decidir por otras alternativas de recreacin, en
este caso tenemos a: El mirador, Aquapark, Las Pirkas. Sin embargo nuestra
propuesta de valor ser brindar una diversidad de servicios en un solo local,
buscando que el cliente se quede satisfecho con nuestro servicio y opte por l
siempre.
C. Desarrollo de Productos Sustitutos
Todos nuestros competidores brindan servicios sustitutos que pueden
reemplazar los servicios que brindamos. Se puede acceder a diversos lugares
como por ejemplo acudir a centros de recreacin, playas, piscinas, lugares
campestres, sitios tursticos, juegos recreativos, lugares que ofrezcan
entretenimiento y recreacin familiar y social.
D. Rivalidad entre Competidores
Existe rivalidad entre competidores en lo que se refiere a la actividad turstica;
si bien existen centros recreativos como el Mirador, Aquapark y las Pirkas.
Nuestro centro de esparcimiento se diferenciara ya que brindaremos, comidas
de las tres regiones, juegos innovadores y calidad de servicio, etc.
a. Anlisis a Nivel Local.
En nuestra localidad existen diversos centros recreacionales, que
ofrecen servicios de restaurant, piscinas y juegos. Entre ellos se
encuentran: Aquapark, el cual ofrece un complejo de piscinas para
nios y adultos. Otro local es El Mirador, ste es un centro campestre
que tiene restaurant, piscinas, mini zoolgico, juegos mecnicos,
paseos a caballo y motos, entre otros.
b. Anlisis a Nivel Nacional.
A nivel nacional, existen muchos centros de esparcimiento que ofrecen
mucho ms, desde zona de parrillas hasta zona de camping, bngalos
y hotel.

32

Por ejemplo, en la ciudad de Lima, en el distrito de Chosica,

encontramos al Hotel Centro Campestre Las Gambusinas, que
brinda un concepto de recreacin alejado del centro de Lima para
disfrutar de no solo un da o una tarde en el local sino quedarse un fin
de semana o dos o tres das, segn los requerimientos del cliente.
Hallamos tambin, en la ciudad de Ucayali, el centro recreacional La
Kollpa Internacional, el cual su principal atraccin es la discoteca y el
karaoke, as como restaurante, piscina, piscigranja y centro de
recepciones.
E. Ingreso de Competidores Potenciales
Creciente y variada competencia dentro del mercado de recreacin.
2.2.2. Anlisis de la Matriz PESTEC.
El anlisis PESTEC es de gran utilidad para comprender el crecimiento o declive de
un Mercado, y en consecuencia, la posicin, potencial y direccin de un negocio. Es
una herramienta de medicin de negocios que identifica los factores del entorno
general que van a afectar a la empresa. (Ver Tabla 2.2)
Tabla N 2.2 Matriz SEPTEC

MATRIZ SEPTEC
Nuestro centro de esparcimiento est conformado
por un grupo de alumnos que estn dispuestos y

POLITICO
ECONOMICO

comprometidos a brindar un servicio de calidad.

Contar
Lambayeque
pesar de
de seguridad
ser el para
segundo

con ela apoyo

el
departamento
ms clientes.
pequeo del pas, ha venido
cuidado
de nuestros
Se
ha demostrado
gran inters
por loseconmico
servicios
desarrollando
un un
amplio
crecimiento
recreativos
y educacionales
zoolgicos.
hasta el presente
ao, con de
unalos
cifra
considerable,
En el Per existe una buena acogida del sector
suficiente para que siga generando negocios
zoolgicos, es por eso que nuestro Centro de
dentro del departamento.
Esparcimiento est dirigido al pblico en general
brindando

un buen

servicio

como un mini

zoolgico, juegos, canchas deportivas, piscinas

adems brindaremos los platos tpicos de las tres
regiones para la acogida de nuestro clientes y 33
puedan sentirse cmodos.

 En Lambayeque la poblacin proyectada hasta el

ao 2014 fue incrementndose, con un bajo
porcentaje de pobreza y a la vez con la tasa de
SOCIAL

desempleo en mujeres poco considerable, puesto

que hoy en da el esfuerzo de la mujer es
considerado o valorado tanto como la del hombre.

Se requieren los materiales correspondientes

para mantener a los animales dentro de sus
exhibiciones; en el caso de los animales no
peligrosos, se puede hacer uso de barandas de
acero de aproximadamente 1 metro de altura
TECNOLOGICO

para permitir una mejor vista de los animales.

Para el caso de emergencias generales, se debe
contar con extintores, equipamiento mdico,
alarmas, etc.

En el caso de emergencias relacionadas a los

animales, es necesario contar con equipamientos
de

inmovilizacin

comunicacin

qumica,

efectivos

medios

de

medicamentos

adecuados.

Nuestro centro de esparcimiento est consciente

de la responsabilidad social y ambiental, por ello
contamos con las siguientes medidas: contara con
reas verdades para que nuestros clientes se
sientan en contacto con la naturaleza haciendo de
ECOLOGICO

su estada agradable y placentera. Adems

contamos con implementacin de recipientes para
deshechos, para los papeles, plsticos

y vidrio

34

contribuyendo

con

el

reciclaje

en

nuestra

localidad.

Los factores culturales en cuanto a esta regin es

el valor que se le da a la gastronoma para ello
CULTURAL

contamos con diferentes potajes como: en la selva

tenemos los

juanes de gallina, tacacho con

cecina, trucha frita, en la costa, el arroz con pato,

cabrito a la nortea, lomo saltado, y por ltimo los
platos tpicos de la sierra como el cuy con papas,
el

chicharrn

de

chancho

con

mote,

la

pachamanca, carnero al palo, que son el orgullo

de nuestro pas.

35

2.3. FODA DEL SECTOR

Tabla 2.3 Anlisis FODA
ANALISIS FODA
FORTALEZAS
Infraestructura amplia y moderna.
Variedad de platos tpicos de las tres regiones.
Alto nivel de seguridad y vigilancia.
Buena atencin al cliente.
Precios accesibles.
Buena ubicacin estratgica.
Contacto con la naturaleza
Innovacin.
DEBILIDADES

Poca capacidad de negociacin con los proveedores.

Pocos ingresos iniciales.
Poca capacitacin al personal.
Empresa nueva con poco reconocimiento en el mercado.
Poca experiencia en el mercado.
Falta de un plan estratgicos.
Empleados pocos motivados.

OPORTUNIDADES

Clientes satisfechos.
Buena tecnologa.
Lealtad hacia nuestro servicio.
Capacitaciones a nuestros trabajadores.
Empresa en crecimiento.
Servicio de web.

AMENAZAS

Variedad de servicios sustitutos.

Ingreso de nuevos competidores.
Cambios tecnolgicos.
Inestabilidad econmica en nuestro pas.
Que falle uno de los proveedores.
Decisiones Polticas.

36

Elaboracin propia

2.4. VIABILIDAD INTERNA Y EXTERNA

2.4.1. Matriz de Evaluacin de Factores Internos de la empresa (EFI)
Tabla 2.4 Matriz EFI
FACTORES DETERMINANTES DEL
XITO
FORTALEZAS
1. Infraestructura amplia y moderna
2. Variedad de platos tpicos de las tres
regiones

PESO

VALOR

PONDERAD
O

0.09

0.36

0.1

0.3

3. Alto nivel de seguridad y vigilancia

4. Buena atencin al cliente
5. Precios accesible

0.15
0.07
0.06

3
4
3

0.45
0.28
0.18

7. Buena ubicacin estratgica

8. Contacto con la naturaleza.
DEBILIDADES
1. Poca capacidad de negociacin con
los
proveedores.
2. Pocos ingresos iniciales.
3. Poca capacitacin al personal
4. Empresa nueva con poco
reconocimiento en el mercado.
5. Poca experiencia en el mercado
6. Falta de un plan estratgico
7. Empleados poco motivados

0.07
0.08

4
4

0.28
0.32

0.02
0.05
0.07

1
2
2

0.02
0.1
0.14

0.06
0.07
0.04
0.07

2
1
2
2

0.12
0.07
0.08
0.14

TOTAL

2.84

Elaboracin Propia
Interpretacin:
La matriz EFI para la empresa "Centro de Esparcimiento en la Ciudad Chiclayo"
cuenta con 15 factores determinantes de xito, 8 fortalezas y 7 debilidades; con un
resultado ponderado de 2.84 lo cual indica una posicin interna fuerte con fortalezas
necesarias para desarrollar estrategias competitivas, adems la empresa tiene cierta
ventaja en el medio pero an debe reducir el efecto de las debilidades para que
estas se conviertan en fortalezas que beneficien a la empresa.

37

2.4.2. Matriz de Evaluacin de Factores Externos de la Empresa (EFE)

Tabla 2.5 Matriz EFE
FACTORES DETERMINANTES DEL XITO
PES VALO PONDERAD
OPORTUNIDADES
O
R
O
1. Clientes satisfechos
0.08
4
0.32
2. Buena tecnologa
0.09
4
0.36
3. Lealtad hacia nuestro servicio

0.08
0.07
0.07

4
3
3

0.32
0.21
0.21

0.08
0.08

4
4

0.32
0.32

2. Ingreso de nuevos competidores

3.- Cambios Tecnolgicos

0.08
0.05
0.07

3
2
3

0.24
0.1
0.21

4.
5.
6.
7.

0.07
0.06
0.06
0.06

3
3
2
2

0.21
0.18
0.12
0.12

4. Capacitaciones a nuestros trabajadores

5. Empresa en crecimiento
6. Servicio de web.
7. Ampliacin de cartera de servicios.
AMENAZAS
1. Variedad de servicios sustitutos

Inestabilidad econmica de nuestro pas

Nuevas necesidad de las personas o clientes
Que nos falle uno de los proveedores
Decisiones Polticas
TOTAL

2.92

Elaboracin propia.
INTERPRETACION:
El resultado de esta matriz, en el Centro de Esparcimiento en la Ciudad de Chiclayo"
tiene un resultado de 2.92, un ponderado arriba de la media, pero no lo suficiente,
por lo que el sector necesita seguir estrategias que economicen las oportunidades y
eviten las amenazas.

2.5. PLAN ESTRATGICO

38

2.5.1. AXIOLOGA DE LA EMPRESA

- MISIN
Somos una empresa dedicada a brindar el mejor servicio de recreacin,
restaurant, reas deportivas, piscina y entretenimiento, en un espacio
confortable y de la mano con la naturaleza, para el gusto y satisfaccin de
nuestros clientes.
- VISIN
Ser reconocida como el Centro de Esparcimiento con mayor preferencia por
los habitantes de la Regin Lambayeque y por sus visitantes.
- OBJETIVOS INSTITUCIONALES.
Objetivo General:
Lograr que Nuestra empresa, sea el mejor Centro de esparcimiento del
Departamento de Lambayeque, que sirva de canal de unin, fraternidad entre
familias y amigos lambayecanos, logrando la mayor preferencia de los
habitantes de este departamento.
Objetivos Especficos:
Establecernos en el mercado enfocndonos en la infraestructura creativa con
un diseo original para todas las edades.
Ofrecer la mejor variedad de juegos con una seguridad garantizada al pblico
en general.
Dar a conocer nuestro negocio a travs de los medios de comunicacin,
logrando as a largo plazo una recuperacin de lo invertido a travs de las
ventas.
Crear un plan logstico efectivo con respecto a la adquisicin de implemento
que mejoren la decoracin del Centro de Esparcimiento.
Disear un Reglamento Interno de Trabajo (RIT)

para el logro de los

objetivos.
Recuperar la inversin a largo plazo y mantener el negocio factible.
- VALORES

39

Honestidad: Actuaremos con la debida transparencia entendiendo que los

intereses colectivos deben prevalecer al inters particular para alcanzar los
propsitos de la empresa.

Lealtad: Velaremos por la confiabilidad de la informacin y el buen nombre

de la empresa.

Convivencia: Mantendremos la disposicin al dilogo en la interaccin

cotidiana como punto de partida de la solucin de conflictos.

Respeto: Comprenderemos y aceptaremos la condicin inherente a las

personas, como seres humanos con deberes y derechos, en un constante
proceso de mejora espiritual y material.

Solidaridad: Actuaremos siempre con la disposicin a ayudar a los

compaeros cuando necesiten de apoyo; regidos por la cooperacin para
lograr los objetivos propuestos por la empresa.

Puntualidad: Cumpliremos con los tiempos establecidos tanto para la

atencin al cliente como para el personal interno y externo.

Responsabilidad: Cumpliremos con nuestros compromisos establecidos y

asumir sus consecuencias.

Justicia: Brindaremos a cada persona lo que le corresponde de

conformidad con sus mritos y los derechos que le asisten.

Tolerancia: Valoramos a los dems por lo que son y aceptamos con

respeto lo distinto, lo diferente y lo que no es igual a nosotros.

2.5.2. ESTRATEGIAS
- FODA CRUZADO DE LA EMPRESA
A continuacin, se presenta el FODA cruzado de nuestro centro de
esparcimiento:

40

Tabla N 2.6 FODA Cruzado

Fortalezas

Anlisis Interno

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Anlisis Externo

Oportunidades
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Clientes satisfechos.
Buena tecnologa.
Lealtad hacia nuestro servicio.
Capacitacin a nuestros trabajadores.
Empresa en crecimiento.
Servicio de Web.
Capacitacin del personal para las diversas reas de
trabajo.

Variedad de servicios sustitutos.

Ingreso de nuevos competidores.
Cambios tecnolgicos.
Inestabilidad econmica de nuestro pas.
Nuevas necesidades de los clientes.
Que nos falle uno de los proveedores.
Decisiones Polticas.

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Estrategias FO
1.
2.

3.

Amenazas
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Infraestructura amplia y moderna.

Variedad de platos tpicos de las tres regiones.
Alto nivel de seguridad y vigilancia en cada area
recreativa.
Buena atencin al cliente,
Precios accesibles.
Buena ubicacin estratgicas.
Total contacto con la naturaleza.

Debilidades

Convenios con orquestas (fiestas, deportes, etc.) F1 y

O5.
Contar con trabajadores preparados, una clientela activa
y concurrente y con gran variedad de platos tpicos a
precios accesibles nos dan una gran ventaja frente a los
competidores. F2, F4, O1 y O4.
Mantiene un nivel alto de seguridad, que genere lealtad
a nuestro servicio. F3 y O3,

Estrategias DO
1.
2.

Estrategia FA
1.

Ofrecer una ubicacin estratgica, que permite la

entrada y salida rpida de los vehculos (para un mejor
desplazamiento de las personas). ( A5, F2)

Contar con buena tecnologa brindando servicio de calidad,

generando un mayor reconocimiento en el mercado. O2 y D4.
Brindar mayor informacin del servicio en pginas web, generando un
mayor ingreso, ya que las personas conocern nuestro servicio.O6 Y
D3.

Estrategias DA
1.
2.

2.

Poca capacidad de negociacin de los proveedores.

Pocos ingresos iniciales
Poca capacitacin al personal.
Empresa nueva con poco reconocimiento en el mercado.
Poca experiencia en el mercado.
Empleados pocos motivados.

Informarnos de la aparicin de la ltima tecnologa para implementar,

y ser reconocidos en el mercado. (A3, D4).
Establecer planes de sistemas para la prevencin de que nos falle un
proveedor ( A6, D1)

Diferenciarnos de los dems establecimientos

gracias a nuestra tecnologa, innovacin y
adecuada zona de acceso. ( A3, F6)

Elaboracin propia

41

2.5.3. OBJETIVOS ESTRATGICOS

Mercado
o Posicionar el servicio del Centro de Esparcimiento en el mercado
lambayecano, basndonos en la calidad y la totalidad del servicio.
o Difundir

el servicio y entablar relaciones comerciales, tanto a nivel

regional como nacional, debido al crecimiento de los sectores de

transportes y turismo.
Tcnico
o Contar con una ubicacin estratgica del Centro de Esparcimiento, en la
ciudad de Chiclayo.
o Poseer una infraestructura acorde a las nuevas necesidades de la
poblacin lambayecana y sus visitantes.
o Aprovechar la tecnologa para garantizar la fiabilidad del servicio, de tal
manera que se logre ser competitiva.
o Desarrollar una cadena de suministro con generacin de valor. Para la
diferenciacin del servicio.
Organizacional
o Incentivar a la capacitacin para ofrecer un servicio de calidad, a fin de
reforzar las habilidades que tienen los trabajadores y ponerlos al da en
los avances de su campo.
o Establecer un ambiente para el desarrollo del personal, para ofrecer un
mejor servicio de calidad.
Econmico Financiero
o Mantener la rentabilidad fijada en la gerencia de la empresa.

42

o Trabajar mancomunadamente con socios inversionistas, para que la

empresa pueda expandirse a nivel nacional.
Ambiental
o Cumplir con la aplicacin del estudio ambiental para establecer acciones
de los posibles efectos negativos causados por el desarrollo del proyecto.
2.5.4. PLAN DE MARKETING ESTRATGICO
- DEFINICIN DEL SERVICIO
Es un servicio integral, que tiene todo lo que buscamos para pasar momentos
agradables con la familia y amigos. Ofrecemos recreacin inspirada en la
naturaleza y adems buscando siempre Novedades e innovacin para que
usted se sienta cmodo en este lugar
El Centro de Esparcimiento LA CAMPIA es un establecimiento de ocio en
la que se encuentran atracciones mecnicas, espectculos, tiendas,
restaurant, piscinas y otros tipos de infraestructura destinadas sobre todo al
ocio y al entretenimiento. Es un parque grande, donde involucra, aparte de
juegos mecnicos para los ms pequeos, zonas confortables para los ms
grandes; este parque contar con shows que mantendrn a nios y adultos
muy satisfechos.
Nuestro Centro de Esparcimiento no solo es un gran atractivo recreacional por
los juegos novedosos, sino que llenara cualquier expectativa que requieras,
se cuenta con establecimientos de comida tpica, con gastronoma de las 3
regiones de nuestro pas, para todo gusto y paladar; as como shows en vivo
para grandes y pequeos, adems de piscinas, paseos a caballo, paseos en
moto, un estacionamiento amplio, zonas verdes muy atractivas, ciclo vas,
zona de gimnasio, un mini-zoolgico, tiendas, servicios higinicos, tambin
cuenta con salida de emergencia, detectores de incendios, vigilancia las 24
horas, seguros contra emergencia y atencin personalizada al cliente.

43

El objetivo es que el cliente pueda encontrar mucha diversin, variedad de

juegos, infraestructura novedosa, gastronoma exquisita, con atencin rpida
y eficiente.
- USOS
Los usos de este servicio pueden ser de manera personal y familiar o de
manera organizacional. Es decir, se puede venir a disfrutar unos das con la
familia y amigos y pasar unos momentos agradables y divertidos. Y tambin
las grandes empresas pueden realizar sus eventos, almuerzos, reuniones y
otro tipo de actividad relacionada con nuestro servicio, ya que tenemos a
disposicin nuestras instalaciones para alquileres y eventos.
- CARACTERSTICAS DEL SERVICIO
Nuestro centro de esparcimiento LA CAMPIA

cuenta con los siguientes

servicios: tendr un restaurante en la que se brinda platos tpicos de las 3

diferentes regiones del Per. En la selva tenemos los

juanes de gallina,

tacacho con cecina, trucha frita. En la costa, el arroz con pato, cabrito a la
nortea, lomo saltado, y por ltimo los platos tpicos de la sierra como el cuy
con papas, el chicharrn de chancho con mote, la pachamanca, carnero al
palo.
Tambin contamos con 3 piscinas para nios, jvenes y adultos, cuenta con
un saln de baile para el evento de la orquesta contratada, tiene reas verdes
para pasear y disfrutar del aire libre, adems cuenta con un mini zoolgico
para los amantes de los animales.
As tambin 3 canchas deportivas para poder practicar los diversos deportes
(Futbol, bsquet y vley), tambin con diversos juegos que hagan atractivo
nuestro centro de esparcimiento. Finalmente tiene un amplio estacionamiento
con la finalidad de satisfacer sus necesidades de los clientes.
Se cuenta con personal debidamente capacitado para brindar informacin
sobre las instalaciones de forma clara y precisa y as evitar contratiempos en
la diversin del cliente. La seguridad es indispensable por lo que se trabajara
con seguridad propia.
44

Las caractersticas del servicio de nuestro Centro de Esparcimiento se

detallan a continuacin en la tabla N 2.7:
Tabla N 2.7 - Caractersticas del Servicio
Centro de Esparcimiento LA

Nombre del servicio

rea

ubicacin

de

CAMPIA
la

empresa

Regin Lambayeque.

Juegos seguros, novedosos y

divertidos.
Piscinas
Shows, musicales, con temas
muy divertidos y novedosos que
sea del gusto de adultos y nios.
Parti de comidas.
Servicios

brindados

parque de diversiones:

por

el

Mini zoolgico.
Paseo a caballo, Paseo en moto,
ciclo vas.
reas verdes, jardines y zonas
de parqueo.
Servicios higinicos, tiendas,
atencin al cliente,
estacionamiento.
Boletera, Quioscos, etc.

Elaboracin propia.

- DIVISIN DEL CENTRO DE ESPARCIMIENTO POR SERVICIO:

45

En la siguiente tabla N2.8 mostramos la divisin del Centro de esparcimiento

segn el servicio que brindamos:

Tabla N 2.8 - Servicios del Centro de Esparcimiento

ZONA
Juegos

Patio de comidas

Diversificada

Ingreso Salida

reas Verdes

SERVICIO
Familiares
Infantiles
Electrnicos
Comida de la Costa
Comida de la Selva
Comida de la Sierra
Comida Vegetariana
Fotografa
Tiendas
Servicios Higinicos
Telfono pblico
Quioscos
Coche de Beb
Boletera
Enfermera
Atencin al cliente
Guarda ropa
Tienda de recuerdos
Estacionamiento
Silla de ruedas
Jardines
Zona de Parqueo

Elaboracin propia
A continuacin explicamos brevemente los servicios que ofrecemos:
a) JUEGOS:
Entre los juegos ms resaltantes que tenemos en nuestro Centro de
Esparcimiento se aprecian en la tabla N 2.9, y son:
Tabla N 2.9 Juegos

46

ElElaboracin Propia
b) PATIO DE COMIDAS:
Contamos con un patio de comidas para que todos nuestros visitantes se
animen a disfrutar de la agradable gastronoma de nuestro pas, donde se

47

brinda comidas tpicas de las 3 regiones, adems de comida vegetariana,

para todos los gustos y sabores.
Asegurndonos de que nuestros clientes puedan disfrutar de un da lleno de
diversiones sin tener que regresar a casa o ir a otro local para almorzar o
cenar; porque todo lo tenemos incluido en nuestro servicio.

c) SHOWS:
Pensando siempre en brindar un bueno y mejorado servicio, nuestro Centro
de Esparcimiento cuenta con musicales en vivo, shows, actuaciones, magia,
para que se diviertan tanto los nios como los adultos.
Msica: Se contar con la presencia de artistas locales que tocan salsa,
cumbia, rock, msica criolla, entre otros.
d) ESTACIONAMIENTO:
Contaremos con un amplio estacionamiento para todos nuestros clientes que
vengan con su movilidad propia, con seguridad garantizada y todas las
comodidades que se merece.
e) TPICO DE MEDICINA:
Como en toda empresa ocurren accidentes, y en un centro de esparcimiento
pueden suceder muchos ms, ya sea por negligencia y/o casualidades se
est haciendo este servicio, para que todos nuestro clientes sientan la

48

comodidad de venir a visitarnos, disfrutar de nuestros juego sin el miedo de

lastimarse y no ser atendidos
f) SERVICIOS HIGINICOS:
Hemos implementado un servicio especializado en nuestros baos: para
Damas, Caballeros, nios y para personas discapacitadas. As como un
espacio adecuado para que las madres cambien los paales a sus bebs y no
tengan la incomodidad de hacerlo en otras reas; para lograr que nuestros
clientes estn satisfechos y se lleven una buena imagen de nuestro local.
g) ATENCIN AL CLIENTE:
Donde se les brindar a las personas cualquier informacin de todos los
servicios con los que cuenta el centro de esparcimiento, atender sus
reclamos, y cualquier duda al cliente.
- DEFINICIN DE LA DEMANDA OBJETIVO
Este proyecto de pre inversin est dirigido a todo el pblico en general de
nuestra Regin Lambayeque y a sus visitantes, que muestren actitud positiva
ante este tipo de servicio, pues no solo cuenta con el servicio de
entretenimiento, sino con una amplia variedad de servicios, como el patio de
comidas tpicas y vegetariana, piscinas, canchas deportivas, mini zoolgico,
vivero, paseos en moto y a caballo, juegos, seguridad, estacionamiento; para
que nuestros clientes encuentren en un solo lugar los medios para pasar
agradables momentos en un ambiente natural y moderno.
- ESTRATEGIA COMERCIAL (9 PS.)
PRODUCTO
Valor Agregado: Nuestro servicio tendr valor agregado, que adems de
ofrecer instalaciones acordes para el sano entretenimiento de nios y
adultos, existirn servicios adicionales que brinde a la poblacin mayor
satisfaccin y comodidad, como encontrar un Todo en uno para pasarla

49

bien: piscinas, juegos para todas las edades, canchas deportivas, mini
zoolgico, playa de estacionamiento, seguridad garantizada, entre otros.
PRECIO
El precio se aplica al servicio que brindamos, el restaurante, el ingreso,
los juegos, el paseo en moto y a caballo, el alquiler de local, de canchas
deportivas.
Se aplicar la siguiente estrategia de precio:
o Estrategias de precio de prestigio: Precios de prestigio consiste en
establecer precios altos, de modo que los consumidores conscientes
de la calidad o estatus se sientan atrados por el servicio y lo
adquieran.
o Estrategia de descremado: Es poner un precio relativamente alto al
nuevo

servicio,

una

vez

satisfecha

cierta

demanda,

se

va

disminuyendo el precio captando clientes ms sensibles; el propsito

es proveer mrgenes de utilidad, connotar alta calidad, proporcionar
flexibilidad a la empresa cubriendo costos. Establecer el costo de
entrada al centro de entretenimiento y costos diversos por servicio
diferenciado.

PROMOCIN
Se tendra como objetivo maximizar las ventas, atraer nuevos clientes, dar
el conocimiento de la existencia del centro de esparcimiento con la
finalidad de posicionarla y esta sea demandada.
Para ello se necesitarn aplicar las siguientes estrategias:
o Atraccin: A travs de descuentos para distintos servicios del centro
de esparcimiento.
o Impulsar: Promoviendo nuestros servicios.
o Reforzamiento de la marca: Creando lealtad, preferencia, ya sea a
travs de cupones en el patio de comida y/o descuentos en la
entrada a clientes.
Las siguientes promociones facilitarn cumplir las estrategias:
50

o Cupones de descuento para las entradas.

o Combos en oferta en comida.
PLAZA
El Centro de Esparcimiento estar ubicado en la Regin de Lambayeque,
en la Ciudad de Chiclayo, la cual actualmente es una de las reas urbanas
ms importantes del Per, y es ahora la cuarta ciudad ms grande,
despus de Lima, Arequipa y Trujillo; adems de tener una ubicacin
privilegiada, ya que sirve como punto de interconexin para diferentes
ciudades del norte y nororiente del pas.
Nuestro Centro de Esparcimiento necesita el apoyo de un canal de
distribucin que facilite el conocimiento de las bondades de su servicio a
los demandantes. Es por ello que para llegar a los potenciales clientes se
ha elegido las siguientes alternativas:

Hacer uso de intermediarios, Oficinas de Turismo, Agencias de

Viajes (mayoristas, minoristas), organismos Pblicos (ferias,
folletos y catlogos), pginas Web, redes sociales, televisin,
radio, sector empresarial, etc. y de ese modo, lograr una mayor
cobertura del servicio.

Estrategia de crecimiento intensivo: nos enfocaremos en atraer

nuevos clientes a nuestro servicio ya que en la regin ser algo
novedoso y que brindar un gran servicio.

Adems el Centro de esparcimiento contar con una canal de

distribucin, de ventas directas, cliente con el centro de esparcimiento.
PROCESOS
Nuestro centro de esparcimiento es un servicio de entretenimiento, que
brinda un paquete de servicios todo en uno de alta calidad, un lugar que
se acomoda a las necesidades del cliente al que le gusta encontrar
disponibilidad de servicios para pasar un da increble y confortable.
Las operaciones en el centro de esparcimiento son varias, pero
bsicamente la empresa se encarga de la venta de comidas tpicas,
alquiler de local para eventos, y alquiler de canchas deportivas, as mismo

51

cuenta con piscinas, mini zoolgico, paseo a caballo y paseo en moto. Sin
embargo, como parte de dichos servicios es necesario realizar las
siguientes operaciones: El ingreso de los clientes al centro de
esparcimiento, ingreso de los clientes al patio de comidas y al
estacionamiento; ingreso a las piscinas y al mini zoolgico; as como el
ingreso al paseo a caballo, paseo en moto y los diversos juegos que se
encuentran en l.
Al

ingreso

de

nuestros

clientes

encontrarn

una

atencin

muy

personalizada, ya que el trato es directo y ante cualquier consulta o

reclamo, estaremos prestos a resolverlo sin ninguna objecin.
En el estacionamiento, los clientes pueden ingresar con sus vehculos los
cuales tienen que ser llevados a sus respectivas reas, ya que este
servicio va a tener una separacin entre vehculos pesados (camiones,
camionetas, autos) y los menores (moto-taxis, motos lineales, cuatrimotos,
bicicletas). Para un mejor control, orden y esttica de la empresa, al
momento de que cada vehculo ingrese al establecimiento recibir un
ticket de ingreso el cual debe ser mostrado a su salida. (Ver Figura N 2.1)
Figura N 2.1 Flujograma de proceso en Estacionamiento
Ingreso al Centro
de Esparcimiento
Vehculo privado: Recepcin de ticket
de entrada.

Desplazamient
o del cliente
con su vehculo
a su respectiva
rea.

Uso o consumo del

servicio
FIN

52

Elaboracin propia.
En el centro de comida tpica, el saln ser amplio y la atencin muy
personalizada. En cada rea existirn agentes de seguridad por si se
ocurre alguna emergencia.
Asimismo, todos los dems servicios, cuentan con personal calificado para
atender con rapidez y confianza.
PERSONAL
El centro de esparcimiento busca el bienestar de la regin en cuanto se
refiere al incremento del PBI, por lo que contamos con personal con
vocacin de servicio que atienda a los clientes acorde a sus necesidades;
adems crearemos una entidad que se encargar de buscar a personas
en incapacidades, para que en la misma empresa, se le otorgue un puesto
de trabajo de acuerdo a sus condiciones.
Para la empresa es muy importante el personal y sus clientes.
o El cliente interno debe poder acceder a la informacin necesaria para
evitar la inseguridad y angustia que produce una situacin de cambio,
transformar en algo positivo y enriquecedor para evitar el rechazo de
nuevas acciones.
o La empresa debe de proporcionar al cliente interno la suficiente
informacin para entender las acciones que se proponen desde el punto
de vista de la empresa, del cliente y del suyo propio. Solo desde el
conocimiento podr entender su aportacin.
o Se brindar constantemente capacitaciones a nuestro personal para la
continua mejora atencin del centro de esparcimiento.
Estos son algunos del personal con el que se contar en la empresa:
o
o
o
o

Seguridad
Limpieza
Jardinera
Atencin al cliente (todas las reas)
53

o Estacionamiento
PHISICAL EVIDENCE
La imagen, la variedad de servicios, la calidad de stos, la limpieza, el
estado de conservacin y la seguridad que brinda el centro de
esparcimiento, son la primera impresin que se lleva el cliente, los cuales
son los pilares fundamentales para atraer y fidelizar a este.
El diseo o el espacio sensorial del local de nuestro centro de
esparcimiento, es decir su distribucin es importante para que el espacio
sea agradable y ofrecer la comodidad que las personas necesitan.
PUBLICIDAD
La publicidad se lleva a cabo por televisin, internet (pgina donde brinde
informacin acerca del centro de esparcimiento), paneles publicitarios,
redes sociales, volantes, medios de comunicacin (radio y televisin) y
mdulos de informacin en puntos estratgicos de la ciudad, como en
agentes de viajes y turismo. (Observar Figura 2.2)

Televisin y Radio:
Figura N 2.2 Publicidad Televisada y Radial

- ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN.
a. Canales de Distribucin.

54

Nuestro canal de distribucin es primordialmente la venta directa para lograr

sacar ventajas del marketing como mantener un mejor control de servicio,
obtener diferenciacin del servicio o mantener informacin directa de los
clientes sobre las necesidades.
La venta directa ser en el mismo centro de esparcimiento a los clientes, es
decir, stos tienen que adquirir sus entradas en el mismo local como se
observa en la Figura N 2.3.

Figura N 2.3 - Canales de Distribucin

CENTRO DE
ESPARCIMIENTO

CLIENTE
Elaboracin propia

55

CAPTULO III
ESTUDIO DE MERCADO

56

3.1. ANLISIS DEL MACRO ENTORNO DEL PROYECTO.

3.1.1. SITUACIN ECONMICA.
La economa ha crecido entre los aos 2006 y 2012, lo que ha favorecido el
Producto Bruto per cpita. A pesar de su pequea desaceleracin en los
prximos aos se mantiene estable para el pas. Actualmente para el segundo
trimestre del presente ao el PBI se posiciona con un 3%%. Este crecimiento
se explica por el resultado favorable de todos los sectores especialmente
Pesca (36,6%), Financiero y Seguros (9,07%) y Construccin (8,56%). Se
precisa que, el 50% del crecimiento lo aportaron los sectores Comercio,
Construccin, Servicios Prestados a Empresas y Transporte y Comunicaciones.
No obstante el progreso de esta economa no impacta de igual manera a toda
la poblacin. Segn el INEI en ocho de las 24 regiones del Per el porcentaje
de pobres se increment en lugar de reducirse, pese a que la pobreza se
redujo en el Per a 23.9% en el 2013. Para muchos peruanos la disminucin de
la pobreza solo existe en los nmeros pues su vida diaria se caracteriza por
una serie de privaciones. Fue Pasco la que por segundo ao consecutivo tuvo
el mayor incremento de pobreza. Aqu, el aumento de los pobres fue de 4.7%.
En Amazonas el incremento fue de 2.8%, en Madre de Dios subi 1.4%, en
Tumbes el aumento fue de 1%.
En menor proporcin se observ aumentos de pobreza en regiones como San
Martn (0.4%), Piura (0.2%), Ucayali (0.2%) y Tacna (0.1%).
En el caso de las 16 regiones restantes, el resultado ms resaltante fue el de
Apurmac. En 2012 era la regin ms pobre del Per, situacin que revirti en
el 2013, pues la pobreza cay en 12.7%. Actualmente la regin Cajamarca
pas a ser la ms pobre del Per con un 52.2%.
Abarcando un nivel micro tenemos que Lambayeque ocupa el dcimo puesto
entre las regiones del Per que ms aportan al PBI nacional con un 2.5% hacia
el 2012 explicndose en su productividad es de 11.11 (miles de soles). En la
57

regin destaca la produccin agroindustrial, donde la manufactura azucarera

aument en 23.6% en los siete primeros meses del 2009. En cuanto a
manufactura no primaria, ese periodo vio crecimientos en produccin de jugos
de fruta (207.3%), arroz envasado (34.2%) y caf soluble (0.6%). El desarrollo
agroindustrial contina en movimiento con la elaboracin de biocombustible, en
etapas previas al etanol, a cargo de haciendas azucareras como Pomalca.
Para el ao 2013 la regin, cerr con un ritmo econmico positivo al registrarse
cerca de 7% de crecimiento anual. Por otro lado la Asociacin Regional de
Exportadores de Lambayeque (AREX) ha informado que las exportaciones en
este ao son menores al 2012, que deben ser consideradas como una
situacin cclica con los envos de productos no tradicionales, como es la uva,
maracuy y la palta. Este fortalecimiento financiero se refleja en el incremento
en la venta de automviles en 13% y en consumo con el 8%, sobre el
consolidado oficial del 2012.

3.1.2. ANLISIS DE LAS VARIABLES MACRO ECONMICAS

3.1.3. SITUACIN POLTICA
El pasado 6 de junio del 2011 fue elegido como presidente el Sr.
Ollanta Humala Tazo. Junto a Marisol Espinoza Cruz como vicepresidenta. El
puesto de Presidente del consejo de Ministros fue otorgado a Iberico, Luis,
siendo este el primero de los 7 presidentes del consejo de ministros en el cual
a lo largo del tiempo han ido cambiando; recientemente fue elegido Pedro
Cateriano Bellido.
En cuanto al congreso, el nmero de congresistas se ha elevado a la cifra de
130 por la reforma aprobada por el Pleno con 84 votos a favor, 19 en contra y
ninguna abstencin. De esta cifra 36 congresistas son del partido Gana Per,
36 de Fuerza 2011, 11 de Per posible , 9 de Accin Popular, 9 de
Concentracin Parlamentaria, 7 del PPC-APP, 7 de Solidaridad Nacional, 7
Dignidad y Democracia, 6 pertenecen a la Unin Regional y 2 del Grupo de
Parlamentario Especial.

58

Con lo que concierne al cumplimiento de las promesas expresadas en su

discurso del 28 de julio del 2011. En donde seala el aumento del salario
mnimo a 750 nuevos soles, Beca 18, Pensin 65 Tratado de Libre Comercio
con la Unin Europea, Fondo de Inclusin Social Energtico del Gas, que
permitir subsidiar el gas para 620 mil familias pobres.
Entre lo ms destacado del gobierno de Ollanta Humala es que gracias al
nombramiento del Ministro de Economa, economista Luis Castilla Rubio y el
presidente del Banco Central de Reserva, Julio Velarde Flores ha sabido
mantener el modelo econmico de los ltimos aos. Siendo este un modelo
econmico de naturaleza neoliberal, esta combina un modelo primario
exportador, con escasa diversificacin y contenido tecnolgico y de
conocimiento en la produccin, con predominancia de empresas de pequea
escala y bajsimos niveles de productividad. Ms de tres cuartas partes de las
exportaciones siguen siendo tradicionales y ms del 55% son minerales. En
otras palabras nuestra poltica econmica no es sustentable, ya que no
conservar la fuente de sus bienes para futuras generaciones. Esta situacin
genera que la balanza comercial no tienda a ser positiva, la situacin actual la
tiene muy difcil el nuevo ministro de economa Alonso Segura Vasi quien el
pasado 14 de setiembre ha sido puesto a la disposicin de este cargo.
Sin embargo, los aspectos que la poblacin seala como negativos acerca de
la gestin del presidente hacen opacar muchos aspectos destacados en su
gestin. El primer problema es la inseguridad ciudadana, esto se suma al
incremento del narcotrfico, la minera ilegal, la informalidad en el mercado
laboral, la lucha contra la corrupcin y el aumento de sueldos a sectores
importantes del pas. Todo ello ha generado que en la actualidad su
aprobacin caiga a un 26 %
Desde el punto de vista micro, encontramos la situacin del departamento
Lambayeque. En el periodo 2011-2014 fue el presidente regional Humberto
Acua Peralta que en pocas palabras se puede resumir en una gran ausencia
de obras y corrupcin. Entre ellas tenemos que solamente asisti a 6 de un
total de 140 sesiones de consejo en el Gobierno Regional de Lambayeque
dejando a sus funcionarios la labor de gobernar la regin,

gast

S/.12 430 214 durante el ao 2013, por concepto de alimentos y bebidas para

59

el consumo humano y se ha denuncia ante el Ministerio Pblico y el Poder

Judicial que una red de jueces y fiscales que estaran blindando a Humberto
Acua. Pero su gestin ya finaliz ya que el pasado 5 de junio el Consejo
Regional le otorgara licencia sin goce de haber por un perodo de 120 das,
con el fin de que pueda postular a la reeleccin.
En el mbito local, esta David Cornejo Chinguel, el cual fue elegido en las
pasadas elecciones realizadas el 5 de octubre como el actual alcalde Chiclayo
en el perodo 2014-2017; tomando la posta de Roberto Torres Gonzales,
fundador del Movimiento de Manos Limpias.
Este ltimo con una gestin llena de constantes denuncias y escndalos en
los que ha estado sumergida la administracin de Torres, por obras
inconclusas, denuncias de presunta corrupcin, promesas incumplidas y por
todo el caos que experimenta la ciudad en el transporte, el comercio
ambulatorio, la falta de limpieza pblica; el 74.1% de chiclayanos desaprueba
su trabajo y solo un escaso 11.8% reconoce su trabajo.
A nivel nacional El transporte terrestre que participa el 4.7% al PBI, ha
mantenido un crecimiento promedio anual de 5.7% en los cinco ltimos aos,
en lnea con el desarrollo comercial de las regiones impulsado por la mayor
capacidad de gasto de los consumidores y la expansin de los centros
comerciales de provincias. As mismo, la mayor demanda turstica y el
incremento de las empresas de transportes han contribuido a dinamizar el
transporte de pasajeros.
El avance del subsector transporte fue determinado por el aumento del
transporte por va terrestre (3,47%) debido al mayor trfico de pasajeros y
carga por carretera.
3.2. ANLISIS DE LA DEMANDA.
3.2.1. ANLISIS DEL MERCADO EXTERNO.
Segn El Banco de Crdito BCP proyect que la economa peruana se
expandir 4.8% en el 2015, gracias a una mayor extraccin de cobre,
proyectos de infraestructura y a las medidas fiscales y monetarias. Sin
embargo, el BCP prev que una dbil confianza empresarial contendr el
crecimiento del PBI en el primer semestre del prximo ao. El pronstico para

60

el 2015 tiene un sesgo a la baja debido a riesgos relacionados con una

recuperacin de la minera ms dbil de lo esperado y con retrasos en los
proyectos de infraestructura y obras pblicas. En un reporte para los clientes,
el banco redujo su proyeccin de crecimiento de la economa para el 2014 a
2.8% desde 4.3%. Adems dijo que el PBI crecer un 3% anual en el segundo
trimestre de este ao, como se muestra en el cuadro N 3.1 y 3.2.
Cuadro N 3.1. Indicadores de Crecimiento
INDICADOR/ AO

PBI ( Variacin)
INFLACION (Media Anual)
INVERSION PRIVADA (Var. %)
INVERSION PUBLICA (Var. %)
DESEMPLEO (Poblacin Activa * 100
Hab.)
Tipo de Cambio
FUENTE: EPE, INEI

2014

2015
I

II

2.4
3.2
20.6
5.6

Trimestre
1.8
3
22.6
2.7

Trimestre
3
3.5
2.2
4

5.9

6.8

6.4

4.4

2.2

Elaboracin Propia
Cuadro N 3.2 Producto Bruto Interno

61

Elaboracin propia
3.2.2. IDENTIFICACIN DEL MERCADO OBJETIVO.
Este proyecto de pre inversin va dirigido a hombre y mujeres, de los
cuales se encuentren en el nivel socio econmico A, B, C, D que sern
personas dependientes e independientes, que no solo cuenta con
juegos mecnicos si no con una amplia gama de atracciones, eventos,
diversiones para toda edad.
3.2.3. DEMANDA DEL SERVICIO
La Regin de Lambayeque no cuenta con un centro de esparcimiento
estable y acogedor que cuente con varios servicios en un solo lugar,
cuenta con alternativas pero no brindan un servicio ptimo puesto que
no cuentan con un plan de innovacin e incluso fallaban en su
ejecucin, la atencin brindada a veces es psima por no tener una
logstica adecuada en su proceso de atencin.
Cuadro N 3.3. POBLACIN DE LAMBAYEQUE
LAMBAYEQUE
POBLACIN TOTAL
CHICLAYO
FERREAFE
LAMBAYEQUE

1,250,349
850,484
106,600
296,645
62

Fuente: INEI 2015

Elaborado: Propia
GRAFICO N 3.1 POBLACIN DE CHICLAYO EN %

Fuente: Inei 2015

Elaboracin
propia
Del 1260.349
de habitantes de la regin Lambayeque, 850,484 son los
habitantes en la cuidad de Chiclayo que equivale al 68 %, seguido de
Lambayeque que tienen el 24 % de poblacin, es decir 296.645
habitantes y por ltimo est Ferreafe con 106 600 habitantes, con tan
solo un 8 % adicional, Lambayeque representa un 4 % de la poblacin
total.
3.2.4. CARACTERSTICAS DEL CONSUMIDOR
Los consumidores de este proyecto de pre inversin son las personas
mujeres y hombres de Chiclayo y/o alrededores y consumidores
internacionales

que

disfrutan

participar

de

estos

centros

de

esparcimiento parques de diversiones como parte de la diversin en

sus vacaciones o tiempos de ocio pues con este proyecto de pre
inversin buscamos que el turismo aumente ya que poner un parque de
diversiones atrae ms personas.
Estas personas tambin buscan estar en un lugar que puedan tener
contacto con la naturaleza, y que le gusta disfrutar de la buena comida

63

que aprecia la gastronoma peruana. Y clientes que le que le dan un

valor a un recuerdo agradable.
Los nios lo que buscan es divertirse y que mejor que contar con
juegos recreativos que sumen a su diversin
3.2.5. SEGMENTACIN DEL MERCADO
La segmentacin del mercado del centro de esparcimiento se ha
basado en la utilizacin de dos variables generales. Por una parte,
concierne

una

variable

demogrfica;

aspectos

como

el

nivel

socioeconmico. Por otro lado se tendrn en cuenta variable

geogrficas, tales como la unidad geogrfica.
Cuadro N 3.4. Generalidades
Nivel socioeconmico

ABCD

Unidad Geogrfica

Segn Destino

Fuente: INEI - APEIM

Elaboracin propia
Nuestro mercado abarcar un mercado local, empresas de transporte,
las cuales estn dirigidas a los niveles socioeconmicos A, B, C y D; 4
estratos de los 5 elaborados por el APEIM, tal como se muestra en el
cuadro N 3.5.
Cuadro N 3.5. Niveles socioeconmicos de Lambayeque (urbanorural)
DISTRIBUCION DE PERSONAS POR
NIVELES-DEPARTAMENTO (URBANO+RURAL)
NIVEL SOCIOECONOMICO URBANO+RURAL (%)
TOTAL

AB

9.80%

23.10%

30.50%

36.60%

Lambayeque

Fuente: INEI - APEIM

Elaboracin propia

3.2.6. PROYECCIN DE LA DEMANDA

64

La proyeccin de la demanda la hemos medido de acuerdo a la

capacidad instalada del proyecto. El porcentaje de ocupabilidad vara
de acuerdo a la temporada de estacin en la que nos encontremos, en
poca de verano y vacaciones el porcentaje de ocupabilidad es mayor
a otras temporadas para estimar este clculo hemos sacado un
promedio entre un escenario optimista que es 1200 clientes por el da
sbado y 1200 clientes por el da domingo. Por otro lado se encuentra
el escenario pesimista que es de 600 clientes en el da sbado y 600
clientes en el da domingo, dando como promedio de 900 personas.
Teniendo como capacidad mxima instalada del proyecto 124, 800
personas, como se observa en el cuadro N 3.6.

Cuadro N 3.6 - Capacidad instalada del proyecto

Capacidad mxima

124800

(personas)
Da
Semana
Mes
Ao
Elaboracin propia.

1200
2400
10400
124800

Luego, sacando un promedio de ambos escenarios, tenemos una

capacidad mxima de 93, 600 personas como se observa en el cuadro
N 3.7
Cuadro N 3.7 - Capacidad mxima del proyecto segn
ocupabilidad.
capacidad mxima

93600

(personas)
Das

900
65

Semana

1800

Mes

7800

Ao

93600

Elaboracin propia
Para hallar el %de ocupabilidad debemos aplicar la siguiente frmula:
Porcentaje

= Cantidad normal de produccin x 100

Capacidad Mxima Instalada
= (93600/ 124800)* 100 = 75%

Cuadro N 3.8 - Capacidad normal anual de la planta

A

PERS/ PERS/

DIA

PERS/ PERS/ capacida capacida total

SEMAN MES

AO

d normal d

de

capacida

instalada d
1
2
3
4--

900
927
955
983

1800
1854
1910
1967

7800
8034
8275
8523

93600 93600
96408 97344
99300 101088
102279 104832

%
75%
78%
81%
84%

124800
124800
124800
124800

10
Elaboracin propia.
Despus, hemos tomado en cuenta los feriados de todo el ao y le hemos sumado
el total de personas de dichos das que sern 10 feriados en todo el ao. Como se
puede observar en el cuadro N 3.9
Cuadro N 3.9 Total de capacidad contando los feriados
CAPACIDAD
AO
1

PERS/DIA FERIADOS
900
10

PERS/AO
9000

NORMAL
93600

total

de

CAPACIDAD capacidad
75%
102600

66

2
3
4--10

927
955
983

10
10
10

9270
97344
9548
101088
9835
104832
Elaboracin propia

78%
81%
84%

106614
110636
114667

Entonces tomamos estos datos como demanda proyectada, como se observa en el

cuadro N 3.10
Cuadro N 3.10 - Demanda proyectada anual
Ao
1
2
3
4-10

Demanda proyectada
102600
106614
110636
114667
Elaboracin propia

3.3. ANLISIS DE LA OFERTA

3.3.1. OFERTA MUNDIAL
Alrededor del mundo existen una infinidad de parques y centros recreativos
para, nios y adultos, con una infraestructura y tecnologa muy sofisticada,
reconocidos por el servicio de gran calidad

que ofrecen. Variedad de

diseos, tamaos y servicios que brindan dependen de la cultura de cada

pas y su nivel de desarrollo. A continuacin se detallan algunos de los ms
representativos:
PELHAM BAY PARK - NUEVA YORK
Es el parque ms grande de la ciudad. Un paraso natural de agua fresca,
terrenos pantanosos, bosques, praderas e islas. El parque presenta una
amplia variedad de especies de la vida animal y vegetal. El Pelham Bay
tiene millas de senderos para caminatas, un sendero de herraduras para
paseo a caballo, espacios para jugar a la pelota, juegos infantiles y reas
para barbacoas y picnics. (Ver figura N 3. 1)
Figura N 3.1 Parque Pelham Bay

67

PARQUE CHATN GUATEMALA

A pocos minutos de la Baslica de Esquipulas, en el departamento de
Chiquimula, se encuentra el Parque Chatn, un complejo recreativo de 42
manzanas de extensin, con una amplia variedad de atractivos para la
familia y grupos de jvenes excursionistas. Cuenta con una laguna, una
granja de animales muy cariosos, piscinas climatizadas (Ver figura N 3.2),
reas de camping, rea ecolgica, un mirador, reas para hacer canopy,
paseo a caballos y bicicleta, restaurant y juegos para los nios. (Pgina web:
http://www.parquechatun.com/)
Figura N 3. 2 Parque Chatn

CENTRO RECREATIVO RCRALLE FRANCIA

Es un magnfico centro recreativo ubicado a orillas del ro Semois, en
Francia. Cuenta con pista de patinaje, alquiler de bicicletas de montaa,
minigolf, kayak, zona de juegos, tenis de mesa, trencito, muro para practicar
escalada, entre otros.

68

Figura N 3.3 Centro Recreativo Rcralle

3.3.2. OFERTA NACIONAL

En el mbito nacional, encontramos una infinidad de centros campestres,
clubes y parques a los que se puede acudir y pasar el da o el fin de semana
alejados del ruido de la ciudad, junto a la naturaleza. Ejemplo de ellos, son los
que se encuentran en el distrito de Chosica, adems de otros que
detallaremos a continuacin:
LAS GAMBUSINAS CHOSICA
El hotel campestre Las Gambusinas se encuentra ubicado en Santa Eulalia,
Chosica, un tanto alejado del bullicio de Lima, ofrecen, alojamiento,
restaurante, piscinas, rea de camping y picnic, as como juegos para nios y
adultos.
Figura N 3.4 Hotel y Centro Campestre Las Gambusinas

3.3.3. OFERTA LOCAL

69

EL MIRADOR
Es un complejo turstico ubicado a una cuadra del cruce a Monsef, con un
rea aproximada de 40, 000 m2; brindando servicios de restaurante, piscinas,
pista de baile, juegos recreativos, canchas deportivas, mini zoolgico, paseos a
caballo y trencito.
Figura N 3. 5- El Mirador

AQUAPARK
Es un parque acutico nuevo en la zona, ubicado en las afueras de la ciudad
de Chiclayo que cuenta con una variedad de piscinas y juegos para nios,
adems de restaurante y campos de ftbol.
Figura N 3.6 - Aquapark

LAS PIRKAS
Es un centro turstico campestre ubicado en el distrito de Jayanca que ofrece
los servicios de restaurante, piscinas, eventos y recepciones adems de
bungalows, canchas de futbol y pistas de baile. Tambin ofrece juegos y
diversin para los ms pequeos del hogar.
70

Figura N 3.7 Las Pirkas

3.4. Anlisis de precios

Cuadro 3.11 Anlisis de precios
Servicios

Entradas

Segundos

Restaurant
papa a la huancaina
calda de gallina
chicharron con mote
chicharron de pollo
ceviche de tollo
fuente de ceviche de tollo
tortilla de raya
tollo apanado con arroz y
frejol
aji de gallina con arroz
cabrito con arroz y frejol
pato guisado
arroz con pato
cuy con papas
Lomito saltado
Lomo saltado de pollo
1/4 de pollo a la brasa
carne seca
juanes

El
nosotro
mirado
s
r
S/. 5.00
S/. 12.00
S/. 10.00
S/. 12.00
S/. 20.00
S/. 35.00
S/. 18.00

S/. 8.00
S/. 12.00
S/. 14.00
S/. 15.00
S/. 19.00
S/. 36.00
S/. 17.00

S/. 18.00 S/. 16.00

S/. 12.00 S/. 13.00
S/. 15.00 S/. 18.00
S/. 18.00
S/. 18.00 S/. 18.00
S/. 35.00 S/. 25.00
S/. 18.00 S/. 20.00
S/. 18.00
S/. 15.00 S/. 14.00
S/. 18.00 S/. 17.00
S/. 12.00

Aquapa
rk

S/. 35.00
S/. 18.00
S/. 20.00
S/. 18.00
S/. 20.00
S/. 20.00
S/. 15.00

71

tacacho con cecina

arroz con mariscos
milanesa de pollo
Pollo a la parrilla
chuleta de cerdo
Parrillas
anticuchos
Parrila de res
Cerveza rubia
cerveza negra
gaseosa mediana
Bebidas
jarra de chicha de jora o
man
jarra de chicha morada
Paseo a Caballo
Circuito de motos
Entrada general

S/. 20.00
S/. 12.00
S/. 12.00
S/. 15.00
S/. 12.00
S/. 10.00
S/. 20.00
S/. 6.00
S/. 7.00
S/. 3.00

S/. 17.00
S/. 15.00
S/. 20.00
S/. 5.00
S/. 23.00
S/. 6.00
S/. 7.00
S/. 2.00

S/. 15.00
S/. 16.00
S/. 18.00

S/. 10.00
S/. 8.00
S/. 10.00 S/. 10.00
S/. 5.00
S/. 5.00
S/. 5.00
S/. 3.00
S/. 10.00 S/. 10.00

S/. 10.00
S/. 10.00

S/. 22.00
S/. 6.00
S/. 7.50
S/. 3.00

S/. 10.00

Fuente: Informacin en lugares de recreacin

Elaboracin propia

CAPTULO IV
TAMAO Y LOCALIZACIN DE LA PLANTA

72

4.1.

TAMAO:

4.1.1.

RELACIN TAMAO- SERVICIO

Con el terreno de aproximadamente 48,618.20 m2 (4.86 hectreas) existe una

capacidad de albergar 1200 personas. en la que se establece rea de ingreso
peatonal, vehicular, un amplio estacionamiento para albergar cmodamente un
promedio de 90 vehculos, posteriormente se establece zonas de estar, prgolas
para interrelacionar las respectivas zonas de estar, de igual forma 02 salas de
juegos para personas adultas, rea de piscinas; incluye sus respectivos vestidores
y servicios higinicos, 02 restaurantes, 02 amplias salas de comidas tpicas de las
diferentes regiones de nuestro pas, sala y/o pista de baile, zona de juegos
infantiles, rea deportiva, incluye vestidores y SS. HH., zona de paseo a caballo y
paseo en motos, y por ltimo una zona destinada para un Mini zoolgico. En lneas
generales; lo proyectado es para albergar en forma simultnea a un promedio de
1,200.00 personas para un sano esparcimiento simulando en lo posible un contacto
pleno con la naturaleza.
A continuacin se describe en forma especfica las caractersticas principales de
cada rea proyectada, y el plano se puede ver en la figura N 4.1.
73

 Del Acceso de ingreso Principal:

Contar con 02 accesos; uno de ellos peatonal y el siguiente vehicular y en ambos
casos con infraestructura para personal de control y boletera respectivamente con
un rea de 4.50 y 11.50 m2 respectivamente cuya construccin prevalecern las
estructuras metlicas. En estos mdulos se brindar informacin de las zonas que
ofrece el Centro Recreacional y las reas que la comprenden para lo cual se
entregar a cada uno de los concurrentes las condiciones de uso y permanencia en
dicho Centro Recreacional.
Adicionalmente a todo lo largo del recorrido del recinto; se colocarn seales
informativas y/o preventivas para su correcto uso y fiel cumplimiento en aras de las
seguridad de los mismos usuarios e infraestructura instalada.

rea de Star:
Inmediatamente a los ingresos se encuentra un rea de Star que permitir un
descanso placentero a los visitantes con mueblera construida a base de troncos de
eucalipto y/o algarrobo, estructura de techo y soporte de los mismos a base de
palos de Huayaquil y techo de paja o teja andina en algunos casos; se han
proyectado 04 salas de star intercomunicadas entre s a travs de prgolas de un
ancho efectivo de 1.50 m., con las mismas caractersticas constructivas de las
salas de Star. Cada sala de Star se ha proyectado con un rea techada de 201.00
m2 c/u con pisos de mampostera de piedra. Como medida de seguridad y en cada
Star; se instalar un extintor de 6.00 kg., del tipo PQS (Polvo qumico seco), para
prevenir y aplacar todo intento de fuego en su fase inicial.

Guardiana:
Poseer un rea destinada para personal encargado de la guardiana y vigilancia
del recinto, durante las 24 horas con un ambiente adicional para personal de
relevo. Se ha proyectado en un rea de 42.00 m2, prevaleciendo las estructuras
metlicas para su edificacin.

74

 Mdulo de Personal y Equipamiento:

Contar con un mdulo destinado para el personal a cargo del mantenimiento y
operacin del Centro Recreacional, ocupando un rea de 490.00 m2, y de igual
forma su sistema constructivo prevalecer las estructuras metlicas. Contar en
este mdulo un ambiente destinado a un tpico cuya finalidad ser de dar atencin
mdica en primeros auxilios ante una posible ocurrencia de un incidente dentro del
recinto durante su funcionamiento o atencin al diferente pblico usuario; estar
equipado con instrumental mdico y medicamentos bsicos para una atencin
preliminar y en caso de gravedad del incidente se evacuar al centro de atencin
mdica ms cercano. En dicho mdulo contar con 02 ambientes destinados como
cuarto de mquinas y sub estacin de potencia que dotar de energa elctrica a
los diferentes equipos electrnicos a instalar en dicho centro recreacional.

rea Deportiva:
El rea deportiva lo conforman 02 losas deportivas de concreto simple para la
prctica del fulbito y vley respectivamente y una cancha de futbol con gras natural
incluye un escenario de tribunas para algn pblico espectador; de igual forma
contar con sus respectivos vestidores y SS.HH; dichas reas tendrn reas
reglamentarias para la prctica de dichos deportes.

rea de Piscinas:
Se han proyectado 03 piscinas una de ellas para nios, la siguiente para jvenes y
una tercera para personal adultos con el fin de que el pblico usuario se sienta lo
ms cmodo y seguro posible en el uso de stas instalaciones; al igual que las
dems reas; contar con su respectivos vestidores y SS.HH. Los acabados
exteriores y en estas instalaciones ser con piedra tallada reiterando que se le dar
en lo posible un aspecto arquitectnico natural, los acabados en el interior ser con
acabados de primera para garantizar el aspecto sanitario en el uso de stas
instalaciones.

75

 rea de Juegos:
Se proyectan 02 salas de juegos con reas de 151.00 y 201.00 m2
respectivamente para pblico adulto. En la primera de ellas; se instalarn sala de
billas y billar y en la segunda sala juegos de fulbito de mano, sapo, ping pon; el
sistema constructivo ser del tipo rstico prevaleciendo el uso del Guayaquil y
cobertura de paja y teja. En ambas salas y a medida de seguridad se instalarn
extintores para aplacar cualquier inicio de un posible de fuego y ponga en riesgo al
pblico usuario e instalaciones respectivamente.

rea de Bares y Comedor:

Adyacente al rea de juegos se han proyectado 02 bares de 75.00 y 105.00 m2
respectivamente y 01 Comedor de 140.00 m2, prevaleciendo en su construccin el
uso del Guayaquil y para los pisos acabados con piedra tallada.

rea de Restaurantes y Barbacoa:

El recinto contar con 02 Restaurantes con ambientes destinados a cocina y
atencin al pblico en general, cada Restaurant tendr un rea total de 644.86 m2
de los cuales; 244.86 sern con estructuras metlicas y 400.00 m2 con material
rstico prevaleciendo en su estructuracin el Guayaquil. Estos ambientes contarn
con sus respectivos SS.HH. y como medida de seguridad 02 extintores cada una
de 6.00 kg. Instalados estratgicamente para eliminar toda posibilidad de fuego en
dichas instalaciones. La barbacoa tendr un rea techada de 462.00 m2 con
estructuracin a base de estructuras metlicas en donde se ofrecern parrilladas
en forma exclusiva de igual forma contar con instalacin de 03 extintores de 6.00
kg.
Pista de Baile:
La pista de baile proyectada poseer un rea techada total de 254.00 m2, su
construccin de dicha edificacin ser a base de estructuras metlicas y adems
contar con sus respectivos SSHH. Para el uso del diferente pblico usuario.
76

 rea de Juegos Infantiles:

Para el pblico infantil se ha proyectado un rea destinada para juegos infantiles
con sus respectivos SS.HH.
rea de paseos:
Se han considerado reas para paseo a caballo y moto respectivamente con
circuitos bien demarcados.
rea para Mini zoolgico:
Se est considerando un rea para uso de mini zoolgico el que se implementar
de acuerdo

a las coordinaciones con los entes correspondientes para su

implementacin correspondiente.

Figura N 4.1. Plano del centro de esparcimiento

77

FUENTE: ELABORACION PROPIA

4.1.2. RELACIN TAMAO- MERCADO

En el mercado existen diversos centros recreacionales, esparcimientos, parques
infantiles que de alguna u otra forma permiten que la poblacin recurra a estos
lugares con la finalidad de pasar un momento agradable. Sin embargo estos
lugares no cuentan con una ventaja competitiva es decir, no emplean estrategias
que les permitan poder diferenciarse de los dems.
Es por eso, que lo que se quiere lograr es brindar un buen servicio, que cumpla y
satisfaga completamente las necesidades de los clientes.
Se debe de tener en cuenta la poblacin en el departamento de Lambayeque. Por
ejemplo en el ao 2012 cont con una poblacin de 843,445 habitantes en la
ciudad de Chiclayo mientras que en el 2015 aument a 857,405 habitantes. La
ciudad con menos habitantes es Ferreafe que tiene 106,600 habitantes en el ao
2015.

Grafico 4.1. POBLACION DEL DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE

78

Fuente: INEI (Elaboracin Propia)

4.1.3. RELACION TAMAO INVERSION RECURSO FINANCIERO:

Este es probablemente un factor limitante para nuestro proyecto debido a la
elevada inversin que se necesitar para la construccin del centro de
esparcimiento en la cuidad de Chiclayo. Esta inversin incluye la compra del
terreno,

implementacin de tecnologa, licencias y permiso, infraestructura,

equipamiento y construccin.
La inversin ser asumida en un 40% por los socios y el 60% restante por un
prstamo del Banco Azteca, la cual ofrece una tasa efectiva del 3.90% anual.

4.1.4. RELACION TAMAO TECNOLOGIA:

Para brindar un buen servicio en el Centro de Esparcimiento en la Ciudad de
Chiclayo, Carretera Ferreafe- Pitipo, hemos contando y credo necesario utilizar
algunos avances tecnolgicos como por ejemplo que cuente con cmara de
vigilancia en cada rea recreativa con la finalidad que permita identificar personas,
elementos y cualquier tipo de circunstancia que se pudiera generar y que resultase
peligrosa o preocupante para nuestros intereses.
79

4.1.5. SELECCIN DEL TAMAO DEL TERRENO:

Teniendo en cuenta los puntos anteriores y tomando en cuenta que el proyecto de
pre inversin ser una empresa con gran potencial, pero con algunas limitaciones
al acceso de financiamiento, ya que el centro de esparcimiento contar con una
distribucin e infraestructura adecuada para poder albergar una gran cantidad de
personas. Este proyecto pretende construirse en la carretera Ferreafe- Pitipo que
contar con 48,618.20 m2 (4.86 hectreas).
El centro de esparcimiento estar a la expectativa de brindar un excelente servicio
a los clientes siendo el lugar ms atractivo y creativo para que las personas o
clientes puedan pasar un momento incomparable al lado de sus seres queridos.
Cuenta con una capacidad de 1200 personas divido en diversas reas entre ellos
patios de comidas, piscinas, circuitos de motos, paseo a caballo, amplio
estacionamiento, entre otras reas recreacionales. Lo que se pretende es que el
terreno tenga la suficiente capacidad para una mejor distribucin del servicio.

4.2.

LOCALIZACION:

El rea que abarca el estudio comprende la Regin Lambayeque y para determinar

el lugar que mejor cumpla los requerimientos del proyecto, se realizar en primer
lugar un estudio de macro localizacin, cuyas alternativas de ubicacin sern las tres
provincias que integran la Regin: Lambayeque, Chiclayo y Ferreafe.
Luego se desarrollar un estudio de micro localizacin, en donde se analizar las
alternativas que estarn dadas por los distritos de la provincia elegida que mejor
satisfaga los requerimientos de la planta. La seleccin de la ubicacin del Centro de
Esparcimiento, se lleva a cabo evaluando las diversas alternativas existentes,
considerando adems los diferentes atractivos de las zonas y la demanda existente.
La seleccin de alternativas geogrficas para desarrollar este proyecto considera
como factores primordiales: Cercana a vas de comunicacin (carreteras),
Disponibilidad de terrenos, Crecimiento de mercado, Crecimiento poblacional,
Calidad de vida, Sistema de circulacin y trnsito, Acceso a servicios, Ubicacin
estratgica y Relacin con proveedores.

80

Se ha considerado la carretera Ferreafe- Ptipo en la provincia de Ferreafe como

ubicacin del Centro de Esparcimiento, debido a que existe un circuito turstico.
Este circuito abarca lugares como el Museo Tumbas Reales de Sipn ubicado en
Lambayeque, Museo Arqueolgico Nacional de SICN en la Provincia de Ferreafe,
Bosque de Pmac ubicado en Batangrande, Complejo arqueolgico en Tcume y
finalmente el museo de Illimo.
Es un lugar tambin que no cuenta con un centro de esparcimiento, sin embargo
cuenta con terrenos amplios para la ubicacin de este.
4.2.1. FERREAFE GENERALIDADES
La Provincia de Ferreafe est ubicada en el departamento de Lambayeque, se
halla en el noroeste del Per en la costa peruana. A su vez es capital de la Provincia
de Ferreafe (Departamento de Lambayeque). Es una de las tres provincias que
conforman el Departamento de Lambayeque, bajo la administracin del Gobierno
regional de Lambayeque, al noroeste del Per. Limita al norte y al oeste con
la provincia de Lambayeque, al este con el Departamento de Cajamarca, y al sur con
la provincia de Chiclayo.

Figura N 4.2. Mapa del Departamento de Lambayeque

Fuente: Mapa del Per / Imgenes google

81

 SUPERFICIE: Tiene una superficie de 1578.6 km2

POBLACION: 52,350 habitantes
DENSIDAD POBLACIONAL: 520 hab. Km2

4.2.2. MACRO LOCALIZACION:

Se realizar la macro localizacin entre las provincias de Lambayeque, Ferreafe y
Chiclayo, que integran la Regin, tomando en cuenta las mayores ventajas
comparativas entre estos, en cuanto a disponibilidad de Cercana a vas de
comunicacin (carreteras), Disponibilidad de terrenos, Crecimiento de mercado,
Crecimiento poblacional, turismo, circuito turstico, Ubicacin estratgica y Relacin
con proveedores. Esto est descrito en el cuadro N 4.1.

Cuadro N 4.1. Ponderacin de factores

FACTORES
Cercana a vas de comunicacin (carreteras)
Disponibilidad de terrenos
Crecimiento de mercado
Estabilidad Econmica
Crecimiento poblacional
Participacin de Mercado
Turismo
Servicio al Cliente
Acceso a Servicios
Ubicacin estratgica
Relacin con proveedores
TOTAL

POND
(%)
10%
11%
9%
9%
12%
9%
9%
10%
8%
9%
4%
100%

POND
0.1
0.11
0.09
0.09
0.12
0.09
0.09
0.1
0.08
0.09
0.04
1

Elaboracin propia

82

Se tendrn los siguientes factores para la instalacin del centro de

esparcimiento por lo que se desea que sea ms accesible al mercado y sea
factible.
a) Cercana a vas de comunicacin:
Los clientes o personas que desean pasar un momento agradable con la
compaa de sus seres ms cercanos tengan la facilidad de ingresar y salir
del centro de esparcimiento sin ninguno problema y as puedan retornar ms
rpido a su destino.
b) Disponibilidad de Terreno:

Para tener una buena ubicacin estratgica del Centro de Esparcimiento

debemos tener en cuenta un terreno amplio y con buena ubicacin para que
los que los clientes puedan tener fcil acceso y sobre todo sientan
satisfaccin al momento de visitar nuestro Centro de Esparcimiento.
Es un proyecto grande por lo cual se necesitara un lugar o una ciudad donde
existan terrenos disponibles para realizarlo, y sobre todo con las condiciones
y la ubicacin adecuada para el proyecto.

c) Crecimiento de Mercado:

Factor importante ya que es el porcentaje que un mercado de una industria en

lo particular, crece en un periodo determinado, en este caso el aumento de
Centro recreacionales que existen en el departamento junto a las personas
que visitan estos centros recreacionales, que indica el grado de participacin
de lo que se consume en esa industria.

d) Estabilidad Econmica:
Factor importante ya que es la clave de que cualquier inversin surja y
prospere, como es el caso de nuestro Centro de Esparcimiento.

83

e) Crecimiento poblacional:

Factor importante ya que es el cambio en la poblacin en un determinado

tiempo, y puede ser cuantificado como el cambio en el nmero de individuos
en una poblacin, lo que sera parte indispensable para saber la acogida que
tendra el Centro de Esparcimiento, es decir, a mayor poblacional, mayor
probabilidad de utilizacin de esta.

f) Participacin en el Mercado:
Es un factor importante porque nos brindar en porcentajes que tanto prefiere
el cliente nuestro servicio y esto se medir a travs del volumen de ventas
explicado en valores monetarios.
g) Turismo:
Es considerado como un factor importante porque nos daremos cuenta la
cantidad de personas que visita nuestros distrito como tambin que lugares
frecuentan ms y en que temporada del ao hay ms demanda, lo que nos
permitir sacar conclusiones y tomar decisiones al respecto.
h) Servicio al Cliente:
Se brindar un servicio de calidad con un valor agregado en donde exista
contacto directo con los clientes y poder generar en ellos algn nivel de
satisfaccin.
i) Acceso a Servicios:
Se ha credo conveniente analizar, debido a que necesitamos contar con
acceso a luz, agua, desage, telfono e internet porque son parte importante
de los distintos procesos de la empresa, pero teniendo en cuenta los servicios
de seguridad y limpieza, son servicios que se van a tercerizar, lo cual tiene
relacin con el tamao de la empresa.
j) Ubicacin Estratgica:

84

Factor indispensable, lo que nos ayudar a conocer si el lugar en donde se

ubicar el Centro de Esparcimiento es el correcto o no, si realmente las
personas van a querer o no, tal vez para unos est bien que est ubicado en
la pista Ferreafe- Ptipo y para otros les seas dificultoso llegar hasta all.
k) Relacin con los Proveedores:
Buscaremos

hacer

las

mejores

relaciones

laborales

con

nuestros

proveedores, as tendremos una buena cadena de suministro y buen clima

laboral; adems de conseguir brindar el servicio esperado, para ello debemos
de tener en cuenta tambin la localizacin del Centro de Esparcimiento, pues
debemos de tener en cuenta una ciudad donde existan empresas para los
servicios que vamos a tercerizar como son la limpieza y la seguridad.
4.2.2.1.

SELECCIN DE LA PROVINCIA

La seleccin de macro localizacin, se ha realizado usando el mtodo de los

Factores Ponderados, asignando a cada factor una ponderacin en funcin a su
importancia (se estableci un valor porcentual entre 0 a 100% a cada factor),
segn nuestro criterio (ver cuadro 4.1). Luego se aplic una calificacin a cada
factor de acuerdo a las ventajas y desventajas de cada provincia en un rango de 1
a 4. Indicado el valor 4 a mayor importancia y el nmero 1 que no es importante.
Aplicndose los resultados en la tabla 4.1.
Figura N 4.3. Mapa del Departamento de Lambayeque

Fuente: Mapa del

Lambayeque / Imgenes
google

85

TABLA N 4.1 Seleccin de la alternativa de localizacin - MACROLOCALIZACIN

FACTORES
Cercana a vas de comunicacin (carreteras)
Disponibilidad de terrenos
Crecimiento de mercado
Estabilidad Econmica
Crecimiento poblacional
Participacin de Mercado
Turismo
Servicio al Cliente
Acceso a Servicios
Ubicacin estratgica
Relacin con proveedores
TOTAL

PONDERADO
0.10
0.11
0.09
0.09
0.12
0.09
0.09
0.1
0.08
0.09
0.04

PROVINCIA DE
LAMBAYEQUE
CALIF
PUNT
4
0.4
2
0.22
3
0.27
3
0.27
3
0.36
3
0.27
2
0.18
3
0.3
3
0.24
2
0.18
0.08
2
2.77

PROVINCIA DE
CHICLAYO
CALIF
PUNT
3
0.3
2
0.22
4
0.36
4
0.36
4
0.48
4
0.36
3
0.27
3
0.3
4
0.32
3
0.27
3
0.12
3.36

PROVINCIA DE
FERREAFE
CALIF
PUNT
4
0.4
4
0.44
3
0.27
4
0.36
2
0.24
3
0.27
4
0.36
4
0.4
4
0.32
4
0.36
4
0.16
3.58

86

Elaboracin Propia

87

De acuerdo a la ponderacin realizada en la tabla N 4.1 y representado en el

grafico se puede observar que la provincia de Ferreafe es la alternativa ms
conveniente y apta para la localizacin del proyecto de pre inversin, por haber
obtenido el mayor puntaje, ya que cuenta con una ubicacin estratgica y cercana a
vas de comunicacin, ya que los clientes no tienen dificultades al momento de
llegar y retirarse cuando visitan el centro de esparcimiento y eso va de la mano con
la ubicacin estratgica, ya que en el departamento de Lambayeque se encuentra
un circuito turstico, de las cuales Ferreafe cuenta con la mayora de los lugares
tursticos.

Grafico N 4.2. Puntajes a nivel macro segn provincias

Elaboracin Propia

4.2.3. MICRO LOCALIZACION

La micro localizacin nos va a permitir elegir la mejor zona dentro de la Provincia
de Ferreafe. De acuerdo a las necesidades que

el

proyecto

demanda

se

determinar la ubicacin.

88

TABLA N 4.2. Seleccin de la alternativa de localizacin - MICROLOCALIZACIN

FACTORES
Cercana a vas de comunicacin
(carreteras)
Disponibilidad de terrenos
Crecimiento de mercado
Estabilidad Econmica
Crecimiento poblacional
Participacin de Mercado
Turismo
Servicio al Cliente
Acceso a Servicios
Ubicacin estratgica
Relacin con proveedores
TOTAL

PONDERADO

DISTRITO DE
PITIPO
CALIF
PUNT

DISTRITO DE
MESONES MURO
CALIF
PUNT

DISTRITO DE
PUEBLO NUEVO
CALIF
PUNT

0.1

0.4

0.3

0.4

0.11
0.09
0.09
0.12
0.09
0.09
0.1
0.08
0.09
0.04

4
4
3
4
4
3
4
3

0.44
0.36
0.27
0.48
0.36
0.27
0.4
0.24
0.36
0.16

2
2
3
3
3
4
3
2
3
3

0.22
0.18
0.27
0.36
0.27
0.36
0.3
0.16
0.27
0.12

3
3
4
2
3
2
3
4

0.33
0.27
0.36
0.24
0.27
0.18
0.3
0.32
0.27
0.08

4
4

3.74

2.81

3.02

FUENTE: Elaboracin Propia

89

90

Se puede concluir de acuerdo al Grfico N 4.3. Segn el estudio de micro

localizacin que Ptipo es el distrito con mayor porcentaje, esto se debe a que
cuenta con cercana a las vas de comunicacin y la disponibilidad de terreno, por el
mismo motivo que Ptipo tiene reas libres fuera la ciudad.

Grafico N 4.3. Puntajes a nivel macro segn Distritos

Elaboracin Propia

4.2.3.1.

UBICACIN DEL TERRENO:

El Centro de Esparcimiento se instalar de acuerdo a la evaluacin de los factores

ponderados analizados en la micro localizacin en el distrito de Ptipo, en donde
se aprecia de acuerdo a los factores estudiados que dicha localidad presenta una
ventaja significativa respecto a las dems en lo que se refiere a las ponderaciones
de factores nos sealan la importancia de ubicar el Centro de Esparcimiento en
esta zona, debido a la cercana a vas de transporte, as tambin donde haya
disponibilidad de terreo. La zona cuenta con sistema de agua y alcantarillado, as
como tambin con el servicio de energa elctrica.
Podemos observar en la Figuras 4.4 y 4.5 la ubicacin del centro de
esparcimiento segn la microlocalizacin.

91

Figura N4.4 Mapa de la Provincia de Ferreafe

Fuente: Mapa de Ferreafe / Imgenes Google.

Figura N 4.5 Mapa de ubicacin vial del Centro de Esparcimiento

Fuente: Mapa de Ferreafe / Imgenes Google.

92

CAPTULO V
ESTUDIO TCNICO

93

5.1. Caractersticas tcnicas del servicio.

Las caractersticas tcnicas que tendrn nuestro centro de esparcimiento
estarn cumpliendo los requisitos de seguridad, y confiabilidad exigidos por
las reglas nacionales de edificaciones (RNE), por lo cual decimos que nuestra
caracterstica principal ser la prestacin de una infraestructura para un
eficiente servicio de entretenimiento al pblico, siempre cumpliendo con la
satisfaccin de nuestros clientes.
El proyecto cuenta con un rea de 48,618.2m2. Distribuidos en diferentes
reas como el restaurante, piscinas, juegos, estacionamientos, zona de estar,
pista de baile, canchas deportivas, vestidores y SSHH, bar, comedor, circuito
para paseo en moto y cuatrimoto, circuito para paseo en caballo, mini
zoolgico, zonas de parrillas, zona de seguridad, locutorio, tpico, reposo,
barra, departamento de herramientas, taller de mantenimiento, lavandera y
planchado, un cuarto de limpieza, zona de mquinas, cuarto sub-estacin.

5.1.1. Descripcin del servicio principal.

El centro de esparcimiento estar ubicado en el departamento de
Lambayeque entre la carretera Ferreafe-Ptipo a una distancia de
9.3km llegando en un tiempo determinado de 12 min; ver Tabla N 5.1.
Por otra parte el centro de esparcimiento tiene la finalidad de ofrecer un
servicio de entretenimiento al aire libre, y que tenga contacto con la
naturaleza es por eso que su construccin ser un ambiente rustico.
Con la finalidad que los clientes tengan una percepcin diferente de lo
que viven en la ciudad
Estos ambientes sern construidos en una parte de Guayaquil y otra
parte de concreto armado para reducir costos en este proyecto de
inversin
El negocio est destinado a las familias, parejas, eventos de empresas,
cumpleaos, etc. Todo esto acompaado de un buen servicio de
comida rpida o especializada para hacer mucho ms ameno y
divertido el lugar.

94

Tabla 5.1. Ficha tcnica del servicio.

FICHA TCNICA
NOMBRE DEL SERVICIO

Centro de Esparcimiento

DIRECCIN

Carretera Ferreafe - Pitipo

DEPARTAMENTO

Lambayeque

PROVINCIA

Ferreafe

DISTRITO

Pitipo

REA DEL TERRENO

48,618.20 m2

UBICACIN DEL TERRENO

Carretera a Ptipo

SISTEMA DE EXPLOTACIN

DESCRIPCIN DE ZONAS

Estacionamientos
Zona de estar
Piscinas
Canchas deportivas
Sala de Juegos
Bar
Comedor
Restaurante
Circuito para paseo en moto y
Cuatrimotos
Circuito para paseo en caballos.
Juegos para nios.
Mini zoolgico.
Parrillas.
Barbacoa.
Servicios higinicos
2

HORARIO DE ATENCIN

Sbados y Domingos 9 am 7pm

Feriados

Elaboracin propia.

5.2. Proceso de servuccin.

95

Todos los procesos sern controlados y verificados diariamente por nuestro

personal el cual se encontraran en nuestro local. De esta manera se
asegurara el cumplimiento de los exigentes estndares de higiene y calidad
en nuestras instalaciones, para as brindar una alta calidad de servicio.
5.2.1. Tecnologas existentes.
El uso de la tecnologa que existir en el centro de esparcimiento es muy
diverso; debido a la demanda cada vez ms existentes de los clientes y de los
diferentes espacios de recreacin, por ende se han creado tecnologas cada
vez ms modernas con la finalidad de reducir costos de adquisicin,
funcionamiento y de mantenimiento, ya que existen diversas tecnologa,
adems se tiene en cuenta que este negocio atender otros servicios para los
clientes.
A continuacin se describir las tecnologas existentes para el centro de
esparcimiento:
5.2.1.1. Elctricas. Estas instalaciones nos permitirn transportar y distribuir
la energa elctrica desde el punto de suministro hasta los equipos
dependientes de esta.
5.2.1.2. Ventilacin. Esta instalacin nos permitir sustituir el aire interior de
un local, considerado un inconveniente por su falta de pureza o temperatura
inadecuada.
5.2.1.3. Hidrulicas. Nos permitirn alimentar y distribuir el agua dentro del
centro de esparcimiento a todos los puntos y lugares que se requiera de
forma que pueda llegar la cantidad y precisin requerida.
5.2.1.4. Comunicacin. Esto nos permitir que se realicen accione los cuales
permiten que las persona y el personal de la empresa puedan comunicarse de
manera eficiente, confiable y segura.
5.2.1.5. Sistemas de seguridad. Cmaras fijas y controladas, que permiten
movimientos en 360 y sistema de grabaciones digitales, que permiten
bsquedas eficientes y una grabacin en tiempo real.
5.2.2. Maquinaria utilizada en el centro de esparcimiento
5.2.2.1. rea de cocina

96

Desde la antigedad el hombre ha intentado mejorar el rendimiento y la calidad

de su trabajo creando nuevos utensilios, herramientas o maquinarias que
hacen su trabajo ms cmodo y con una mayor calidad, pues la cocina no ha
sido para menos, en la actualidad podemos elegir entre varios elementos
tecnolgicos que se ajusten ms a lo que nosotros buscamos y con la
mejora de las tecnologas podemos encontrar una gran cantidad de utensilios
elctricos, dejando un poco ms de lado al fuego que ha sido un elemento
imprescindible en la cocina.
La maquinaria que forma la dotacin de las cocinas puede clasificarse
en: generadores de calor, generadores de fro y maquinaria auxiliar.
Generadores de calor.
Los generadores de calor son la maquinaria destinada a liberar energa
calorfica para el cocinado o mantenimiento en caliente de los alimentos.
Cocinas
Las cocinas son elementos muy complejos y polivalentes formados, en gran
parte de los casos, por distintos generadores de calor, como planchas y
parrillas, freidoras, baos mara y fogones.
Las cocinas pueden ser centrales y murales y en muchos casos podemos
elegir la composicin ms adecuada a nuestro sistema de produccin al
formarlas por elementos modulares pudiendo incluir tambin elementos
neutros y placas de mantenimiento, salamandra y columnas para llenar
marmitas.
El elemento ms caracterstico de las cocinas es el fogn que puede ser de gas
o elctrico:
Fogn de gas. Los fogones de gas emplean propano, butano o gas natural
y generalmente el calor en forma de llama, resulta ms econmico en
cuanto a consumo, pero son ms incmodos de limpiar. Adems todo tipo
de recipientes.
Fogones elctricos. En realidad se tratan de placas que generan calor por
medio de resistencias, como son las placas normales y las vitrocermicas o
las placas de induccin que generan un campo magntico que genera calor
en el recipiente que se pone encima de la placa. Las placas elctricas

97

requieren recipientes de base perfectamente planas y en algunos casos

especficos para induccin y vitroceramica.
Hornos
Existe una gran gama de tipos de horno con prestaciones y caractersticas que
lo hacen muy diferentes entre s. Distinguimos los siguientes:
Horno clsico. Son hornos en los que el calor se transmite de forma anrquica
en su interior. Exige una continua vigilancia del producto que estamos
cocinando y requiere calentamiento previo del horno. Pueden ser de gas o
elctricos.
Horno de bveda. Se basa en los antiguos hornos de adobe moruno para
cocer pan. Este tipo de horno

se

emplea

mucho

en

los

asadores

especializados en cordero y cochinillo. Los ms antiguos de los que an

existen muchos se alimentan con lea de encina. Los modernos tienen una
plataforma giratoria para facilitar el trabajo y pueden ser de lea, gas o gasoil.
Horno de conveccin. Estos hornos tienen un sistema que hacen girar el aire
caliente por su interior. De esta forma el calor se reparte de manera que
el alimento queda cocinado uniformemente por todas partes. Tambin la
coccin puede llegar a ser un 30% ms rpida que en los hornos clsicos y
las temperaturas de coccin pueden ser ms bajas, pudiendo adems tener el
control exacto de tiempo y temperatura, tanto en el horno como en el interior
del alimento con una sonda. Este tipo de hornos adems permite cocinar
diferentes alimentos de distinto tipo sin que se mezclen sabores. Estn
dotados de una serie de guas para placas y recipientes, lo que permite
aumentar la capacidad de produccin con respecto a un horno normal,
pudiendo incluso cargarse con carros. Pueden ser elctricos o de gas.
Horno de conveccin vapor. A las caractersticas de un horno de conveccin
normal, se le suma la posibilidad de cocinar con calor, cocinar al vaco y
regenerar elaboraciones sin resecarlas. Es muy

importante

conocer

el

manejo de estos hornos para obtener el mximo rendimiento de estos.

Marmitas
Son cubas redondas o rectangulares de gran capacidad para realizar la coccin
de elaboraciones en grandes cantidades que requieran varios fogones y
recipientes para poder igualar su capacidad. Son muy empleadas en

98

colectividades y establecimientos con una gran produccin para la elaboracin

de todo tipo de guisos.
Pueden ser fijas o basculantes, de calor directo a travs de fuego directo o por
resistencias, por bao mara de aceite y para coccin convencional o a presin.
Sartn abatible.
La sartn abatible est formada por una cubeta basculante que permite
su vaciado, es de forma rectangular y bastante menos profunda que las
marmitas, lo que le permite otras aplicaciones como la realizacin de frituras,
arroces,

adems

de

las

mismas

funciones

que

las

marmitas

convencionales, aunque con menor capacidad.

Vaporeras.
Son unos hornos de vapor a presin. El vapor de agua a presin y en ausencia
de aire tiene un poder de transmisin de calor de 2 o 3 veces superior al del
agua en ebullicin por lo que reduce hasta un 60% los tiempos de coccin y un
ahorro energtico superior al 40% permiten la descongelacin de los alimentos
y estn dotadas de guas para recipientes.
Parillas y planchas.
Son elementos que pueden ir integrados en las cocinas, o funcionan como
mdulos independientes.
Planchas: las planchas tienen una superficie plana de cocinado, que
debido al grosor de la placa reparte de forma uniforme el calor. Se
emplea para asar por contacto todo tipo de piezas que no sean
excesivamente gruesas. Los mdulos independientes o integrados en
cocinas modulares se denominan fry tops llevan adems canales
laterales para la evacuacin de grasas o jugos y paneles contra la
salpicadura. Generalmente funcionan por gas, aunque tambin las
hay elctricas.
Parrillas: tiene la superficie de contacto estriada y formada por una
rejilla de barras paralelas entre s. Las primeras pueden ser de gas y
elctricas, pero las segundas, las verdaderas parrillas son de carbn
vegetal o de piedra volcnica calentadas por gas y por resistencia

99

elctrica. Las de Carbn tienen el inconveniente de lo incmodo que

resulta tener que encender la parrilla con bastante antelacin y hay que
tener cuidado para que no se produzcan llamas. Por el contrario le
confieren al cocinado un sabor y aroma especial. Las parrillas permiten
cocinar piezas algo ms grande y dan un atractivo rayado a los
preparados.
Salamandras.
Se trata de aparatos que generan intenso calor desde arriba, de forma
que conseguimos dorar o gratinar en un corto espacio de tiempo. Pueden ser
fijas, donde podemos regular la altura colocando la rejilla ms cercana o
alejada de la fuente de calor colocndola en las guas que tienen a distinta
altura o bien salamandras basculantes, donde podemos subir o bajar las
resistencias. Las fijas son elctricas o de gas, las basculantes solo elctricas.
Adems de para glasear y gratinar se utiliza para que los platos una
vez montados salgan perfectamente calientes al comedor.
Freidoras.
Las freidoras constan de una cubeta que contiene el aceite, una cestilla para co
ntener los fritos y las resistencias que pueden ser elctricas o con quemadores
situadas en tubos en el interior de la cubeta.
Cubeta: Redonda o rectangular, que se estrecha en la base desembocando en
un grifo para vaciarla o limpiarla en algunas existe una pequea ventana con
unos indicadores de nivel que sirve para llenarlas de agua salada hasta el nivel
y el resto con aceite. En el agua salada se quedan los rebozados quemados
que transmitiran mal sabor al aceite y el agua se puede cambiar a diario
sin gastar aceite.
Cestilla: est situada en la parte superior de la freidora, y en ella se recogen los
productos que se fren. Tambin permite que escurra el aceite sobrante.
Resistencias y quemadores: estn en la parte superior de la cubeta, debajo de
la cestilla, y se regulan mediante un termostato para conseguir la temperatura
deseada.

100

Microondas.
El horno microondas basa su funcionamiento en la radiacin de una serie de
hondas que calientan el alimento en su interior. No es especialmente idneo
para cocinar pero es ideal para regenerar, calentar rpidamente y para
descongelar. Tiene la particularidad de que no podemos introducir en el
elementos metlicos ni huevos y en el caso de regenerar productos
envasados al vaco debemos pinchar previamente la bolsa para evitar que
estalle.
Mesa caliente.
La mesa caliente, adems de ser el punto de encuentro entre la cocina y el
servicio de comedor, se emplea para mantener caliente los platos, para que al
emplatar en la sala o en la cocina la cocina se mantenga caliente. No es para
mantener caliente las elaboraciones, ya que no tiene una temperatura
adecuada y adems resecara el preparado.
Campanas extractoras.
No son generadores de calor, pero son el complemento indispensable a la
mayora de ellos. Se colocan sobre aquellos generadores de calor que generen
humos, olores, o vapores. Debern estar dotados de una rejilla y un motor que
facilite la extraccin de gases al exterior. Las campanas situadas sobre las
cocinas debern estar a la altura de 1,90 m del suelo y sobresaliendo 20 cm
por cada lado con respecto a la cocina.
Generadores de fro.
Los generadores de fro son la maquinaria indispensable para la conservacin
de los productos que se decepcionan y los que se elaboran con objeto de
emplearlos en das posteriores.
Congeladores.
Son cmaras destinadas a la conservacin de productos por largo tiempo, para
lo cual deben tener una temperatura de -18C y una humedad de 50%.
Las hay de almacenaje, incluidas en las cmaras formadas por paneles,

101

y otras que son arcones o armarios para conservar aquellos productos

que deban estar ms a mano. Existen congeladores con clulas de congelacin
rpida para congelar los productos. Los congeladores normales solo deben
utilizarse para conservacin, no para congelar.
Abatidor de temperatura.
Los abatidores de temperatura son frigorficos que bajan rpidamente la
temperatura de los alimentos que acaban de ser cocinados. Los abatidores
funcionan como los hornos de conveccin pero al revs, un ventilador hace
circular el fro por toda la cmara una sonda recoge la temperatura en el interior
del producto. El proceso se completa cuando el proceso pasa de una
temperatura

de

56C

10C

en menos

de

dos

horas,

una

vez

conseguida esta temperatura suena una seal y pasa a funcin de

conservacin. Hay algunos modelos que adems realizan una congelacin
rpida con un sistema que evita el efecto igl, que es cuando la escarcha que
se forma en el exterior del producto impide el paso del fro al interior, este
deber bajar de 65 a 18 C en menos de cuatro horas.
Cmara frigorfica de basuras.
Puede

tratarse

de

almacenes

refrigerados

donde

se

guardan

los

contenedores o bien de cmaras frigorficas en las que estn los cubos

de basura. Tienen por objeto mantener los residuos a una temperatura
que impida la descomposicin de los mismos con los consiguientes malos
olores.
5.2.2.2. rea de juegos.

Gusanito:

Clsico juego para nios, donde sentirs alegra, diversin y permitir que
tu recorrido sea ms ameno por los alrededores del centro de esparcimiento.
Cuenta con plena seguridad frente a cualquier accidente que se pueda
presentar en el momento de su funcionamiento, pues se cuenta con revisin
tcnica antes y despus. Cuenta tambin con colores llamativos y asientos
para dos personas.

102

Mesa de Hockey:

Juegos de dos personas en donde podrs demostrar tus habilidades frentes

a tus familiares, amigos. Se debe contar con un peso de 170.1g, con un
dimetro como mximo de 10.32 cm, el color de mazo puede ser de
cualquier color, excepto el borde exterior, que tiene que ser de un color
diferente que de la superficie de la mesa, tiene que ser de un mismo
material, tiene que ser uniforme y simtrico a travs de su circunferencia y
finalmente no se puede alterar o desgastar un mazo para modificar el ngulo
de contacto con la mesa.

Columpios:

Juegos para nios que consisten en un asiento que depende de una

estructura metlica o tambin de madera por medio de unas cadenas y es
utilizado por los nios para su diversin. El entretenimiento se produce
cuando el nio agarrado a los laterales se impulsa o es empujado
balancendose adelante y atrs. Se apreciaran de diversas formas y
tamaos para que los nios se sientan seguro o deseen pasear de dos a
ms personas.
5.2.3. Seleccin del proceso.
El uso de una tecnologa adecuada es importante para el mejoramiento de los
procesos de este servicio. Estos procesos son directos.
5.2.4. Diagrama de operaciones.
El Diagrama de Bloques del proceso que realizara el cliente al conocer en el
centro de esparcimiento se esquematiza en la Figura N 5.1.

103

Figura 5.1. Diagrama de Bloques

Ingreso al Centro de
Esparcimiento

Tiene vehculo

No

No estaciona su vehculo

Si
Estacionamiento

Personal que brinda seguridad

a los vehculos

Boletera

Sistema de control para el

ingreso.

Recepcin

N de clientes que se les

brindar el servicio

Zona estar

Brindar un ambiente acogedor

para el disfrute del cliente
Utilizacin de equipos y
preparacin de platos.

Restaurante
Vestuario y SSHH
Bar
Juegos nios y adultos
Parrilla
Pistazoolgico
de Baile
Mini

Canchas Deportivas
Paseo a Caballos

Limpieza y mantenimiento
Brindar variedad de tragos.
Gusanito, mesa de hockey y
columpios.
-Ofrecer servicio de parrillas
para el uso de la clientela.
-Vender Carnes a la parrilla en el
restaurant.
Variedad musical
Alimentacin de los animales y
mantenimiento de sus reas.

Servicio de alquiler de las

canchas.
N de personas que utilizan este
servicio
104

N de personas que utilizan este

servicio

Circuito de motos
Salida del Centro de
Esparcimiento
5.2.5. Diagrama de flujo.

Situacin 1: Se presenta la opcin general que realizara un cliente dentro del

Centro de Esparcimiento. Tal y como se indica en la Figura 5.2.
Figura N 5.2. Flujograma
Ingreso al Centro de
Esparcimiento

Tiene
vehculo

No
No estaciona su vehculo

Si
Estacionamiento

Boletera
Recepcin
Zona estar

Restaurante
Vestuario y SSHH
Bar
Juegos nios y adultos
Parrilla
Pista de Baile
Mini zoolgico
Canchas
Deportivas

105

Paseo a Caballos
Circuito de motos
Salida del Centro de
Ingreso al Centro de Esparcimiento:
Esparcimiento Las personas ingresan al centro de
esparciendo para pasar momentos agradables.
Estacionamiento: Las personas que ingresan con vehculo podrn estacionar y
estar bajo cuidado de una estricta seguridad y vigilancia.
Boletera: Las personas que van al centro de esparcimiento adquieren el boleto para
que puedan tener acceso al ingreso.
Recepcin: Las personas que visitan al centro de esparcimiento pueden hacer
cualquier consulta que tengan y nosotros estaremos aptos para brindar la
informacin que sea necesaria.
Zona estar: Para que las personas visitantes puedan descansar, leer y dialogar
como tambin ponerse de acuerdo a qu rea se dirigirn primero (ya sea a los
juegos, piscinas al mini-zoolgico, etc.)
Restaurante: El cliente se dirigir al restaurante de Comidas en el cual encontrar
los platos tpicos de las tres regiones, que podrn degustar de ella.
Vestido y SSHH: Este servicio brindamos

a las personas para que tengan su

privacidad, ya sea que ellas (os) puedan cambiarse.

BAR: Brindaremos todo tipo de bebidas que pueden degustar nuestros clientes.
Juegos nios y adultos: las personas pueden recrearse con los diversos juegos
que brindamos.
Parrilla: Este servicio cumple dos funciones. Como alquiler a los clientes para que
ellos pueden preparar sus parrillas a su gusto o tambin que compren directamente
las parrillas.
Pista de baile: Est destinada para cualquier persona que desee bailar al ritmo de
cualquier tipo de msica.
Mini zoolgicos:
Podrn apreciar la variedad de clases de animales que existen en nuestras tres
regiones del pas.
Canchas deportivos:

106

Esta rea est destinada para todos los clientes que deseen demostrar sus
habilidades y destrezas con respectos a los diversos deportes como futbol, vley y
bsquet.
Paseo a caballo:
Podrn sentir la adrenalina pues existir un contacto directo con el animal y tambin
contar con un gua para cualquier emergencia o inconveniente.
Circuitos de motos:
Contar exclusivamente con un rea destina para el circuito en motos, en donde el
cliente podr apreciar los alrededores del centro de esparcimiento.
5.3.

Requerimientos

de

maquinaria

equipos

para

etapa

de

procesamiento.
Para el proyecto de inversin del centro de esparcimiento, se necesitan los
siguientes equipos:
COCINA
MICROHONDAS
FREIDORA
SALAMANDRAS
PLANCHAS
PARRILLAS
CAMPANA EXTRACTORA
GENERADOR DE FRIO
CONGELADORAS
GUSANITO
MESA DE HOCKEY
COLUMPIOS
COMPUTADORAS
5.4. Requerimientos de mano de obra.
Como ya se mencion anteriormente, en esta etapa de procesamiento para el
servicio se requiere un mnimo de mano de obra de 44 personas
aproximadamente para el tamao del proyecto.
107

Se requiere del siguiente personal:

Operarios por juego: Para esta labor se requiere 1 operario par la

supervisin del juego, se contar con un total de 1 operario parar los

juegos mecnicos.
Boletera: Se contar con una boletera, en la que habr 4 personas
encargadas de la venta de entrada.

Limpieza: Para la limpieza se contara con un servicio externo, con los

cuales se har un contrato de 10 trabajadores.

Mantenimiento: Se contar con 5 trabajadores encargados de la

mecnica y mantenimiento de los juegos. Adems del mantenimiento
de las piscinas. Para que estos estn aptos y no genere algn
accidente en el futuro

Cocineros: Se contar con dos cocineros, y cuatro ayudantes de

cocina. En total suman 6 trabajadores en la cocina.

Jardinera: Se contratar una empresa externa, la cual se encargara de

darle esttica a nuestros jardines para que estos sean del agrado de
nuestros visitantes dando una mejor vista al pblico. Se contar con 3
jardineros que trabajarn 3 horas al da y se le pagar 250 soles.

Seguridad: Se contratar a 4 personas capacitadas para brindar

seguridad al centro recreativo.

Enfermera: Se contar con 1 enfermera que trabajar 8 horas al da,

dispuesta a dar solucin a cualquier tipo de imprevistos con la salud.

108

Gerencia: El personal de gerencia estar conformado por 1 gerente

general,

Jefes de reas: se contar con 4 jefes de reas que son, Recursos

humanos, Marketing, Logstica y Finanzas.

Administrativos: Estar conformado por 5 personas.

109

Tabla N 5.2. Sueldos de los trabajadores.

Sueldo de trabajadores Fijos
Zona/Ubiacin

Sueldo

Asig
Fam

sueldo
bruto

Grati
julio

CTS

750

75

825

412.5

750

75

3075

10

750

75

Mantenimiento

900

Jardinera

Enfermera

TOTAL A
PAGAR

Grati
dic

escol

Aguinaldo

utilidades

825

seguro
Es
salud
74.25

412.5

400

300

41.25

3100.75

1537.5

3075

276.75

1538

400

300

153.75

7398.25

7575

3787.5

7575

681.75

3788

400

300

378.75

15993.25

75

4575

2287.5

4575

411.75

2288

400

300

228.75

10413.25

1184

75

3627

1813.5

3627

326.43

1814

400

300

181.35

8886.57

900

75

975

487.5

975

87.75

487.5

400

300

48.75

3537.25

Cocineros

1200

75

7275

3637.5

7275

654.75

3638

400

300

363.75

15870.25

Seguridad

1200

75

4875

2437.5

4875

438.75

2438

400

300

243.75

11286.25

Gerencia

3000

75

3075

1537.5

3075

276.75

1538

400

300

153.75

9648.25

Jefes de reas

2000

75

8075

4037.5

8075

726.75

4038

400

300

403.75

18198.25

Administrativos

1200

75

6075

3037.5

6075

546.75

3038

400

300

303.75

13578.25

Juegos
Mecnicos
Boletera
Limpieza

Total

Elaboracin propia.

117910.57

5.4. Cadena de Suministro.

La gestin de la cadena de abastecimiento o cadena de suministro es la integracin
de las actividades relacionadas con el flujo y transformacin de bienes y productos,
a travs de una relacin entre todos los componentes de la cadena utilizando la
tecnologa disponible y permitiendo que cada uno genere competitividad y
ganancias.
Pero la necesaria coordinacin entre las reas de logstica y marketing no acaba en
el diseo de los canales de distribucin. Se requiere una coordinacin continuada
entre ambas reas, ya que como se ha dicho anteriormente, una empresa
enfocada al mercado debe tener la capacidad de responder a los continuos
cambios de su entorno.
De hecho, la actividad que constituye el punto de partida de la gestin logstica es
la previsin mensual de las ventas, que se lleva a cabo en el departamento de
marketing. A partir de este punto la empresa planifica la produccin y los niveles de
existencias. Sin unas estimaciones precisas de ventas, cualquier intento de
gestionar eficientemente la cadena de suministro ser un esfuerzo en vano.

Figura N 5.3 . Cadena de suministros

Elaboracin propia
5.4.1 Gestin de Proveedores.
Nuestros proveedores seran las empresas con las que trabajemos
(tercerizacin). Dentro de estas empresas, estarn las que nos brinden los
servicios de: construccin, productos como valores agregados, limpieza y
mantenimiento, y seguridad.

En primer lugar, con respecto al servicio de limpieza y mantenimiento,

trabajaremos con SILSA (SERVICIOS INTEGRADOS DE LIMPIEZA S.A.)
ubicada en Av. Arenales 1302 - Of. 137, Jess Mara, Lima Per; Telfono:
614-4601. Esta empresa es lder en el mercado nacional y est comprometida
a brindarnos un servicio de calidad.
Figura N 5.4. SILSA

En segundo lugar, la empresa de seguridad con la que contaremos dentro de

nuestras operaciones ser ORUS S.A., ubicada en Av. Repblica de
Panam 3890 Lima 34, Per; telfono (511) 421-7303. Esta empresa nos
brindar, adems de personal de seguridad, sistemas de vigilancia, como
cmaras y sistemas antirrobos y contra incendios, sismos y terremotos.
Figura N 5.5. ORUS

112

5.4.2 Gestin de Almacn.

El almacenamiento o almacn es el subproceso operativo concerniente a la guarda y conservacin de los productos con los
mnimos riesgos para el producto, personas y compaa y optimizando el espacio fsico del almacn.

Figura N 5.6 . Gestin de almacn

Artculos de
escritorio

Se dirige a
Oficina

Artculos de
limpieza

Se dirige a
almacn

OFICINAS

Tienda

C. Esparcimiento

Elaboracin propia

109

5.4.3 Gestin de Compras.

Toda empresa necesita adquirir recursos para la realizacin de sus operaciones. La gestin de compras es el conjunto de
actividades a realizar en la empresa para satisfacer esa necesidad del mejor modo.
Figura N 5.7 - Gestin de almacn
Deteccin de la
necesidad de compra

Control de
inventarios

Cotizacin

Verificacin del producto o

servicio comprado

Elaboracin de la
requisicin

Aprobacin de
compras

Elaboracin propia

114

o Desarrollar polticas y procedimientos de adquisicin y controlar el

presupuesto del departamento.
o Evaluar costo y calidad de productos o servicios.
o Identificar proveedores de materiales, equipos y suministros.
o Negociar y vigilar contratos de compra de productos y materiales.
o Participar en la determinacin de especificaciones de equipos, productos y
materiales.
o Planear, organizar, dirigir y controlar las actividades de compras del Centro de
Esparcimiento.

5.4.4. Gestin de transporte

El transporte es por excelencia uno de los procesos fundamentales de la
estrategia logstica de una organizacin, este componente es de atencin
prioritaria en el diseo y la gestin del sistema logstico de una compaa,
dado que suele ser el elemento individual con mayor ponderacin en el
consolidado de los costos logsticos de la mayora de empresas.
Por ello, para el traslado de los materiales de oficinas se adquiran de las
empresas Tai Heng y Mario Viteri E.I.R.L; las cuales cuenta con transporte
para la entrega lo cual nos beneficia para el ahorra de costos.

Figura N 5.8 . Vendedores de Artculos de Oficina

Tai Heng

Mario Viteri E.I.R.L.

Elaboracin propia

175

5.5. Control de calidad

El control de calidad se har mediante:

Supervisar la Calidad de los servicios del centro de esparcimiento: mediante

la medicin y seguimiento de la calidad, para ello el sistema para evaluar y
hacer el seguimiento ser el uso de encuestas de satisfaccin y de calidad de
los servicios de atencin.

Gestin de las situaciones adversas a la calidad: se har uso de un sistema

para atender las incidencias a la falta de calidad como son las quejas o
reclamos; maltrato por parte de empleados u otros.

Supervisar la seguridad y prevencin de riesgos: se pondrn cmaras de

seguridad y abra un grupo de empleados que ayudar como: seales de
salidas de emergencia, tambin habr personal de seguridad.

5.6. Plan OMEN Operacional.

EL plan OMEN operacional se detalla a continuacin en la Tabla N 5.3

116

Tabla N 5.3. Matriz OMEN

RAZON SOCIAL: Centro De Esparcimiento LA CAMPIA
NOMBRE COMERCIAL: CAMPIA
MODELO DE NEGOCIO QUE SIGUE EL PROYECTO: Crear un estilo propio: Nos diferenciamos de la competencia, es decir
brindamos un servicio con un valor agregado pues ofrecemos platos tpicos caractersticos de las tres regiones de
nuestro Pas para usted y toda su familia, brindando variedad en servicios para la alta exigencia de los consumidores.
.

Determinar la viabilidad de la CREACIN

DE UN CENTRO ESPARCIMIENTO en la
ciudad de Chiclayo.

NOMBRE DEL PROYECTO: Creacin de Centro de Esparcimiento.

PLAN
MKT ESTUDIO
MERCADO

OBJETIVO
DEL ESTUDIO DE
MERCADO

CORTO PLAZO

o Identificar las
caractersticas del
consumidor.
o Realizar un perfil del
consumidor.

MEDIANO Y
LARGO PLAZO

o Identificar la forma en que

la competencia satisface al
consumidor final.
o Identificar los proveedores
para el proyecto

PARTICIPACION
MERCADO (%)

ESTRATEGIA
ESTUDIO DE MERCADO

MEDIDA
DE LA
META

60%

o Observacin del consumidor.

o Medicin del mercado potencial.
o Estudiar e investigar de fuentes
secundarias el mercado
potencial.

3 MESES

40%

o
o
o
o
o
o

Estudio del consumidor.

Observacin de la competencia.
Estudio de la competencia.
Estudio del proveedor.
Pgina web del proveedor.
Observacin del proveedor.

7 MESES

Elaboracin propia

117

5.7. Cronograma de actividades.

En el cuadro N 5. se puede observar el cronograma de implementacin de cada una de las actividades del proyecto hasta
que se ponga en marcha.

Elaboracin propia.

118

CAPTULO VI
ORGANIZACIN Y
ADMINISTRACION

119

6.1. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA

En este punto ya se ha determinado todo lo que es el estudio tcnico o la ingeniera
del proyecto, es decir, cmo est estructurada fsicamente la empresa. Ahora
tenemos que plantear la estructura organizativa que debe seguir la empresa para su
buen funcionamiento. En primer lugar se debe proponer el tipo de entidad jurdica
que ha de formar nuestra empresa.
Entonces como la finalidad del proyecto es brindar un servicio de recreacin y
comidas, la constitucin de la empresa ser a travs de una Sociedad Annima
Cerrada (SAC).
Este rgimen de sociedad, el estatuto puede establecer que toda transferencia de
acciones quede sometida al consentimiento previo de la sociedad, que lo expresar
mediante acuerdo de junta general, adoptado con no menos de la mayora absoluta
de las acciones suscritas con derecho a voto.
Los requisitos para pertenecer a este rgimen son los siguientes:
No debemos de tener ms de 20 accionistas.
No debemos tener acciones inscritas en el registro Pblico del Mercado de
las acciones.
La denominacin debe incluir la indicacin Sociedad Annima Cerrada, o
las siglas S.A.C.
Debemos regirnos las reglas de esta seccin.
Por mayora de votos podemos contar con una auditora externa anual.
La junta de accionistas es convocada por el directorio o por el gerente
general.
Caractersticas:
Puede funcionar sin directorio.
El hecho de que uno de los requisitos de la SAC sea un mximo de 20
accionistas, no implica que vea limitada su posibilidad de manejar grandes
capitales.
La sociedad annima cerrada no tiene acciones inscritas en el Registro
Pblico del Mercado de Valores. Es posible que en su estatuto se
establezca un Directorio facultativo, es decir que cuente o no con uno; y
cuenta con una auditora externa anual si as lo pactase el estatuto o los
accionistas.

175

REGULACIN NORMATIVA:

Ley N 26887 del 09.12.97.

Ley General de Sociedades Libro l y libro ll
Texto nico Ordenado del D. Leg. N 728, aprobado por D.S.N003-97-TR.
Art. 104, Ley de Productividad y Competitividad Laboral. (Referido a los

servicios complementarios)
D.S. N 008-2004-JUS:TUPA de la SUNARP referido a los requisitos que debe
presentar el usuario cuando quiere inscribir un Ttulo
Resolucin N 200-2001-SUNARP-SN, del 24.07.2001. Reglamento del
Registro de Sociedades. Ttulo Preliminar I, II y III.
Ley N 27626 del 09.01.02. Ley que regula la actividad de las empresas
especiales de servicios y de las cooperativas de trabajadores.
Art. 11 (referido a las empresas de servicios) Concordar: Artculo 2 R.N1312003-SUNAT.
A. Denominacin
La sociedad annima cerrada podr adoptar cualquier denominacin, pero
deber figurar necesariamente la indicacin Sociedad Annima cerrada, o las
siglas S.A.C a continuacin del nombre de la empresa.
Debido a que estamos en el rgimen de Sociedad Annima Cerrada, nuestra
denominacin ser La Campia S.A.C.

B. Capital
El capital social est representado por acciones nominativas y se integra por
aportes de los socios, quienes no responden personalmente por las deudas
sociales. Para que se constituya la sociedad es necesario que tenga su
capital suscrito totalmente, y cada accin suscrita est pagada, por lo menos,
en un 25%. No se exige un monto mnimo de capital social, a efectos de
constituir la sociedad, este capital social es por un monto de S/.
C. Accionistas
En el caso de esta sociedad el nmero de accionistas no puede ser menor a 2
personas, mientras que el nmero mximo es tan solo de 20 accionistas.
121

Por lo que el nmero de accionistas de nuestro proyecto ser de 4

accionistas, el cual es aceptado en el rgimen de la Sociedad Annima
Cerrada.
D. Constitucin
Se sabe que existen dos maneras distintas de constituir una sociedad Annima;
en un solo acto como una constitucin simultnea, o en forma sucesiva,
denominada tambin constitucin por oferta a terceros. En ambos casos es
imprescindible la intervencin del Notario Pblico, al cual nosotros los
fundadores de la sociedad debemos hacer entrega de la informacin y
documentos necesarios para poder dar inicio a la constitucin de la empresa.
Para dicha constitucin de nuestro proyecto en el rgimen de la Sociedad
Annima Cerrada, seguiremos los siguientes pasos:

Constitucin Simultnea
El aporte de capital social debe ser depositado en una cuenta abierta en el
BBVA. Elaboraremos una Minuta de Constitucin, la cual est debidamente
refrendada por un abogado colegiado en el Per, y deber ser elevada a
Escritura Pblica ante Notario Pblico, con la finalidad de que se inscriba en
el

Registro

de

Personas

Jurdicas

de

Superintendencia

Nacional

de

Registros

los

la

Zona

Registral

Pblicos

de

la

(SUNARP),

correspondiente a la localidad.

Constitucin por Oferta a Terceros

Los fundadores debern redactar un programa de constitucin que llevarn
al Notario para efectos de legalizar sus firmas. Una vez legalizadas las
mismas, se depositar en el Registro de Personas Jurdicas de la Zona
Registral de la SUNARP, correspondiente al lugar donde se constituya a
efectos de proceder a su publicacin posterior, con la finalidad de encontrar
potenciales suscriptores.
La asamblea de suscriptores deber realizarse en el lugar y hora establecida
en el programa, o en su defecto, en los que seale lo convocatoria que
hagan los fundadores. Dentro de los 30 das siguientes a la celebracin de la

122

asamblea, la persona o personas designadas, otorgarn la Escritura Pblica

de Constitucin de la Sociedad, la cual deber inscribirse en el Registro de
Personas Jurdicas de la SUNARP del domicilio de la sociedad.

E. Duracin de la Sociedad Annima

El tiempo de duracin de la sociedad annima puede ser determinado o
indeterminado.
F. Aportes de los accionistas
Los aportes pueden ser efectuados en moneda nacional y/o extranjera, as
como en bienes fsicos o tangibles o en contribuciones tecnolgicas
intangibles, que se puedan presentar bajo la forma de bienes fsicos,
documentos tcnicos e instrucciones; que sean susceptibles de ser
valorizados. Los aportes no dinerarios sern revisados por el Directorio.
Los

aportes

sern

en

nuevos

soles,

cada

accionista

aportar

S/. 1 500 000.00.

G. Dividendos
Slo podrn pagarse dividendos sobre las acciones en razn de utilidades
obtenidas o de reservas de libre disposicin, siempre que el patrimonio no sea
inferior al capital social. La distribucin de dividendos a los accionistas se
realizar en proporcin a las sumas que hayan desembolsado y al tiempo de
integracin al capital social.

6.2. ESTRUCTURA ORGNICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA

Seguidamente se presentan los organigramas estructural y funcional de la empresa
(Figuras N 6.2. y 6.3.), los mismos que son flexibles y estn sujetos a los cambios
pertinentes de acuerdo a las tendencias y externalidades futuras para el crecimiento
y desarrollo de la empresa.
A. La junta general de accionistas

123

Es la reunin de los accionistas debidamente convocada, para decidir asuntos

propios de su competencia. Es el rgano mximo de la sociedad. Sus acuerdos
son aceptados por todos los miembros quienes deben reunirse en asambleas
ordinarias (obligatorias) o extraordinarias (opcionales), a las que deben asistir
por lo menos socios que representen la mitad del capital pagado. Las
asambleas extraordinarias se convocan por acuerdo del directorio o por
acuerdo de los accionistas que son dueos de la quinta parte del capital
pagado. Entre las atribuciones de este rgano est el de elegir a los miembros
del directorio.

B. Directorio
Es elegido por la Junta General de Accionistas, debiendo ser inscrita dicha
designacin en el Registro de Personas Jurdicas de la Zona Registral
correspondiente al lugar donde se constituya. Para ser director no se requiere
ser accionista; salvo que el Estatuto disponga lo contrario. Asimismo, puede ser
Director un extranjero no domiciliado.

El nmero de directores ser fijado en el estatuto, y en su defecto, lo

determinar la Junta General. El nmero de directores no podr ser inferior a
tres.
El directorio tiene las facultades de representacin legal y de gestin
necesarias para la administracin de la sociedad dentro de su objeto social.
El Directorio est obligado a formular la memoria, los estados financieros y la
propuesta de aplicacin de las utilidades en caso de haberlas. Los
documentos anteriormente sealados debern reflejar en forma clara y
precisa, la situacin econmica y financiera de la sociedad, las utilidades
obtenidas o las prdidas sufridas y el estado de sus negocios.
C. Gerente general
Representada por el MBA Ing. Nicols Carrillo Snchez, quien es la persona
encargada de la administracin directa e inmediata de la empresa y ejecutor de
las decisiones tomadas por el directorio.

124

Entre sus funciones podemos destacar:

Ejercer la representacin legal de la Empresa.
Realizar la administracin global de las actividades de la empresa
buscando su mejoramiento organizacional, tcnico y financiero.
Garantizar el cumplimiento de las normas, reglamentos, polticas e
instructivos internos y los establecidos por las entidades de regulacin y
control.
Participar en reuniones con el Directorio, para analizar y coordinar las
actividades de la empresa en general.
Coordinar y controlar la ejecucin y seguimiento al cumplimiento del Plan
Estratgico.
Participar en reuniones con Asociaciones, Cmaras, Ministerios y dems
Instituciones Pblicas y Privadas.

Perfil: El gerente general de la empresa deber ser de preferencia un

administrador de empresas. Deber tener experiencia en empresas de
servicios. Deber ser una persona responsable, con capacidad de mando,
observadora, justa y con iniciativa propia.

D. Jefe de finanzas
Es el ejecutivo a cargo de la gestin financiera de la organizacin. Es
responsable

de

la

planificacin,

ejecucin

informacin

financieras.

Generalmente reporta directamente al director ejecutivo de la empresa. Pero en

este caso reporta al gerente general.

Entre sus funciones podemos destacar:

Mantenimiento y mejora de la calidad de los procedimientos y protocolos
financieros en la empresa.

125

 Controlar la administracin de los recursos monetarios y el cumplimiento de

regulaciones en materia tributaria, arancelaria y dems obligaciones
legales.
Controlar los costos y rentabilidad de la empresa.
Administrar los presupuestos operacionales y las inversiones de la
empresa de acuerdo a lo resuelto por el Directorio
"Guardin" de la bonanza financiera de la empresa.
Responsable y catalizador de las nuevas actuaciones financieras que se
van a llevar a cabo.
Deber implementar buenas y pioneras estrategias, para asegurar un
eficiente aprovechamiento de los recursos financieros de la empresa, para
sacar el mximo partido de los mismos.

Perfil: De preferencia ser un administrador de empresas, que tenga

capacidad de liderazgo con capacidad de dirigir las decisiones financieras de la
empresa, que aseguren el mejor rendimiento de los recursos de la empresa.

E. Jefe de Operaciones
Ejecutivo encargado de supervisar y gestionar las operaciones diarias de la
organizacin que estn yendo de la manera adecuada, estar en constante
comunicacin con cada uno de ellos, solucionando algn problema que se
suscite durante la funcin del centro de esparcimiento, en reas como patio de
comida, seguridad y estacionamiento.

Entre sus funciones podemos destacar:

Establecer la estrategia de desarrollo que deben cumplir los supervisores
en el centro de esparcimiento
Definir los medios necesarios y teniendo siempre presentes los objetivos
generales.
Asegurar el desarrollo operacional de la actividad de la empresa, para
lograrlo, compete al director conocer los recursos disponibles.

126

 Administrar los recursos internos de administracin y recursos humanos

para el desarrollo conveniente de la actividad. Todo ello en coordinacin
con los directores de los departamentos respectivos.
Coordinar la gestin de los eventos en todas las reas del establecimiento.
Fiscalizar el cumplimiento de todas las normas de seguridad en el
establecimiento.
Coordinar la correcta elaboracin de sistema de turnos de todo el personal
operativo de la unidad de negocio.

Perfil: De preferencia ser un administrador de empresas o carreras afines,

que este en constante contacto con sus subordinados y sepa cmo solucionar
hbilmente problemas, con capacidad de trabajo bajo presin, comunicativo,
proactivo y con aptitudes para la planificacin estratgica.

F. Jefe de Logstica y mantenimiento

Ejecutivo encargado de coordinar, ejecutar y controlar el abastecimiento
oportuno de bienes materiales y prestacin de servicios que requieren las
unidades funcionales de la institucin, a fin que dispongan de los bienes
materiales para cumplir su misin y brindar un bueno y mejorado servicio.

Entre sus funciones podemos destacar:

Realizar pedidos de repuestos, herramientas, equipos, materiales y
suministros a travs de compras.
Hacer el anlisis de datos por mantenimientos.
Gestionar la consecucin de Proveedores y servicio de empresas externas
para el adecuado funcionamiento del centro de esparcimiento.
Verificar y responder por el buen funcionamiento de los sistemas.
Proponer modificaciones locativas viables que optimicen los espacios.
Planear y coordinar la ejecucin de los programas de mantenimiento
preventivo.

127

 Formular, ejecutar y controlar el presupuesto de abastecimiento de bienes y

servicios.
Administrar las adquisiciones realizadas de bienes y servicios de
conformidad con la legislacin vigente; as como, la coordinacin del pago
oportuno de las obligaciones derivadas de las mismas
Controlar los stocks o inventarios.
Controlar, administrar, cautelar y registrar el patrimonio, mobiliario e
inmobiliario manteniendo actualizado el Inventario Patrimonial

Perfil: De preferencia administrador, economista, ingeniero Industrial o afines,

que tenga capacidad de liderazgo, de tomar decisiones, de trabajar bajo
presin, comunicativo, proactivo y con aptitudes para la planificacin
estratgica

G. Jefe de Recursos Humanos

Ejecutivo encargado de dirigir adecuadamente el recurso humano que tiene a
su cargo. Por otra parte se considera importante que el jefe de recursos
humanos moderno debe poseer visin estratgica, capacidad concertadora,
integradora, innovadora y sobre todo desarrollar un estilo de liderazgo que se
ajuste a las necesidades y requerimientos de la cultura organizacional de la
empresa.

Entre sus funciones se encuentran:

Formular los objetivos y las polticas del personal; sujetarlas a la discusin
con los ejecutivos; obtener su aprobacin de la direccin general y cuidar de
que se implanten.
Vigilar, con la ayuda de los jefes de lnea, que las polticas y normas de la
compaa, en materia de personal, se lleven a cabo.
Interpretar las normas y polticas de personal; auxiliar a la direccin general,
interpretando y explicando las actitudes y los puntos de vista del personal.
Asesorar y auxiliar a todos los que dirigen el trabajo de otros, a ser mejores
administradores de personal.

128

 Administrar los sistemas de valoracin de puestos, sistemas de sueldos y

salarios, de reclutamiento y de seleccin, de clasificacin de personal as
como los sistemas de capacitacin y adiestramiento.
Supervisar los puntos colectivos y las condiciones de trabajo que estn
reguladas por el cdigo de trabajo.

Perfil: De preferencia administrador o psiclogo, con alto sentido de

responsabilidad, laboriosidad, prudencia y serenidad, ser accesible, tener
cortesa, amabilidad y habilidad para convencer, as como orden y claridad al
exponer integridad a s mismo y a su personal.

H. Jefe de marketing
El jefe de marketing tiene la tarea de influir sobre el nivel, el tiempo y la
composicin de la demanda de modo que pueda alcanzar los objetivos
organizacionales, mediante la aplicacin de tcnicas de marketing; para as
crear, construir y mantener intercambios de beneficio mutuo con los mercados
objetivo
Entre sus funciones podemos destacar:
Se encarga de proporcionar al pblico una buena imagen corporativa
Disear y desarrollar estrategias tendientes a incrementar la rentabilidad y
participacin en el mercado nacional e internacional.
Definir las polticas de ventas y distribucin.
Supervisar la planificacin y ejecucin de las estrategias y acciones de
comercializacin de la empresa.
Efectuar el anlisis y evaluacin de los resultados de los planes de
mercadeo y ventas de la empresa.
Selecciona los mejores medios publicitarios para atraer a los clientes.

Perfil: De preferencia administrador de empresas especializado en marketing

el cual pueda identificar los segmentos existentes en el mercado, la estrategia
de marketing que mejor se adapte a la empresa, que cuente con una

129

orientacin a resultados, negociacin y con una comunicacin efectiva a todo

nivel.
I. Auxiliar administrativo:
Esta persona tendr el rol de apoyar al gerente general, cuando este le
encargue en realizar algn documento, o para envos, papeleos, etc. Trabajar
de la mano del gerente general.
Perfil: Este puesto lo obtendr aquella persona que tenga un nivel bsico de
ofimtica, como mnimo ser egresado de la carrera de administracin de
empresas o afines.
J. Personal de Atencin al cliente
Estas personas tendrn la oportunidad de estar en contacto con los clientes y
con la poblacin que asista al centro de esparcimiento, generando en ellos
algn nivel de satisfaccin, anotando a la vez las angustias, quejas e
inquietudes de ellos.
Perfil: Este puesto ser adecuado para aquellas personas que tengan
facilidad de hablar y sobretodo un carcter moderado, puesto que estara en
contacto con personas de diferentes temperamento y carcter.
K. Personal de Limpieza
Las funciones de este puesto se centran en la limpieza diaria y programada de
los centros o zonas asignadas a cada trabajador. Aunque existe personal de
limpieza especializado, la mayora de trabajadores realizan tareas generales
como:
Limpieza de suelos (barrer, fregar).
Limpieza de muebles (quitar polvo, pasar el trapo).
Limpieza de cristales.
Vaciado de papeleras.
Reposicin de material (servilletas, papel higinico, jabn).
L. Vigilancia (Seguridad)
Un vigilante o guardia de seguridad es la persona encargada de proteger la
integridad fsica de las personas y los bienes materiales de la empresa o lugar
donde trabaja.
Perfil:
Debe ser capaz de tomar decisiones de acuerdo a sus funciones.
Debe tener capacidad para persuadir y evitar problemas.
130

Debe demostrar serenidad en situaciones de riesgo.

Debe siempre demostrar preocupacin por la seguridad.
Debe tener capacidad de observar y criticar la realidad.
Debe ser analtico en sus actuaciones.
Debe valorar y respetar la dignidad de las personas.
Debe ser capaz de aplicar tcnicas de primeros auxilios.
Debe establecer y mantener buenas relaciones con el pblico.
Debe demostrar destreza en el uso y manipulacin de armas de fuego.
Debe tener conocimientos de las leyes asociadas a su funcin.
Debe saber qu procedimientos desarrollar en cada caso.

M. Enfermera
Supervisar y/o ejecutar cuidados de enfermera en caso ocurra algn
accidente.
Perfil: Esta persona tiene que tener vocacin de servicio, ganas de ayudar a
los dems, ser caritativo y solidario, y aplicar todas sus competencias
adquiridas para brindar cuidados y ayuda al individuo que lo necesite.

Figura N 6.1. Organigrama Estructural

131

Elaboracin propia

132

6.3. Administracin general

6.3.1. POLTICAS DE LA EMPRESA

Incentivar en nuestros colaboradores a brindar un excelente servicio.

Fomentar una cultura organizacional integra.

Comprometer a cada miembro de la organizacin para cumplir con

los objetivos trazados por la empresa.

Practicar el trabajo en equipo en cada proceso dentro de la

organizacin

Brindar a los miembros de la empresa la capacidad innovar en

procesos y/o servicio brindados, con la finalidad de mejorar
constantemente.

Desarrollar planes de accin para prevenir accidentes.

Fidelizar a cada cliente que visite nuestro parque de diversiones.

6.4. Establecimiento y Funcionamiento:

Despus de realizar la constitucin de la empresa, se procede a su inscripcin
ante los organismos correspondientes como es el caso de SUNARP (Registros
Pblicos) para obtener la razn social de la empresa; SUNAT para la obtencin
del RUC e inspeccin del domicilio legal; Ministerio de Trabajo para la legalizacin
del libro de Planillas; Municipalidad del Distrito para la obtencin de la licencia de
funcionamiento y ESSALUD, con lo cual queda constituida la empresa y puede
iniciar sus actividades.
Luego se procede a la construccin de las obras civiles del centro de
esparcimiento con la instalacin de las maquinarias y equipos, para una vez
finalizada iniciar la puesta en marcha de las operaciones productivas y
administrativas del centro de esparcimiento.

175

6.4.1. Pasos

Bsqueda y reserva del nombre de la empresa en Registros

Pblicos (30 das).

Elaborar la Minuta de Constitucin Social, autorizada por un

abogado. Tiempo aproximado para la elaboracin: 3 das.

Elevar la Minuta a Escritura Pblica ante notario pblico. Tiempo

aproximado para la elaboracin: 3 das.

Inscribir la sociedad ante la SUNARP. Tiempo aproximado de

duracin: 15 das. Inscribir el nombramiento de directores, gerentes
y apoderados, segn corresponda, ante la SUNARP. Tiempo
aproximado de duracin: 15 das.

Obtener el Registro nico del Contribuyente (RUC) ante la

Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT).
Tiempo aproximado de duracin: 1 da (su aprobacin es
automtica).

Obtener

la

Licencia

Municipal

de

Funcionamiento

ante

la

Municipalidad del distrito donde se va a establecer la empresa.

Tiempo aproximado 20 das.

Legalizar los libros contables (Libro de Inventario y Balances, Libro

Diario, Mayor, Registro de Compras y Registro de Ventas, etc.) ante
notario pblico. Tiempo aproximado de duracin: 2 das.

Obtener la autorizacin del Libro de Planillas (En este libro se

consignan

el

nmero

de

trabajadores

de

la

empresa,

su

remuneracin, su asistencia al centro laboral, as como sus

derechos y obligaciones laborales) ante el Ministerio de Trabajo y
Promocin Social (MTPS). Se puede legalizar los libros o las hojas
sueltas elaboradas para tal efecto. En los lugares donde no exista
Autoridad de Trabajo los libros sern legalizados por los jueces de
paz letrados. Tiempo aproximado de duracin: 5 das.

Legalizar los libros societarios ante notario pblico, segn

corresponda (Libro de Actas de Junta General de Accionistas,
Matrcula de Acciones, Libro de Actas de Acuerdos del Directorio,

134

etctera). Tiempo aproximado de duracin: 2 das. (ver figura N

6.3.)

FIGURA N 6.3. FLUJOGRAMA PARA ESTABLECER EMP

Eleccin de la Forma Empresarial

(S.A.C.)

Elaboracin de la minuta de constitucin social firmada por abogado

Elaboracin de escritura pblica por notario pblico del contenido de la minuta

de constitucin social

Se inscribe la sociedad ante la superintendencia nacional de registros pblicos

(SUNARP)

Una vez inscrita se pide el registro nico de contribuyentes (RUC) ante la

superintendencia nacional de administracin tributaria (SUNAT)

Obtencin de la
licencia de
funcionamiento ante
la municipalidad del
distrito donde
realizar
operaciones
productivas

Legalizacin de los
libros contables y
libros societarios
ante notario pblico

Autorizacin del
libro de planillas
ante el ministerio de
trabajo y promocin
social
135

6.5 Aspectos legales

El tipo de empresa constituida est amparada por la Constitucin Poltica del Per
en el ttulo III Del Rgimen Econmico, captulo I, artculo 59. As mismo por la
Ley General de Sociedades N 26887, sobre la cual se basa la constitucin de la
empresa.

136

CAPITULO VII:
INVERSIONES

137

7.1.- INVERSION FIJA:

Este rubro se agrupa en tangible e intangible, considerndose como inversin a
todas las compras o adquisiciones que van a formar parte de la propiedad de la
empresa a constituirse en el proyecto que se est estructurando. Estas no son
materia de transaccin durante el periodo de vida del proyecto.
7.1.1. INVERSION FIJA TANGIBLE:
a. Terreno: Se ha estimado un rea 48,618.20 m2 (4.86 hectreas). El costo por
hectrea oscila en $. 500, 000. 00. Lo que en total se cotizara con la suma de
S/. 2500,000. 00 nuevos soles.
b. Obras civiles: Que han sido evaluadas en $390.582.225 (Ver cuadro N 6.1.).
Esto equivale S/. 1320,167.92 nuevos soles (Ver cuadro N 7.1.).
c. Maquinaria y equipo: La inversin total es de S/. 133,010.00 esto equivale a
US$ 39,352.07 (Ver cuadro N 7.2.).
d. Mobiliario y Equipos de oficina: La inversin total es de S/. 9.290 esto
equivale a US$ $ 2,748.52 (Ver cuadro N 7.3.).
7.1.2. Inversin Fija Intangible.
Las inversiones en activos fijos intangibles son todas aquellas que se realizan sobre
activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios para la
puesta en marcha del proyecto. La suma monetaria requerida para esta inversin es
de S/.145,245.00 Ver cuadro N 6.6.
7.2. CAPITAL DE TRABAJO.
Son los recursos financieros, en la forma de activos corrientes de naturaleza
circulante, necesarios para garantizar la operacin normal durante un ciclo
productivo. Se considera un capital de trabajo necesario para un mes de produccin,
debido a la posible demora que el producto terminado sea vendido. Adicionalmente
se estima conveniente un 2% de este monto para imprevistos, con el fin de cubrir
posibles contingencias no previstas como el incremento de precios (materia prima,
energa, envases, agua, etc.), etc. De manera que estas contingencias no interfieran
con los programas de produccin y distribucin del producto.

138

 Materia Prima: La cual requiere un monto de S/ 45821.05 Para producir el

primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.7.
Cabrito: La cual requiere un monto de S/. 3485.25 para producir el primer
mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.8.
Arroz con pato: La cual requiere un monto de S/ 1,995.00 para producir el
primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.9.
Lomo saltado: La cual requiere un monto de S/ 3,272.00 para producir el
primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.10.
Chicharrn con mote: La cual requiere un monto de S/ 5,548.5 para
producir el primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.11.
Juanes de gallina: La cual requiere un monto de US$ 52.77 de S/ 4,387.5
para producir el primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.12.
Cuy con papas: La cual requiere un monto de S/ 17,744.0667 para producir
el primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.13.
Arroz con marisco: La cual requiere un monto de US$ 81.83 de S/ 3,926.4
para producir el primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.14.
Ceviche: La cual requiere un monto de US$ 81.83 de S/.3,149.33333 para
producir el primer mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.15.
Ceviche: La cual requiere un monto de S/.2,313.00para producir el primer
mes de operacin de la planta. Ver cuadro N 7.16.
Servicios: Comprende, luz, agua, telfono y gas, Se necesitar S/.2,499.85
Ver cuadro N 7.17.
Remuneraciones: Es necesario S/.57,004.43 Para cubrir los sueldos de los
trabajadores, por un mes. Ver cuadro N 4.3.
Promocin y Publicidad: Se considera un monto de US$ 2,000.
Gastos de oficina: Se estima un monto de US$ 200.

139

ITEM

01.00.00
01.01.00
01.02.00
02.00.00
02.01.00
02.02.00
02.03.00
02.04.00
02.05.00
03.00.00
03.01.00
03.02.00
03.02.01
03.02.02
04.00.00
04.01.00
04.01.01
04.01.02
04.01.03
04.02.00
04.02.01

D E S C R I P C I O N

UND.

CANTID.

PRECIO

PARCIAL

UNITARIO

REFERENCIAL

CONSTRUC. AMBIENTES: BOLETERIAS, GUARDIANIA, MOD. PERSONAL

TRABAJO PRELIMINARES
LIMPIEZA DE TERRENO MANUAL.
TRAZOS Y REPLANTEOS.

MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACION MANUAL DE ZANJAS HASTA 1.50 MTS EN TERRENO NORMAL
REFINE Y NIVELACION DE FONDO DE CIMENTACION
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL PROPIO
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL DE PRESTAMO
ACARREO DE MATERIAL EXCEDENTE HASTA D. PROM. = 30 M.
OBRAS DE CONCRETO SIMPLE
SOLADO E= 2" (C:H 1:10)
CIMIENTO CORRIDO
CIMIENTO CORRIDO C:H 1:10 + 30% P.G.
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO DE CIMIENTO CORRIDO
OBRAS CONCRETO ARMADO
ZAPATAS
ZAPATAS, ACERO FY= 4200 KG/CM2
ZAPATAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
ZAPATAS, CONCRETO F'C= 210 KG/CM2
SOBRECIMIENTO
SOBRECIMIENTOS, ACERO FY = 4200 KG/CM2

m2
m2

550.00
550.00

0.56
1.20

308.00
660.00

M3
M2
M3
M3
M3

55.80
93.49
23.37
35.00
28.00

29.62
2.45
25.04
30.56
9.88

1,652.80
229.05
585.18
1,069.60
276.64

M2

41.00

11.76

482.16

M3
M2

56.09
186.97

163.84
43.76

9,189.79
8,181.81

KG
M2
M3

4,100.00
41.00
20.50

1.38
43.76
260.50

5,658.00
1,794.16
5,340.25

KG

3,903.52

1.38

5,386.86

140

04.02.02 SOBRECIMIENTO, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO

04.02.03 SOBRECIMIENTOS, CONCRETO FC = 175 KG/CM2
04.03.00 COLUMNAS
04.03.01 COLUMNAS, ACERO F'Y= 4200 KG/CM2
04.03.02 COLUMNAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
04.03.03
Cuadro
N 7.1. Obras civiles
COLUMNAS,CONCRETO
F'C = 210 KG/CM2

M2
M3

124.65
9.35

42.01
264.06

5,236.55
2,468.96

KG
M2
M3

2,050.00
123.00
8.97

1.38
48.86
307.41

2,829.00
6,009.78
2,757.47

141

05.00.00 MUROS Y TABIQUES

05.01.00 MURO DE SOGA LADRILLO KK, MAQ. MORTERO 1:5 18 HUECOS
06.00.00 PISOS Y PAVIMENTOS
06.01.00 CONTRAPISO DE 40 MM.
VEREDAS EXTERIORES, CONCRETO F'C=175 KG/CM2 ACABADO FROT. Y
06.02.00
BRUADO
07.00.00 COBERTURAS
07.01.00 COBERTURA CON ETERNIT GRAN ONDA COLOR GRIS
08.00.00 CONTRAZOCALOS
08.01.00 CONTRAZOCALO CERAMICO DE 10 X 45 CM
09.00.00 ZOCALOS
09.01.00 ZOCALO CERAMICO DE 20 X 45
10.00.00 CARPINTERIA DE MADERA
10.01.00 PUERTAS EXTERIORES DE MADERA CORRIENTE
10.02.00 MARCO DE MADERA CEDRO DE 2" X 6" PARA PUERTAS EXTERIORES
11.00.00 VIDRIOS Y CRISTALES
11.01.00 VIDRIO CATEDRAL SEMIDOBLE
11.02.00 VIDRIO CRUDO SEMIDOBLE INCOLORO
12.00.00 INSTALACIONES SANITARIAS
12.01.00 SISTEMA DE AGUA FRIA
12.01.01 EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERIA
12.01.02 RELLENO Y COMPACTADO DE MATERIAL PROPIO
12.01.03 SALIDA DE AGUA FRIA TUBERIA PVC C-10 O 1/2"
12.01.04 VALVULA DE COMPUERTA DE 1/2"
12.01.05 VALVULA DE COMPUERTA DE 3/4"
12.01.06 RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 1" PVC SAP
12.01.07 RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 3/4" PVC SAP
12.01.08 RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 1/2" PVC SAP
12.01.09 PRUEBA HIDRAULICA PARA TUBERIA DE AGUA
12.01.10 ACCESORIOS PARA RED DE INGRESO Y DISTRIBUCION DE AGUA
12.01.11 SUMINISTRO E INSTALACION DE TANQUE CISTERNA DE 2,800 LT
12.01.12 SUMINISTRO E INSTALACION DE TANQUE ELEVADO DE 2'500 LT
12.01.13 SUMINISTRO E INSTALACION DE ELECTROBOMBA DE 0.75 HP

M2

467.43

58.02

27,120.29

M2

522.50

22.05

11,521.13

M2

184.08

25.00

4,602.00

M2

550.00

82.25

45,237.50

ML

625.00

21.93

13,706.25

M2

325.00

63.52

20,644.00

M2
ML

31.50
63.00

125.00
30.77

3,937.50
1,938.51

P2
P2

325.00
125.00

4.94
5.27

1,605.50
658.75

ML
ML
PTO
UND
UND
ML
ML
ML
ML
GLB
UND
UND
UND

125.00
125.00
20.00
7.00
3.00
124.00
69.00
95.00
350.00
1.00
1.00
1.00
2.00

4.83
5.87
77.22
65.84
62.95
50.29
17.08
16.49
3.03
750.00
1,679.67
999.67
676.95

603.75
733.75
1,544.40
460.88
188.85
6,235.96
1,178.52
1,566.55
1,060.50
750.00
1,679.67
999.67
1,353.90

142

143

12.02.00
12.02.01
12.02.02
12.02.03
12.02.04
12.02.05
12.02.06
12.02.07
12.02.08
12.02.09

SISTEMA DE DESAGUE Y VENTILACION

EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERIA
RELLENO Y COMPACTADO DE MATERIAL PROPIO
SALIDA DE DESAGUE PVC DE 2"
SALIDA DE DESAGUE PVC DE 4"

13.00.00
13.01.00
13.02.00
13.03.00
14.00.00
14.01.00
14.01.01
14.02.00
14.02.01
14.02.02
14.02.03
14.03.00
14.03.01
14.03.02
14.03.03
14.03.04
14.03.05

APARATOS SANITARIOS
INODORO TANQUE BAJO BLANCO
LAVATORIO DE LOSA
URINARIO BAMBI TREBOL BLANCO
INSTALACIONES ELECTRICAS
OBRAS PRELIMINARES
TRAZO Y REPLANTEO DE LA RED
MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACION DE ZANJA PARA POZO A TIERRA
EXCAVACION MANUAL DE ZANJA PARA CABLEADO DE 0.30 X 0.30 M
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL PROPIO
SISTEMA DE ELECTRICIDAD
SALIDA DE ALUMBRADO DE TECHO
SALIDA PARA INTERRUPTORES
SALIDA PARA TOMACORRIENTES
SALIDA PARA ELECTROBOMBA
SALIDA PARA LUCES DE EMERGENCIA

SALIDA DE VENTILACION DE 2" PVC

RED DE DISTRIBUCION DE 4" PVC
RED DE DISTRIBUCION DE 2" PVC
PRUEBA HIDRAULICA PARA TUBERIA DE DESAGUE
TUBERIA DE REBOSE Y LIMPIEZA DE TANQUE ELEVADO

ML
ML
PTO
PTO
PTO
ML
ML
ML
UND

125.00
125.00
5.00
15.00
8.00
63.00
60.00
325.00
4.00

4.83
5.87
61.49
85.69
59.99
23.87
20.73
2.06
15.74

603.75
733.75
307.45
1,285.35
479.92
1,503.81
1,243.80
669.50
62.96

UND
UND
UND

7.00
7.00
6.00

164.00
145.00
158.00

1,148.00
1,015.00
948.00

ML

125.00

1.06

132.50

M3
ML
ML

3.80
25.00
25.00

29.62
2.75
6.12

112.56
68.75
153.00

PTO
PTO
PTO
PTO
PTO

30.00
30.00
44.00
2.00
2.00

67.84
55.90
78.44
83.92
81.14

2,035.20
1,677.00
3,451.36
167.84
162.28

144

14.04.00
14.04.01
14.04.02
14.05.00
14.05.01
14.05.02
14.05.03
14.06.00
14.06.01

CANALIZACION, CONDUCTOS Y CABLEADOS

PUESTA A TIERRA
ACOMETIDA A TABLERO ELECTRICO
ARTEFACTOS DE ILUMINACION
INSTALACION DE INTERRUPTOR SIMPLE
INSTALACION DE INTERRUPTOR DOBLE
INSTALACION DE TOMACORRIENTE DOBLE C/PUESTA A TIERRA
TABLEROS Y LLAVES TERMOMAGNETICAS
TABLERO GENERAL DE PVC. DE 12 POLOS PARA EMPOTRAR

UND
UND

3.00
3.00

920.31
41.18

2,760.93
123.54

UND
UND
UND

30.00
10.00
15.00

15.73
21.66
22.00

471.90
216.60
330.00

GLB.

1.00

2,500.00

2,500.00

COSTO DIRECTO

S/.

233,808.64

145

ITEM

01.00.00
01.01.00
01.02.00
02.00.00

D E S C R I P C I O N

CANTID.

PRECIO

PARCIAL

UNITARIO

REFERENCIAL

CONSTRUC. AMBIENTES: BOLETERIAS, GUARDIANIA, MOD. PERSONAL

TRABAJO PRELIMINARES
LIMPIEZA DE TERRENO MANUAL.
TRAZOS Y REPLANTEOS.

02.02.00
02.03.00
02.04.00
02.05.00
03.00.00
03.01.00
03.02.00
03.02.01
03.02.02

MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACION MANUAL DE ZANJAS HASTA 1.50 MTS EN TERRENO
NORMAL
REFINE Y NIVELACION DE FONDO DE CIMENTACION
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL PROPIO
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL DE PRESTAMO
ACARREO DE MATERIAL EXCEDENTE HASTA D. PROM. = 30 M.
OBRAS DE CONCRETO SIMPLE
SOLADO E= 2" (C:H 1:10)
CIMIENTO CORRIDO
CIMIENTO CORRIDO C:H 1:10 + 30% P.G.
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO DE CIMIENTO CORRIDO

04.00.00
04.01.00
04.01.01
04.01.02
04.01.03
04.02.00
04.02.01
04.02.02
04.02.03

OBRAS CONCRETO ARMADO

ZAPATAS
ZAPATAS, ACERO FY= 4200 KG/CM2
ZAPATAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
ZAPATAS, CONCRETO F'C= 210 KG/CM2
SOBRECIMIENTO
SOBRECIMIENTOS, ACERO FY = 4200 KG/CM2
SOBRECIMIENTO, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
SOBRECIMIENTOS, CONCRETO FC = 175 KG/CM2

02.01.00

UND.

m2
m2

2,688.22
2,688.22

0.56
1.20

1,505.40
3,225.86

M3
M2
M3
M3
M3

49.68
83.24
18.53
32.00
22.00

29.62
2.45
25.04
30.56
9.88

1,471.52
203.94
463.99
977.92
217.36

M2

36.51

11.76

429.36

M3
M2

49.94
166.48

163.84
43.76

8,182.17
7,285.16

KG
M2
M3

3,650.64
36.51
18.25

1.38
43.76
260.50

5,037.88
1,597.68
4,754.13

KG
M2
M3

3,502.45
110.99
8.32

1.38
42.01
264.06

4,833.38
4,662.69
2,196.98

146

04.03.00
04.03.01
04.03.02
04.03.03
05.00.00
05.01.00
05.01.01
05.02.00
05.02.01
06.00.00
06.01.00
07.00.00
07.01.00
07.02.00
08.00.00
08.01.00
09.00.00
09.01.00
10.00.00
10.01.00
11.00.00
11.01.00
12.00.00
12.01.00
12.02.00

COLUMNAS
COLUMNAS, ACERO F'Y= 4200 KG/CM2
COLUMNAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
COLUMNAS,CONCRETO F'C = 210 KG/CM2
OBRAS CON MATERIAL RSTICO
COLUMNAS RSTICAS EN ZONAS DE ATENCIN A PUBLICO
COLUMNAS A BASE DE PALOS DE GUAYAQUIL
COBERTURAS
COBERTURA CON CERCHAS DE GUAYAQUIL CON TEJA ANDINA DE
BARRO
MUROS Y TABIQUES
MURO DE SOGA LADRILLO KK, MAQ. MORTERO 1:5 18 HUECOS
PISOS Y PAVIMENTOS
CONTRAPISO DE 40 MM.
PISO DE MAMPOSTERA DE PIEDRA
COBERTURAS
COBERTURA CON ETERNIT GRAN ONDA COLOR GRIS
CONTRAZOCALOS
CONTRAZOCALO CERAMICO DE 10 X 45 CM
ZOCALOS
ZOCALO CERAMICO DE 20 X 45
CARPINTERIA DE MADERA
PUERTAS EXTERIORES DE MADERA CORRIENTE
VIDRIOS Y CRISTALES
VIDRIO CATEDRAL SEMIDOBLE
VIDRIO CRUDO SEMIDOBLE INCOLORO

KG
M2
M3

1,825.32
109.52
9.25

1.38
48.86
307.41

2,518.94
5,351.15
2,843.54

UND.

140.00

125.35

17,549.00

M2

2,198.50

117.58

258,499.63

M2

416.20

58.02

24,147.92

M2
M2

465.23
1,758.80

22.05
42.00

10,258.32
73,869.60

M2

489.72

82.25

40,279.47

ML

678.00

21.93

14,868.54

M2

258.00

63.52

16,388.16

M2

37.00

125.00

4,625.00

P2
P2

258.00
125.25

4.94
5.27

1,274.52
660.07

147

13.00.00
13.01.00
13.01.01
13.01.02
13.01.03
13.01.04
13.01.05
13.01.06
13.01.07
13.01.08
13.01.09
13.01.10
13.01.11
13.01.12
13.01.13
13.02.00
13.02.01
13.02.02
13.02.03
13.02.04
13.02.05
13.02.06
13.02.07
13.02.08
13.02.09

INSTALACIONES SANITARIAS
SISTEMA DE AGUA FRIA
EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERIA
RELLENO Y COMPACTADO DE MATERIAL PROPIO
SALIDA DE AGUA FRIA TUBERIA PVC C-10 O 1/2"
VALVULA DE COMPUERTA DE 1/2"
VALVULA DE COMPUERTA DE 3/4"
RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 1" PVC - SAP
RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 3/4" PVC - SAP
RED DE DISTRIBUCION TUBERIA DE 1/2" PVC - SAP
PRUEBA HIDRAULICA PARA TUBERIA DE AGUA
ACCESORIOS PARA RED DE INGRESO Y DISTRIBUCION DE AGUA
SUMINISTRO E INSTALACION DE TANQUE CISTERNA DE 2,800 LT
SUMINISTRO E INSTALACION DE TANQUE ELEVADO DE 2'500 LT
SUMINISTRO E INSTALACION DE ELECTROBOMBA DE 0.75 HP
SISTEMA DE DESAGUE Y VENTILACION
EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERIA
RELLENO Y COMPACTADO DE MATERIAL PROPIO
SALIDA DE DESAGUE PVC DE 2"
SALIDA DE DESAGUE PVC DE 4"
SALIDA DE VENTILACION DE 2" PVC
RED DE DISTRIBUCION DE 4" PVC
RED DE DISTRIBUCION DE 2" PVC
PRUEBA HIDRAULICA PARA TUBERIA DE DESAGUE
TUBERIA DE REBOSE Y LIMPIEZA DE TANQUE ELEVADO

ML
ML
PTO
UND
UND
ML
ML
ML
ML
GLB
UND
UND
UND

111.30
107.38
46.00
9.00
4.00
225.00
65.00
89.00
325.00
1.00
4.00
4.00
3.00

4.83
5.87
77.22
65.84
62.95
50.29
17.08
16.49
3.03
1,500.00
1,679.67
999.67
676.95

537.58
630.32
3,552.12
592.56
251.80
11,315.25
1,110.20
1,467.61
984.75
1,500.00
6,718.68
3,998.68
2,030.85

ML
ML
PTO
PTO
PTO
ML
ML
ML
UND

69.00
69.00
10.00
8.00
4.00
63.00
60.00
125.00
4.00

4.83
5.87
61.49
85.69
59.99
23.87
20.73
2.06
15.74

333.27
405.03
614.90
685.52
239.96
1,503.81
1,243.80
257.50
62.96

148

ITEM

01.00.00
01.01.00
01.02.00
02.00.00
02.01.00
02.02.00
02.03.00
02.04.00
02.05.00
03.00.00
03.01.00
03.02.00
03.02.01
03.02.02
04.00.00
04.01.00
04.01.01
04.01.02
04.01.03
04.02.00
04.02.01
04.02.02
04.02.03

D E S C R I P C I O N

UND.

CANTID.

PRECIO

PARCIAL

UNITARIO

REFERENCIAL

CONSTRUC. AMBIENTES: BOLETERIAS, GUARDIANIA, MOD. PERSONAL

TRABAJO PRELIMINARES
LIMPIEZA DE TERRENO MANUAL.
TRAZOS Y REPLANTEOS.

MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACION MANUAL DE ZANJAS HASTA 1.50 MTS EN TERRENO
NORMAL
REFINE Y NIVELACION DE FONDO DE CIMENTACION
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL PROPIO
RELLENO Y COMPACTACION CON MATERIAL DE PRESTAMO
ACARREO DE MATERIAL EXCEDENTE HASTA D. PROM. = 30 M.
OBRAS DE CONCRETO SIMPLE
SOLADO E= 2" (C:H 1:10)
CIMIENTO CORRIDO
CIMIENTO CORRIDO C:H 1:10 + 30% P.G.
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO DE CIMIENTO CORRIDO
OBRAS CONCRETO ARMADO
ZAPATAS
ZAPATAS, ACERO FY= 4200 KG/CM2
ZAPATAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
ZAPATAS, CONCRETO F'C= 210 KG/CM2
SOBRECIMIENTO
SOBRECIMIENTOS, ACERO FY = 4200 KG/CM2
SOBRECIMIENTO, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
SOBRECIMIENTOS, CONCRETO FC = 175 KG/CM2

m2
m2

1,600.00
1,600.00

0.56
1.20

896.00
1,920.00

M3
M2
M3
M3
M3

126.11
211.28
119.37
79.10
63.28

29.62
2.45
25.04
30.56
9.88

3,735.38
517.64
2,989.02
2,417.30
625.21

M2

92.66

11.76

1,089.68

M3
M2

126.77
422.56

163.84
43.76

20,770.00
18,491.23

KG
M2
M3

9,266.00
92.66
46.33

1.38
43.76
260.50

12,787.08
4,054.80
12,068.97

KG
M2
M3

5,850.00
281.70
21.13

1.38
42.01
264.06

8,073.00
11,834.22
5,579.59

149

04.03.00
04.03.01
04.03.02
04.03.03
05.00.00
05.01.00
06.00.00
06.01.00
06.02.00
07.00.00
07.01.00
08.00.00
08.01.00
09.00.00
09.01.00
10.00.00
10.01.00
10.02.00
11.00.00
11.01.00
11.02.00

COLUMNAS
COLUMNAS, ACERO F'Y= 4200 KG/CM2
COLUMNAS, ENCOFRADO Y DESENCOFRADO
COLUMNAS,CONCRETO F'C = 210 KG/CM2
MUROS Y TABIQUES
MURO DE SOGA LADRILLO KK, MAQ. MORTERO 1:5 18 HUECOS
PISOS Y PAVIMENTOS
CONTRAPISO DE 40 MM.
VEREDAS EXTERIORES, CONCRETO F'C=175 KG/CM2 ACABADO FROT. Y
BRUADO
COBERTURAS
COBERTURA CON ETERNIT GRAN ONDA COLOR GRIS
CONTRAZOCALOS
CONTRAZOCALO CERAMICO DE 10 X 45 CM
ZOCALOS
ZOCALO CERAMICO DE 20 X 45
CARPINTERIA DE MADERA
PUERTAS EXTERIORES DE MADERA CORRIENTE
MARCO DE MADERA CEDRO DE 2" X 6" PARA PUERTAS EXTERIORES
VIDRIOS Y CRISTALES
VIDRIO CATEDRAL SEMIDOBLE
VIDRIO CRUDO SEMIDOBLE INCOLORO

KG
M2
M3

4,633.00
277.98
20.27

1.38
48.86
307.41

6,393.54
13,582.10
6,231.20

M2

1,525.00

58.02

88,480.50

M2

1,244.00

22.05

27,430.20

M2

625.00

25.00

15,625.00

M2

1,244.00

82.25

102,319.00

ML

1,250.00

21.93

27,412.50

M2

600.00

63.52

38,112.00

M2
ML

31.50
63.00

125.00
30.77

3,937.50
1,938.51

P2
P2

525.00
258.00

4.94
5.27

2,593.50
1,359.66

150

TOTAL INVERSIN DE
CONSTRUCCIN

SOLES

s/. 1320,167.92

TIPO DE CAMBIO = s/. 3.38

US$

$390,582.22

151

c) Maquinaria y Equipo:
Cuadro N 7.2 Maquinaria y equipo
OBJETOS
Televisores
Cmaras de seguridad
Computadoras
Impresora
Equipo de Sonido
Caja registradora
Juegos Columpios
Tobogn
Bomba de agua
Tanque de agua
Mesas (patio de comidas)
Sillas (patio de comida)
Extintor PQS
Tachos de basura
Microondas
Licuadoras
Exprimidora
fogones elctricos
freidora elctrica
horno elctrico
Nevera-congelador
(frigorfico-congelador)
Tostadora
cuchillos elctricos

Precio
1359
200
4999
400
1450
928
1250
2000
490
699
35
25
50
50
450
200
150
400
300
1000
1500

Cant.
3
20
5
1
2
2
4
2
1
1
246
994
10
30
10
10
7
5
5
3
2

10
10
3.28

175
50

Total
40770
4000
24995
400
2900
1856
5000
4000
490
699
1750
24850
500
1500
4500
2000
1050
2000
1500
3000
3000
1750
500
S/. 133,010.00

d) Costo de Mobiliario y Equipo

152

Cuadro N 7.3 Mobiliario y equipo

OBJETOS
Escritorios
Silla de oficina
Archiveros
Sillas de Espera
Telfono
Pbx
TOTAL

Precio
560
89
199
50
40
350

Cant.
5
5
5
90
5
1
131

Total
2800
445
995
4500
200
350
S/. 9,290.00

e) Costo de activos fijos tangible: Cuadro N 7.4 Costo de activos

fijos tangible

DESCRIPCION
Estudio de Factibilidad
Bsqueda y reserva de nombre en SUNARP
Escritura pblica en notaria
Escritura pblica a presentar en SUNARP para la
constitucin
SUNARP inscribe la empresa y se obtiene el RUC y
Clave Sol

MONTO (S/.)
3,500.00
S/. 150.0
S/. 1,000.0
S/. 355.0
S/. 155.0

153

Eleccin del rgimen tributario

Inscripcin en REMYPE
Licencia de funcionamiento y adems trmites
Total de Gastos de Constitucin
Local para la capacitacin
Break
Capacitador
Material
Total de Gastos de Capacitacin
Gastos de Organizacin
Estudios de Impacto Ambiental
TOTAL (SOLES)

S/. 150.0
S/. 355.0
S/. 350.0
S/. 2,515.0
S/. 600.0
S/. 200.0
S/. 1,220.0
S/. 160.0
S/. 2,180.0
S/. 2,000.0
135,050.00
280,295.00

f) Costos de Platos:
CABRITO
Cantidad de Platos
costo unitario
total

Cantidad de Platos
Costo Unitario
total
Cantidad de Platos
Costo Unitario
total

Cantidad de Platos
Costo Unitario
COSTO PAQUETE

Cantidad de Platos
Costo Unitario
COSTO PAQUETE

MES 1
900
3.8725
3485.25

Ao 1
10800
3.8725
41823

ARROZ CON PATO

MES 1
700
2.85
1995

Ao 1
8400
2.85
23940

LOMO SALTADO
MES 1
800
4.09
3272

Ao 1
9600
4.09
39264

chicarrn con mote

MES 1
900
6.165
5548.5

Ao 1
10800
6.165
66582

JUANES DE GALLINA
MES 1
900
4.875
4387.5

Ao 1
10800
4.875
52650

154

Cantidad de Platos
Costo Unitario
COSTO PAQUETE

CUY CON PAPAS

MES 1
940
18.8766667
17744.0667

Ao 1
11280
18.8766667
212928.8

arroz con marisco

Cantidad de Platos
MES 1
960
Costo Unitario
4.09
total
3926.4
CEVICHE
Cantidad de Platos
MES 1
800
Costo Unitario
3.93666667
COSTO PAQUETE
3149.33333

Cantidad de Platos
Costo Unitario
COSTO PAQUETE

Ao 1
11520
4.09
47116.8
Ao 1
9600
3.93666667
37792

AJI DE GALLINA
MES 1
900
2.57
2313

Ao 1
10800
2.57
27756

feriados
costo de 9 platos

51.3258333

cantidad
total

100
5132.58333

COSTO
MES
CANTID
AD DE
PLATOS

DE MP

AO

7800
45821.05

FERIADO TOTAL
S
93600
9000
102600
54985 5132.583 554985.1
2.6
33
83

Cuadro N 7.5. Costos de Servicios

SERVICIO
Agua
Energa Elctrica

AO
1
49572

2
50040

49901

51414

3
50400

04-oct
50652

53158

54903

155

Telfono
Internet
TOTAL S/.
TOTAL US$

480
1440
101394.08
342711.99

480
1440
103375.57
349409.44

480
1440
105481.06
356525.97

480
1440
149755.53
506173.70

Costo
para el 1
101394/12=s/.8449.51=
$
mes
2499.85
Precio del dlar: 3.38
Fuente: Electro norte / Epsel / Telefnica
Elaboracin propia

Cuadro N 7.6 - Costo de Servicios de Energa elctrica

AO

KW-H

COSTO

1
2
3
04-oct

52089.91
53794.67
55499.43
57204.19

0.86
0.86
0.86
0.86

COSTOS
EXTRAS
5103.76
5150.16
5428.55
5706.93

COSTO TOTAL
49901.08
51413.57
53158.06
54902.53

Requerimiento de agua.
El uso que tiene es diverso e importante, y es requerida en las siguientes
funciones:
Riego y mantenimiento de jardines.
Agua para servicios higinicos y de limpieza.
Agua para la cocina.
Agua para las piscinas.

156

 El volumen de agua necesaria para este proyecto se indica en el

cuadro N
Cuadro N 7.7 REQUERIMIENTO DE AGUA EN M3.
AO

Ela

REQUERIMIETNO DE AGUA EN m3
DIARIO

MENSUAL

ANUAL

2015

138

4131

49572

2016

139

4170

50040

2017

140

4200

50400

2018

141

4221

50652

boracin
Propia

157

Cuadro N 7.8. Costos de Mano de Obra

TOTAL DE REMUNERACIONES

PERSONAL

N Sueldo

Mano de obra
Indirecta
Boletera
4
Limpieza
10
Mantenimiento 5
Jardinera
3
Mano de obra
Directa
Operarios de
los Juegos
1
Mecnicos
Enfermera
1
cocineros
6
seguridad
4
Personal
Administrativo
Gerencia
1
Jefes de reas 4
Administrativos 5

TOTAL
Asig sueldo seguro
MENSU Escol Aguinaldo Utilidades
Fam bruto EsSalud
AL

Grati
julio

CTS

Grati
dic

TOTAL
ANUAL

49925.25
123410.3
73520.25
57377.01

750
750
900
1184

75
75
75
75

3300
8250
4875
3777

276.75
681.75
411.75
326.43

3576.75
8931.75
5286.75
4103.43

400
400
400
400

300
300
300
300

153.75
378.75
228.75
181.35

1537.5
3787.5
2287.5
1813.5

3075
7575
4575
3627

1538
3788
2288
1814

750

75

825

74.25

899.25

400

300

41.25

412.5

825

412.5

900
1200
1200

75
75
75

975
7650
5100

87.75
654.75
438.75

1062.75
8304.75
5538.75

400
400
400

300
300
300

48.75
363.75
243.75

487.5
3637.5
2437.5

975 487.5
7275 3638
4875 2438

13182.25
15451.75
115271.3
77159.25

3000
2000
1200

75
75
75

3075 276.75
8300 726.75
6375 546.75
Total a pagar
mensual

3351.75
9026.75
6921.75

400
400
400

300
300
300

153.75
403.75
303.75

1537.5
4037.5
3037.5

3075 1538
8075 4038
6075 3038

47225.25
125575.3
96215.25

57004.43

Total a pagar anual

794313

158

7.3. INVERSIN TOTAL

La suma de inversin fija, el capital de trabajo e imprevistos (2%) nos da la inversin
total del proyecto para entrar en ejecucin, la cual se observa detalladamente en
el Cuadro N 7.9, cuyo monto en asciende a S/4307,158.96.
Cuadro N 7.9 Inversin Total
DESCRIPCION
I. INVERSION FIJA
1.1. inversin fija tangible
Terreno
Obras civiles
Maquinarias y Equipos
Mobiliario y equipos de oficina
TOTAL I.F.T.
1.2. Inversin Fija Intangible
Estudio de Factibilidad
Gastos de Constitucin
Gastos de Capacitacin
Gastos de Organizacin
Estudios de Impacto Ambiental
TOTAL I.F.I.
II. INVERSION CAPITAL DE
TRABAJO (1 MES)
Materia prima
Servicios
Planilla
Promocin y publicidad
Gastos de oficina
TOTAL I.C.T
III. IMPREVISTOS (2 %)

COSTO (S/.)

INVERSION TOTAL (S/.)

4,307,158.96

INVERSION TOTAL (US$)

1,274,307.38

4,107,712.92

2,500,000
1,320,167.92
133,010.00
9,290.00
3,962,467.92
3,500.00
2,515.00
2,180.00
2,000.00
135,050.00
145,245.00
114,991.94
45,821.05
2,499.85
57,004.43
8,500.00
1,166.61
114,991.94
84454.10

159

7.4. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

Para la programacin del cronograma de inversiones, el que se realiza en la etapa pre

operativo, se ha tenido en cuenta un periodo de duracin de 10 meses. El calendario de
inversiones para esta etapa es el que se muestra en el cuadro N 7.10.

160

Cuadro N 7.10-Cronograma

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

I. INVERSION FIJA
1.1. inversin fija tangible
Terreno

2500000.00

Obras civiles

600000.00

200000.00

100000.00

100000.00

Maquinarias y Equipos

220167.92
133010.00

Mobiliario y equipos de oficina

ACTIVO FIJO TANGIBLE

0.00

3100000.00

200000.00

100000.00

100000.00

353177.92

1.2. Inversin Fija Intangible

Estudio de Factibilidad

3500.00

Gastos de Constitucin

2515.00

Gastos de Capacitacin

2180.00

Gastos de Organizacin
Estudios de Impacto Ambiental
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
ACTIVO FIJO TOTAL
II. INVERSION CAPITAL DE
TRABAJO (1 MES)
Materia prima
Servicios
Planilla
Promocin y publicidad

2000.00
12000.00

10000.00

22195.00

0.00

0.00

10000.00

0.00

0.00

22195.00

3100000.00

200000.00

110000.00

100000.00

353177.92

Gastos de oficina
III. IMPREVISTOS (2 %)
INVERSION TOTAL DEL PY. (S/.)

23633.68
22195.00

3123633.68

23633.68
200000.00

133633.68

23633.68
100000.00

376811.60

ELABORACIN PROPIA

161

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

TOTAL

I. INVERSION FIJA
1.1. inversin fija tangible
Terreno
Obras civiles
Maquinarias y Equipos
Mobiliario y equipos de oficina
ACTIVO FIJO TANGIBLE

0.00

0.00

100000.00

2500000.00
1320167.92
133010.00

9290.00
109290.00

9290.00
3962467.92

0.00

1.2. Inversin Fija Intangible

Estudio de Factibilidad

3500.00

Gastos de Constitucin
Gastos de Capacitacin

2515.00
2180.00

Gastos de Organizacin
Estudios de Impacto Ambiental
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
ACTIVO FIJO TOTAL
II. INVERSION CAPITAL DE TRABAJO (1
MES)
materi prima
Servicios

3000.00
0.00
0.00

0.00
0.00

3000.00
112290.00

0.00
0.00

35195.00
3997662.92
68711.04

549852.60
2499.85

Planilla
Promocin y publicidad

57004.43
8500.00

Gastos de oficina
III. IMPREVISTOS (2 %)
INVERSION TOTAL DEL PY. (S/.)

2000.00
25000.00

1166.61
23633.68
0.00

2499.85

194094.72

549852.60
2499.85
57004.43
8500.00
1166.61
94534.73

558352.60

4711221.14

Elaboracin propia.

162

CAPITULO VIII
FINANCIAMIENTO

163

El objetivo del financiamiento del proyecto es contar con las fuentes de recursos
financieros necesarios para su ejecucin y funcionamiento.
8.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Para el financiamiento se consideraron programas de crdito que ofrece la
Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE), entre los que se encuentran:
Programa de Crdito PROBID (financia a mediano y largo plazo proyectos de
inversin), Programa de Crdito Multisectorial, Programa de Crdito PROPEM (para
pequeas empresas), programa de crdito FODEMI, Crditos subordinados, entre
otros. (Ver cuadro N 8.1).
De los programas de crdito de COFIDE analizados, el programa PROBID, es el que
se ajusta a las necesidades del proyecto, pues financia el establecimiento, la
ampliacin y modernizacin de las actividades del sector privado del pas. El
PROBID financia hasta el 100% de los proyectos en la adquisicin de activos y/o
capital de trabajo, por un monto mximo de 20 millones de dlares. Los plazos de
amortizacin sern como mnimo un ao y como mximo quince aos y puede incluir
periodo de gracia de acuerdo a las necesidades del proyecto.
La institucin financiera intermediaria (IFI) ser el FINANCIERA CREDINKA el cual
tiene entre otras, la responsabilidad de la recepcin de las solicitudes de
financiamiento, evaluar la viabilidad de la operacin de crdito solicitada, aprobar el
financiamiento, desembolsar los recursos financieros requeridos a cargo de COFIDE
y efectuar labores de recuperacin de los crditos aprobados.

164

PROGRAMA

DESTINO

PLAZOS

MONTOS

ESTRUCTURA DE
FINANCIAMIENTO

PAGO

GRACIA

15 aos

De acuerdo a
las
necesidades
de cada
proyecto.

Hasta US$ 20'000,000 por

proyecto

Hasta el 100% del

requerimiento

2 aos

En funcin a las
caractersticas propias de
cada operacin del
prstamo.

Hasta el 100% del

requerimiento

1 ao

Mximo US$ 10'000,000

por subprestatario. La
cartera promedio de la IFI,
no exceder de US$
5,000.

Hasta el 100% del

requerimiento

De acuerdo al
Hasta US$ 10'000,000 por
proyecto
subprestatario.
1 ao

Hasta el 100% del

requerimiento

PROGRAMAS MULTISECTORIALES DE INVERSIN

PROBID

Activo fijo, adquisicin de maquinaria y equipo,

ejecucin de obras civiles y otros. / Capital
social estructural asociado al proyecto. /
Reembolso de inversiones en implementacin.

MULTISECTORIAL
NUEVOS SOLES

Pre-Inversin / Capital de trabajo/Obras civiles

e infraestructura/ Servicio tcnico
gerenciales/Reestructuracin de pasivos.

10 aos

PROGRAMAS MYPES

MICROGLOBAL

PROPEM (pequeas
empresas)

Inversin / Capital de trabajo

4 aos

Inversin

10 aos

Capital de trabajo

3 aos

FONDEMI

Inversin, Capital de trabajo

Crdito subordinado

Fortalecer el patrimonio efectivo de la IFIE y

ampliar la oferta de servicios financieros a
favor de las PYMES.

2 aos
Mnimo de
8 aos y
mximo de
10 aos.

1 ao
5 aos

Mximo US$ 10'000,000

por subprestatario.

Hasta el 100% del

requerimiento

Monto que pueda ser

incorporado al clculo de
su patrimonio.

Hasta el 100% del

requerimiento

Cuadro N 8. 1. Programa de CREDITO FINANCIER

165

8.1.1. CARACTERSTICAS DEL PROGRAMA DE CRDITO PROBID

A. Objetivo
Financiar a mediano y largo plazo los proyectos de inversin que sean dirigidos
al establecimiento, ampliacin y mejoramiento de las actividades que realiza el
sector privado.
B. Recursos
Los recursos del programa estn constituidos por fondos del Banco
Interamericano de desarrollo BID, EXIMBANK del Japn y COFIDE.
C. Sub-prestatarios
Persona natural o jurdica con proyectos rentables y viabilidad tcnica,
ambiental y financiera, que realicen actividades de produccin, comercio o
prestacin de servicios.
D. Destino
Activo fijo, adquisicin de maquinaria y equipo, ejecucin de obras civiles y
otros.
Capital de trabajo estructural, asociado al proyecto.
Servicios tcnico - gerenciales, de apoyo a la inversin.
Exportacin de bienes de capital, bienes de consumo durables y servicios de
ingeniera y montaje, as como la venta de bienes de capital en el mercado
local.
Reembolso de inversiones de proyectos en implementacin, realizadas con
una antigedad no mayor a 360 das, contados a partir de la fecha de la
solicitud de la IFI.
E. Modalidades
Redescuento de los recursos del Programa a las Instituciones Financieras
Intermediarias (IFIs) calificadas, tanto para otorgar prstamos como para
realizar operaciones de Arrendamiento Financiero (Leasing).
F. Condiciones financieras
Tasa de Inters y Comisiones a la IFI: Las que COFIDE establezca.

166

 Tasa de Inters y Comisiones IFI - Subprestatario: La que determine la IFI en

negociacin con el Subprestatario.
Moneda: Dlares de los Estados Unidos de Amrica. Los desembolsos y las
amortizaciones respectivas se efectuarn en la misma moneda.
Estructura de Financiamiento: El aporte PROBID financia hasta el 100% del
financiamiento acordado entre la IFI y el Subprestatario para cada proyecto.
Monto: El monto mximo por proyecto no podr exceder de US$ 20,000,000.
Plazos: Los plazos para la amortizacin de los crditos sern como mnimo
de un ao y como mximo de 15 aos que puede incluir un perodo de
gracia de acuerdo a las necesidades de cada proyecto.
Forma de pago: Los reembolsos del principal y los intereses devengados se
adecuarn a las necesidades de cada proyecto.
G. Autonoma y ejecucin
Para solicitar un desembolso, la IFI presentar los siguientes documentos:
Carta Solicitud de Desembolso.
Declaracin Jurada de Aspectos Ambientales presentada a la Unidad
Ambiental correspondiente, con sello de recepcin.
Declaracin Jurada del Subprestatario, referente a no tener ningn litigio con
COFIDE
Pagar emitido por la IFI.
Cronograma de Desembolsos, si fuera el caso.
Informe de crdito.
Contrato de prstamo entre el Subprestatario y la IFI.
Dentro de los 30 das siguientes a cada desembolso, la IFI deber presentar a
COFIDE la copia de la Nota de Abono efectuada al Subprestatario con cargo a
los recursos PROBID. En un plazo no mayor a los 30 das posteriores al ltimo
desembolso de recursos a favor de la IFI, sta deber presentar la copia de la
Nota de Abono efectuada al Subprestatario con cargo a los recursos de la IFI
por su participacin.

167

8.2. APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO

El financiamiento est orientado hacia la adquisicin de activos fijos que permitir al
proyecto poder iniciar sus operaciones.
El costo del proyecto de inversin es de S/. 4,307,158.96, el cual el 40% (es
S/. 1,722,863.58) es un aporte propio y el 60% (S/. 2,584,295.38) restante ser
financiado mediante un crdito bancario, en nuestro caso la Institucin
Financiera Intermediaria ser el (FINANCIERA CREDINKA) otorgado por una
lnea de crdito de COFIDE, que se observa en el cuadro N 8.2

8.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

El objetivo de incrementar los beneficios del proyecto y mejorar su rentabilidad
econmica se ha establecido una estructura de financiamiento que se observa en el
cuadro N 8.2.

168

Cuadro N 8.2. Estructura Financiera.

DESCRIPCION
I. INVERSION FIJA

APORTE
PROPIO
S/. 1,643,085.17

FINANCIAM.
COFIDE
S/.
2,464,627.75

COSTO (S/.)
S/. 4,107,712.92

1.1. Inversin Fija Tangible

Terreno
Obras Civiles
Maquinarias y Equipos
Mobiliario y equipos de oficina
TOTAL I.F.T.
1.2. Inversin Fija Intangible
Estudio de Factibilidad
Gastos de Constitucin
Gastos de Capacitacin
Gastos de Organizacin
Estudio de Impacto Ambiental
TOTAL I.F.I.
II. INVERSION CAPITAL DE
TRABAJO (1 MES)
Materia prima
Servicios
Planilla
Promocin y publicidad
Gastos de oficina
TOTAL I.C.T.
III. IMPREVISTOS (2 %)
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO (S/.)

INVERSION TOTAL (US$)

S/. 1,000,000.00
S/. 528,067.17
S/. 53,204.00
S/. 3,716.00
S/. 1,584,987.17

S/.
1,500,000.00
S/. 792,100.75
S/. 79,806.00
S/. 5,574.00
S/.
2,377,480.75

S/. 1,400.00
S/. 1,006.00
S/. 872.00
S/. 800.00
S/. 54,020.00
S/. 58,098.00

S/. 2,100.00
S/. 1,509.00
S/. 1,308.00
S/. 1,200.00
S/. 81,030.00
S/. 87,147.00

S/. 45,996.78

S/. 68,995.16

S/. 18,328.42
S/. 999.94
S/. 22,801.77
S/. 3,400.00
S/. 466.64

S/. 27,492.63
S/. 1,499.91
S/. 34,202.66
S/. 5,100.00
S/. 699.97

S/. 45,996.78

S/. 68,995.16

S/. 33,781.64

S/. 50,672.46
S/.
2,584,295.38

S/. 1,722,863.58

S/. 114,991.94

S/. 84,454.10
S/. 4,307,158.96

$509,722. $764,584. $1,274,307.3

95
43
8

Fuente: Elaboracin Propia

169

8.4. SERVICIO DE DEUDA

El crdito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la
inversin fija asciende a S/.2,584,295.38 lo cual se cancelar en un plazo de 10
aos.

8.4.1. CARACTERSTICAS DEL CRDITO

Pago por periodo: Mensual
Plazo total: 10 aos
Periodo de gracia: 0 aos
Plan de pagos: Cuotas contantes
Tasa de Inters anual: 12% anual efectiva
Monto del prstamo: S/. 2,584,295.38
Tasa de inters efectiva mensual: 0.0094887
De acuerdo a esto se deducir nuestro cronograma de pagos
mensuales.

Convertimos la tasa anual a tasa mensual.

170

De acuerdo a esto se hallara los pagos mensuales. Ver cuadro N 8.3

Calculo de la cuota:

El sistema de pagos con cuotas son constantes se opta debido a una

exigencia de COFIDE. Este periodo incluye periodo de 10 aos, evaluado
tambin por COFIDE, el cual est de acuerda a las necesidades del proyecto.
Cuadro N 8.3. Cronograma de Pagos de cuotas constantes

AO

MES
1
2
3
4
5
6
1
7
8
9
10
11
12
Subtotal

SALDO
2,584,295.38
2,572,650.74
2,560,895.60
2,549,028.93
2,537,049.65
2,524,956.71
2,512,749.02
2,500,425.49
2,487,985.02
2,475,426.51
2,462,748.84
2,449,950.87

INTERES
24,521.84
24,411.35
24,299.81
24,187.21
24,073.54
23,958.79
23,842.96
23,726.02
23,607.97
23,488.81
23,368.51
23,247.08
286,733.89

AMORTIZACION
11,644.64
11,755.13
11,866.68
11,979.28
12,092.94
12,207.69
12,323.53
12,440.46
12,558.51
12,677.67
12,797.97
12,919.41
147,263.91

CUOTA
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80

171

1
2
3
4
5
6
2
7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
3
z7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
4
7
8
9
10
11
12
Subtotal

2,437,031.46
2,423,989.47
2,410,823.72
2,397,533.04
2,384,116.25
2,370,572.16
2,356,899.54
2,343,097.19
2,329,163.87
2,315,098.34
2,300,899.34
2,286,565.62

1,880,472.84
1,862,149.77

1
2

2,272,095.88
2,257,488.85
2,242,743.21
2,227,857.65
2,212,830.85
2,197,661.46
2,182,348.13
2,166,889.49
2,151,284.18
2,135,530.78
2,119,627.91
2,103,574.14
2,087,368.03
2,071,008.15
2,054,493.04
2,037,821.21
2,020,991.19
2,004,001.47
1,986,850.55
1,969,536.88
1,952,058.92
1,934,415.12
1,916,603.90
1,898,623.67

23,124.49
23,000.73
22,875.81
22,749.69
22,622.39
22,493.87
22,364.13
22,233.16
22,100.95
21,967.49
21,832.76
21,696.75
269,062.22
21,559.45
21,420.84
21,280.93
21,139.68
20,997.09
20,853.15
20,707.85
20,561.17
20,413.09
20,263.61
20,112.71
19,960.38
249,269.95
19,806.60
19,651.37
19,494.66
19,336.46
19,176.77
19,015.56
18,852.81
18,688.53
18,522.68
18,355.26
18,186.26
18,015.65
227,102.61

13,042.00
13,165.75
13,290.68
13,416.79
13,544.10
13,672.62
13,802.35
13,933.32
14,065.53
14,198.99
14,333.73
14,469.74
164,935.58
14,607.04
14,745.64
14,885.56
15,026.80
15,169.39
15,313.33
15,458.63
15,605.32
15,753.39
15,902.87
16,053.77
16,206.10
184,727.85
16,359.88
16,515.12
16,671.82
16,830.02
16,989.72
17,150.93
17,313.67
17,477.96
17,643.80
17,811.22
17,980.23
18,150.84
206,895.19

36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80

17,843.42
17,669.55

18,323.07
18,496.93

36,166.48
36,166.48
172

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
6
7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
7
7
8
9
10
11
12
Subtotal

1,843,652.84
1,824,980.40
1,806,130.78
1,787,102.29
1,767,893.25
1,748,501.94
1,728,926.63
1,709,165.58
1,689,217.01
1,669,079.16

1,098,548.04
1,072,805.45
1,046,818.60
1,020,585.16

1
2
3
4

1,648,750.22
1,628,228.39
1,607,511.83
1,586,598.69
1,565,487.11
1,544,175.21
1,522,661.09
1,500,942.82
1,479,018.47
1,456,886.09
1,434,543.70
1,411,989.30
1,389,220.89
1,366,236.44
1,343,033.89
1,319,611.18
1,295,966.21
1,272,096.88
1,248,001.06
1,223,676.60
1,199,121.33
1,174,333.06
1,149,309.58
1,124,048.66

17,494.04
17,316.86
17,138.00
16,957.44
16,775.17
16,591.17
16,405.43
16,217.92
16,028.63
15,837.55
202,275.18
15,644.65
15,449.92
15,253.35
15,054.91
14,854.58
14,652.36
14,448.22
14,242.14
14,034.10
13,824.09
13,612.09
13,398.07
174,468.47
13,182.03
12,963.93
12,743.77
12,521.52
12,297.16
12,070.66
11,842.02
11,611.21
11,378.21
11,143.00
10,905.56
10,665.86
143,324.95

18,672.44
18,849.62
19,028.48
19,209.04
19,391.31
19,575.31
19,761.06
19,948.57
20,137.85
20,328.94
231,722.62
20,521.83
20,716.56
20,913.14
21,111.58
21,311.90
21,514.12
21,718.27
21,924.35
22,132.38
22,342.39
22,554.40
22,768.41
259,529.33
22,984.45
23,202.55
23,422.71
23,644.97
23,869.33
24,095.82
24,324.46
24,555.27
24,788.27
25,023.48
25,260.92
25,500.62
290,672.85

36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80

10,423.89
10,179.63
9,933.04
9,684.12

25,742.59
25,986.85
26,233.44
26,482.36

36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
173

5
6
7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
9
7
8
9
10
11
12
Subtotal
1
2
3
4
5
6
10
7
8
9
10
11
12
Subtotal
Total

994,102.80
967,369.15
940,381.83
913,138.44
885,636.53
857,873.67
829,847.38
801,555.14
772,994.45
744,162.75
715,057.47
685,676.02
656,015.78
626,074.09
595,848.29
565,335.69
534,533.56
503,439.16
472,049.70
440,362.40
408,374.43
376,082.92
343,485.01
310,577.79
277,358.31
243,823.62
209,970.73
175,796.62
141,298.23
106,472.50
71,316.31
35,826.53

9,432.84
9,179.17
8,923.09
8,664.58
8,403.62
8,140.19
7,874.25
7,605.79
108,444.21
7,334.78
7,061.21
6,785.03
6,506.24
6,224.80
5,940.69
5,653.88
5,364.35
5,072.08
4,777.03
4,479.18
4,178.51
69,377.78
3,874.98
3,568.57
3,259.26
2,947.01
2,631.80
2,313.59
1,992.37
1,668.10
1,340.75
1,010.30
676.71
339.95
25,623.38
1,755,682.64

26,733.65
26,987.32
27,243.39
27,501.90
27,762.86
28,026.30
28,292.23
28,560.69
325,553.59
28,831.70
29,105.28
29,381.45
29,660.25
29,941.69
30,225.80
30,512.60
30,802.13
31,094.41
31,389.45
31,687.30
31,987.98
364,620.02
32,291.50
32,597.91
32,907.23
33,219.48
33,534.69
33,852.89
34,174.11
34,498.39
34,825.73
35,156.19
35,489.78
35,826.53
408,374.43
2,584,295.38

36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
36,166.48
433,997.80
4,339,978.01

174

CAPITULO IX
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
EGRESOS

175

9.1. PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS

Se consideran como costos a los egresos que realiza toda empresa. Para nuestro
caso el monto del costo total para el primer ao asciende a S/. 1937,004.11 y su
proyeccin en el horizonte se puede ver en el cuadro N 9.8.
9.1.1. COSTOS DE SERVICIOS
Destinados exclusivamente a la utilizacin del todas nuestras instalaciones, como
los juegos, el patio de comidas, y diversos servicios que brinda el centro de
esparcimiento.
A.

Costos Directos.
-

Costo de mano de obra directa por servicio. Son los salarios de

los colaboradores que se encuentran en contacto directo con el cliente, as
como el operario de cada juego, el personal que se encuentra en atencin
al cliente, las enfermeras, vigilantes. Ver cuadro N 9.1.

Cuadro N 9.1. Costos de trabajador

Total
Mes (S/.)

Total Anual
(S/.)

Total
Pagado

I. Personal Administrativo

19,300.25

269,015.75

269,015.75

II. Mano de Obra Directa

del Servicio

15,805.50

221,064.50

221,064.50

21,898.68

304,232.76

304,232.76

57,004.43

794,313.01

794,313.01

PERSONAL

III. Mano de Obra Indirecta

del Servicio
TOTAL
Fuente: Cuadro N 7.8.
Elaboracin propia
B.

Costos Indirectos.
- Mano de Obra Indirecta del servicio. Constituida por el personal que
labora en boletera, el personal de limpieza, mantenimiento y jardinera;
cuyo costo anual es de S/. 304,232.76. Ver cuadro N 9.1.

176

- Costo de Servicios. Se refiere a los costos en agua, energa elctrica,

telfono e Internet. Ver cuadro N 7.5.
- Gastos en seguros. Para el presente estudio se ha tomado un promedio
de 2.72% del valor total de los activos fijos, considerado gastos en seguros
anuales por US$ 11267.5 tal como se observa en el cuadro N 9.2. Este
monto dado por Rmac seguros.
- Gastos de mantenimiento. Se obtiene de acuerdo al cuadro N 9.3. de
referencia en porcentajes del valor de activos, cuyos resultados se
muestran en el cuadro N 9.4.
Cuadro N 9.2. Gastos de Seguros
Edificacin
Maquinarias y Equipos
Mobiliario
TOTAL DEL VALOR DECLARADO
Prima Neta Anual
Derecho de Emisin + IGV
Prima Bruta Anual S/.

Valor Activo
1320167.92
133010
9290
1462467.92
9270.61
1996.89
11267.5

Fuente: Rmac Seguros

Elaboracin propia

Cuadro N 9.3. Porcentaje del valor de activos para el mantenimiento

Obras Civiles
Maquinarias y Equipos
Mobiliario y equipo de oficinas

1 al 3
2%
1%
1%

AOS
4 al 6
2%
2%
2%

7 al 10
3%
3%
3%

Elaboracin propia

177

Cuadro N 9.4. Gastos de mantenimiento

1 al 3
Obras Civiles
26403.36
Maquinarias y Equipos
1330.1
Mobiliario y equipo de oficinas
92.9
Total
27826.36

AOS
4 al 6
7 al 10
26403.36 39605.04
2660.2
3990.3
185.8
278.7
29249.36 43874.04

Fuente: Cuadro n 9.2. y 9.3.

Elaboracin propia

9.1.2. DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE ACTIVOS

El desgaste o agotamiento del activo fijo, se compensa mediante la deduccin de
depreciaciones. El clculo de la Depreciacin y Amortizacin de los Activos Fijos se
muestra en el cuadro N 9.5.

Cuadro N 9.5. Depreciacin y amortizacin de activo fijo

DESCRIPCIN
Inversin Fija Tangible
- Obras civiles
- Maquinarias y Equipos
- Mobiliario y equipo de oficina
Total Depreciacin
Inversin Fija Intangible
Estudio de Factibilidad
- Gastos de Constitucin
- Gastos de Capacitacin
- Gastos de Organizacin
- Estudio de Impacto Ambiental
Total Amortizacin de Intangibles

Inversin
Total

Depreciacin

Anual
1 10

1,320,167.92
133010
9290

3%
10%
25%

39605.038
13301
2322.5
55228.538

3,500.00
2,515.00
2,180.00
2,000.00
135,050.00

10%
10%
10%
10%
10%

350
250
210
200
13505
14515

Fuente: Cuadro n 7.8. y Ley N 29342

Elaboracin propia

178

9.1.3. GASTOS DE OPERACIN

A. GASTOS ADMINISTRATIVOS.
Aqu est comprendido el sueldo del personal administrativo, como tambin
los tiles de oficina, pagos a la municipalidad e imprevistos, se ha calculado
como Gastos Administrativos anuales por S/. 277,762.68, como se observa en
el cuadro N 9.6.

Cuadro N 9.6. Gastos administrativos anuales en soles

DESCRIPCIN
Personal Administrativo
Pagos a la Municipalidad
tiles de Oficina
Imprevistos
TOTAL

AOS
(1 - 10)
269,015.75
2,200.00
1,166.61
5380.315
277,762.68

Fuente: Cuadro n 9.1.

Elaboracin propia
B. GASTOS DE VENTAS.
Se refieren a los desembolsos hechos para la comercializacin del producto
final. Abarca los tems siguientes:
Promocin y Publicidad.
Se ha fijado un desembolso anual de S/. 8, 500. 00, destinados a
promocionar nuestro negocio.
C. GASTOS FINANCIEROS.
Estn constituidos por los intereses derivados del financiamiento de la
inversin. Ver cuadro N 9.7.

179

Cuadro N 9.7. Gastos financieros

AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL

INTERES (S/.)
S/. 286,733.89
S/. 269,062.22
S/. 249,269.95
S/. 227,102.61
S/. 202,275.18
S/. 174,468.47
S/. 143,324.95
S/. 108,444.21
S/. 69,377.78
S/. 25,623.38
S/. 1,755,682.64

Fuente: Cuadro n 7.3.

Elaboracin propia

180

Cuadro N 9.8. Costos totales

CONCEPTO / AOS
I. Costo del servicio
a. Costos Directos del
Servicio
- Materia prima

10

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

- Mano de Obra Directa

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

Total costo Directo

b. Costos Indirectos del
Servicio
- Mano de Obra Indirecta
- Costo de servicios
- Gastos de seguros
- Gastos de
mantenimiento
Total Costo Indirecto

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

770,917.10

304,232.76
179418.59
11267.5

304,232.76
184565.22
35502.34

304,232.76
195374.65
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

304,232.76
250285.2
35502.34

27826.3584

27826.3584

27826.3584

29249.3584

29249.3584

29249.3584

43874.0376

43874.0376

43874.0376

43874.0376

522,745.21

552,126.68

562,936.11

619,269.66

619,269.66

1,293,662.31

1,323,043.78

1,333,853.21

1,390,186.76

1,390,186.76

619,269.66
1,390,186.7
6

633,894.34
1,404,811.4
4

633,894.34
1,404,811.4
4

633,894.34
1,404,811.
44

633,894.34
1,404,811.4
4

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

1,166.61

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

5380.315
277,762.6
8

Total Costo del Servicio

II. Gastos
Administrativos
- Personal
Administrativo
- Pagos a la
Municipalidad
- tiles de Oficina
- Imprevistos
Total Gasto
Administrativo

277,762.68

III. Gastos de Ventas

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

Total Gasto de Ventas

- Promocin y Publicidad.

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

IV. Gastos de
Depreciacin
- Depreciacin Tangibles

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

15116.7
70345.237
6

S/. 286,733.89

S/. 269,062.22

S/. 249,269.95

S/. 227,102.61

S/. 202,275.18

S/.
174,468.47

S/.
143,324.95

S/.
108,444.21

- Amort. de Intangibles
Total Depreciacin
V. Gastos Financieros
- Inters del
financiamiento

S/.
69,377.78

70345.2376

S/. 25,623.38

181

Total Gastos
Financieros
Costo Total S/.

S/. 286,733.89

S/.
269,062.22

S/.
249,269.95

S/.
227,102.61

S/.
202,275.18

1,937,004.11

1,948,713.91

1,939,731.07

1,973,897.28

1,949,069.85

S/.
174,468.47
1,921,263.1
4

S/.
143,324.95
1,904,744.3
0

S/.
108,444.21
1,869,863.5
6

S/.
69,377.78
1,830,797.
13

S/.
25,623.38
1,787,042.7
3

Elaboracin propia

182
Elaboracin propia

9.2. PRESUPUESTOS DE INGRESOS

Se obtiene por las ventas realizadas durante el proyecto. Incluyendo entradas,
venta de comidas, alquileres de canchas deportivas, y dems servicios. Los
ingresos del proyecto estn determinados por la suma de las ganancias recibidas
en el centro de esparcimiento; multiplicado por la demanda estimada sacando un
ingreso total. (Ver cuadro 9.9)

Cuadro N 9.9. Presupuesto de Ingresos

Ao

Tipo de
Ingresos
Entradas

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

Demand
Total por
a
Total ingreso
ao
S/.
1,026,000.00
S/.
1,593,440.00
102600
S/.
S/. 513,000.00 3,760,640.00

Entradas
2

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

106614

Entradas
3

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

110636

Entradas
4

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

114667

114667
Entradas
Platos

S/. 513,000.00
S/. 115,200.00
S/.
1,066,140.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 533,070.00 3,840,920.00
S/. 533,070.00
S/. 115,200.00
S/.
1,106,360.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 553,180.00 3,921,360.00
S/. 553,180.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
S/.
1,146,670.00 4,001,980.00
S/.

175

1,593,440.00
S/. 573,335.00

Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

S/. 573,335.00
S/. 115,200.00

Elaboracin propia

Cuadro 9.9 Continuacin

Ao

Tipo de
Ingresos
Entradas

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

Demand
Total por
a
Total ingreso
ao
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
114667
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00

Entradas
7

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

114667

Entradas
8

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

114667

Entradas
9

10

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres
Entradas

114667

114667

S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
S/.
1,146,670.00 4,001,980.00

184

S/.
1,593,440.00
S/. 573,335.00

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres
Entradas
11

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

114667

Entradas
12

Platos
Paseo moto
Paseo
caballo
Alquileres

114667

S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00
S/.
1,146,670.00
S/.
1,593,440.00
S/.
S/. 573,335.00 4,001,980.00
S/. 573,335.00
S/. 115,200.00

Elaboracin propia

9.3. PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES

Para poder determinar el punto de equilibrio, los costos totales deben
desagregarse en costos fijos y costos variables. Estos se detallan en el cuadro N
9. 10.

185

186

Cuadro N 9.10 Presupuesto de Costos Fijos y Variables

COSTO / AO

10

I. Costo Variable
- Agua

49572

50040

50400

50652

50652

50652

50652

50652

50652

50652

- Energa Elctrica

49901

51414

53158

54903

54903

54903

54903

54903

54903

54903

1166.61

1166.61

1135.08

1135.08

1135.08

1119.32

1119.32

1119.32

1072.02

1072.02

100639.6892

102620.1832

104693.1373

106689.6114

106689.6114

106673.8514

106673.8514

106673.8514

106626.5514

106626.5514

- Mano de Obra Directa

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

221,064.50

- Mano de Obra Indirecta

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

304,232.76

- Telfono

480

480

480

480

480

480

480

480

480

480

- Internet

1440

1440

1440

1440

1440

1440

1440

1440

1440

1440

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

549852.6

- Promocin y publicidad

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

8500.00

- Gastos de seguros

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

11267.5

- Gastos de mantenimiento

27826.3584

27826.3584

27826.3584

26403.3584

26403.3584

26403.3584

39605.0376

39605.0376

39605.0376

39605.0376

- Personal Administrativo

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

269,015.75

- tiles de Oficina

TOTAL COSTO VARIABLE

II. Costos Fijos

- materia prima

- Pagos a la Municipalidad
- Imprevistos
- Depreciacin Tangibles
- Amort. de Intangibles
- Inters del financiamiento
TOTAL COSTO FIJO

COSTO TOTAL

2200

2200

2200

2200

2200

2200

2200

2200

2200

2200

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

5380.315

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

55228.5376

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

15116.7

286733.89

269062.22

249269.95

227102.61

202275.18

174468.47

143324.95

108444.21

69377.78

25623.38

1758338.911

1740667.241

1720874.971

1697284.631

1672457.201

1644650.491

1626708.65

1591827.91

1552761.48

1509007.08

1858978.6

1843287.424

1825568.108

1803974.242

1779146.812

1751324.342

1733382.502

1698501.762

1659388.032

1615633.632

Elaboracin propia
175

9.4. PUNTO DE EQUILIBRIO

El punto de equilibrio es aquel nivel de actividad en el que la empresa ni gana, ni
pierde dinero, su beneficio es cero.
El punto de equilibrio, tambin denominado Punto de Nivelacin es aquel punto
donde se cruzan la lnea de costos totales y la lnea del ingreso total, es el nivel
de produccin vendida, en la que los ingresos totales por ventas, son iguales a los
costos totales de lo vendido, es aquel nivel de produccin vendida en que la
empresa no pierde ni gana y por lo tanto su utilidad es cero.
Para calcular los diferentes valores del punto de equilibrio, se utilizaron los datos
de los cuadros N 9.9 y N 9.10 en las siguientes formulas; mostrndose los
resultados en el cuadro N 9.11.

Cantidad en el Punto de Equilibrio.

Qe

CF
PV CVu

CVu

CV
Q

Dnde:
Qe = Cantidad Producida en el Punto de Equilibrio.
CF= Costo Fijo Total.
PV= Precio de Venta Unitario.
CVu = Costo Variable Unitario.
CV= Costo Variable Total.
Q = Produccin Total
Ingreso en el Punto de Equilibrio.

Ie

CF
CV
1 u
PV

Donde Ie = Ingreso en el Punto de Equilibrio.

188

Cuadro N 9.11. Punto de equilibrio para los diferentes aos

CF

CV

Costo

CVu

Pu

Qe

Ie

(Personas)

Ingreso
Total

(S/.)

(S/.)

Total

(S/./Pers)

(S/./Pers)

(Pers)

(S/.)

102600

3760640

1758338.91

100639.689

1858978.6

0.98

36.7

49291.1358

1806688.27

106614

3840920

1740667.24

102620.183

1843287.42

0.96

36.0

49642.7537

1788450.35

110636

3921360

1720874.97

104693.137

1825568.11

0.95

35.4

49884.0297

1768079.46

114667

4001980

1697284.63

106689.611

1803974.24

0.93

34.9

49963.5502

1743772.21

114667

4001980

1779146.81

106689.611

1885836.42

0.93

34.9

52373.3553

1827876.55

114667

4001980

1644650.49

106673.851

1751324.34

0.93

34.9

48413.9451

1689689.62

114667

4001980

1626708.65

106673.851

1733382.5

0.93

34.9

47885.7871

1671256.44

114667

4001980

1591827.91

106673.851

1698501.76

0.93

34.9

46858.9949

1635420.48

114667

4001980

1552761.48

106626.551

1659388.03

0.93

34.9

45708.4326

1595264.84

10

114667

4001980

1509007.08

106626.551

1615633.63

0.93

34.9

44420.4402

1550312.76

AO

Demanda

Fuente: Cuadro N 9.10

Elaboracin propia

189

Figura 9.1 Punto de Equilibrio para el Primer ao

INGRESO
COSTO
Ingreso Total

Costo Total

Utilidad

Ie= 1806,688.27

PUNTO DE EQUILIBRIO

Costo Fijo

CF = 1758,338.91
Perdida

CANTIDAD (PERS)
Qe = 49291

Fuente: Cuadro N 9.11

Elaboracin propia

175

CAPITULO X
EVALUACIN ECONMICA Y
FINANCIERA

191

Los Estados Financieros constituyen documentos que informan sobre la situacin

y resultados de la empresa en el horizonte de la vida til del proyecto.

10.1. ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS

El estado de prdidas y ganancias, es llamado tambin Estado de Ingresos y
Egresos, o estado de rendimientos; es un estado financiero bsico de un proyecto
de inversin, que muestra el resultado de las operaciones de una empresa en un
periodo determinado.
La utilidad o prdida generada en un periodo se obtiene al comparar los ingresos
obtenidos, frente a los egresos que se dieron origen en el funcionamiento de la
planta. El estado de prdidas y ganancias comprende:

10.1.1. INGRESOS
Se consideran los ingresos por ventas, los que han sido determinados
anteriormente, suponiendo que estas se efectuarn desde el primer da de
operaciones.

10.1.2. EGRESOS
Dentro de este rubro se consideran los costos de fabricacin, gastos de
operacin,

depreciacin

gastos

financieros,

que

fueron

analizados

anteriormente.

10.1.3. IMPUESTO A LA RENTA

El Impuesto a la Renta a cargo de las personas jurdicas domiciliadas se
determinar aplicando la tasa del 28% sobre su renta neta

192

Cuadro N 10.1. Estado de ganancias y prdidas proyectada

CONCEPTO / AOS

Ingresos
Ventas

3760640

3840920

3921360

4001980

4001980

3760640

3840920

3921360

4001980

4001980

1,293,662.31

1,323,043.78

1,333,853.21

1,390,186.76

1,390,186.76

2466977.69

2517876.22

2587506.79

2611793.24

2611793.24

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

8500

8500

8500

8500

8500

2180715.01

2231613.54

2301244.11

2325530.56

2325530.56

(Gastos de Depreciacin)

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

Utilidad Antes de Intereses

2,110,369.77

2,161,268.30

2,230,898.87

2,255,185.32

2,255,185.32

S/. 286,733.89

S/. 269,062.22

S/.
249,269.95

S/. 227,102.61

S/.
202,275.18

Utilidad Antes de impuestos

S/. 1,823,635.88

S/. 1,892,206.08

S/. 1,981,628.92

S/. 2,028,082.71

S/. 2,052,910.14

(Impuesto a la Renta 28%)

S/. 510,618.05

S/. 529,817.70

S/. 554,856.10

S/. 567,863.16

S/. 574,814.84

S/. 1,313,017.84

S/. 1,362,388.38

1426772.824

1460219.553

1478095.303

Total de Ingresos
(Costo de Servicio)
Utilidad Bruta
(Gastos Administrativos)
(Gastos de Ventas)
Utilidad Operativa

(Gastos Financieros)

UTILIDAD NETA

CONCEPTO / AOS

10

Ingresos
Ventas
Total de Ingresos

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

4001980

1,390,186.76

1,404,811.44

1,404,811.44

1,404,811.44

1,404,811.44

2611793.24

2597168.56

2597168.56

2597168.56

2597168.56

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

277,762.68

8500

8500

8500

8500

8500

2325530.56

2310905.88

2310905.88

2310905.88

2310905.88

(Gastos de Depreciacin)

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

70345.2376

Utilidad Antes de Intereses

2,255,185.32

2,240,560.64

2,240,560.64

2,240,560.64

2,240,560.64

S/. 174,468.47

S/. 143,324.95

S/.
108,444.21

S/. 69,377.78

S/. 25,623.38

Utilidad Antes de impuestos

S/. 2,080,716.85

S/. 2,097,235.69

S/. 2,132,116.43

S/. 2,171,182.86

S/. 2,214,937.26

(Impuesto a la Renta 28%)

S/. 582,600.72

S/. 587,225.99

S/. 596,992.60

S/. 607,931.20

S/. 620,182.43

1498116.134

1510009.699

1535123.831

1563251.661

1594754.829

(Costo de Servicio)
Utilidad Bruta
(Gastos Administrativos)
(Gastos de Ventas)
Utilidad Operativa

(Gastos Financieros)

UTILIDAD NETA

193

10.2. FLUJO DE CAJA

Es un Estado Financiero en el que se presenta los movimientos de entradas y
salidas de dinero en efectivo con el fin de determinar la liquidez de la empresa.
Este mtodo es utilizado en la Planificacin del efectivo a largo plazo y toma como
punto de partida la Utilidad Neta despus de Impuestos, del Estado de Ganancias
y Prdidas Proyectado.
Este enfoque se puede realizar mediante dos modalidades, las cuales se
emplearan dentro del proceso de Evaluacin del Proyecto y son conocidas como:
Flujo Neto de Caja Econmico y Flujo Neto de Caja Financiero.
A continuacin se muestra el Flujo de Caja que indica el movimiento de los fondos
del dinero que tiene el proyecto, es decir, los ingresos y erogaciones de Efectivo
durante la vida del proyecto. (Ver cuadro N 9.3.)

194

Cuadro N 10.2. Flujo de Caja.

CONCEPTO / AO

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

Ventas

3,760,640.00

3,840,920.00

3,921,360.00

4,001,980.00

4,001,980.00

Total Ingreso

3,760,640.00

3,840,920.00

3,921,360.00

4,001,980.00

4,001,980.00

-1,293,662.31

-1,323,043.78

-1,333,853.21

-1,390,186.76

-1,390,186.76

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

I. INGRESOS

II. EGRESOS
Costos de Inversin
(Activo Fijo Tangible)

-3,962,467.92

(Activo Fijo Intangible)

-145,245.00

(Capital de Trabajo)

-114,991.94

(Imprevistos 2%)
(Total de Inversin)

-84,454.10
-4,307,158.96

Egresos por Actividad

(Costo de Servicio)
(Gastos Administrativos)
(Gastos de Ventas)
Total Egresos
UTILIDAD OPERATIVA
(Depreciacin)
Utilidad Antes de Impuestos
(Impuesto a la Renta 28%)
(Inversin)

-4,307,158.96

Depreciacin
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

-4,307,158.96

Prstamo

33,205,819.50

(Servicio de Deuda)
Escudo Fiscal (IRFC - IREPG)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

CONCEPTO / AO

-14,231,071.00

AO 6

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-1,579,924.99

-1,609,306.46

-1,620,115.89

-1,676,449.44

-1,676,449.44

2,180,715.01

2,231,613.54

2,301,244.11

2,325,530.56

2,325,530.56

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

2,110,369.77

2,161,268.30

2,230,898.87

2,255,185.32

2,255,185.32

590,903.54

605,155.12

624,651.68

631,451.89

631,451.89

70,345.24

70,345.24

70,345.24

70,345.24

70,345.24

1,589,811.48

1,626,458.42

1,676,592.43

1,694,078.67

1,694,078.67

286,733.89

269,062.22

249,269.95

227,102.61

202,275.18

80,285.49

75,337.42

69,795.59

63,588.73

56,637.05

1,383,363.08

1,432,733.62

1,497,118.06

1,530,564.79

1,548,440.54

AO 7

AO 8

AO 9

AO 10

I. INGRESOS

175

Ventas

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

Total Ingreso

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

4,001,980.00

-1,390,186.76

-1,404,811.44

1,404,811.44

1,404,811.44

-1,404,811.44

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

-277,762.68

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-8,500.00

-1,676,449.44

-1,691,074.12

1,118,548.76

1,118,548.76

-1,691,074.12

2,325,530.56

2,310,905.88

5,120,528.76

5,120,528.76

2,310,905.88

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

-70,345.24

2,255,185.32

2,240,560.64

5,050,183.52

5,050,183.52

2,240,560.64

631,451.89

627,356.98

1,414,051.39

1,414,051.39

627,356.98

II. EGRESOS
Costos de Inversin
(Activo Fijo Tangible)
(Activo Fijo Intangible)
(Capital de Trabajo)
(Imprevistos 2%)
(Total de Inversin)
Egresos por Actividad
(Costo de Servicio)
(Gastos Administrativos)
(Gastos de Ventas)
Total Egresos
UTILIDAD OPERATIVA
(Depreciacin)
Utilidad Antes de Impuestos
(Impuesto a la Renta 28%)
(Inversin)

Depreciacin

70,345.24

70,345.24

70,345.24

70,345.24

70,345.24

1,694,078.67

1,683,548.90

3,706,477.38

3,706,477.38

1,683,548.90

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Prstamo
(Servicio de Deuda)
Escudo Fiscal (IRFC - IREPG)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

174,468.47

143,324.95

108,444.21

69,377.78

25,623.38

48,851.17

40,130.99

817,058.79

806,120.18

7,174.55

1,568,461.37

1,580,354.94

4,415,091.95

4,443,219.78

1,665,100.07

196

CAPITULO XI
EVALUACIN ECONMICA Y
FINANCIERA

197

11.1. COSTO DE CAPITAL DE LA EMPRESA

Es aquel costo del dinero que se obtiene del promedio ponderado del costo
estimado de los fondos que se han de invertir en la empresa. El proyecto ser
financiado por la financiera Credinka mediante un programa de crdito va
COFIDE a una tasa anual efectiva de 12% adems asumimos un Costo para el
Aporte Propio igual al 12.61%, que es obtenido mediante clculos (CAP) usando
el Riesgo Pas actual 2.28% Junio del 2015 JP MORGAN) y el porcentaje que
representa la rentabilidad de invertir en otro proyecto (10.1% del proyecto de
construccin para el centro de esparcimiento en la ciudad de Chiclayo). De
acuerdo al cuadro N 10.1. el costo de capital a utilizar en la evaluacin es de
12.24%

Cuadro 11.1. Costos de capital en soles

Fuente de Financiamiento
FINANCIERA CREDINKA
(COFIDE)
APORTE PROPIO

Monto
[S/.]

Inters
[%]

Fraccin
del Total

Ponder.
[%]

2,892,726.68

12

0.6

7.2

1,928,508.46

12.610

0.4
TOTAL

5.044
12.244

Fuente: CREDINKA, COFIDE, JP MORGAN BANK.

Elaboracin propia
11.2. EVALUACIN ECONMICA
La evaluacin econmica viene a ser aquella que toma en consideracin
solamente el flujo real de los bienes y servicios productivos generados y/o
absorbidos por el proyecto de Inversin. Bajo esta perspectiva no interesa la
procedencia u origen del financiamiento, debido a ello no considera el prstamo,
es decir, las fuentes externas de financiamiento, ni su amortizacin ni sus
intereses.
198

Como indicadores de la Evaluacin Econmica de un proyecto de inversin, se

emplean:

El Valor Actual Neto Econmico (VANE).

La Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE).
La Relacin Beneficio / Costo.
Periodo de Recupero de la Inversin (Econmico).

Para la obtencin de estos indicadores se utiliza como informacin bsica el

Estado Proyectado de Prdidas y Ganancias y el Flujo Proyectado de Caja
Econmico. Estos informes contables sern explicados a continuacin.
11.2.1. EL VALOR ACTUAL NETO ECONMICO (VANE)
Este indicador nos mide los beneficios que generara la empresa en el horizonte
de planeamiento, actualizados al presente ao. El costo de oportunidad para
nuestro capital es de 12.24

El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del Proyecto, cuando

se emplea el mtodo del valor actual neto (VAN) es el siguiente:

Si VANE > 0 Aceptar el Proyecto.

Si VANE < 0 Rechazar el Proyecto.
Si VANE = 0 Indiferente.
La Formula a utilizar es:

FNEn = Flujo Neto Econmico en el ao n

VANE = Valor Actual Neto Econmico.
i = Costo de Capital (12.24%)

199

Cuadro N 11.2. Flujo neto econmico

AO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

FLUJO DE
CAJA
ECONOMICO
-4307158.96
1589811.476
1626458.418
1676592.428
1694078.672
1694078.672
1694078.672
1683548.903
3706477.376
3706477.376
1683548.903

Fuente: Cuadro N 9.2.

Elaboracin propia

S/.7,663,175.66

Lo que quiere decir que despus de recuperar la inversin se tendr un ingreso

adicional de S/.7,663,175.66 y segn el criterio de decisin el VANE es mayor
que cero por lo tanto se acepta el proyecto.

11.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICO

Tasa de inters a la que se igualan los flujos netos econmicos actualizados al
ao presente (cero) con la inversin del proyecto. Es aquel valor de la tasa de
inters que hace que el VAN sea igual a cero, si la TIRE encontrado es mayor
200

que la tasa de descuento de 12.24% entonces se acepta el proyecto, de lo

contrario se rechaza.
El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del proyecto cuando
se emplea el Mtodo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) es el siguiente:

Si TIRE es mayor que cero y mayor que el costo de capital, se Acepta el

proyecto. Si TIRE es menor o igual que cero, y menor que el costo de capital, se
rechaza el proyecto.

Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIRE = 10.62%

El valor del TIRE es 39.0516% el cual es mayor que cero y adems es mayor que
el inters del costo de oportunidad de capital (12.24%), por lo tanto se acepta el
proyecto.

11.2.3. LA RELACIN BENEFICIO/ COSTO (ECONMICO)

Este indicador divide el Valor Actual de los beneficios futuros entre la inversin.
La Formula a utilizar es:

Este indicador tiene que ser mayor que 1 para que el proyecto sea rentable:

Si BC < 1 el proyecto no genera beneficio.

Si BC = 0 el proyecto no genera ni utilidad ni ganancia.
Si BC > 1 el proyecto es rentable.

201

Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por
cada sol invertido se recupera S/.1.51 soles.
11.2.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (ECONMICO)
Este indicador, calcula el nmero de periodos necesarios para recuperar la
inversin inicial. Esta recuperacin se da mediante las utilidades obtenidas. Los
clculos para hallar el periodo de recuperacin de la inversin se observan en el
cuadro N 10.3.
Vemos que la inversin se recupera a partir de los 8 aos y 10 meses (PRIE =
8,84 aos) de operacin del centro de esparcimiento, con lo cual llegamos a la
conclusin, que el proyecto es rentable.
Cuadro N 11.3. Periodo de recupero de la inversin (econmico)

Periodo

Flujo de Caja

Actualizado

Flujo Acumulado

-4307158.96

-4307158.96

-4307158.96

1589811.476

1416388.828

-2890770.132

1626458.418

1290971.618

-1599798.514

1676592.428

1185599.739

-414198.7748

1694078.672

1067286.545

653087.7703

1694078.672

950862.8926

1603950.663

1694078.672

847139.1723

2451089.835

1683548.903

750038.9036

3201128.739

3706477.376

1471147.685

4672276.424

3706477.376

1310669.332

5982945.757

10

1683548.903

530388.8493

6513334.606

Elaboracin propia

202

11.3. EVALUACIN FINANCIERA

Es aquella que, adems de considerar el Flujo Real de los Bienes y Servicios
productivos generados y/o absorbidos por el Proyecto de Inversin, considera el
prstamo o financiamiento externo, su amortizacin y sus intereses.
En tal sentido, este enfoque corresponde al Anlisis del Flujo, monetario
(ingresos) relativo a los bienes y servicios producidos por el Proyecto, ms los
prestamos recibidos de terceros o fuentes externas de financiamiento y del Flujo
monetario (egresos), en contrapartida, por los bienes y servicios utilizados, ms
los pagos de los servicios financieros, sea, la amortizacin y los intereses de los
prestamos obtenidos.
Como indicadores de la evaluacin financiera se utiliza:

El Valor Actual Neto Financiero (VANF).

La Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF).
La Relacin Beneficio / Costo.
Periodo de Recupero de la Inversin (Financiero).

11.3.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO

Para hallar el VANF se actualiza el Flujo Neto de Caja Financiero donde si se
considera la amortizacin y se compara el valor Actual obtenido con el valor
Actual de la Inversin Inicial financiada con prstamos o recursos externos, es
decir incluye los intereses y amortizaciones del prstamo, as mismo sus
ingresos y gastos del proyecto.
Este ndice nos permite conocer la capacidad del proyecto desde el punto de
vista del prstamo. La frmula a utilizar es:

FNEn = Flujo Neto Econmico en el ao n

VANE = Valor Actual Neto Econmico.
i = Costo de Capital (12.24%)
Cuadro N 11.4. Flujo neto financiero

203

AO

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO

-14,231,071.00

1,383,363.08

1,432,733.62

1,497,118.06

1,530,564.79

1,548,440.54

1,568,461.37

1,580,354.94

4,415,091.95

4,443,219.78

10

1,665,100.07

Fuente: Cuadro N 9.2.

Elaboracin propia

8, 877,505.44

Al actualizar por el mismo mtodo con una tasa de costo de capital de 12.24%
tenemos que nuestro VANF es de S/8, 877,505.44 demostrando que aun con el
fuerte prstamo se puede llevar a cabo el proyecto.

11.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO

La TIRF se ha obtenido con el mismo procedimiento para hallar la TIRE, usando
la siguiente formula:

204

Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIRE = 84.8047%
El valor del TIRF es 84.8047%, el cual es mayor que cero y adems es mayor
que el inters del costo de oportunidad de capital, por lo tanto se determina la
aceptacin del proyecto.

11.3.3. LA RELACIN BENEFICIO / COSTO (FINANCIERO)

Este indicador divide el Valor Actual Neto Financiero de los beneficios futuros
entre la inversin.

La Formula a utilizar es:

Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por
cada sol invertido se recupera 5.15 soles.

11.3.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (FINANCIERO)

Los clculos para hallar el periodo de recuperacin de la inversin se observan
en el cuadro N 10.5. Vemos que la inversin se recupera a los 4 aos y 11
meses (PRIF = 4.88 aos) de operacin del centro de esparcimiento, con lo cual
llegamos a la conclusin, que el proyecto es rentable.
205

Cuadro N 11.5. Periodo de recupero de la inversin (financiero)

Periodo

Flujo Neto Financiero

Actualizado

Flujo Acumulado

-$1,722,863.58

-$1,722,863.58

-$1,722,863.58

$1,383,363.08

$1,232,504.52

-$490,359.06

$1,432,733.62

$1,137,287.16

$646,928.10

$1,497,118.06

$1,058,797.91

$1,705,726.01

$1,530,564.79

$964,408.63

$2,670,134.64

$1,548,440.54

$869,273.11

$3,539,407.75

$1,568,461.37

$784,490.84

$4,323,898.59

$1,580,354.94

$704,240.56

$5,028,139.15

$4,415,091.95

$1,752,905.44

$6,781,044.59

$4,443,219.78

$1,571,697.18

$8,352,741.77

10

$1,665,100.07

$524,763.67

$8,877,505.44

Elaboracin propia

206

CAPITULO XII
ESTUDIO DE IMPACTO
AMBIENTAL

207

12.1. GENERALIDADES
El estudio de impacto ambiental es un conjunto de anlisis tcnico-cientficos,
sistemticos, interrelacionados entre s, cuyo objetivo es la identificacin,
prediccin y evaluacin de los impactos significativos positivos y/o negativos, que
pueden producir una o un conjunto de acciones de origen antrpico sobre el
medio ambiente fsico, biolgico y humano en donde est inmerso el proyecto.
Todo proyecto que se realiza por lo general implica alguna alteracin sobre el
medio ambiente fsico, biolgico, socio econmico y cultural, que hasta hace unos
aos la poblacin no se concientizaba; sin embargo hoy, debido a los grandes
problemas ambientales que se tiene en el mundo, se exigen que todos los
proyectos no slo deben ser factibles tcnica, econmica y financieramente; sino
tambin social y ambientalmente viables y sostenibles en el tiempo.
Las preocupaciones ambientales no solo en el Per sino tambin a nivel mundial
han tomado fuerza en los ltimos aos, a partir de este tema la sociedad o parte
de esta se empieza a preocupar y a tomar conciencia de lo importante que es
mantener nuestro medio ambiente vivo.
La informacin entregada por este estudio debe llevar a conclusiones claras sobre
los impactos que puede producir sobre su entorno la instalacin y desarrollo de un
proyecto, establecer las medidas para mitigarlos y seguirlos, y en general,
proponer toda reduccin, eliminacin o solucin de su nivel de significancia.

12.2. OBJETIVOS
12.2.1. OBJETIVO GENERAL
Identificar, predecir, interpretar y comunicar los posibles impactos ambientales
en las diferentes etapas del proyecto, los mismos que pueden ser negativos y
positivos, en caso de que sean negativos se les dar solucin y en el caso que
sean positivos lo que se har es reforzarlos y mantenerlos para beneficiar al
medio ambiente.

208

12.2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS

o Evaluar

analizar

los

elementos

ambientales

del

proyecto

en

construccin.
o Determinar los impactos ambientales que puede generar el proyecto
durante todas sus etapas.
o Proponer las normas necesarias que ayuden a prevenir, mitigar o
solucionar los efectos adversos del impacto ambiental.
o Proponer medidas para reforzar los impactos positivos que tuviera el
proyecto.
12.3. MARCO INSTITUCIONAL Y NORMATIVO
12.3.1. INSTITUCIONES
A. MINISTERIO DEL AMBIENTE - MINAM
El Ministerio del Ambiente del Per es un ente ministerial creado el 13 de
mayo de 2008 mediante Decreto Legislativo N 1013. Su funcin es la de
ser rector del sector ambiental, con la funcin de disear, establecer,
ejecutar y supervisar la poltica nacional y sectorial ambiental. El
actual Ministro del Ambiente es Manuel Pulgar Vidal.
Posee dos Viceministerios:
o Desarrollo Estratgico de los Recursos Naturales
o Gestin Ambienta
Los objetivos del MINAM son producto del consenso. Fueron discutidos,
renovados y aprobados por una Comisin Multisectorial (creada mediante
Resolucin Suprema N189-2012-PCM) en la que participaron los ministros
de Agricultura, Cultura, Energa y Minas; Economa y Finanzas; Salud;
Produccin; Desarrollo e Inclusin Social; Ambiente y el presidente del
Consejo de Ministros a fin de fortalecer la confianza de los ciudadanos en
relacin al rol del Estado en la proteccin ambiental, el manejo sostenible
de los recursos naturales y la conservacin de especies y ecosistemas. Por
ello se aprobaron los Ejes Estratgicos de la Gestin ambiental, cuatro
209

aspectos que definen la incorporacin plena y gradual de la dimensin

ambiental en las polticas pblicas

Eje 1: Estado Soberano y garante de derechos

o Reducir los conflictos socio-ambientales.
o Elevar el nivel de cultura y ciudadana ambiental.
o Fortalecer el ejercicio de la funcin fiscalizadora ambiental.
Eje 2: Mejora de la calidad de vida con un ambiente sano
o Reducir la contaminacin de los recursos hdricos en cuencas y en
zonas marino costeras.
o Reducir la contaminacin del aire.
o Prevenir y detener la degradacin y contaminacin del suelo.
o Incrementar el conocimiento sobre la disponibilidad del recurso hdrico.
o Reducir la contaminacin sonora.
Eje 3: Compatibilizando el aprovechamiento armonioso de los recursos
naturales
o Reducir la vulnerabilidad de la poblacin por riesgos de desastres con
el ordenamiento territorial.
o Mantener los servicios ecos sistmicos de las reas Naturales.
Eje 4: Patrimonio Natural Saludable
o Elevar la capacidad de adaptacin al cambio climtico.
o Reducir la deforestacin y degradacin de los bosques.
o Conservar y poner en valor la diversidad biolgica, especialmente las
especies amenazadas.
o Preservar la integridad de los ecosistemas frgiles.
B. INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES INRENA

210

El Instituto Nacional de Recursos Naturales - INRENA, creado por Decreto

Ley N 25902 el 27 de noviembre de 1992, es un organismo pblico
descentralizado del Ministerio de Agricultura, de carcter integral y
multidisciplinario al servicio del pas y su competencia es a nivel nacional
en estrecha relacin con los Gobiernos Locales, 0rganizaciones Agrarias,
Comunidades Campesinas y Comunidades Nativas e Instituciones Pblicas
y Privadas. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y
autonoma tcnica, administrativa, econmica y financiera. Constituye
autoridad nacional en recursos naturales renovables y medio ambiente
rural.
El INRENA es la autoridad pblica encargada de realizar y promover las
acciones necesarias para el aprovechamiento sostenible de los recursos
naturales renovables, la conservacin de la diversidad biolgica silvestre y
la proteccin del medio ambiente rural, mediante un enfoque de
ordenamiento territorial por cuencas y su gestin integrada; estableciendo
alianzas estratgicas con el conjunto de actores sociales y econmicos
involucrados.
12.3.2. REGLAMENTACIN AMBIENTAL
Existen una serie de normas legales de diverso rango que rigen todo lo referente
al impacto ambiental:

a. Constitucin Poltica
Dentro de la constitucin poltica del Per , especficamente en el captulo
dos ,del ambiente y los recursos naturales , dentro del cual los diferentes
artculos tratan sobre el medio ambiente , como el artculo 66 que habla
sobre que los recursos naturales renovables y no renovables son
patrimonio de la nacin ; el artculo 67 que promueve el uso sostenible del
medio ambiente , el artculo 68 que habla sobre la obligacin de promover
la conservacin de la diversidad biolgica y de las reas naturales
protegidas.

211

Finalmente el artculo 69 que promueve el desarrollo sostenible de la

amazonia.

b. Ley General del Ambiente (Ley 28611)

Segn el Artculo 1, esta Ley, promulgada el 13 de Octubre del 2005, es la
norma ordenadora del marco normativo legal para la gestin ambiental en
el Per. Establece los principios y normas bsicas para asegurar el efectivo
ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y adecuado para
el pleno desarrollo de la vida, as como el cumplimiento del deber de
contribuir a una efectiva gestin ambiental y de proteger el ambiente, as
como sus componentes, con el objetivo de mejorar la calidad debida de la
poblacin y lograr el desarrollo sostenible del pas. La presente Ley regula
las acciones destinadas a la proteccin del ambiente que deben adoptarse
en el desarrollo de todas las actividades humanas.
Segn el Artculo 24, toda actividad humana que implique construcciones,
obras servicios y otras actividades, as como las polticas, planes y
programas pblicos susceptibles de causar impactos ambientales de
carcter significativo, est sujeta de acuerdo a ley, al Sistema Nacional de
Evaluacin de Impacto Ambiental SEIA, el cual es administrado por la
Autoridad Ambiental Nacional. La ley y su reglamento desarrollan los
componentes del Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental.

c. Ley Marco para el Crecimiento de la Inversin Privada (D.L. N 757)

La poltica ambiental para la actividad privada y la conservacin del
ambiente est regulada por el Art. 49 de esta Ley Marco, que seala que
el Estado Peruano estimula el equilibrio racional entre el desarrollo
socioeconmico, la conservacin del ambiente y el uso sostenido de los
recursos naturales, garantizando la debida seguridad jurdica a los
inversionistas mediante el establecimiento de normas claras de proteccin
del medio ambiente.
212

d. Ley del Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental.

La Ley N 27446, establece un sistema nico y coordinado de
identificacin, prevencin, supervisin, control y correccin anticipada de
los impactos ambientales negativos derivados de las acciones humanas
expresadas por medio del proyecto de inversin. La Ley del SEIA establece
que todo proyecto de inversin que implique actividades, construcciones u
obras que puedan causar impactos ambientales negativos deber contar
con una Certificacin Ambiental, previa a su ejecucin, entendindose
como Certificacin Ambiental la resolucin que emite la autoridad
competente luego de la revisin del estudio ambiental correspondiente.
En esta norma se establece un proceso uniforme que comprende los
requerimientos, etapas y alcances de las evaluaciones del impacto
ambiental de los proyectos de inversin, adems de instituir mecanismos
de participacin ciudadana en dicho proceso.
Se indica que el procedimiento para la certificacin ambiental es el
siguiente:
a. Presentacin de la Solicitud.
b. Clasificacin de la accin.
c. Revisin del estudio de impacto ambiental.
d. Resolucin, seguimiento y Control.

La Ley establece tres categoras para los estudios ambientales:

Categora I: Declaracin de Impacto Ambiental (DIA), Se aplica a los
proyectos cuya ejecucin no origina impactos ambientales negativos de
carcter significativo.
Categora II: Estudio de Impacto Ambiental Sema-detallado (EIA-sd),
Se aplica a los proyectos cuya ejecucin puede originar impactos
ambientales moderados y cuyos efectos negativos pueden ser

213

eliminados o minimizados mediante la adopcin de medidas fcilmente

aplicables.
Categora III: Estudio de Impacto Ambiental Detallado (EIA-d), Incluye
aquellos

proyectos

cuyas

caractersticas,

envergadura

y/o

relocalizacin, pueden producir impactos ambientales negativos,

cuantitativa o cualitativamente significativos, requiriendo un anlisis
profundo para revisar sus impactos y proponer la estrategia de manejo.

La referida Ley define expresamente que ninguna inversin pblica o

privada que implique la ejecucin de obras podr iniciarse sin la debida
certificacin ambiental, en tanto su reglamento este vigente.
Segn el Artculo 16: Organismo directo del sistema; el Ministerio
del Ambiente, es el encargado de dirigir y administrar el SEIA, en
concordancia con lo que se establece su Ley de creacin y la presente
Ley.

e. Cdigo Penal D.L. N 635

El Cdigo Penal D. Leg N 635 (08/04/91) Titulo XIII, establece en su Art.
17 que se sancionar por incumplimiento de Normas Administrativas,
antes que un proceso penal, a los funcionarios o representantes legales de
las empresas relacionados al medio ambiente. En los Artculos 304 al 314
se establecen delitos contra la Ecologa por contaminacin e infringir las
normas sobre proteccin del medio ambiente, adems de los aspectos de
prohibicin y delitos contra la caza y extraccin de la flora y fauna entre
otros.

f. Ley N 26842: Ley General de Salud

La ley N 26842 del ao 1993 menciona en el captulo VIII de la Proteccin
del Medio Ambiente para la Salud seala en el artculo 103. La proteccin
del ambiente es responsabilidad del Estado y de las personas naturales y
jurdicas, los que tienen la obligacin de mantenerlo dentro de los
214

estndares que, para preservar la salud de las personas, establece la

autoridad de salud competente.
El Artculo 104 indica que toda persona natural o jurdica, est impedida
de efectuar descargas de desechos o sustancias contaminantes en el
agua, el aire o el suelo, sin haber adoptado las precauciones de depuracin
en la forma que sealan las normas sanitarias y de proteccin del
ambiente.

12.4. ANLISIS Y EVALUACIN DE IMPACTOS AMBIENTALES

12.4.1. FACTORES AMBIENTALES CONSIDERADOS
A.

Variables afectadas
Los siguientes que se mencionarn son las variables que pueden verse
afectados positiva o negativamente en poco o gran medida en todas las
fases de nuestro proyecto:
-

Ambiente Fsico

Atmsfera (Calidad de Aire y Ruido).

Agua (Uso del agua).

Suelos (Generacin de residuos slidos, Calidad de Suelo y Uso

Potencial de suelos).

Se public en el ao 2001 el D.S. N 074-2001-PCM: Reglamento de

Estndares Nacionales de Calidad Ambiental de Aire, el cual tiene por
objetivo principal proteger la salud de la poblacin, a travs de estrategias
para alcanzar los estndares progresivamente. El diagnstico de lnea base
constituye uno de los elementos del proceso de aplicacin de los
estndares, y tiene por finalidad evaluar de manera integral la calidad del
aire en una zona y sus impactos sobre la salud y el ambiente, a travs de
estudios especficos como el monitoreo de la calidad del aire, inventario de
emisiones y estudios epidemiolgicos, siendo as la base para la toma de
decisiones correspondientes a la elaboracin de los Planes de Accin y
manejo de la calidad del aire a nivel local.
215

La velocidad y direccin (o procedencia) del viento es persistente durante

todos los meses del ao, siendo insignificante las condiciones de Calma
durante el da, variando as la velocidad y procedencia del viento en el
verano e invierno y anualmente de acuerdo con el siguiente cuadro n12.1:

216

Cuadro N 12.1. Caractersticas del viento en Chiclayo

VIENTO

VERANO

INVIERNO

ANUAL

Direccin

V(m/s)

Direccin

V(m/s)

Direccin

V(m/s)

MEDIO

4.7

4.9

5.1

MAXIMO

12.3

11.9

12.3

MINIMO

1.6

2.0

2.1

Fuente: SENAMHI-CHICLAYO
Elaboracin: SENAMHI-CHICLAYO

Figura N 12.1. Mapa Jurisdiccional del mbito de estudio y direccin

de viento

Fuente: SENAMHI-CHICLAYO
Elaboracin: SENAMHI-CHICLAYO
De acuerdo a lo establecido por SENAMHI- CHICLAYO, muchas son las
causas que influyen en la variabilidad meteorolgica y en la diversidad de
climas en el departamento de Lambayeque, y de acuerdo con los
principales factores que se manifiestan e interactan podemos resumir:

217

La posicin geogrfica de su territorio: Entre los 532 y 1032 de

latitud Sur, correspondiente a zonas netamente tropicales.

El gran relieve orogrfico determinado por los andes: barrera natural

para el contino arribo de masas de aire clido hmedas desde el
Norte amaznico; topografa definida que permite el desplazamiento
restringido y estacional de sistemas meteorolgicos de la selva (ms
nubosidad desarrollada en nuestra sierra Norte) hacia zonas altas
andinas Lambayecanas; y eventualmente sobre su costa como
remanentes nubosos generadoras de lluvias aisladas; producto de los
ltimos

evolutivos

pluviales

del

Nororiente,

que

establece

caractersticas climticas variables.

B.

Ambiente Biolgico
-

Flora (Arborizacin y Alteracin de la vegetacin).

Fauna (Aves y Alteracin de hbitats).

C.

Ambiente Socio-Econmico
-

Usos del suelo (Creacin de reas Verdes).

Esttica (Visual y Paisaje).

Nivel Social (Generamos ms empleo, desarrollo del sector

turstico a nivel regional, empleos indirectos, riesgo a la salud del
trabajador e incremento de la actividad comercial en la zona donde se
ubicar nuestro proyecto).

12.4.2. ACTIVIDADES CONSIDERADAS EN EL PROYECTO

A.

Actividades a desarrollar durante la etapa de pre-operacin

Movilizacin de equipos y maquinarias al terreno donde se construir el
Centro de Esparcimiento instalacin del sistema de agua potable, sistema
sanitario y sistema de comunicaciones, construccin y acabados del mismo

218

y todas sus reas y transporte de los equipos para el funcionamiento del

Centro de Esparcimiento.

B.

Actividades a desarrollar durante la operacin del Proyecto

Actividades del Centro de Esparcimiento: Atencin a las personas que
llegarn al centro de esparcimiento, mantenimiento de las reas se servicio
como por ejemplo: servicios higinicos, patio de comida, zona de locales
comerciales y reas administrativas.

C.

Actividades a desarrollar en la fase de abandono

Retiro de equipos, limpieza del rea, plantacin de rboles y tratar de
restablecer el hbitat.

12.4.3. ANLISIS DE IMPACTOS

En lo siguiente informe se detallar los impactos ms importantes que generar
nuestro proyecto al medio ambiente donde se desarrollar.
12.4.3.1. FASE DE PREOPERACIN
A. Impactos sobre el medio ambiente
Afectacin a la calidad del aire
Este impacto ser negativo, en la construccin del Centro de
Esparcimiento y algunas de sus reas se utilizaran equipos de
construccin, como volquetes, escabadoras, etc y dems equipamientos
lo cual generar CO2 que es malicioso para el ambiente.
En la implementacin de agua, desage, sistema elctrico, sistema de
comunicaciones, etc. consideramos que ser un impacto negativo
moderado.

Afectacin a la calidad de ruido ambiental

219

Debido a que la construccin del Centro de Esparcimiento y la

instalacin de las distintas reas de servicio, llevar tiempo y uso de
maquinarias que emitirn ruidos molestos, pero contrastando esto es
que la construccin del Centro de Esparcimiento se realizara en una
zona alejada de la ciudad lo cual no afectara a personas cercanas por lo
tanto es un impacto negativo mnimo.
Generacin de residuos solidos
Con la afluencia esperada del Centro de Esparcimiento se generara
bastante basura domstica, incluyendo la generada por nuestro patio de
comidas y por las reas administrativas; por lo cual estamos
considerando un impacto de carcter negativo.

12.4.3.2. FASE DE OPERACIN

A. Impactos sobre el medio fsico
Afectacin al aire
Este impacto es de carcter negativo y se generar una vez que el
Centro de Esparcimiento est al servicio del

pblico, por la

concentracin de personas que estarn en los alrededores de distintas

reas del Centro de Esparcimiento, los carros que se usaran para
transportarlas, al momento de cocinar los alimentos (patio de comida)
tambin se emitir gases al aire.

Afectacin a la calidad del ruido ambiental

Este impacto es negativo ya que el ruido generado por todos los clientes,
poblacin, trabajadores y el sonido de los buses, perturbara el ambiente
tranquilo del ambiente, teniendo como ventaja que hay casas no tan
cercanas al establecimiento.
Segn

el

Decreto

Supremo

085-2003-PCM:

Aprueban

el

Reglamento de Estndares Nacionales de Calidad Ambiental para

Ruido. El Artculo 1, establece estndares nacionales de calidad
220

ambiental para ruido y los lineamientos para no excederlos, con el

objetivo de proteger la salud, mejorar la calidad de vida de la poblacin y
promover el desarrollo sostenible.

Generacin de residuos solidos

Es el mayor impacto que generara el proyecto y es negativo, por la
cantidad de personas que ingresarn al terrapuerto, la cantidad de
residuos slidos ser muy grande, este impacto es totalmente perjudicial
para el ambiente.
Segn la Ley N 27314, Residuos Slidos, del 21 de Julio del 2000
seala en su primer artculo que la ley establece derechos,
obligaciones, atribuciones y responsabilidades de la sociedad en su
conjunto, para asegurar una gestin y manejo de los residuos slidos,
sanitaria y ambientalmente adecuada, con sujecin a los principios de
minimizacin, prevencin de riesgos ambientales y proteccin de la
salud y el bienestar de la persona humana.

CARACTERSTICAS Y TIPOS DE RESIDUOS SLIDOS A GENERARSE

Se realizara en funcin a la Ley N 27314 ley general de residuos slidos,
a fin de asegurar que la gestin y el manejo de los residuos slidos sean
apropiados para prevenir riesgos sanitarios, proteger y promover la calidad
ambiental, la salud y el bienestar de la persona humana.

rea de oficina:
En esta rea se generaran residuos propios de una oficina como todo
tipo de papeles, cajas de cartn, plsticos, etc; de acuerdo a sus
caractersticas son compatibles con la clasificacin de Residuos
Comerciales y Domsticos no peligrosos.

221

 Patio de comidas
El rea de los patio de comidas generar residuos como botellas de
plstico, residuos de comida, etc. los que tambin son considerados
residuos domsticos.

Mantenimiento de equipo
Durante la etapa de operacin del proyecto se realizar trabajos de
mantenimiento de los equipos utilizados para el servicio, maquinas e
instalaciones. En estas actividades se generarn diversos residuos
asociados principalmente a sustancias o materiales empleadas para
limpieza. Segn el Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos,
estos residuos pueden ser clasificados como: residuo industrial.

Posible afectacin a la calidad del suelo

La construccin del Centro de Esparcimiento, con todas sus reas,
afectaran el suelo y es lgicamente negativo por el aceite utilizado en el
mantenimiento de las maquinarias y equipos; pero por otro lado se
crearan reas verdes lo cual ser positivo para la zona, en si nuestro
impacto ser negativo leve.

Riesgo de afectacin a la salud de los trabajadores

El riesgo principal est relacionado con la exposicin del trabajador a
los posibles accidentes ocupacionales propios del trabajo y a la
exposicin de ruidos de los buses. Esta evaluacin de impacto alcanz
una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Riesgo de afectacin de la salud de la poblacin

222

Este riesgo est referido a posibles accidentes que ocurran y se

podran dar en el Centro de Esparcimiento, por tanto consideramos un
riesgo medio.
12.4.3.3. FASE DE CIERRE O ABANDONO
En esta etapa siendo el proyecto una construccin de carcter permanente,
no sera necesario desarrollar planes de abandono y cierre. En este caso a
futuro la edificacin cambie de uso, o sea demolida, ser motivo de dicha
transformacin

la

elaboracin

de

una

nueva

evaluacin

ambiental,

convirtindolo en un fundacin de banco de alimentos, lo que gestionar

donaciones de alimentos y los entregarn a quienes los necesitan.

12.4.4. ANLISIS GENERAL DE IMPACTOS AMBIENTALES

Una vez identificado los efectos e impactos que causara el Centro de
Esparcimiento al ambiente y a la comunidad donde este se desarrollar y
calificarlos en bajos o moderados, y adems de observar que se generar
diversas reas verdes en donde actualmente solo existe tierra.
Adems se cumplir con todas las medidas para que el proyecto una vez
ejecutado sea amigable con el medio ambiente que lo rodea, creando como ya
se dijo antes reas verdes y tratando de generar la menor cantidad de residuos.
Por lo tanto se llega a la conclusin que el proyecto es viable, y est viabilidad
se ver al cumplir con lo dicho anteriormente durante las diferentes etapas del
proyecto.

12.5. PLAN DE GESTIN AMBIENTAL

12.5.1. PLAN DE ACCIN PREVENTIVO CORRECTOR
El objetivo del Programa es prevenir, minimizar los impactos ambientales
negativos que podran ser generados por las actividades de pre operacin y
operacin del proyecto del Centro de Esparcimiento La Campia; as como,
proponer las medidas ambientales para disminuir los impactos negativos.

223

Asimismo cumplir con todos los lineamientos y medidas para que en el

desarrollo del proyecto y una vez puesto en marcha el hotel este sea amigable
con el medio ambiente, de esa manera tener un ecosistema sostenible.
Los siguientes cuadros muestran los impactos identificados en la evaluacin que
se ha realizado con las medidas a tomar para mitigarlos o multiplicarlos
dependiendo si son negativos o positivos.

224

A. Etapa de pre-operacin
Cuadro N 12.2. (a) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos
ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE AIRE

Causa del impacto

Objetivo de las
medidas a tomar
Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Durante la construccin del Centro de

Esparcimiento se utilizara mquinas que
lgicamente generara dixido de carbono que
afecta el aire.
Minimizar la contaminacin generada por las
mquinas pesadas
El uso de maquinaria y que genere dixido de
carbono y contamine al aire, es necesario si se
quiere construir el Centro de Esparcimiento, pero
si las maquinas son de ltima generacin de esta
manera la contaminacin se
reducirsignificativamente.

Elaboracin propia

Cuadro N 12.3. (b) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE RUIDO
AMBIENTAL
Durante la ejecucin de la construccin del
Centro de Esparcimiento se utilizara maquinaria
Causa del impacto
pesada y trabajadores que generaran ruidos
molestos.
Objetivo de las
Minimizar la contaminacin auditiva
medidas
Si bien los ruidos de maquinaria son molestos,
Medidas preventivas, existe muy poca poblacin cerca que puedan ser
correctivas y/o de
molestados, sin embargo se tratara de
mitigacin
minimizarlos manejando el sonido a un tono no
muy elevado.

Elaboracin propia

225

Cuadro N 12.4. (c) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: GENERACION DE RESIDUOS SOLIDOS
Causa del impacto

Durante la construccin del Centro de

Esparcimiento se generaran grandes cantidades
de residuos.

Objetivo de las
medidas

Minimizar la generacin de residuos solidos

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Todo el material que pueda ser usado despus de

la construccin, podr utilizarse para proyectos
futuros del Centro de Esparcimiento o enviar a
una recicladora.

Elaboracin propia

B. Etapa de operacin
Cuadro N 12.5. (a) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos
ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE AIRE

Causa del impacto

Emisin de gases al momento de la preparacin

de la comida a cargo de las empresas que
estarn instaladas en el patio de comidas.
Polvo y suciedad que pueda propagarse al
momento de la limpieza, basura generada por los
clientes.

Objetivo de las
medidas a
tomar

Minimizar la contaminacin del aire

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Las empresas de comida rpida tendrn

tecnologa modernizada para evitar que el humo
se expanda por el aire.
Se trabajara con herramientas de limpieza
capaces de limpiar el polvo en su totalidad sin
contaminar el aire

Elaboracin propia

226

Cuadro N 12.6. (b) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DEL RUIDO
AMBIENTAL
Causa del impacto

Ruidos ocasionados por el constante uso de las

mquinas necesarias para la construccin del
Centro de Esparcimiento.

Objetivo de las
medidas a tomar

Minimizar el ruido que generen estas mquinas

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Se tratar de utilizar mquinas modernas en buen

estado para que el nivel moderado no afecte a la
gente que viva alrededor.

Elaboracin propia

Cuadro N 12.7. (c) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: GENERACION DE RESIDUOS SOLIDOS

Causa del impacto

Asimismo cuando el Centro de Esparcimiento

est terminado, este generara grandes
cantidades de deshechos por parte tanto de los
clientes como de los colaboradores.

Objetivo de las
medidas

Minimizar la generacin de residuos solidos

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

En el caso de los deshechos post-construccin se

dar una pequea charla informativa tanto a los
clientes como los trabajadores para minimizar la
cantidad de residuos que generen dentro del
Centro de Esparcimiento.

Elaboracin propia

227

Cuadro N 12.8. (d) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACION A LA CALIDAD DEL SUELO

Causa del impacto

La mala disposicin de los residuos puede

generar impactos muy negativos en las reas
verdes dentro y fuera del Centro de
Esparcimiento.

Objetivo de las
medidas

Evitar la contaminacin del suelo

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Se dispondr de varios tachos de basura,

diferenciados para cada tipo de deshecho
(orgnico, inorgnico, reciclable) en especial, en
las reas del Centro de Esparcimiento.

Elaboracin propia

Cuadro N 12.9. (e) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DE LOS
COLABORADORES
Causa del impacto

Dependiendo de la labor realizada, se pueden

presentar situaciones que afecten a la salud del
trabajador.

Objetivo de las
medidas

Prevenir posibles riesgo que afecten a la salud

y/o seguridad del trabajados

Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Cada colaborador tendr un uniforme

correspondiente a su rea, elaborado
especficamente para protegerlo, adems se
implementara una regla la cual indicara que solo
el trabajador podr realizar su propio trabajo y no
el de otros.

Elaboracin propia

228

Cuadro N 12.10. (f) Acciones de prevencin y mitigacin de los impactos

ambientales
IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DE LOS
POBLADORES
Debido al tamao del Centro de Esparcimiento
puede que algunos pobladores de la zona se
Causa del impacto
vean incomodados por posibles residuos mal
desechados.
Objetivo de las
Evitar atentar en contra de la salud de los
medidas
pobladores.
Medidas preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin

Evitar en toda medida llevar residuos fuera del

Centro de Esparcimiento sin supervisin alguna,
todo residuo saldr en el camin destinado para
ese fin.

Elaboracin propia

12.6. ESTRATEGIAS DE MANEJO DE RESIDUOS

La Constitucin Poltica del Per establece en su artculo 67 que el Estado
determina la poltica nacional del ambiente y promueve el uso sostenible de sus
recursos naturales, asimismo la Ley General de Residuos Slidos de acuerdo a
su artculo 4 se enmarca dentro de la poltica nacional ambiental.
Se trabajaran estrategias segn el Reglamento de la Ley General de Residuos
Slidos entre las que se tienen:

Desarrollar acciones de educacin y capacitacin para una gestin y

manejo de los residuos slidos eficiente.

Adoptar medidas de minimizacin de residuos slidos de los bienes y

servicios.

Establecer un sistema de responsabilidad compartida y de manejo integral

de los residuos slidos, desde la generacin hasta su disposicin final.

Fomentar el reaprovechamiento de los residuos slidos.

Coordinar con la Municipalidad de la localidad para la eliminacin de todos

los deshechos generados.

229

12.6.1. MINIMIZACION DE VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS

Para este fin se tomaran acciones principalmente con los asistentes al Centro de
Esparcimiento, que sern quienes generen la mayor cantidad de deshechos
dentro del mismo, implementaremos medidas tales como:

Basureros colocados estratgicamente en el Centro de Esparcimiento.

Anuncios referentes al cuidado del medio ambiente.

Con los colaboradores se les dar capacitaciones para crear una cultura
ambiental dentro de la empresa.

12.6.2. REUTILIZACION Y RECICLAJE

Principalmente los materiales reutilizables sern los que sobren al momento de
la construccin del Centro de Esparcimiento respectivamente, como puede ser
cemento, ladrillos y metales que se puedan utilizar para otras construcciones o
en ampliacin del lugar.
Todo deshecho que no puede ser reciclado ser dispuesto en bolsas de basura,
separndolos por su estructura ya sea papel, cartn y/o botellas lejos de los
clientes y del medio ambiente.

12.7. PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE RESIDUOS

La exposicin a los residuos involucra, en primer trmino, al personal que maneja
dichos residuos slidos, tanto dentro como fuera de los establecimientos del
Centro de Esparcimiento. Tambin los que se origina por el consumo de los
clientes. Es por ello, que pare todo esto, existen normas las cuales nos permitirn
durante el acondicionamiento, transporte, tratamiento y disposicin de residuos.
Las cuales en primera instancia, el personal de la empresa est obligado al
cumplimiento de los mismos. Los residuos slidos sern manejados segn el tipo
de residuo generado, es decir este tratamiento va a estar basado segn su
clasificacin. Esta gestin la realizara una empresa encargada llamada Petrams,
que estar bajo nuestra supervisin.

230

12.7.1. ETIQUETADO
El etiquetado de los contenedores facilitar la identificacin de los residuos. En
el Per existe una norma que codifica los colores a utilizar en los botes de
basura. NTP 900.058.2005. Cdigo de colores para los dispositivos de
almacenamiento de residuos. Esta norma permite que las personas que
gestionen los residuos puedan tomar sus precauciones segn el grado de
peligrosidad de cada contenedor.

Tabla 12.1. Cdigo de Colores

Reaprovechable

No
Reaprovechable

Metal
Vidrio
Papel y Cartn
Plstico
Orgnico
Generales
Peligrosos
FUENTE: NTP
Elaboracin propia
12.7.2. ALMACENAMIENTO TEMPORAL Y CENTRAL DE LOS RESIDUOS
SLIDOS.
El almacenamiento adecuado se lograr con las condiciones que se mencionan
en los artculos 38, 39, 40 y 41 del Decreto Supremo N 057-2004-PCM
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos.
Estos requisitos nos informarn acerca del acondicionamiento de residuos, las
consideraciones para el almacenamiento, almacenamiento central en las
instalaciones del generador y de las unidades productivas.
En un inicio Los residuos deben ser acondicionados de acuerdo a su naturaleza
fsica, qumica y biolgica, considerando sus caractersticas de peligrosidad, su
incompatibilidad con otros residuos, as como las reacciones que puedan ocurrir
231

con el material del recipiente que lo contiene. Cabe resaltar que Los
movimientos de entrada y salida de residuos peligrosos del rea de
almacenamiento deben sistematizarse en un registro que contenga la fecha del
movimiento as como el tipo, caracterstica, volumen, origen y destino del
residuo peligroso, y el nombre de la EPRS responsable de dichos residuos.

12.7.3. INSTALACIONES DE ALMACENAMIENTO DE RESIDUOS

El almacenamiento adecuado se lograr con las condiciones que se mencionan
en los artculos 38, 39, 40y 41 del Decreto Supremo N 057-2004-PCM
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos.
Estos requisitos nos informarn acerca del acondicionamiento de residuos, las
consideraciones para el almacenamiento, almacenamiento central en las
instalaciones del generador y de las unidades productivas.
En un inicio Los residuos deben ser acondicionados de acuerdo a su naturaleza
fsica, qumica y biolgica, considerando sus caractersticas de peligrosidad, su
incompatibilidad con otros residuos, as como las reacciones que puedan ocurrir
con el material del recipiente que lo contiene. Cabe resaltar que Los
movimientos de entrada y salida de residuos peligrosos del rea de
almacenamiento deben sistematizarse en un registro que contenga la fecha del
movimiento as como el tipo, caracterstica, volumen, origen y destino del
residuo peligroso, y el nombre de la EPRS responsable de dichos residuos.

12.7.4. REGISTRO DEL VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS.

El volumen de los residuos slidos se contabilizar por parte del personal. La
clasificacin permitir que exista un registro por cada contenedor, lo cual facilite
el conteo de dichos residuos.
Asimismo, estos datos sern actualizados cada mes, para ver la variacin
porcentual de estos residuos dentro del Centro de Esparcimiento y as poder
tomar acciones preventivas en caso que dicho porcentaje aumente.

232

12.7.5. TRANSPORTE Y DISPOSICIN FINAL

La disposicin final de residuos peligrosos se sujeta a lo previsto en el
Reglamento y en las normas tcnicas que de l se deriven. Se realiza a travs
de relleno de seguridad o de otros sistemas debidamente aprobados por la
Autoridad de Salud de nivel nacional.
Est prohibido retirar los residuos depositados en alguno de los sistemas de
disposicin final previstos en el Reglamento, salvo que stos, por emergencia
declarada hayan sido dispuestos temporalmente, bajo supervisin de la
autoridad de salud de la jurisdiccin. Este Criterio tambin se aplica a
componentes, accesorios o materiales empleados en los sistemas de
disposicin de residuos, como en el caso de geo membranas, tuberas de
drenaje, entre otros.
12.8. PLAN CIERRE Y ABANDONO
12.8.1. GENERALIDADES
El plan de cierre y abandono es el conjunto de acciones que se llevan a cabo al
trmino de la vida til o al cese de la operacin de una instalacin. De este
modo, el plan de abandono establece previsiones y medidas para el cierre
gradual y planificado de cada uno de los componentes del proyecto, y a su vez,
para la recuperacin del ambiente intervenido, hasta que alcance en la medida
de lo posible condiciones similares a las que tena, previo al inicio de las
operaciones.
El cierre o abandono contempla as, el retiro, tratamiento y disposicin de
posibles materiales contaminantes, incluyendo el trabajo necesario para
devolver el ambiente a su condicin natural o ambientalmente aceptable.
Segn la Ley General del Ambiente - Ley N 28611 y sus respectivas
modificatorias mediante D.L. N 1055.
Que en su Artculo 27 De los Planes de Cierre de Actividades; menciona que
los titulares de todas las actividades econmicas deben garantizar que al cierre
de actividades o instalaciones no subsistan impactos ambientales negativos de
carcter significativo, debiendo considerar tal aspecto al disear y aplicar los
233

instrumentos de gestin ambiental que les correspondan de conformidad con el

marco legal vigente.
El Plan de Cierre incluye las medidas necesarias para mitigar el dao ambiental
que causar el abandono del futuro Centro de Esparcimiento

una vez

concluidas sus actividades. Asimismo, permitir restaurar las reas intervenidas

que fueron ocupadas.

12.8.2. OBJETIVOS Y METAS

Objetivo general:
Establecer los lineamientos tcnicos, ambientales y sociales a tomar en
cuenta para el cierre definitivo de las instalaciones que forman parte del
proyecto, a fin de proteger el ambiente y restablecer en lo posible, las
condiciones ambientales iniciales a las operaciones del Centro de
Esparcimiento.

Objetivos especficos:
Estabilidad fsica: las superficies y estructuras que queden luego del
trmino del proyecto debern ser fsicamente estables de forma que no
se constituyan un peligro a la salud y seguridad pblica, como resultado
de fallas o deterioro fsico. Se excepta de esta consideracin a los
movimientos de tierra que no pongan en peligro la seguridad y salud
pblica o el ambiente adyacente.
Estabilidad qumica: las superficies y estructuras que queden luego del
abandono de las operaciones, debern ser qumicamente estables,
evitando poner en peligro la seguridad y salud de las personas.
Uso del terreno y requerimientos estticos: desarrollar las acciones
necesarias para la rehabilitacin de las reas intervenidas, de manera
que sean compatibles con los usos aledaos, y con ello contribuya con
las comunidades del rea.

234

12.8.3. PROGRAMA DE ACTIVIDADES

Se considerar el siguiente programa de actividades para el cierre y abandono
del proyecto de pre inversin del Centro de Esparcimiento.
A. Estudio del entorno e implicancias ambientales

Identificacin de zonas afectadas o impactadas por la operacin del

proyecto.
Identificacin de los impactos que el cierre de las operaciones puede
ocasionar en el ambiente
B. Formulacin de alternativas de cierre y abandono
En este momento, deben de identificarse lo siguiente:
Las posibles alternativas de cierre para cada uno de los

componentes del proyecto

Las alternativas de restauracin y rehabilitacin ambiental de las
zonas intervenidas, como de las zonas afectadas por las
operaciones. As mismo, se debe formular de manera general sus
objetivos y los mtodos de ejecucin, as como un presupuesto
inicial para su implementacin.

C. Consulta social
El objetivo de esta consulta es brindar el respectivo soporte social a las
medidas de cierre identificadas, de manera que cumplan no solo con los
objetivos tcnicos y ambientales, sino tambin con la respectiva
aceptacin social; cabe reiterar, Estudio de Impacto Ambiental del
Proyecto que el hombre es el principal beneficiario de los servicios
ambientales, de manera que es la poblacin quien desarrollar algn
uso, o disfrute de dicho entorno.

D. Formulacin del plan de cierre final ingeniera de detalle y

aprobacin por la autoridad:
235

Una vez seleccionadas las alternativas de cierre para cada componente y

para la rehabilitacin ambiental de las reas intervenidas como afectadas,
se debe proceder a desarrollar los estudios especficos (ingeniera de
detalle).
En esta etapa se deber buscar obtener la aprobacin del plan de cierre
por la autoridad competente, documentando los procesos de consulta
pblica para la seleccin de alternativas, y para establecer de manera
oficial los mecanismos de transferencia a la poblacin local.
E. Ejecucin (retiro de la zona intervenida):
Comprende la ejecucin de los trabajos de cierre, es decir el desarrollo e
implementacin de cada una de las alternativas de cierre seleccionadas y
la remediacin y/o restauracin ambiental de las zonas intervenidas y/o
con afectaciones al ambiente a consecuencia del proyecto del Centro de
Esparcimiento.
F. Monitoreo post-cierre:
Consiste en ejecutar actividades de medicin peridica para verificar el
grado de efectividad de las medidas de cierre implementadas. El plan de
monitoreo post-cierre debe ser detallado en el estudio final y su
implementacin como ejecucin debe estar debidamente presupuestado.
La responsabilidad de monitoreo post-cierre es de responsabilidad del
operador.
Desarrollo del plan y cronograma de cierre y abandono
Realizar una lista de todo la maquinaria que se va a quedar y la que
se sacara de la empresa
Se procedern a reubicar los materiales o insumos de la zona a
abandonar (estructuras metlicas, equipos, mquinas, etc.).
Manejo adecuado para el transporte de sustancias y materiales
contaminantes.
Reacondicionamiento de las zonas daadas
Remediacin de suelos contaminados.
236

 Presentacin del informe de Abandono a la autoridad competente.

Monitoreo post cierre de la empresa

12.8.4. PLAN DE ACCIONES

Desarrollo del plan y cronograma de cierre y abandono
Realizar una lista de todo la maquinaria que se va a quedar y la que se
sacara de la empresa
Se procedern a reubicar los materiales o insumos de la zona a
abandonar (estructuras metlicas, equipos, mquinas, etc.).
Manejo adecuado para el transporte de sustancias y materiales
contaminantes.
Reacondicionamiento de las zonas daadas
Remediacin de suelos contaminados.
Presentacin del informe de Abandono a la autoridad competente.
Monitoreo post cierre de la empresa
12.8.5. ACTIVIDADES A REALIZAR
Las actividades de desmantelamiento y retiro de equipos, demolicin de
superficies

duras

estructuras,

retiro

de

escombros

limpieza,

reconformacin y restauracin de las reas empleadas para la operacin

del proyecto, debern ser programadas y su ejecucin deber efectuarse
contando con la asesora tcnica de un equipo multidisciplinario de
profesionales.
Todos los equipos y estructuras introducidos en el lugar a consecuencia
de la operacin del proyecto debern ser desmantelados y retirados de
las reas en abandono.
Las estructuras de ladrillo o cemento podrn ser demolidas y se deber
retirar los escombros del lugar de acuerdo con un plan de manejo de
desechos.

237

 Los

suelos

contaminados

con

combustibles

otras

sustancias

introducidas por las actividades en el lugar debern ser remediados.

Las reas abandonadas sern monitoreadas peridicamente por el
Superviso de acuerdo a un plan de monitoreo de post cierre. El objetivo
del monitoreo ser evaluar el estado de recuperacin del entorno e
identificar problemas y establecer las medidas necesarias para facilitar su

recuperacin.
Todos los desechos de origen domstico e industrial, luego de su
clasificacin, sern tratados y dispuestos de acuerdo a lo previsto en el
plan de manejo de desechos.

12.8.6. RESPONSABLE DE LA EJECUCIN DE LAS ACCIONES DE CIERRE

El responsable de la ejecucin de las operaciones de cierre es FONAMPERU
Cabe reiterar que el presente plan de cierre constituye un documento inicial,
llegado el momento (previo al cierre de las operaciones) FONAMPERU deber
formular el plan de cierre a nivel de ingeniera de detalle para su ejecucin.

12.8.6.1. CRONOGRAMA DE APLICACIN

El plan de cierre y abandono y la rehabilitacin de la zona donde la empresa
est ubicada se estima que se realizara en un plazo de 5 meses.
Se realizar las veredas alrededor del Centro de Esparcimiento, para el fcil y
cmodo desplazamiento de la poblacin.

238

CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES

239

CONCLUSIONES
El estudio revela la rentabilidad y factibilidad de este proyecto.

De acuerdo al estudio de mercado realizado se pudo conocer el servicio

que brindaremos en el centro de esparcimiento, ya que los usuarios no solo
quieren satisfacer una necesidad sino tambin otras, como pasar
momentos agradables en familia y en contacto con la naturaleza.
El centro de esparcimiento estar ubicado en la provincia de Ferreafe,
departamento de Lambayeque y tendr una capacidad para abastecer a
1200 personas por da.
Contamos con accesibilidad a diferentes servicios como, cafetera,
restaurantes, piscinas, etc. los cuales generaran un valor agregado al
proyecto.
Seremos una empresa constituida por una sociedad annima cerrada.
El Periodo de Recupero de la Inversin Econmico se encuentra a los 3
aos y 9 meses de operacin del centro de esparcimiento.

Como conclusin general el estudio revela que el proyecto es viable desde

el punto de vista tcnico, econmico, financiero y ambiental.

240

241

RECOMENDACIONES
El aprovechamiento al mximo del terreno, como pueden ser las opciones
alquileres de locales comerciales y brindando diversos servicios y del que
se establecer, y la futura construccin de un hotel.

Utilizacin de estrategias ms agresivas con respecto a la publicidad del

centro de esparcimiento para que sea conocido por los usuarios.

El cumplimiento puntual del pago del prstamo con el fin de que la tasa de
referencia pueda bajar.

Conseguir un proveedor, el cual brinde tarifas ms bajas en la cotizacin de

seguridad y de servicios de limpieza.

Integrar a los jvenes en proyectos ambientales que realice la empresa con

el fin de mejorar su imagen corporativa y compromiso al planeta.

242

BIBLIOGRAFA
CHURCHILL, G. A. (2003). Investigacin de mercados. Mxico, D.F.:
Thomson Learning.
DAFT, R. (2015). Teora y diseo organizacional. Mxico, D.F.: Cengage
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de la inflacin y anlisis financiero. Lima: Universidad del Pacfico.
GALINDO, C. J. (2011). Formulacin y evaluacin de planes de negocio.
Bogot: Ediciones de la U.
GIL, M. (2000). Como crear y hacer funcionar empresa: conceptos e
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GORDILLO, E. (2006). La empresa: su organizacin y funcionamiento.
Lima: Editora Jurdica Grijley.
PREZ, E. (1997). Introduccin a la administracin de empresas. Madrid:
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Universidad del Pacfico.
ZIKMUND, W. G. & BABIN, B. J. (2009). Investigacin de mercados.
Mxico, D.F.: Cengage Learning.

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PAGINAS VISITADAS
Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria del Per. SUNAT.
<www.sunat.gob.pe>
Ley

General

de

Sociedades

<www.lexadin.nl/wlg/legis/nofr/oeur/arch/per/ley_general_sociedades.pdf >
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica INEI. <www.inei.gob.pe>
Impacto Ambiental< www.minem.gob.pe>
Depreciacin <http://www.probideperu.org/manuales/capitulo-6.pdf>
Banco Central de Reserva de Per. Informes de las polticas monetarias, factores
econmicos y datos financieros. <www.bcrp.gob.pe>
Leyes ambientales <www.minam.gob.pe>
<www.semanaeconomica.com>
Riesgo Pas <www.jpmorgan.com>
Localizacin del terreno/ Google earth < www.freemaptools.com>
Prstamo COFIDE< www.cofide.com.pe/textos/tasas_180405.pdf>

244