Nuestro Presupuesto

Programa de Educacin Financiera

1. EL AHORRO

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Cartilla UNO

Acerca de esta publicacin

Cartillas Educativas del Programa de Educacin Financiera
Serie 1: Responsabilidad Crediticia
CARTILLA 1: El Crdito y sus Requisitos
CARTILLA 2: Condiciones del Crdito
CARTILLA 3: Consideraciones para Tramitar un Crdito
Serie 2: Nuestro Presupuesto
CARTILLA 1: El Ahorro
CARTILLA 2: Planificacin del Crdito
Banco de Desarrollo Productivo BDP S.A.M.
Bolivia, agosto de 2013
Calle Reyes Ortiz N 73, Edificio Torres Gundlach, Torre Este piso 10
Telfono: (591) 2 - 2157171
Fax: (591) 2 - 2311208
Lnea Gratuita: 800 10 3737
Todos los derechos reservados
DISTRIBUCIN GRATUITA
Depsito Legal:
4-2-227-13 P.O.
Elaboracin Tcnica:
Ana Vernica Ramos Morales
Jenny Elizabeth vila Valencia - Cel.: 73511944
Hugo Cruz Cruz
Shirley Alejandra Vargas Ajata
Correo electrnico: jenny.avila@bdp.com.bo - jennyavilaval@hotmail.com
Concepcin grfica y diseo:
Ideasbox - 2.205019 / info@ideasbox.com.bo
Ilustraciones:
Jorge Paredes Bejarano

-2-

Como parte de las acciones que realiza el Banco de Desarrollo Productivo - BDP S.A.M.,
se encuentra el apoyo al desempeo de unidades productivas a partir del fortalecimiento
de las habilidades de productores y productoras; para ello se viene ejecutando el Programa
de Educacin Financiera con el objetivo de: fortalecer la comprensin sobre los beneficios,
costos, responsabilidades y riesgos de los servicios financieros, de manera que se tomen
decisiones acertadas que permitan mejorar, no solamente las actividades productivas, sino
tambin la calidad de vida de la poblacin.
En esta oportunidad se pone a consideracin la cartilla educativa sobre El Ahorro, con el
propsito de informar sobre sus ventajas y la planificacin; a la vez fortalecer la cultura financiera
en el sector productivo y la mejora de la administracin de ingresos y gastos familiares.
Este material servir de apoyo a productores y productoras beneficiados con el Proyecto
de Apoyo a la Valorizacin de la Economa Campesina de Camlidos VALE, del Ministerio
de Desarrollo Rural y Tierras, quienes estn implementando el componente de Educacin
Financiera en su oferta institucional.

Ana Vernica Ramos Morales

Gerente General

-3-

Programa de Educacin Financiera

Presentacin

Pg.

1. Qu es el ahorro? .......................................................................................................................

2. Para qu ahorramos?....................................................................................................................

3. Qu tipos de ahorro conocemos?................................................................................................

4. Dnde ahorramos el dinero?.........................................................................................................

5. Cundo ahorramos?.....................................................................................................................

11

6. Cunto dinero necesitamos ahorrar?..........................................................................................

12

7. De dnde salen nuestros ahorros?...............................................................................................

13

8. En cunto tiempo ahorraremos el dinero que necesitamos?......................................................

14

9. Cmo hacemos crecer nuestros ahorros?...................................................................................

15

10. Si nuestra capacidad de ahorro es suficiente Qu debemos hacer?.........................................

16

11. Cmo controlamos nuestros ahorros?.........................................................................................

18

12. Cmo registramos nuestros ahorros?..........................................................................................

19

13. Cundo realizamos ahorros en grupo?........................................................................................

20

14. Qu consideramos para ahorrar en grupo?.................................................................................

21

15. Qu consideramos para decidir en qu Entidad Financiera ahorrar?.........................................

23

16. Si decidimos ahorrar en una Entidad Financiera Cmo calculamos el inters?.........................

25

-5-

Programa de Educacin Financiera

ndice

Es reservar,
resservar, guardar
dinero
o o algn objeto de
valorr que
qu
ue ser utilizado
en un
n futuro,
fu
uturo, en vez de
gastarlo
tarllo o consumirlo
inmediatamente.
nme
ediatamente.

-1-

Programa de Educacin Financiera

1. Qu es Ahorrar?

Cartilla UNO

2. Para qu ahorramos?
a

Para tener o aumentar el patrimonio familiar:

Casa, terreno, vehculo y otros.

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Para tener o aumentar el patrimonio de nuestra

unidad productiva:
Ampliacin o mejora de la infraestructura, maquinaria,
equipamiento y otros.

-3-

Programa de Educacin Financiera

Cartilla UNO

c
Para acontecimientos y gastos futuros:
Boda, educacin, nacimiento de un nio/a, vejez, das
festivos, poca de bajos ingresos y otros.

-4-

Para gustos personales y de recreacin:

Vacaciones, regalos, cine, teatro, ferias y otros.

-5-

Programa de Educacin Financiera

Cartilla UNO

e
Para posibles riesgos y urgencias futuras:
Enfermedad, funerales, emergencias y otros.

-6-

a Ahorro en especie
estos pueden ser:

de alimentos con mayor tiempo

deAlmacenaje
duracin (cereales, arroz, maiz, chuo,

tunta, charque y otros)

Compra de ganado (vacas, ovejas, llamas y
otros)
Compra de joyas (anillos, collares, pulseras y
otros)
Otros bienes valiosos (terrenos, metales
preciosos y otros)
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Programa de Educacin Financiera

3. Qu tipos de ahorro conocemos?

Cartilla UNO

Ahorro en dinero
pueden ser:
cuentas bancarias
En
En
efectivo

Ahorro en otros
pueden ser:
Bonos, *SAFI Sociedad Administradora de Fondos
de Inversin; Depsitos a Plazo Fijo ( DPF`s); otros.
Fondo de pensiones, y otros.

* Es un instrumento de ahorro que permite acceder al mercado financiero en condiciones

favorables, ya sea en certificados de depsito a plazo fijo, en Letras o Bonos del TGN, papeles
comerciales, bonos u otros, de acuerdo al objetivo del fondo de inversin.

-8-

a En nuestra casa:
Pueden ser en una alcanca, debajo del colchn, en una caja
fuerte y otros.
VENTAJAS

DESVENTAJAS

Existe riesgo de prdida: robos, incendios,

Es fcil de utilizar en el momento que se necesita. desastres
naturales y otros
Es fcil de gastar
No siempre se tiene control de los gastos
(registro
de gastos)
-9-

Programa
grama de Educaci
Educacin Financiera

4. Dnde ahorramos?

Cartilla UNO

En una Entidad Financiera:

Banco, Cooperativa, Mutual de Ahorro y
Crdito, Microfinancieras y otros.

VENTAJAS

DESVENTAJAS

Pueden existir largas filas y demoras al retirar o

depositar
Es la opcin ms segura.
el dinero en la Entidad Financiera.
Difcil acceso en reas alejadas y en poblaciones con
pocos
Existe menor tentacin de gastar.
habitantes.
Mayores difcultades para el acceso de personas con
capacidades
Gana intereses.
diferentes.
Se puede acceder a otros productos de ahorro: Bonos,
Fondo
de Pensiones, Certificado de Depsito.
Permite administrar el dinero.
Lleva el control de los ahorros (depsitos y retiros).
tiempo en otras transacciones: pago de cuentas
yAhorra
pago de servicios de electricidad, agua, telfono y
otros.

Para aperturar una cuenta de ahorro, asegurese de que sea una Entidad Financiera
regulada por la ASFI
- 10 -

a
b

Cuando tenemos dinero, objetos de valor que no

utilizamos y que podremos utilizar en el futuro.
Cuando tenemos un motivo para ahorrar, si tenemos
varios motivos, es necesario elegir el/los ms importante.

Computadora
Televisor
de coser
Mquina
Muebles
Motocicleta

Despus de elegir lo que queremos comprar, debemos analizar para qu lo queremos, cmo lo queremos
(caractersticas) y cundo lo queremos.
Qu queremos comprar con
urgencia?
Para qu lo queremos?
Cmo lo queremos, cules sern
sus caractersticas?
Cundo lo queremos?

Una mquina de coser.

Para iniciar una nueva actividad e incrementar nuestros ingresos
mediante la confeccin de ropa.
Que sea transportable, fcil de utilizar, rpida para que se pueda
costurar en menos tiempo, que realice bordados.
Necesitamos comprar la mquina antes del aniversario de la
comunidad, para costurar ropa que se pueda vender en la feria que
se organiza en dichas fechas.
- 11 -

Programa de Educacin Financiera

5 .Cundo ahorramos?

Cartilla UNO

6.Cunto necesitamos ahorrar?

Es necesario que sepamos cunto cuesta y evaluar las posibles opciones para decidir
en que vamos a destinar nuestros ahorros.

OPCIN A
Bs 1.000

OPCIN C
Bs 10.000

OPCIN B
Bs 2.400

Evaluamos de acuerdo a nuestras necesidades.

OPCIN A

OPCIN B

OPCIN C

Sirve para lo que queremos o necesitamos?

SI

SI

SI

El precio es accesible en relacin a nuestra capacidad de ahorro?

SI

SI

NO

Sabemos o podremos utilizarla?

SI

SI

NO

Tiene garanta?

NO

SI

SI

RESULTADO

En este caso la opcin ms adecuada es la B, por lo que necesitamos ahorrar Bs. 2.400.
- 12 -

De guardar lo que no gastamos, es decir los EXCEDENTES que sern nuestra

CAPACIDAD DE AHORRO.
INGRESOS

Total Bs.

EGRESOS

Total Bs.

Gastos de Produccin
Venta de productos (100
cajas de tomate)

6.000.- Materia prima (compra de semillas)

2.000.-

Otros trabajos (profesor,

albail, secretaria y otros)

1.500.- Insumos (compra de abono, fertilizantes

y otros)

1.250.-

Otros ingresos (alquiler de

terreno)

500.- Otros gastos de produccin (deshierbe)

500.-

Gastos Familiares
Alimentacin (compra de arroz, fideo,
carnes, frutas y otros)

1.500.-

Educacin (escuela, colegio, universidad

y otros)

1.000.-

Salud (resfrios, dolor de muela y otros)

200.-

Servicios bsicos (agua, luz, gas y otros)

200.-

Visita a familiares a otra ciudad

200.-

Paseos de fin de semana

100.-

Eventos sociales (aniversario de la zona,

fiesta del pueblo y otros)

100.-

Entretenimiento (ferias, cine y otros)

100.-

Deudas
Amortizacin capital (prstamo bancario)
Pago interses bancarios
TOTAL INGRESOS

500.-

INGRESOS
8.000

EGRESOS
7.700

7.700.-

*El periodo de nuestro ingreso puede ser: mensual, bimestral, trimestral, semestral, todo de acuerdo a nuestro ciclo productivo.

- 13 -

CAPACIDAD DE AHORRO

300

En este caso tenemos una capacidad de

ahorro de Bs. 300 en cada periodo de
nuestro ingreso.

50.-

8.000.- TOTAL EGRESOS

Programa de Educacin Financiera

7.De dnde salen nuestros ahorros?

Cartilla UNO

8. En cunto tiempo ahorraremos lo que

necesitamos?
Ejemplo: Si necesitamos Bs.2.400 y en cada periodo nuestro
excedente es de Bs.300, entonces calculamos:

Tiempo

Monto total necesario

Monto excedente por
periodo de ingreso

2.400

300

periodos de
ingreso

Periodo

Monto excedente por

periodo

1.

Primer periodo

300.-

2.

Segundo periodo

300.-

3.

Tercer periodo

300.-

4.

Cuarto periodo

300.-

5.

Quinto periodo

300.-

6.

Sexto periodo

300.-

7.

Sptimo periodo

300.-

8.

Octavo periodo

300.-

TOTAL

2.400.-

Entonces, en 8 periodos lograremos alcanzar lo que necesitamos.

Razn de ahorro

Monto total
necesario

Tiempo

Monto necesario por periodo

de ingreso

Mquina de coser.

Bs.2.400

8 periodos

Bs. 300 por periodo

En caso de que el periodo sea muy largo debemos ajustar nuestro presupuesto y si nuestra
capacidad de ahorro no alcanza, acudir a un crdito.

- 14 -

Generacin de Ingresos:
Realizando otras actividades que generen ingresos.
Mejorando nuestras actividades para obtener mayores ingresos
(implementar maquinaria, capacitar al personal y otros).
Buscando precios convenientes para nuestros productos.
Reduccin de Gastos:
Reduciendo o eliminando algunos gastos (cigarrillos, bebidas
alcohlicas y otros).
Ajustando algunos gastos (agua, luz, telfono y otros).

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Programa de Educacin Financiera

9.Cmo hacemos crecer nuestros ahorros?

Cartilla UNO

10. Si nuestra Capacidad de Ahorro no es suficiente

Qu debemos hacer?
Primero: Identificamos nuestra capacidad de ahorro:

INGRESOS
8.000

Monto total necesario

Monto excedente por
periodo de ingreso

Tiempo =

2.400

300

EGRESOS

7.700

periodos de
e
ingreso

Segundo: Debemos elaborar una lista de gastos

necesarios e importantes y de gastos que podemos
reducir.
Alimentacin
Pago de luz, agua, telfono
Educacin de los hijos
Salud

Visita a familiares en otras

ciudades

Paso de fin de semana

Participacin en

aniversario de la zona
Paseo en ferias

200

50

100

50

100

50

100

50

500 200
- 16
6-

CAPACIDAD DE AHORRO

300

INGRESOS

Total Bs.

EGRESOS

Total Bs.

Gastos de Produccin
Venta de productos (100
cajas de tomate)

6.000.- Materia prima (compra de semillas)

2.000.-

Otros trabajos (profesor,

albail, secretaria y otros)

1.500.- Insumos (compa de abono, fertilizantes

y otros)

1.250.-

Otros ingresos (alquiler de

terreno)

500.- Otros gastos de produccin (deshierbe)

500.-

Gastos Familiares
Alimentacin (compra de arroz, fideo,
carnes, frutas y otros)

1.500.-

Educacin (escuela, colegio, universidad

y otros)

1.000.-

Salud (resfrios, dolor de muela y otros)

200.-

Servicios bsicos (agua, luz, gas y otros)

200.-

Visita a familiares a otra ciudad

50.-

Paseos de fin de semana

50.-

Eventos sociales (aniversario de la zona,

fiesta del pueblo y otros)

50.-

Entretenimiento (ferias, cine y otros)

50.-

Deudas
Amortizacin capital (prstamo bancario)

500.-

Pago interses bancarios

TOTAL INGRESOS

50.-

8.000.- TOTAL EGRESOS

INGRESOS
8.000

7.400.-

EGRESOS
7.400

CAPACIDAD DE AHORRO

600

Cuarto: Con la nueva capacidad de ahorro calculamos en cunto tiempo alcanzaremos lo que necesitamos.
Tiempo

Monto total necesario

Monto excedente por
periodo de ingreso

2.400

600

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4 periodos de ingreso

Programa
g
de Educacin Financiera

Tercero: Calculamos nuevamente nuestra capacidad de ahorro.

Cartilla UNO

11.Cmo controlamos nuestros ahorros?

Cumplamos con el monto que hemos decidido ahorrar y as

lograremos
nuestro objetivo.
Revisemos continuamente nuestro estado de cuentas, registro de
ahorro,
libreta y otros proporcionados por la Entidad Financiera.
lo planificado, ejemplo: si nuestro motivo de ahorro
esRespetemos
para comprar una mquina de coser entonces cumplir nuestro
objetivo y comprarlo.

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Planilla de registro de ahorro

Nombre: Carmelo Guerrero
FECHA

15/04/13
15/05/13
15/06/13
20/06/13
15/07/13

DETALLE

MONTO

MONTO

DEPOSITADO

RETIRADO

Depsito
Depsito
Depsito
Retiro (compra de medicamentos)
Depsito

230.100.100.200.100.-

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SALDO

230.330.430.230.330.-

Programa de Educacin Financiera

12.Cmo registramos nuestros ahorros?

Cartilla UNO

13.Cundo realizamos un ahorro en grupo?

Cuando tenemos:
actividad en comn.
Una
objetivo de beneficio comn.
Un
Tener
prioridades en comn.
Confianza
entre las personas que integran el grupo.

- 20 -

Consideramos los siguientes aspectos:

Definir el destino de nuestros ahorros Para qu

ahorraremos?.

Debemos elegir a los representantes socios, a

quienes les confiaremos nuestros ahorros.

Para facilitar el acceso y el control, la cuenta

de ahorro debe estar a nombre de dos o ms
representantes del grupo.

Definir la frecuencia de reuniones para el control de

la cuenta de ahorro.

- 21 -

Establecer un sistema de registro para que

todos sepamos, en cualquier momento, cunto
y cundo se aport para evitar confusiones.

Si el depsito se realiza en el grupo, es necesario

que el encargado de recoger el dinero proporcione
un recibo a cada uno de los socios por su aporte, el
recibo debe tener una copia y deben estar firmados
tanto por quien entrega como por quien recibe el
dinero.

Si el depsito se realiza en la Entidad Financiera

es necesario guardar la boleta de depsito ya que
ser la constancia de que est cumpliendo con
sus aportes.

Programa de Educacin Financiera

14.Qu consideramos para ahorrar en grupo?

Cartilla UNO

Planilla de registro de ahorro en grupo

NOMBRE DEL GRUPO
NOMBRE DEL ENCARGADO DE GRUPO
DESTINO DE AHORRO
META DE AHORRO DEL GRUPO

No.

NOMBRE

META DE
AHORRO

FECHA 1

FECHA 2

FECHA
3

Juan Prez

1.200.-

100.-

100.-

100.-

Leonardo Aramayo

1.200.-

100.-

100.-

100.-

Ponciano Quispe

1.200.-

100.-

100.-

100.-

Luis Aruquipa

1.200.-

100.-

100.-

100.-

Sandra Estrada

1.200.-

100.-

100.-

100.-

Mara Guerrero

1.200.-

100.-

100.-

100.-

600.-

600.-

TOTAL

FECHA
4

- 22 -

FECHA
5

FECHA
6

FECHA
7

FECHA
8

FECHA
9

FECHA
10

FECHA
11

FECHA
12

TOTAL
APORTE

Debemos buscar la Entidad Financiera en la que nos conviene

abrir la cuenta de ahorro y para ello consultamos lo siguiente:

Los requisitos para abrir la cuenta de ahorro

mnimo
ElLamonto
documentacin
solicitada por la Entidad Financiera

Las condiciones del uso de la cuenta

qu tiempo podemos depositar?
Cada
Cada
tiempo o cuntas veces
podemoscunto
retirar el dinero?
Podemos
retirar todo el monto de ahorro?

c Costo de tener una cuenta de ahorro

cobran por realizar depositos?
Cunto
Cunto cobran por realizar retiros?
- 23 -

Programa de Educacin Financiera

15. Qu consideramos para decidir en qu Entidad

Financiera ahorrar?

Cartilla UNO

La accesibilidad de la Entidad Financiera

qu horarios atienden?
En
Dnde tiene surcusales, agencias y oficinas
cercanas?

La seguridad y garanta de la Entidad Financiera

Est regulada y supervisada por la Autoridad de
Supervisin
del Sistema Financiero (ASFI)?
Est
regulada
y supervisada por alguna otra entidad?

Los Intereses
Cul es el porcentaje de
d inters
i
que paga la Entidad
Financiera?
Cada cunto tiempo pagan intereses?
Slo ahorrar en Entidades Financieras
reguladas por la ASFI.
- 24 -

Si depositamos a una entidad financiera un monto de

Bs. 1.500 a una tasa de inters anual del 1.6%.

Depsito Ahorro

Cunto de inters ganaremos en un mes?

* Ao comercial = 360 das * Mes comercial = 30 das

Inters Anual

= Bs 1.500,00
1,6%

Clculo de interes en caja de ahorro

1.500,00

0,016

360

Clculo de impuesto
INTERS GANADO

IMPUESTO 13%

TOTAL IMPUESTO

Bs 2,00

0,13

Bs 0,26

Clculo de inters real

INTERS GANADO

TOTAL IMPUESTO

INTERS REAL

Bs 2,00

Bs 0,26

Bs 1,74

NUEVO SALDO

Clculo de nuevo saldo

SALDO INICIAL

INTERS REAL

Bs 1.500,00

Bs 1,74

Bs 1.501,74
- 25 -

30

s. 2,00
= Bs.

100

= 0,016

Programa de Educacin Financiera

16. Si decidimos ahorrar en una Entidad Financiera

Cmo calculamos el inters del ahorro?

2013 Ao Internacional de la Quinua

Cartilla UNO

Lnea gratuita: 800 10 3737

www.bdp.com.bo

Calle Reyes Ortiz N 73, Edificio Torres Gundlach, Torre Este piso 10
Telfono: (591) 2 - 2157171 Fax: (591) 2 - 2311208

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Banco de Desarrollo Productivo BDP S.A.M. es un Banco regulado y supervisado por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI).