Ordin 923

ORDIN Nr.
923 din 11 iulie 2014

pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului
financiar preventiv i a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care
desfoar activitatea de control financiar preventiv propriu
Text n vigoare ncepnd cu data de 5 octombrie 2015
REALIZATOR: COMPANIA DE INFORMATIC NEAM
Text actualizat prin produsul informatic legislativ LEX EXPERT n baza actelor
normative modificatoare, publicate n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, pn la 5
octombrie 2015.
Act de baz
#B: Ordinul ministrului finanelor publice nr. 923/2014
Acte modificatoare
#M1: Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1139/2015
Modificrile i completrile efectuate prin actul modificator sunt scrise cu font italic. n
faa fiecrei modificri sau completri este indicat actul normativ care a efectuat
modificarea sau completarea respectiv, n forma #M1.
#B
Avnd n vedere prevederile art. 8 alin. (1), art. 9 alin. (6) i (9) din Ordonana
Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul financiar preventiv,
republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, i ale art. 19 lit. d) i e) din Legea nr.
500/2002 privind finanele publice, cu modificrile i completrile ulterioare,
n temeiul art. 10 alin. (4) din Hotrrea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea i
funcionarea Ministerului Finanelor Publice, cu modificrile i completrile ulterioare,
ministrul finanelor publice emite urmtorul ordin:
ART. 1
Se aprob Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului
financiar preventiv, prevzute n anexa nr. 1, i Codul specific de norme profesionale
pentru persoanele care desfoar activitatea de control financiar preventiv propriu,
prevzut n anexa nr. 2, care fac parte integrant din prezentul ordin.
ART. 2
Conductorii entitilor publice dispun msurile necesare pentru ncadrarea n
prevederile normelor metodologice i ale codului specific prevzute la art. 1, n cel mult 90
de zile de la data publicrii acestora n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I.
ART. 3
La data intrrii n vigoare a prezentului ordin se abrog Ordinul ministrului finanelor
publice nr. 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la
exercitarea controlului financiar preventiv, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea
I, nr. 320 din 13 mai 2003, cu modificrile i completrile ulterioare.
ART. 4
Prezentul ordin se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, i se afieaz pe
pagina de internet a Ministerului Finanelor Publice.
ANEXA 1
NORME METODOLOGICE GENERALE
referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv
A. Dispoziii generale
1. Scopul controlului financiar preventiv i categoriile de operaiuni asupra crora se
exercit
1.1. Controlul financiar preventiv are drept scop identificarea proiectelor de operaiuni
(denumite n continuare operaiuni) care nu respect condiiile de legalitate i regularitate
i/sau, dup caz, de ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i de angajament
i prin a cror efectuare s-ar prejudicia patrimoniul public i/sau fondurile publice.
1.2. Fac obiectul controlului financiar preventiv operaiunile care vizeaz, n principal:
- angajamentele legale i angajamentele bugetare*);
- deschiderea i repartizarea de credite bugetare;
- modificarea repartizrii pe trimestre i pe subdiviziuni a clasificaiei bugetare a
creditelor aprobate, inclusiv prin virri de credite;
- ordonanarea cheltuielilor;
- constituirea veniturilor publice, n privina autorizrii i stabilirii titlurilor de ncasare;
- concesionarea sau nchirierea de bunuri aparinnd domeniului public al statului sau al
unitilor administrativ-teritoriale;
- vnzarea, gajarea, concesionarea sau nchirierea de bunuri aparinnd domeniului
privat al statului sau al unitilor administrativ-teritoriale;
- alte categorii de operaiuni stabilite prin ordin al ministrului finanelor publice.
1.3. n funcie de specificul entitii publice, conductorul acesteia decide exercitarea
controlului financiar preventiv i asupra altor categorii de operaiuni.
-----------*) Angajament legal - actul juridic prin care se creeaz, n cazul actelor administrative
sau al contractelor, ori se constat, n cazul legilor, hotrrilor de Guvern, acordurilor,
hotrrilor judectoreti, obligaia de plat pe seama fondurilor publice, conform art. 2 alin.
(1) pct. 3 din Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile i completrile
ulterioare.
Angajament bugetar - actul administrativ prin care se rezerv creditul bugetar n
vederea stingerii obligaiei de plat ce rezult din executarea angajamentului legal,
conform art. 2 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 500/2002, cu modificrile i completrile
ulterioare.
2. Entitile publice la care, potrivit legii, se organizeaz controlul financiar preventiv
2.1. Entitile publice, n nelesul legii, la care se organizeaz controlul financiar
preventiv sunt:
- autoritile publice i autoritile administrative autonome;
- instituiile publice aparinnd administraiei publice centrale i locale i instituiile
publice din subordinea acestora;
- regiile autonome de interes naional sau local;
- companiile sau societile naionale;
- societile comerciale la care statul sau o unitate administrativ-teritorial deine
capitalul majoritar i utilizeaz/administreaz fonduri publice i/sau patrimoniu public;
- ageniile, cu sau fr personalitate juridic, care gestioneaz fonduri provenite din
finanri externe rambursabile sau nerambursabile;
- Ministerul Finanelor Publice, pentru operaiunile de trezorerie, datorie public,
realizarea veniturilor statului i a contribuiei Romniei la bugetul Uniunii Europene;
- autoritile publice executive ale administraiei publice locale, pentru operaiunile de
datorie public i realizarea veniturilor proprii.
2.2. Entitile publice prin care se realizeaz veniturile statului sau ale unitilor
administrativ-teritoriale organizeaz controlul financiar preventiv conform normelor
specifice elaborate n funcie de modalitile prevzute de legislaia fiscal pentru stabilirea
titlurilor de ncasare i pentru reducerea, ealonarea sau anularea acestora.
Regiile autonome, companiile/societile naionale, precum i societile comerciale la
care statul sau unitile administrativ-teritoriale dein capitalul majoritar elaboreaz, de
asemenea, norme specifice de control financiar preventiv, innd cont de legislaia
aplicabil entitilor care sunt organizate i funcioneaz n regim comercial.
2.3. Instituiilor publice care administreaz patrimoniul public i gestioneaz fonduri
publice le sunt aplicabile Cadrul general al operaiunilor supuse controlului financiar
preventiv (cadrul general), precum i listele de verificare, prevzute n anexa nr. 1.1 la
prezentele norme metodologice.
n raport cu specificul entitilor publice, conductorii acestora dispun particularizarea,
dezvoltarea i actualizarea cadrului general, precum i detalierea prin liste de verificare a
obiectivelor verificrii, pentru fiecare operaiune cuprins n cadrul specific al entitii
publice.
Listele de verificare constituie un ghid n exercitarea controlului financiar preventiv de
ctre persoanele desemnate, aceste persoane avnd totodat i obligaia de a formula
propuneri de perfecionare a listelor respective. n funcie de propunerile primite, de
modificrile legislative sau de alte condiii aprute, conductorii entitilor publice aprob
modificri ale listelor de verificare, asigurnd astfel actualizarea acestora.
2.4. Controlul financiar preventiv asupra operaiunilor care reprezint recuperri de
sume utilizate i constatate ulterior ca necuvenite - att pentru fonduri interne, ct i pentru
cele aferente finanrilor de la Uniunea European - se organizeaz, la structurile
responsabile pentru recuperarea unor astfel de sume, conform normelor metodologice
specifice.
2.5. n toate cazurile n care entitile publice gestioneaz fonduri provenite din finanri
externe, n normele de exercitare a controlului financiar preventiv se integreaz i
procedurile prevzute de regulamentele organismelor finanatoare.
3. Coninutul controlului financiar preventiv
3.1. Potrivit art. 23 din Legea nr. 500/2002, cu modificrile i completrile ulterioare,
controlul financiar preventiv se exercit asupra tuturor operaiunilor care afecteaz
fondurile publice i/sau patrimoniul public.
3.2. Controlul financiar preventiv se exercit asupra documentelor n care sunt
consemnate operaiunile patrimoniale, nainte ca acestea s devin acte juridice, prin
aprobarea lor de ctre titularul de drept al competenei sau de ctre titularul unei
competene delegate n condiiile legii. Nu intr n sfera controlului financiar preventiv
analiza i certificarea situaiilor financiare i/sau patrimoniale i nici verificarea
operaiunilor deja efectuate.
3.3. Controlul financiar preventiv const n verificarea sistematic a operaiunilor care
fac obiectul acestuia, din punctul de vedere al:
a) respectrii tuturor prevederilor legale care le sunt aplicabile, n vigoare la data
efecturii operaiunilor (control de legalitate);
b) ndeplinirii sub toate aspectele a principiilor i a regulilor procedurale i metodologice
care sunt aplicabile categoriilor de operaiuni din care fac parte operaiunile supuse
controlului (control de regularitate);
c) ncadrrii n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de angajament, dup caz
(control bugetar).
3.4. Controlul financiar preventiv al operaiunilor se exercit pe baza actelor i/sau a
documentelor justificative certificate n privina realitii, regularitii i legalitii de ctre
conductorii compartimentelor de specialitate emitente.
3.5. Operaiunile ce privesc acte juridice prin care se angajeaz patrimonial entitatea
public se supun controlului financiar preventiv dup avizarea lor de ctre
compartimentele de specialitate juridic i financiar-contabil. La entitile publice unde nu

sunt organizate compartimente de specialitate juridic i/sau financiar-contabil, controlul
financiar preventiv se exercit exclusiv prin viza persoanei desemnate de conductorul
entitii publice.
3.6. Conductorii compartimentelor de specialitate rspund pentru realitatea,
regularitatea i legalitatea operaiunilor ale cror acte i/sau documente justificative le-au
certificat sau avizat. Obinerea vizei de control financiar preventiv pentru operaiuni care
au la baz acte i/sau documente justificative certificate sau avizate, care se dovedesc
ulterior nereale, inexacte sau nelegale, nu exonereaz de rspundere efii
compartimentelor de specialitate sau alte persoane competente din cadrul acestora.
B. Controlul financiar preventiv propriu
4. Organizarea controlului financiar preventiv propriu
4.1. Controlul financiar preventiv se organizeaz, de regul, n cadrul compartimentelor
de specialitate financiar-contabil. n raport cu natura operaiunilor, conductorul entitii
publice poate decide extinderea acestuia i la nivelul altor compartimente de specialitate
n care se iniiaz, prin acte juridice, sau se constat obligaii de plat sau alte obligaii de
natur patrimonial.
4.2. Controlul financiar preventiv se exercit, prin viz, de persoane din cadrul
compartimentelor de specialitate desemnate n acest sens de ctre conductorul entitii
publice. Actul de numire, ntocmit conform modelului din anexa nr. 1.2 la prezentele norme
metodologice, cuprinde limitele de competen n exercitarea acestuia. Persoanele care
exercit controlul financiar preventiv sunt altele dect cele care aprob i efectueaz
operaiunea supus vizei.
4.3. Viza de control financiar preventiv cuprinde urmtoarele informaii: denumirea
entitii publice; meniunea "vizat pentru control financiar preventiv"; identificatorul
titularului vizei; semntura persoanei desemnate cu exercitarea vizei i data acordrii vizei
(an, lun, zi). Viza de control financiar preventiv se exercit olograf sau electronic.
n cazul exercitrii olografe identificatorul titularului vizei este numrul sigiliului deinut
de persoana desemnat.
n situaia nscrisurilor sub form electronic, viza de control financiar preventiv se
exercit prin semntura electronic extins a persoanei desemnate n acest sens, cu
ajutorul unui dispozitiv securizat de creare a semnturii electronice, omologat, emis n
condiiile legii de ctre un furnizor de servicii de certificare autorizat, dac certificatul
electronic nu este expirat, suspendat sau revocat la momentul semnrii. n acest caz
identificatorul titularului vizei este numele i prenumele coninut de certificatul digital
calificat.
Entitile publice la care controlul financiar preventiv se exercit i asupra nscrisurilor
sub forma electronic, prin aplicarea semnturii electronice extinse, actualizeaz normele
metodologice specifice privind organizarea i exercitarea controlului financiar preventiv
propriu cu prevederi corespunztoare n acest sens.
4.4. Datele din documentele prezentate la viza de control financiar preventiv se nscriu
n registrul privind operaiunile prezentate la viza de control financiar preventiv (denumit n
continuare registru). Datele minime care se nscriu n registru sunt cuprinse n anexa nr.
1.3 la prezentele norme metodologice.
Registrul trebuie s asigure: numerotarea n ordine cronologic, ncepnd de la numrul
1 pentru fiecare an; interzicerea inserrilor, intercalrilor, precum i a oricror eliminri sau
adugiri ulterioare; nscrierea de date potrivit competenelor, astfel: n coloanele de la 0
pn la 6 i n coloana 8, de ctre persoana care exercit controlul financiar preventiv, iar
n coloana 7, de ctre persoana care prezint operaiunile pentru viza de control financiar
preventiv. Registrul se poate completa n form integral olograf, integral electronic sau
combinat.
Registrul n form combinat se completeaz numai n cazul n care datele pentru

coloana 7 "Data restituirii operaiunii, numele i prenumele/semntura" nu pot fi nscrise n
sistem electronic, fiind necesar obinerea acestora pe format hrtie, cu obligativitatea
asigurrii corespondenei cu operaiunea pe care o reprezint.
Registrul, indiferent de forma sub care se completeaz, se arhiveaz/se pstreaz pe o
perioad de 10 ani, cu ncepere de la data ncheierii exerciiului financiar n cursul cruia a
fost ntocmit.
Entitile publice la care registrul se completeaz n form integral electronic sau
combinat actualizeaz normele metodologice specifice privind organizarea i exercitarea
controlului financiar preventiv propriu cu prevederi corespunztoare n acest sens.
4.5. Termenul pentru pronunare (acordarea/refuzul vizei) se stabilete, prin decizie
intern, de conductorul entitii publice n funcie de natura i complexitatea operaiunilor
cuprinse n cadrul general i/sau specific al operaiunilor supuse controlului preventiv.
5. Procedura de control
5.1. Documentele care privesc operaiuni asupra crora este obligatorie exercitarea
controlului financiar preventiv se transmit persoanelor desemnate cu exercitarea acestuia
de ctre compartimentele de specialitate care iniiaz operaiunea.
5.2. Documentele privind operaiunile prin care se afecteaz fondurile publice i/sau
patrimoniul public sunt nsoite de avizele compartimentelor de specialitate, de note de
fundamentare, de acte i/sau documente justificative i, dup caz, de o "Propunere de
angajare a unei cheltuieli n limita creditelor de angajament", o "Propunere de angajare a
unei cheltuieli n limita creditelor bugetare" i/sau de un "Angajament bugetar
individual/global", ntocmite conform anexei nr. 1a), anexei nr. 1b) i, respectiv, anexei nr.
2 la Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanarea i plata cheltuielilor
instituiilor publice, precum i organizarea, evidena i raportarea angajamentelor bugetare
i legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.792/2002, cu modificrile
i completrile ulterioare.
5.3. Persoana desemnat s exercite controlul financiar preventiv primete
documentele, le nregistreaz n registru, dup care procedeaz la verificarea formal prin
parcurgerea listei de verificare specific operaiunii primite la viz, cu privire la:
completarea documentelor n concordan cu coninutul acestora, existena semnturilor
persoanelor autorizate din cadrul compartimentelor de specialitate, precum i existena
actelor justificative specifice operaiunii. n efectuarea controlului de ctre persoana
desemnat, parcurgerea listei de verificare specific operaiunii primite la viz este
obligatorie, dar nu i limitativ. Aceasta poate extinde verificrile ori de cte ori este
necesar.
5.4. Dac prin parcurgerea listei de verificare cel puin unul dintre elementele verificrii
formale nu este ndeplinit, documentele se restituie compartimentului de specialitate
emitent, indicndu-se n scris motivele restituirii, potrivit anexei nr. 1.4 la prezentele norme
metodologice, i se menioneaz n coloana 8 din registru: "valoarea operaiunii restituite
...".
5.5. Dup efectuarea verificrii formale, persoana desemnat s exercite controlul
financiar preventiv continu parcurgerea listei de verificare i efectueaz controlul
operaiunii din punctul de vedere al legalitii, regularitii i, dup caz, al ncadrrii n
limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de angajament.
5.6. Dac necesitile o impun, n vederea exercitrii unui control financiar preventiv ct
mai complet, se pot solicita i alte acte justificative, precum i avizul compartimentului de
specialitate juridic. Actele justificative solicitate se prezint n regim de urgen, pentru a
nu ntrzia sau mpiedica realizarea operaiunii. ntrzierea sau refuzul furnizrii actelor
justificative ori avizelor solicitate se aduce la cunotin conductorului entitii publice,
pentru a dispune msurile legale.
5.7. Dac n urma verificrii de fond operaiunea ndeplinete condiiile de legalitate,
regularitate i, dup caz, de ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de
angajament, se acord viza prin aplicarea sigiliului i semnturii pe exemplarul

documentului care se arhiveaz la entitatea public.
Prin acordarea vizei se certific implicit ndeplinirea condiiilor menionate n listele de
verificare.
5.8. Documentele vizate i actele justificative ce le-au nsoit sunt restituite, sub
semntur, compartimentului de specialitate emitent, n vederea continurii circuitului
acestora, consemnndu-se acest fapt n registru.
6. Refuzul de viz
6.1. Dac n urma controlului se constat c cel puin un element de fond cuprins n lista
de verificare nu este ndeplinit, n esen, operaiunea nu ntrunete condiiile de legalitate,
regularitate i, dup caz, de ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de
angajament, persoana desemnat cu exercitarea controlului financiar preventiv refuz
motivat, n scris, acordarea vizei de control financiar preventiv, potrivit anexei nr. 1.5 la
prezentele norme metodologice, consemnnd acest fapt n registru.
La refuzul de viz se anexeaz i un exemplar al listei de verificare, cu indicarea
elementului/elementelor din aceast list a crui/ale cror cerin/cerine nu este/nu sunt
ndeplinit/ndeplinite.
6.2. Refuzul de viz, nsoit de actele justificative semnificative, se aduce la cunotina
conductorului entitii publice, iar celelalte documente se restituie, sub semntur,
compartimentelor de specialitate care au iniiat operaiunea.
6.3. Cu excepia cazurilor n care refuzul de viz se datoreaz depirii creditelor
bugetare i/sau de angajament, operaiunile refuzate la viz se pot efectua pe propria
rspundere a conductorului entitii publice.
6.4. Efectuarea pe propria rspundere a operaiunii refuzate la viza de control financiar
preventiv se face printr-un act de decizie intern emis de conductorul entitii publice. O
copie de pe actul de decizie intern se transmite persoanei care a refuzat viza,
compartimentului de audit public intern al entitii publice, precum i, dup caz,
controlorului delegat.
6.5. Dup primirea actului de decizie intern emis de conductorul entitii publice
persoana desemnat cu exercitarea controlului financiar preventiv informeaz, n scris,
organele de inspecie economico-financiar din cadrul Ministerului Finanelor Publice i,
dup caz, organul ierarhic superior al entitii publice asupra operaiunilor refuzate la viz
i efectuate pe propria rspundere, prin transmiterea unei copii de pe actul de decizie
intern i de pe refuzul de viz. Conductorul organului ierarhic superior are obligaia de a
lua msurile legale pentru restabilirea situaiei de drept.
De asemenea, persoana desemnat cu exercitarea controlului financiar preventiv
informeaz, n scris, Curtea de Conturi cu ocazia efecturii controalelor dispuse de
aceasta.
C. Controlul financiar preventiv delegat
7. Organizarea controlului financiar preventiv delegat
7.1. n calitatea sa de organ de specialitate al Guvernului n domeniul finanelor,
Ministerul Finanelor Publice poate exercita, prin controlori delegai numii de ministrul
finanelor publice, controlul financiar preventiv la unele entiti publice asupra unor
operaiuni care pot afecta execuia n condiii de echilibru a bugetelor sau care sunt
asociate unor categorii de riscuri determinate prin metodologia specific analizei riscurilor.
7.2. Controlul financiar preventiv delegat se exercit la nivelul ordonatorilor principali de
credite ai bugetelor prevzute la art. 12 alin. (2) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999
privind controlul intern/managerial i controlul financiar preventiv, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare. De asemenea, ministrul finanelor publice numete
unul sau mai muli controlori delegai pentru operaiunile derulate prin bugetul Trezoreriei
Statului, pentru operaiuni privind datoria public i pentru alte operaiuni specifice
Ministerului Finanelor Publice.
7.3. Prin excepie de la aceast regul, n temeiul art. 25 din Ordonana Guvernului nr.
119/1999, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, prin ordin, ministrul
finanelor publice poate decide exercitarea controlului financiar preventiv delegat i asupra
operaiunilor finanate sau cofinanate din fonduri publice ale unor ordonatori secundari ori
teriari de credite sau ale unor persoane juridice de drept privat, dac prin acetia se
deruleaz un volum ridicat de credite bugetare i/sau de angajament ori pri semnificative
din programele aprobate, iar operaiunile presupun un grad ridicat de risc.
7.4. Pentru asigurarea gestiunii financiare, n condiii de legalitate, economicitate i
eficien, a fondurilor acordate Romniei de Uniunea European i pentru implementarea
procedurilor prevzute n regulamentele organismelor finanatoare, ministrul finanelor
publice numete controlori delegai la structurile de implementare, n conformitate cu
prevederile legale specifice acestora.
8. Atribuii ale controlorului delegat
8.1. Formularea de avize consultative cu privire la conformitatea, economicitatea,
eficiena i eficacitatea unor operaiuni sau proiecte de acte normative, dac acestea au
impact asupra fondurilor publice. Totodat, n avizele consultative controlorii delegai pot
face referire i la regularitatea sau legalitatea unor operaiuni care se vor efectua cu
certitudine n viitor sau la aciuni i/sau inaciuni administrative care conduc la situaii de
neregularitate sau nelegalitate.
Avizele consultative se ntocmesc la:
- iniiativa controlorului delegat;
- solicitarea ministrului finanelor publice;
- solicitarea ordonatorului de credite.
8.2. Supravegherea execuiei bugetare n condiii de echilibru i de prudenialitate, prin
exercitarea controlului prin viz asupra operaiunilor privind deschideri de credite,
repartizri i retrageri de credite, virri de credite i modificarea repartizrii pe trimestre a
creditelor bugetare
8.3. Supravegherea organizrii, inerii, actualizrii i raportrii evidenei angajamentelor
#M1
8.4. Monitorizarea i ndrumarea metodologic a controlului financiar preventiv propriu
prin procedura vizei, prin avizul consultativ la refuzul de viz de control financiar preventiv
propriu i prin propuneri de perfecionare a organizrii controlului financiar preventiv
propriu
#B
8.5. Exercitarea controlului financiar preventiv, din punctul de vedere al legalitii,
regularitii i, dup caz, al ncadrrii n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de
angajament, pentru operaiuni care angajeaz patrimonial entitatea public, dac prin
acestea se afecteaz un volum important din fondurile publice i exist riscuri asociate
semnificative n efectuarea lor
9. Numirea i mandatul controlorilor delegai
9.1. Numirea controlorilor delegai la entitile publice prevzute la pct. 7 se face prin
ordin al ministrului finanelor publice, la propunerea controlorului financiar ef.
9.2. Prin ordinul de numire controlorul delegat se nvestete cu competena de a
exercita, n numele legii, la entitatea public la care a fost numit atribuiile prevzute la pct.
8.
n temeiul art. 12 alin. (6) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare, conductorul entitii publice are obligaia de a
asigura controlorului/controlorilor delegat/delegai spaiul i dotarea adecvat, necesare
exercitrii n bune condiii a atribuiilor, precum i cooperarea personalului din serviciile de
specialitate i a persoanelor desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv

propriu.
#M1
9.3. Prin ordinul de numire se stabilesc tipurile de operaiuni care se supun controlului
financiar preventiv delegat, precum i limitele valorice peste care acesta se exercit,
difereniate pe instituii publice. Tipurile de operaiuni supuse controlului financiar preventiv
delegat i limitele valorice aferente acestora se revizuiesc periodic n funcie de evoluia
cadrului legislativ i a factorilor de risc specifici anumitor operaiuni.
9.4. n cazul absenei temporare de la post a controlorului delegat numit prin ordin al
ministrului finanelor publice, precum i a nlocuitorului acestuia, controlorul financiar ef
este mputernicit s desemneze, prin decizie, un alt controlor delegat care s exercite, pe
durata absenei de la post a acestora, atribuiile stabilite prin ordin al ministrului finanelor
publice i s comunice aceast situaie, n scris, ordonatorului principal de credite.
#B
9.5. Controlorul delegat i exercit atribuiile n mod independent, neputndu-i-se
impune, pe nicio cale, acordarea sau refuzul vizei de control financiar preventiv. Asupra
situaiilor deosebite aprute n activitatea sa, controlorul delegat l poate informa direct sau
prin controlorul financiar ef pe ministrul finanelor publice.
10. Condiii specifice de exercitare a controlului financiar preventiv delegat
10.1. Controlul financiar preventiv delegat se exercit asupra operaiunilor care se
nscriu n condiiile fixate prin ordinul de numire, n termenul cel mai scurt permis de durata
efectiv a verificrilor necesare. Restul operaiunilor prin care se afecteaz fondurile i/sau
patrimoniul public intr n competena exclusiv a controlului financiar preventiv propriu.
10.2. Controlul financiar preventiv delegat se exercit asupra operaiunilor ce intr n
competena sa numai dup ce acestea au fost supuse controlului financiar preventiv
propriu. Operaiunile refuzate la viza de control financiar preventiv propriu nu se supun
controlului financiar preventiv delegat.
10.3. n exercitarea atribuiilor sale de control financiar preventiv asupra operaiunilor la
care s-a stabilit competena sa, controlorul delegat urmeaz procedura prevzut la pct. 5.
Listele de verificare avute n vedere la efectuarea controlului de ctre controlorii delegai
se emit i se actualizeaz de ctre Direcia general de control financiar preventiv din
cadrul Ministerului Finanelor Publice.
Perioada maxim de verificare este de 3 zile lucrtoare de la prezentarea operaiunii,
nsoit de toate documentele justificative i informaiile solicitate. n cazuri excepionale,
controlorul delegat are dreptul s prelungeasc perioada de verificare cu maximum 5 zile
lucrtoare, informndu-i n acest sens pe controlorul financiar ef i pe ordonatorul de
credite.
10.4. Dac n exercitarea atribuiilor sale controlorul delegat sesizeaz c, n mod
repetat, persoanele care exercit activitatea de control financiar preventiv propriu acord
viza pentru operaiuni care nu ntrunesc condiiile de legalitate, regularitate i, dup caz,
de ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de angajament, acesta l
informeaz n scris pe conductorul entitii publice pentru a dispune msurile ce se impun
potrivit responsabilitilor prevzute la art. 22 din Legea nr. 500/2002, cu modificrile i
completrile ulterioare, precum i la art. 10 alin. (4) i (5) din Ordonana Guvernului nr.
119/1999, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
10.5. Avizul consultativ, solicitat de ctre conductorul entitii publice controlorului
delegat n cazul refuzului de viz de control financiar preventiv propriu, nu constituie un act
de pronunare asupra legalitii i regularitii operaiunilor.
11. Regimul refuzului de viz al controlorului delegat
11.1. Dac n urma parcurgerii procedurii de control menionate la pct. 5 i 10 se
constat c cel puin un element de fond cuprins n lista de verificare nu este ndeplinit i,
n esen, operaiunea nu ntrunete condiiile de legalitate, regularitate i, dup caz, de
ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de angajament, controlorul

delegat comunic, n scris, potrivit anexei nr. 1.6 la prezentele norme metodologice,
ordonatorului de credite intenia de refuz de viz de control financiar preventiv delegat cu
motivele pentru care operaiunea nu poate fi efectuat, consemnnd acest fapt n coloana
8 din registru. O copie a inteniei de refuz de viz se transmite controlorului financiar ef.
#M1
11.2. n situaia n care ordonatorul de credite consider c operaiunea poate fi
efectuat, solicit, n scris, controlorului delegat acordarea vizei, prezentnd argumentele
corespunztoare de legalitate i regularitate, sau, n cazul n care consider ntemeiate
motivele inteniei de refuz de viz, dispune retragerea de la viz a operaiunii. Ordonatorul
de credite prezint argumente pentru efectuarea operaiunii sau dispune retragerea
acesteia n cel mai scurt timp posibil. Documentaia aferent operaiunii retrase de la viz
se restituie de ctre controlorul delegat compartimentului de specialitate emitent, sub
semntur.
11.3. n situaia n care controlorul delegat consider ntemeiate argumentele
ordonatorului de credite, acesta acord viza de control financiar preventiv delegat pentru
efectuarea operaiunii. n cazul n care argumentele sunt considerate nentemeiate sau
insuficiente, controlorul delegat solicit, n scris, controlorului financiar ef constituirea, n
condiiile legii, a unei comisii pentru formularea opiniei neutre asupra inteniei de refuz de
viz. Controlorul financiar ef numete prin decizie o comisie format din 3 membri ai
Corpului controlorilor delegai, din care cel puin unul cu funcie de conducere.
Controlorul delegat are obligaia ca odat cu solicitarea de constituire a comisiei s
transmit dosarul complet al operaiunii i argumentele ordonatorului de credite.
Comisia analizeaz cu celeritate temeiurile legale ale operaiunii pentru care se
intenioneaz refuzul de viz, motivaia controlorului delegat, prezentat n intenia de
refuz de viz, argumentele ordonatorului de credite, precum i alte documente identificate
ca fiind relevante asupra cazului.
Opinia neutr este motivat i formulat n scris, n cel mult 3 zile lucrtoare de la
solicitarea acesteia, i este comunicat n regim de urgen controlorului delegat. Opinia
neutr are rol consultativ, iar soluia final de acordare a vizei sau de refuz al vizei de
control financiar preventiv delegat este de competena exclusiv a controlorului delegat. n
cazul n care controlorul delegat emite refuz de viz, acesta are obligaia de a transmite
ordonatorului de credite o copie a opiniei neutre.
Refuzul de viz se aduce la cunotin, n scris, ordonatorului de credite, potrivit anexei
nr. 1.7 la prezentele norme metodologice, iar documentaia aferent operaiunii se restituie
compartimentului de specialitate emitent, sub semntur.
La refuzul de viz se anexeaz i un exemplar al listei de verificare, cu indicarea
elementului/elementelor din aceast list a crui/ale cror cerin/cerine nu este/nu sunt
ndeplinit/ndeplinite.
#B
11.4. Termenul pentru pronunare prevzut la pct. 10.3 se suspend pe perioada de la
comunicarea motivelor pentru care operaiunea nu poate fi efectuat pn la primirea
punctului de vedere al ordonatorului de credite i pe perioada formulrii opiniei neutre.
11.5. Cu excepia cazurilor n care refuzul de viz se datoreaz depirii creditelor
bugetare i/sau de angajament, operaiunile refuzate la viz se pot efectua numai pe
propria rspundere a ordonatorului de credite. Actul de decizie prin care ordonatorul
dispune efectuarea operaiunii pe propria rspundere se transmite compartimentului de
audit intern i controlorului delegat care consemneaz acest fapt n registru.
11.6. Dup primirea actului de decizie intern emis de conductorul entitii publice
controlorul delegat informeaz Ministerul Finanelor Publice asupra operaiunilor refuzate
la viz i executate pe rspunderea ordonatorului de credite, prin transmiterea unei copii
de pe actul de decizie intern i de pe refuzul de viz controlorului financiar ef i
organelor de inspecie economico-financiar.
De asemenea, controlorul delegat informeaz Curtea de Conturi cu ocazia controalelor

dispuse de aceasta.
#M1
D. Raportare i informare
#B
12. Raportri privind controlul financiar preventiv
12.1. Entitile publice care administreaz patrimoniul public i/sau fonduri publice prin
bugetele prevzute la art. 1 alin. (2) din Legea nr. 500/2002, cu modificrile i completrile
ulterioare, au obligaia ntocmirii rapoartelor trimestriale cu privire la activitatea de control
financiar preventiv propriu, care cuprind situaia statistic a operaiunilor supuse controlului
financiar preventiv i sinteza motivaiilor pe care s-au ntemeiat refuzurile de viz, n
perioada raportat, completate conform machetei cuprinse n anexa nr. 1.8 la prezentele
norme metodologice.
12.2. Entitile publice ai cror conductori au calitatea de ordonatori secundari sau
teriari de credite depun rapoartele la organul ierarhic superior, la termenele fixate de
acesta.
Ordonatorii principali de credite ai bugetului de stat, bugetului asigurrilor sociale de stat
sau ai bugetului oricrui fond special ntocmesc rapoarte pentru activitatea proprie i
centralizeaz rapoartele primite de la ordonatorii secundari de credite sau, dup caz,
teriari de credite din subordinea/coordonarea acestora. Acestea se transmit la Ministerul
Finanelor Publice - Direcia general de control financiar preventiv la termenele fixate de
acesta pentru situaiile financiare trimestriale i anuale prevzute de lege.
12.3. Controlorii delegai ntocmesc rapoarte lunare cu privire la situaia curent a
angajamentelor efectuate, vizele acordate i situaia inteniilor i refuzurilor de viz, avizele
consultative, precum i alte aspecte cu privire la derularea operaiunilor financiare, pe care
le transmit controlorului financiar ef, conform anexelor nr. 1.8 i 1.9 la prezentele norme
metodologice.
#M1
12.4. Controlorul financiar ef prezint ministrului finanelor publice informri cu privire
la inteniile i refuzurile de viz pentru care ordonatorul de credite a dispus efectuarea
operaiunilor prin acte de decizie intern, precum i cu privire la aspectele importante ale
administrrii fondurilor publice rezultate din activitatea de control financiar preventiv
delegat/monitorizare.
#B
ANEXA 1.1
la normele metodologice
CADRUL GENERAL
al operaiunilor supuse controlului financiar preventiv
A. Deschiderea, repartizarea i modificarea creditelor bugetare
__________________________________________________________________________________________________
|Nr. | Operaiuni*)
|
Cadrul legal
| Actele justificative|
Modul de efectuare a
|
|crt.| supuse
|
|
|
controlului financiar
|
|
| controlului
|
|
|
preventiv
|
|
| financiar
|
|
|
|
|
| preventiv
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 1.| Cerere pentru
| - Legea nr. 500/2002
| - nota
| Se verific:
|
|
| deschiderea de | (1);
| justificativ;
| - ncadrarea creditelor
|
|
| credite bugetare| - Legea nr. 273/2006
| - nota de
| bugetare solicitate n
|
|
|
| (2);
| fundamentare/
| prevederile bugetului
|
|
|
| - Legea nr. 69/2010 (3);| situaia privind
| ordonatorului de credite, |
|
|
| - legile bugetare
| facturi, contracte, | repartizate pe trimestre |
|
|
| anuale;
| alte obligaii la
| i luni, dup caz, i
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | plat scadente n
| detaliate conform
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| perioad, conform
| clasificaiei bugetare,
|
|
|
| - Ordinul ministrului
| prevederilor legale | precum i existena
|
|
|
| finanelor publice nr. | n vigoare;
| temeiului legal al sumelor|
|
|
| 501/2013 (81);
| - bugetul aprobat; | care se solicit pentru
|
|
|
| - solicitrile
| deschiderea de credite
|
|
|
| delegat pentru buget nr.| ordonatorilor:
| bugetare;
|
|
|
| 720/2014 (87)
| principali,
| - dac sumele solicitate |
|
|
| - aprobri ale
| secundari i/sau
| sunt stabilite i n
|
|
|
| Guvernului privind
| teriari, dup caz, | funcie de creditele
|
|
|
| limitele lunare de
| pentru repartizarea | deschise, neutilizate;
|
|
|
| cheltuieli;
| de credite bugetare;| - dac cererea pentru
|
|
|
| - alte acte normative
| - situaia
| deschiderea de credite se |
|
|
| specifice.
| creditelor bugetare | ncadreaz n limitele de |
|
|
|
| deschise anterior i| cheltuieli aprobate de
|
|
|
|
| neutilizate;
| Guvern sau n limita
|
|
|
|
| - alte documente
| diminuat conform
|
|
|
|
| specifice.
| Legii nr. 69/2010;
|
|
|
|
|
| - existena
|
|
|
|
|
| justificrilor, inclusiv |
|
|
|
|
| cu privire la ordonatorii |
|
|
|
|
| principali, secundari i |
|
|
|
|
| teriari, dac este cazul,|
|
|
|
|
| prin care ordonatorul
|
|
|
|
|
| principal probeaz c nu |
|
|
|
|
| va nregistra, n sold,
|
|
|
|
|
| sume neutilizate la finele|
|
|
|
|
| perioadei pentru care se |
|
|
|
|
| solicit deschiderea de
|
|
|
|
|
| credite bugetare;
|
|
|
|
|
| - existena semnturii
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
| compartimentului de
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#M1
| 2.| Dispoziie
| - Legea nr. 500/2002
| - solicitrile
| Se verific:
|
|
| bugetar pentru | (1);
| ordonatorilor:
| - ncadrarea sumelor din |
|
| repartizarea
| - Legea nr. 273/2006
| principali,
| dispoziiile bugetare n |
|
| creditelor
| (2);
| secundari i/sau
| creditele bugetare
|
|
| bugetare sau
| - Legea nr. 69/2010 (3);| teriari, dup caz, | aprobate ordonatorilor,
|
|
| borderoul
| - legile bugetare
| pentru repartizarea | repartizate ordonatorului |
|
| centralizator al| anuale;
| de credite bugetare;| principal pe trimestre i |
|
| dispoziiilor
| - Ordonana Guvernului | - bugetul aprobat; | luni i detaliate conform |
|
| bugetare
| nr. 119/1999 (4);
| - fundamentarea
| clasificaiei bugetare;
|
|
|
| sumelor nscrise n | - dac sumele prevzute
|
|
|
| delegat pentru buget
| dispoziiile
| pentru repartizare sunt
|
|
|
| nr. 501/2013 (81);
| bugetare de
| cuprinse n cererea de
|
|
|
| - acte de reglementare | repartizare pentru | deschidere de credite sau |
|
|
| specifice activitii
| bugetul propriu i | sunt acoperite, prin
|
|
|
| ordonatorilor de
| bugetele
| disponibilizri pe seama |
|
|
| credite, angajamente
| ordonatorilor
| redistribuirii de credite |
|
|
| juridice generatoare de | secundari, respectiv| deschise anterior;
|
|
|
| obligaii de plat pe
| teriari de credite;| - existena
|
|
|
| seama creditelor
| - alte documente
| justificrilor, inclusiv |
|
|
| bugetare;
| specifice.
| cu privire la ordonatorii |
|
|
|
| secundari i teriari,
|
|
|
| specifice.
|
| dac este cazul, prin care|
|
|
|
|
| ordonatorul principal
|
|
|
|
|
| probeaz c nu va
|
|
|
|
|
| nregistra, n sold, sume |
|
|
|
|
| neutilizate la finele
|
|
|
|
|
| perioadei pentru care se |
|
|
|
|
| solicit repartizarea de |
|
|
|
|
| credite bugetare;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#B
| 3.| Document pentru | - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| modificarea
| (1);
| fundamentare a
| - dac modificarea este n|
|
| repartizrii pe | - Legea nr. 273/2006
| propunerii pentru
| competena de aprobare a |
|
| trimestre a
| (2);
| modificarea
| Ministerului Finanelor
|
|
| creditelor
| - Legea nr. 69/2010 (3);| repartizrii pe
| Publice sau a
|
|
| bugetare
| - legile bugetare
| trimestre a
| ordonatorilor principali/ |
|
|
| anuale;
| creditelor;
| secundari, dup caz;
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | - bugetul aprobat; | - dac sumele propuse sunt|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| - alte documente
| prevzute n bugetul anual|
|
|
| specifice.
| aprobat i dac se
|
|
|
| specifice.
|
| respect
|
|
|
|
|
| Legea nr. 69/2010, cnd
|
|
|
|
|
| este cazul;
|
|
|
|
|
| - concordana propunerii |
|
|
|
|
| de modificare cu
|
|
|
|
|
| obligaiile ce decurg din |
|
|
|
|
| aciuni i sarcini noi sau|
|
|
|
|
| reprogramate;
|
|
|
|
|
| - existena i pertinena |
|
|
|
|
| justificrilor cu privire |
|
|
|
|
| la nivelul propunerilor
|
|
|
|
|
| cuprinse n documentul de |
|
|
|
|
| modificare;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 4.| Document pentru | - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| efectuarea
| (1);
| fundamentare a
| - dac virarea de credite |
|
| virrilor de
| - Legea nr. 273/2006
| propunerii pentru
| nu contravine prevederilor|
|
| credite:
| (2);
| efectuarea virrilor| legale n vigoare;
|
|
| - ntre
| - Legea nr. 69/2010 (3);| de credite;
| - existena de
|
|
| subdiviziunile | - legile bugetare
| - bugetul aprobat; | justificri, detalieri i |
|
| clasificaiei
| anuale;
| - alte documente
| necesiti privind
|
|
| bugetare;
| - Ordonana Guvernului | specifice.
| execuia, pn la finele |
|
| - ntre
| nr. 119/1999 (4);
|
| anului bugetar, a
|
|
| programe;
|
| capitolului, programului |
|
| - ntre
| specifice.
|
| i/sau subdiviziunii
|
|
| obiectivele/
|
|
| clasificaiei bugetare de |
|
| proiectele i
|
|
| la care se propune
|
|
| categoriile de |
|
| disponibilizarea,
|
|
| investiii
|
|
| respectiv a capitolului, |
|
| nscrise n
|
|
| programului i/sau
|
|
| programul de
|
|
| subdiviziunii
|
|
| investiii.
|
|
| clasificaiei bugetare la |
|
|
|
|
| care se suplimenteaz
|
|
|
|
|
| prevederile bugetare;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 5.| Dispoziie
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| bugetar de
| (1);
| fundamentare a
| - existena creditelor
|
|
| retragere a
| - Legea nr. 273/2006
| propunerii pentru
| bugetare deschise i
|
|
| creditelor
| (2);
| retragerea
| neutilizate;
|
|
| bugetare
| - Legea nr. 69/2010 (3);| creditelor bugetare;| - dac retragerea de
|
|
| deschise i
| - legile bugetare
| - bugetul aprobat; | credite bugetare este
|
|
| neutilizate
| anuale;
| - situaia
| temeinic justificat;
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | disponibilului de
| - ncadrarea operaiunii |
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| credite bugetare
| de retragere n termenul |
|
|
| deschise, la data
| legal;
|
|
|
| finanelor publice nr. | solicitrii vizei. | - existena semnturii
|
|
|
| 501/2013 (81);
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
B. Angajamente legale din care rezult, direct sau indirect, obligaii de plat
__________________________________________________________________________________________________
|Nr. | Operaiuni*)
|
Cadrul legal
|
|crt.| supuse
|
|
|
|
|
| controlului
|
|
|
preventiv
|
|
| financiar
|
|
|
|
|
| preventiv
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 1.| Contract/
| - Legea nr. 500/2002
| - programul anual al| Se verific:
|
|
| Contract
| (1);
| achiziiilor
| - dac achiziia public |
|
| subsecvent/
| - Legea nr. 273/2006
| publice;
| este prevzut n
|
|
| Comand de
| (2);
| - bugetul aprobat; | programul anual al
|
|
| achiziii
| - legile bugetare
| - documentul de
| achiziiilor publice;
|
|
| publice de
| anuale;
| aprobare, de ctre | - dac sunt asigurate
|
|
| produse,
| - Ordonana Guvernului | conductorul
| surse de finanare,
|
|
| servicii sau
| nr. 119/1999 (4);
| entitii publice, a| existena creditelor
|
|
| lucrri
| - Regulamentul (CE)
| procedurii selectate| bugetare i/sau a
|
|
|
| nr. 2.195/2002 (12);
| de achiziie;
| creditelor de angajament, |
|
|
| - Ordonana de urgen a| - referatul de
| dup caz;
|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | necesitate;
| - rezervarea creditelor, |
|
|
| (5);
| - acordul sau
| prin angajament bugetar, |
|
|
| - Hotrrea Guvernului | convenia de
| la nivelul obligaiilor
|
|
|
| nr. 925/2006 (14);
| finanare extern; | financiare ce decurg din |
|
|
| - Ordinul preedintelui | - contractul/
| angajamentul legal;
|
|
|
| Autoritii Naionale
| decizia/ordinul de | - ncadrarea obiectului
|
|
|
| pentru Reglementarea i | finanare;
| contractului n categoria |
|
|
| Monitorizarea
| - nota privind
| de cheltuieli considerate |
|
|
| Achiziiilor Publice nr.| determinarea valorii| eligibile, n conformitate|
|
|
| 313/2011 (78)
| estimate;
| cu contractul/ordinul/
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - fia obiectivului/| decizia de finanare i/ |
|
|
| nr. 1.660/2006 (15);
| proiectului/
| sau acordul sau convenia |
|
|
| - Ordonana de urgen a| categoriei de
| de finanare extern i cu|
|
|
| Guvernului nr. 30/2006 | investiii;
| regulile fiecrui organism|
|
|
| (7);
| - lista detaliat
| finanator;
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | pentru alte
| - dac documentele privind|
|
|
| nr. 921/2011 (16);
| cheltuieli de
| achiziia au fost
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| investiii;
| ntocmite n conformitate |
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | - actul de aprobare | cu prevederile legislaiei|
|
|
| (32);
| a documentaiei de | romne i cu
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | atribuire;
| reglementrile
|
|
|
| nr. 218/2012 (38);
| - actul de aprobare | organismelor
|
|
|
| - Legea nr. 105/2011
| a documentaiei
| internaionale;
|
|
|
| (33);
| tehnico-economice, | - respectarea legalitii |
|
|
| - Ordonana de urgen a| documentaiei de
| i regularitii specifice|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Guvernului nr. 66/2011

(34);
- Hotrrea Guvernului
nr. 875/2011 (36);
nr. 759/2007 (35);
nr. 457/2008 (37);
- Legea nr. 346/2004
(6);
- Legea nr. 571/2003
(8);
nr. 44/2004 (18);
- Codul comercial (9);
- Legea nr. 287/2009
(10);
- Legea nr. 72/2013
(82);
- Ordonana Guvernului
nr. 13/2011 (11);
nr. 264/2003 (13);
nr. 28/2008 (19);
nr. 363/2010 (20);
- Ordinul ministrului
finanelor publice nr.
1.792/2002 (21);
- acordul sau convenia
de finanare extern i
legea de ratificare/
hotrrea Guvernului de
aprobare;
- alte acte normative
specifice.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
avizare, notei de
|
fundamentare a
|
cheltuielilor de
|
investiii, dup
|
caz;
|
- anunul de
|
intenie i dovada |
transmiterii
|
acestuia spre
|
publicare;
|
- anunul/invitaia |
de participare la
|
procedur, dup caz;|
- documentaia de
|
atribuire;
|
- actul de numire a |
comisiei de
|
evaluare/negociere |
sau a juriului, dup|
caz;
|
- ofertele
|
prezentate de
|
operatorii
|
economici;
|
- procesul-verbal de|
deschidere a
|
ofertelor/
|
procesul-verbal de |
negociere;
|
- raportul
|
procedurii de
|
atribuire;
|
- comunicarea
|
privind rezultatul |
aplicrii
|
procedurii;
|
- acordul-cadru,
|
dup caz;
|
- contestaiile i |
soluionarea lor;
|
- alte documente
|
specifice.
|
procedurii de achiziie
|
public;
|
- dac sunt respectate
|
condiiile tehnice i
|
financiare stabilite n
|
acordul-cadru;
|
- dac se ncheie cu
|
operatorul economic care |
este parte n
|
acordul-cadru;
|
- existena aprobrii de |
ctre conductorul
|
autoritii contractante a|
raportului procedurii;
|
- stabilirea termenilor
|
contractului n
|
concordan cu prevederile|
cadrului normativ;
|
- cuantumul i
|
valabilitatea garaniei de|
participare i
|
valabilitatea ofertei la |
data ncheierii
|
contractului;
|
- ncheierea contractului |
n condiiile ofertei
|
declarate ctigtoare i |
conform modelului de
|
contract din documentaia |
de atribuire;
|
- existena semnturii
|
conductorului
|
compartimentului de
|
specialitate;
|
- existena avizului
|
compartimentului juridic. |
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#M1
| 2.| Contract/
| - Legea nr. 500/2002
| - cererea de
| Se verific:
|
|
| Decizie/Ordin de| (1);
| finanare, proiectul| - existena creditelor
|
|
| finanare/Acord | - Legea nr. 273/2006
| tehnic, bugetul
| bugetare i/sau a
|
|
| de finanare
| (2);
| acestuia, listele de| creditelor de angajament, |
|
|
| - legile bugetare
| verificare privind | dup caz;
|
|
|
| anuale;
| evaluarea i
| - dac solicitarea
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | selecia
| finanrii are temei
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| proiectelor,
| legal;
|
|
|
| ntocmite de
| - respectarea legalitii |
|
|
| nr. 1.083/2006 (51);
| compartimentele de | i regularitii specifice|
|
|
| specialitate;
| procedurii de selecie;
|
|
|
| nr. 1.828/2006 (52);
| - bugetul aprobat; | - stabilirea termenilor
|
|
|
| - hotrrea comisiei| contractului n
|
|
|
| nr. 1.198/2006 (63);
| de evaluare cu
| concordan cu prevederile|
|
|
| privire la
| cadrului normativ,
|
|
|
| nr. 498/2007 (64);
| proiectele
| inclusiv cu privire la
|
|
|
| - Legea nr. 350/2005
| selectate;
| calitatea Curii de
|
|
|
| (22);
| - programul,
| Conturi de a exercita
|
|
|
| - Legea nr. 346/2004
| proiectul sau
| control, conform art. 38 |
|
|
| (6);
| aciunea n care se | alin. (2) din Legea
|
|
|
| - Legea nr. 321/2006
| ncadreaz
| nr. 350/2005;
|
|
|
| (23);
| solicitarea
| - nscrierea valorii
|
|
|
| - Codul comercial (9); | finanrii;
| contractului n limitele |
|
|
| - Legea nr. 287/2009
| - acordul de
| alocrii bugetare aprobate|
|
|
| (10);
| parteneriat,
| prin programul
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| ncheiat ntre
| operaional;
|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | liderul de proiect | - ncadrarea obiectului
|
|
|
| (5);
| i partenerii
| contractului n categoria |
|
|
| - Ordonana de urgen a| acestuia, dup caz; | de cheltuieli eligibile, |
|
|
| Guvernului nr. 63/1999 | - raportul privind | n conformitate cu
|
|
|
| (53);
| vizita la faa
| prevederile programului
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| locului;
| operaional;
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | - raportul de
| - rezervarea creditelor
|
|
|
| (32);
| analiz a
| prin angajament bugetar; |
|
|
| - Hotrrea Guvernului | conformitii
| - existena aprobrilor
|
|
|
| nr. 218/2012 (38);
| proiectului tehnic; | pentru toi paii
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - scrisoarea de
| premergtori acordrii
|
|
|
| nr. 1.328/2000 (57);
| notificare privind | contractului prevzui de |
|
|
| - Hotrrea Guvernului | raportul de analiz | procedurile specifice;
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
| a conformitii
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | proiectului tehnic; | conductorului
|
|
|
| nr. 759/2007 (35);
| - raportul de
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| evaluare tehnic i | specialitate;
|
|
|
| Guvernului nr. 74/2009 | financiar;
| - existena avizului
|
|
|
| (60);
| - nota de avizare
| compartimentului juridic. |
|
|
| - Hotrrea Guvernului | intern a
|
|
|
|
| nr. 442/2009 (61);
| contractelor de
|
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | finanare/
|
|
|
|
| nr. 57/2002 (88);
| cofinanare;
|
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - acordul de
|
|
|
|
| nr. 1.265/2004 (89);
| implementare/
|
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | finanare, dup caz;|
|
|
|
| nr. 1.266/2004 (90);
| - alte documente
|
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | specifice.
|
|
|
|
| nr. 134/2011 (91);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| finanelor publice
|
|
|
|
|
| nr. 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#B
| 3.| Acord de
| - Legea nr. 500/2002
| - fundamentarea
| Se verific:
|
|
| mprumut
| (1);
| propunerii de
| - ncadrarea obiectului
|
|
| subsidiar/Acord | - Legea nr. 273/2006
| avizare a acordului | acordului de mprumut
|
|
| de mprumut
| (2);
| de mprumut
| subsidiar/acord de
|
|
| subsidiar i
| - Ordonana Guvernului | subsidiar;
| mprumut subsidiar i
|
|
| garanie
| nr. 119/1999 (4);
| - hotrrea Comisiei| garanie n prevederile
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| de autorizare a
| acordului de mprumut;
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2007 | mprumuturilor
| - concordana termenilor |
|
|
| (65);
| locale (dac
| acordului subsidiar cu cei|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | beneficiarul sau
| din acordul de mprumut; |
|
|
| nr. 1.470/2007 (77);
| garantul este
|
|
|
| unitate
| conductorului
|
|
|
| economiei i finanelor | administrativ| compartimentului de
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
| teritorial);
| specialitate;
|
|
|
| - hotrrea
|
|
|
| economiei i finanelor | Comitetului
| compartimentului juridic; |
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
| Interministerial de |
|
|
|
| - Ordinul ministrul
| Finanri, Garanii |
|
|
|
| finanelor publice
| i Asigurri;
|
|
|
|
| nr. 138/2009 (48);
| - acordul de
|
|
|
|
| - Ordinul ministrul
| mprumut/contractul |
|
|
|
| finanelor publice nr. | de finanare;
|
|
|
|
| 505/2009 (55);
| - alte documente
|
|
|
|
| - acordul de mprumut
| specifice.
|
|
|
|
| extern/contract de
|
|
|
|
|
| finanare;
|
|
|
|
|
| - actul normativ de
|
|
|
|
|
| ratificare a acordului |
|
|
|
|
| de mprumut extern sau a|
|
|
|
|
| contractului de
|
|
|
|
|
| finanare extern, dup |
|
|
|
|
| caz;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| finanelor publice nr. |
|
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 4.| Convenie de
| - Legea nr. 500/2002
| - fundamentarea
| Se verific:
|
|
| garanie
| (1);
| propunerii de
|
|
| aferent
| - Legea nr. 273/2006
| convenie;
| conveniei n prevederile |
|
| acordului de
| (2);
| - hotrrea Comisiei| acordului de mprumut
|
|
| garanie
| - Ordonana de urgen a| de autorizare a
| extern, acordului de
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2007 | mprumuturilor
| garanie sau prevederilor |
|
|
| (65);
| locale (dac
| hotrrii Guvernului, dup|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | beneficiarul sau
| caz;
|
|
|
| nr. 1.470/2007 (77);
| garantul este
|
|
| - Hotrrea Guvernului | unitate
| conveniei cu cei din
|
|
|
| nr. 9/2007 (27);
| administrativ| acordul de mprumut
|
|
|
| teritorial);
| extern, acordul de
|
|
|
| economiei i finanelor | - hotrrea
| garanie sau cu
|
|
|
| nr. 1.603/2008 (80);
| Comitetului
| prevederile hotrrii
|
|
|
| Interministerial de | Guvernului, dup caz;
|
|
|
| finanelor publice nr. | Finanri, Garanii | - existena semnturii
|
|
|
| 138/2009 (48);
| i Asigurri;
| conductorului
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
| economiei i finanelor | specifice.
| specialitate;
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
|
|
|
|
|
|
|
| economiei i finanelor |
|
|
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| extern, ncheiat ntre |
|
|
|
|
| beneficiarul garaniei |
|
|
|
|
| i finanatorul extern; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ratificare a acordului |
|
|
|
|
| de garanie/hotrrea
|
|
|
|
|
| Guvernului de aprobare a|
|
|
|
|
| garaniei;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 5.| Scrisoare de
| - Legea nr. 500/2002
| - avizul Comitetului| Se verific:
|
|
| garanie pentru | (1);
| Interministerial de | - concordana termenilor |
|
| mprumuturi
| - Legea nr. 273/2006
| Finanare, Garanii | scrisorii de garanie cu |
|
| externe
| (2);
| i Asigurri;
| cei din acordul de
|
|
| contractate sau | - Ordonana de urgen a| - hotrrea Comisiei| mprumut extern;
|
|
| garantate de
| Guvernului nr. 64/2007 | de autorizare a
| - existena conveniei de |
|
| Guvern prin
| (65);
| mprumuturilor
| garantare semnat de
|
|
| Ministerul
| - Hotrrea Guvernului | locale;
| garantat;
|
|
| Finanelor
| nr. 1.470/2007 (77);
| - convenia de
| - concordana ntre
|
|
| Publice/
| garantare;
| proiectul scrisorii de
|
|
| contractate sau | economiei i finanelor | - memorandumul
| garanie i proiectul
|
|
| garantate de
| nr. 1.603/2008 (80);
| privind acordul de | conveniei de garantare; |
|
| unitatea
| principiu pentru
|
|
| administrativ- | finanelor publice nr. | acordarea garaniei | conductorului
|
|
| teritorial
| 138/2009 (48);
| statului;
|
|
|
| - nota rezultat al | specialitate;
|
|
|
| economiei i finanelor | negocierii
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
| condiiilor de
|
|
| acordare a garaniei|
|
|
|
| economiei i finanelor | de stat;
|
|
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
| extern;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 6.| Convenie de
| - Legea nr. 500/2002
| - avizul Comitetului| Se verific:
|
|
| garantare ntre | (1);
| Interministerial de | - existena semnturii
|
|
| Ministerul
| - Legea nr. 273/2006
| Finanare, Garanii | reprezentantului legal al |
|
| Finanelor
| (2);
| i Asigurri;
| unitii administrativ|
|
| Publice/unitatea| - Ordonana de urgen a| - hotrrea Comisiei| teritoriale garantate;
|
|
| administrativ- | Guvernului nr. 64/2007 | de autorizare a
|
| teritorial, n | (65);
| mprumuturilor
| conveniei de garantare cu|
|
| calitate de
| - Hotrrea Guvernului | locale (dac
|
|
| garant, i
| nr. 1.470/2007 (77);
| beneficiarul sau
| mprumut;
|
|
| beneficiarul
| garantul este
|
|
| scrisorii de
| economiei i finanelor | unitate
| conductorului
|
|
| garanie
| nr. 1.603/2008 (80);
| administrativ| compartimentului de
|
|
|
| teritorial);
| specialitate;
|
|
|
| finanelor publice nr. | - memorandumul
|
|
|
| 138/2009 (48);
| privind acordul de | compartimentului juridic. |
|
|
| principiu pentru
|
|
|
|
| economiei i finanelor | acordarea garaniei |
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
| statului;
|
|
|
|
| - nota rezultat al |
|
|
|
| economiei i finanelor | negocierii
|
|
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
| condiiilor de
|
|
|
|
|
|
|
| extern;
| de stat;
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 7.| Scrisoare de
| - Legea nr. 500/2002
| - hotrrea Comisiei| Se verific:
|
|
| garanie pentru | (1);
| de autorizare a
|
| mprumutul
| - Legea nr. 273/2006
| mprumuturilor
| scrisorii de garanie cu |
|
| garantat de
| (2);
| locale (dac
|
|
| stat, contractat| - Ordonana de urgen a| beneficiarul sau
| mprumut extern;
|
|
| direct de o
| Guvernului nr. 64/2007 | garantul este
| - existena conveniei de |
|
| unitate
| (65);
| unitate
| garantare semnate de
|
|
| administrativ- | - Hotrrea Guvernului | administrativ| garantat;
|
|
| teritorial
| nr. 1.470/2007 (77);
| teritorial);
|
|
|
| - memorandumul
| conductorului
|
|
|
| economiei i finanelor | privind acordul de | compartimentului de
|
|
|
| nr. 1.603/2008 (80);
| principiu pentru
| specialitate;
|
|
|
| acordarea garaniei | - existena avizului
|
|
|
| finanelor publice nr. | statului;
|
|
| 138/2009 (48);
| - nota rezultat al |
|
|
|
| negocierii
|
|
|
|
| economiei i finanelor | condiiilor de
|
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
|
|
|
| de stat;
|
|
|
|
| economiei i finanelor | - avizul Comitetului|
|
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | Finanri, Garanii |
|
|
|
| nr. 9/2007 (27);
| i Asigurri;
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 8.| Convenie de
| - Legea nr. 500/2002
| - hotrrea comisiei| Se verific:
|
|
| garanie ntre | (1);
| de autorizare;
|
|
| Ministerul
| - Legea nr. 273/2006
| - hotrrea Comisiei| reprezentantului legal al |
|
| Finanelor
| (2);
| de autorizare a
| unitii administrativ|
|
| Publice, n
| - Ordonana de urgen a| mprumuturilor
| teritoriale garantate;
|
|
| calitate de
| Guvernului nr. 64/2007 | locale (dac
| - dac sunt stabilite
|
|
| garant, i
| (65);
| beneficiarul sau
| obligaiile prilor
|
|
| reprezentantul | - Hotrrea Guvernului | garantul este
| contractante;
|
|
| legal al
| nr. 1.470/2007 (77);
| unitate
|
|
| unitii
| administrativ| conductorului
|
|
| administrativ- | economiei i finanelor | teritorial);
|
|
| teritoriale, n | nr. 1.603/2008 (80);
| - memorandumul
| specialitate;
|
|
| calitate de
| privind acordul de | - existena avizului
|
|
| garantat
| finanelor publice nr. | principiu pentru
|
|
| 138/2009 (48);
| acordarea garaniei |
|
|
|
| statului;
|
|
|
|
| economiei i finanelor | - nota rezultat al |
|
|
|
| nr. 2.005/2008 (79);
| negocierii
|
|
|
|
| condiiilor de
|
|
|
|
| economiei i finanelor | acordare a garaniei|
|
|
|
| nr. 2.509/2008 (62);
| de stat;
|
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - avizul Comitetului|
|
|
|
| nr. 9/2007 (27);
|
|
|
| Finanri, Garanii |
|
|
|
| specifice.
| i Asigurri;
|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 9.| Scrisoare
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| suplimentar
| (1);
| fundamentare;
| - concordana dintre
|
|
| pentru
| - Legea nr. 273/2006
| - acceptul
| condiiile din scrisoarea |
|
| acordurile de
| (2);
| Ministerului
| suplimentar i
|
|
| mprumut
| - Ordonana de urgen a| Finanelor Publice | acordul-cadru de mprumut;|
|
|
| Guvernului nr. 64/2007 | privind condiiile | - existena semnturii
|
|
|
| (65);
| financiare;
| conductorului
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
| extern;
| specifice.
| specialitate;
|
|
|
| - legea de ratificare; |
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 10.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
|
|
| concesionare,
| (1);
| achiziiilor
| - dac achiziia este
|
|
| cumprare sau de| - Legea nr. 273/2006
| publice;
| prevzut n programul
|
|
| nchiriere de
| (2);
| - bugetul aprobat; | anual al achiziiilor
|
|
| terenuri,
| - legile bugetare
| - nota de
| publice;
|
|
| cldiri
| anuale;
| fundamentare;
|
|
| existente, alte | - Ordonana Guvernului | - documente
| bugetare i/sau de
|
|
| bunuri imobile | nr. 119/1999 (4);
| specifice privind
| angajament;
|
|
| sau a
| - Legea nr. 213/1998
| derularea
|
| drepturilor
| (31);
| operaiunii;
|
| asupra acestora,| - Legea nr. 571/2003
| - procedura aprobat| la nivelul obligaiilor
|
|
| n care
| (8);
| de ordonator,
| financiare ce decurg din |
|
| entitatea
| - Ordonana de urgen a| aplicabil
|
|
| public este
| Guvernului nr. 34/2006 | achiziiilor
| - respectarea prevederilor|
|
| concesionar,
| (5);
| nereglementate de
| legale i a procedurilor |
|
| cumprtor sau | - Hotrrea Guvernului | legislaia
| privind concesionarea,
|
|
| chiria
| nr. 925/2006 (14);
| achiziiilor
| cumprarea sau
|
|
|
| - Codul comercial (9); | publice;
| nchirierea;
|
|
|
| - Legea nr. 287/2009
| - alte documente
| - stabilirea termenilor
|
|
|
| (10);
| specifice.
| contractului n
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| cadrului normativ;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| financiare ce decurg din |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 11.| Acord pentru
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| schimb de
| (1);
| fundamentare a
|
|
| experien sau | - Legea nr. 273/2006
| proiectului de
| bugetare i/sau de
|
|
| documentare, pe | (2);
| acord;
| angajament;
|
|
| baz de
| - Ordonana Guvernului | - devizele de
|
| reciprocitate, | nr. 119/1999 (4);
| cheltuieli aferente | din acord privind
|
|
| fr transfer de| - Ordonana Guvernului | aciunilor ce
| obligaiile financiare cu |
|
| valut
| nr. 80/2001 (24);
| urmeaz a fi
| prevederile cadrului legal|
|
|
| - Legea nr. 590/2003
| derulate n cadrul | existent (cheltuieli de
|
|
|
| (66);
| acordului;
| protocol, delegare, taxe);|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - alte documente
| - ncadrarea devizelor de |
|
|
| nr. 552/1991 (25);
| specifice.
| cheltuieli ale aciunilor |
|
|
|
| ce urmeaz a fi derulate |
|
|
| specifice.
|
| n cadrul acordului, n
|
|
|
|
|
| limitele legale de
|
|
|
|
|
| cheltuieli;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| prin angajament bugetar la|
|
|
|
|
| nivelul obligaiilor
|
|
|
|
|
| financiare decurgnd din |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 12.| Act intern de
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| decizie privind | (1);
| fundamentare a
|
|
| organizarea
| - Legea nr. 273/2006
| aciunii de
| bugetare i/sau de
|
|
| aciunilor de
| (2);
| protocol, a
| angajament;
|
|
| protocol, a unor| - legile bugetare
| manifestrii cu
|
|
| manifestri cu | anuale;
| caracter
| natura obligaiilor
|
|
| caracter
| - Ordonana Guvernului | cultural-tiinific | financiare care fac
|
|
| cultural| nr. 119/1999 (4);
| sau a aciunii cu
| obiectul actului intern de|
|
| tiinific sau a| - Ordonana Guvernului | caracter specific; | decizie i prevederile
|
|
| altor aciuni cu| nr. 80/2001 (24);
| - bugetul aprobat; | cadrului legal existent; |
|
| caracter
| - Hotrrea Guvernului | - documente
| - ncadrarea valorii
|
|
| specific,
| nr. 552/1991 (25);
| transmise de
| devizului/categoriei de
|
|
| inclusiv devizul| - Hotrrea Guvernului | parteneri cu privire| cheltuieli n limitele
|
|
| estimativ, pe
| nr. 189/2001 (26);
| la participarea la | prevzute de normele
|
|
| categorii de
| aciune;
| legale;
|
|
| cheltuieli
| finanelor publice nr. | - alte documente
|
|
| 1.792/2002 (21);
| specifice.
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| fundamentare a
|
|
| deplasarea n
| - Legea nr. 273/2006
| deplasrii n
| bugetare i/sau de
|
|
| strintate,
| (2);
| strintate;
| angajament;
|
|
| inclusiv devizul| - legile bugetare
| - bugetul aprobat; | - concordana dintre
|
|
| estimativ de
| anuale;
| - documente,
| natura i cuantumul
|
|
| cheltuieli
| - Ordonana Guvernului | invitaii i
| obligaiilor financiare
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| comunicri scrise de| care fac obiectul actului |
|
|
| - Legea nr. 248/2005
| la partenerul
| intern de decizie i
|
|
|
| (28);
| extern, privitoare | prevederile cadrului
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | la aciunea i
| normativ existent
|
|
|
| nr. 518/1995 (29);
| condiiile
| (transport, cazare,
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | efecturii
| diurn, alte cheltuieli); |
|
|
| nr. 1.860/2006 (30);
| deplasrii n
|
|
| - Hotrrea Guvernului | strintate;
|
|
| nr. 189/2001 (26);
| - not-mandat
|
|
|
| privind deplasarea; | financiare decurgnd din |
|
|
| finanelor publice nr. | - memorandum, dup | angajamentul legal;
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
| caz;
|
|
|
| - alte documente
| conductorului
|
|
|
| specifice.
| specifice.
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| fundamentare a
|
|
| delegarea sau
| - Legea nr. 273/2006
| delegrii/detarii;| bugetare i/sau de
|
|
| detaarea n
| (2);
| - bugetul aprobat; | angajament;
|
|
| ar a
| - legile bugetare
| - acceptul scris al | - concordana dintre
|
|
| personalului,
| anuale;
| persoanei detaate; | natura i cuantumul
|
|
| inclusiv devizul| - Ordonana Guvernului | - alte documente
| obligaiilor financiare
|
|
| estimativ de
| nr. 119/1999 (4);
| specifice.
| care fac obiectul actului |
|
| cheltuieli
| - Legea nr. 53/2003
|
| de decizie privind
|
|
|
| (42);
|
| delegarea sau detaarea i|
|
|
| - Legea nr. 188/1999
|
| prevederile cadrului
|
|
|
| (44);
|
| normativ existent
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului |
| (transport, cazare,
|
|
|
| nr. 1.860/2006 (30);
|
| diurn, alte cheltuieli); |
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 15.| Ordin/Act intern| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| de decizie
| (1);
| fundamentare i
|
|
| privind:
| - Legea nr. 273/2006
| dosarul angajrii/ | bugetare i/sau de
|
|
| - angajarea sau | (2);
| avansrii
| angajament;
|
|
| promovarea/
| - legile bugetare
| personalului;
| - respectarea
|
|
| avansarea
| anuale;
| - bugetul aprobat; | reglementrilor legale
|
|
| personalului;
| - Ordonana Guvernului | - propunerea pentru | privind angajarea,
|
|
| - numirea cu
| nr. 119/1999 (4);
| acordarea altor
| promovarea/avansarea,
|
|
| caracter
| - Legea nr. 53/2003
| drepturi salariale; | stabilirea drepturilor
|
|
| temporar a
| (42);
| - alte documente
| salariale i ncadrarea
|
|
| personalului de | - Legea nr. 188/1999
| specifice.
| personalului n limita
|
|
| execuie pe
| (44);
|
| posturilor aprobate;
|
|
| funcii de
| - Legea-cadru
|
|
|
| conducere;
| nr. 284/2010 (43);
|
|
| - acordarea
| - Ordonana Guvernului |
|
|
| altor drepturi | nr. 32/1998 (67);
|
|
| salariale
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 16.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| comodat n care | (1);
| fundamentare;
|
|
| entitatea
| - Legea nr. 273/2006
| - devizul
| bugetare i/sau de
|
|
| public are
| (2);
| cheltuielilor ce
| angajament;
|
|
| calitatea de
| - Ordonana Guvernului | urmeaz a fi
| - dac devizul/categoriile|
|
| comodatar
| nr. 119/1999 (4);
| suportate de
| de cheltuieli se
|
|
|
| - Legea nr. 287/2009
| comodatar, aprobat | ncadreaz n limitele
|
|
|
| (10);
| de conductorul
| legale;
|
|
|
| entitii publice; | - rezervarea creditelor
|
|
|
| specifice.
| - alte documente
|
|
|
| specifice.
| nivelul cheltuielilor ce |
|
|
|
|
| urmeaz a fi suportate de |
|
|
|
|
| entitatea public;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 17.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - studiul de
| Se verific:
|
|
| parteneriat
| (1);
| prefezabilitate sau | - existena creditelor
|
|
| public-privat
| - Legea nr. 273/2006
| fundamentare;
| bugetare i/sau de
|
|
|
| (2);
| - nota justificativ| angajament;
|
|
|
| - legile bugetare
| pentru selectarea
|
|
| anuale;
| procedurii de dialog| i regularitii specifice|
|
|
| - Ordonana Guvernului | competitiv;
| contractului de
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| - anunul de
| parteneriat public-privat;|
|
|
| - Legea nr. 213/1998
| selecie;
|
|
|
| (31);
| - documentul ataat;| contractului n
|
|
|
| - Legea nr. 33/1994
| - comisia de
|
|
| (70);
| evaluare a
|
|
|
| - Legea nr. 178/2010
| ofertelor/
|
|
|
| (68);
| scrisorilor de
|
|
| - Hotrrea Guvernului | intenie, aprobat; | nivelul valorii
|
|
|
| nr. 1.239/2010 (69);
| - comisia de
| angajamentului legal;
|
|
|
| negociere pentru
|
|
|
| specifice.
| semnarea acordului | conductorului
|
|
|
|
| de proiect,
|
|
|
|
| aprobat;
| specialitate;
|
|
|
|
| - oferta/scrisorile | - existena avizului
|
|
|
|
| de intenie;
|
|
|
| - raportul de
|
|
|
|
|
| evaluare a
|
|
|
|
|
| scrisorilor de
|
|
|
|
|
| intenie i
|
|
|
|
|
| selectarea
|
|
|
|
|
| investitorilor;
|
|
|
|
|
| - acordurile de
|
|
|
|
|
| proiect;
|
|
|
|
|
| - invitaiile la
|
|
|
|
|
| negociere;
|
|
|
|
|
| - procesele-verbale |
|
|
|
|
| ale comisiei de
|
|
|
|
|
| evaluare/negociere; |
|
|
|
|
| - ofertele finale; |
|
|
|
|
| - raportul de
|
|
|
|
|
| evaluare a ofertelor|
|
|
|
|
| i desemnarea
|
|
|
|
|
| ofertei ctigtoare|
|
|
|
|
| (raportul procedurii|
|
|
|
|
| de atribuire);
|
|
|
|
|
| - comunicarea
|
|
|
|
|
| privind rezultatul |
|
|
|
|
| procedurii transmis|
|
|
|
|
| investitorilor
|
|
|
|
|
| participani;
|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 18.| Convenie pentru| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| acordarea de
| (1);
| fundamentare privind| - rezervarea creditelor, |
|
| mprumuturi,
| - Legea nr. 273/2006
| acordarea
|
| conform art. 69 | (2);
| mprumutului;
| la nivelul mprumutului; |
|
| din Legea nr.
| - legile bugetare
| - solicitarea
| - dac instituia public |
|
| 500/2002
| anuale;
| instituiei publice | solicitant a mprumutului|
|
|
| - Ordonana Guvernului | interesate;
| se ncadreaz n
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| - graficul de
| prevederile art. 69 din
|
|
|
| - Legea nr. 287/2009
| rambursare a
| Legea nr. 500/2002;
|
|
|
| (10);
| mprumutului;
| - dac instituia public |
|
|
| - alte documente
| solicitant a mprumutului|
|
|
| nfiinare a unor
| specifice.
| a ntocmit un program
|
|
|
| instituii publice/
|
| credibil de realizare a
|
|
|
| activiti finanate
|
| veniturilor proprii, n
|
|
|
| integral din venituri
|
| vederea rambursrii
|
|
|
| proprii;
|
| mprumutului;
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
C. Ordonanarea cheltuielilor
__________________________________________________________________________________________________
|Nr. | Operaiuni
|
Cadrul legal
|
|crt.| supuse
|
|
|
|
|
| controlului
|
|
|
preventiv
|
|
| financiar
|
|
|
|
|
| preventiv
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 1.| Ordonanare de | - Legea nr. 500/2002
| - contractul de
| Se verific:
|
|
| plat privind
| (1);
| achiziii publice; | - dac documentele
|
|
| achiziiile
| - Legea nr. 273/2006
| - contractul/
| justificative sunt cele
|
|
| publice de
| (2);
| decizia/ordinul de | prevzute de normele
|
|
| produse,
| - legile bugetare
| finanare, dup caz;| legale;
|
|
| servicii sau
| anuale;
| - bugetul aprobat; | - dac operaiunea de
|
|
| lucrri
| - Ordonana Guvernului | - angajamentul
| lichidare privind
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| bugetar;
| realitatea faptelor i
|
|
|
| - Legea nr. 82/1991
| - factura fiscal
| exactitatea sumei datorate|
|
|
| (39);
| sau factura extern,| este certificat prin "Bun|
|
|
| - Ordonana de urgen a| nsoit de
| de plat";
|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | documente
| - concordana valorii
|
|
|
| (5);
| justificative care | cheltuielilor lichidate cu|
|
|
| - Ordonana de urgen a| atest livrarea
| suma ordonanat la plat |
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | produselor,
| i ncadrarea acesteia n |
|
|
| (32);
| prestarea
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | serviciilor sau
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| nr. 218/2012 (38);
| executarea
| ordonanate la plat n
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| lucrrilor, dup
| subdiviziunea
|
|
|
| Guvernului nr. 66/2011 | caz;
| corespunztoare a
|
|
|
| (34);
| - declaraia vamal | clasificaiei bugetare
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | de import.
| pentru care exist
|
|
|
| nr. 875/2011 (36);
|
| angajament bugetar;
|
|
|
| - Legea nr. 571/2003
|
|
|
|
| (8);
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
| nr. 44/2004 (18);
|
| specialitate.
|
|
|
| - Legea nr. 72/2013
|
|
|
|
|
| (82);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - contractul/comanda| Se verific:
|
|
| plat pentru
| (1);
| de achiziie
| - dac acordarea avansului|
|
| avansuri
| - Legea nr. 273/2006
| public;
| respect condiiile
|
|
| acordate n
| (2);
| - contractul/
| specifice de legalitate i|
|
| cadrul
| - legile bugetare
| decizia/ordinul de | regularitate;
|
|
| contractelor
| anuale;
| finanare;
| - existena documentelor |
|
| ncheiate
| - Ordonana Guvernului | - bugetul aprobat; | justificative ntocmite n|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| - angajamentul
| conformitate cu
|
|
|
| - Legea nr. 571/2003
| bugetar;
| procedurile specifice;
|
|
|
| (8);
| - avizul de plat; | - ncadrarea sumei
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - nota de aprobare a| ordonanate n limitele
|
|
|
| nr. 44/2004 (18);
| cheltuielilor
| prevzute n contract,
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| eligibile;
| precum i ncadrarea n
|
|
|
| Guvernului nr. 66/2011 | - solicitarea de
| termenul legal de plat; |
|
|
| (34);
| acordare a
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | avansului;
|
|
|
| nr. 875/2011 (36);
| - documentul prin
| subdiviziunea
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| care se constituie | corespunztoare a
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | garania legal;
| clasificaiei bugetare
|
|
|
| (32);
| - nota de
| pentru care exist
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | fundamentare/
| angajament bugetar i
|
|
|
| nr. 218/2012 (38);
| autorizare;
| legal;
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - documentul
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
| justificativ
| conductorului
|
|
|
| (factura, convenia | compartimentului de
|
|
|
| finanelor publice nr. | de plat etc.);
| specialitate.
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - contractul/
| Se verific:
|
|
| plat privind
| (1);
| decizia/ordinul de | - existena documentelor |
|
| prefinanri,
| - Legea nr. 273/2006
| finanare;
| justificative ntocmite n|
|
| pli
| (2);
| - bugetul aprobat; | conformitate cu
|
|
| intermediare,
| - legile bugetare
| - angajamentul
| procedurile specifice;
|
|
| pli finale n | anuale;
| bugetar;
| - dac operaiunea de
|
|
| cadrul
| - Ordonana Guvernului | - cererea de plat | lichidare privind
|
|
| contractelor/
| nr. 119/1999 (4);
| privind
|
|
| deciziilor/
| prefinanri, pli | exactitatea sumei datorate|
|
| ordinelor de
| nr. 1.083/2006 (51);
| intermediare, pli | este certificat prin "Bun|
|
| finanare/
| finale;
| de plat".
|
|
| acorduri de
| nr. 1.828/2006 (52);
| - nota de autorizare| - ncadrarea sumei
|
|
| finanare
| a plii;
|
|
|
| nr. 1.198/2006 (63);
| - notificarea
| limitele prevzute n
|
|
|
| privind depunerea
| contract, precum i
|
|
|
| nr. 498/2007 (64);
| cererii de plat;
| ncadrarea n termenul
|
|
|
| - Legea nr. 571/2003
| - avizul de plat/ | legal de plat;
|
|
|
| (8);
| rambursare;
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - nota de aprobare a| ordonanate la plat n
|
|
|
| nr. 44/2004 (18);
| cheltuielilor
| subdiviziunea
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| eligibile;
| corespunztoare a
|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | - decont privind
|
|
|
| (5);
| prefinanarea
| pentru care exist
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| acordat;
|
|
|
| Guvernului nr. 63/1999 | - documentaia
| - legalitatea,
|
|
|
| (53);
| justificativ
| regularitatea, precum i |
|
|
| - Ordonana de urgen a| specific care
| condiiile acordrii/
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | rezult din actul
| recuperrii prefinanrii;|
|
|
| (32);
| normativ ce
| - respectarea
|
|
|
| - Legea nr. 105/2011
| reglementeaz
| destinaiilor stabilite
|
|
|
| (33);
| operaiunea i/sau | prin contract;
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | domeniul respectiv; | - existena semnturii
|
|
|
| nr. 1.328/2000 (57);
| - alte documente
| conductorului
|
|
|
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
|
| specialitate.
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 759/2007 (35);
|
|
|
|
|
| - Ordonana de urgen a|
|
|
|
|
| Guvernului nr. 74/2009 |
|
|
|
|
| (60);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 442/2009 (61);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 4.| Ordin de plat | - Legea nr. 500/2002
| - notificarea de
| Se verific:
|
|
| valut pentru
| (1);
| plat naintat de | - concordana dintre
|
|
| achitarea la
| - Legea nr. 273/2006
| organismul
| obligaiile nscrise n
|
|
| extern a ratelor| (2);
| internaional
| acordul de mprumut,
|
|
| de capital, a
| - legile bugetare
| finanator;
| avizul de plat naintat |
|
| dobnzilor, a
| anuale;
| - bugetul aprobat; | de organismul
|
|
| comisioanelor i| - Ordonana Guvernului | - adresa de
| internaional finanator |
|
| a altor costuri | nr. 119/1999 (4);
| confirmare a
| i cererea de valut a
|
|
| provenite din
| - Legea nr. 312/2004
| obligaiei de plat | entitii publice;
|
|
| mprumuturi
| (71);
| din partea
|
|
| externe
| - Ordonana de urgen a| beneficiarului final| lichidare privind
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2007 | al creditului extern| realitatea faptelor i
|
|
|
| (65);
| sau ordin de plat/ | exactitatea sumei datorate|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | extras de cont
| este certificat prin "Bun|
|
|
| nr. 1.470/2007 (77);
| atestnd virarea
| de plat";
|
|
|
| - legea de ratificare a | echivalentului n
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| mprumutului;
| lei a obligaiei de | ordonanate la plat n
|
|
|
| plat la extern n | subdiviziunea
|
|
|
| specifice.
| contul entitii
| corespunztoare a
|
|
|
|
| publice;
|
|
|
|
| - nota de
| pentru care exist
|
|
|
|
| fundamentare;
|
|
|
|
| - alte documente
| legal;
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - notificarea de
| Se verific:
|
|
| plat privind
| (1);
| plat emis de
|
|
| virarea ctre
| - Legea nr. 273/2006
| finanatorul extern;| obligaiile nscrise n
|
|
| banc a
| (2);
| - bugetul aprobat; | acordul de mprumut,
|
|
| contravalorii n| - Ordonana Guvernului | - mesajul swift emis| avizul de plat trimis de |
|
| lei a valutei
| nr. 119/1999 (4);
| de banc;
| finanatorul extern i
|
|
| disponibilizate | - Legea nr. 312/2004
| - ordinul de plat | mesajul swift al bncii i|
|
| pentru achitarea| (71);
| valut;
| ordinul de plat valut; |
|
| la extern a
| - Ordonana de urgen a| - nota de
| - existena surselor de
|
|
| obligaiilor de | Guvernului nr. 64/2007 | fundamentare privind| finanare a contravalorii |
|
| plat rezultate | (65);
| sursele interne de | n lei a sumei
|
|
| din
| - Hotrrea Guvernului | acoperire a datoriei| disponibilizate de banc; |
|
| mprumuturile
| nr. 1.470/2007 (77);
| fa de banc;
|
|
| externe
| - alte documente
| lichidare privind
|
|
| contractate
| finanelor publice nr. | specifice.
|
|
| direct sau
| 1.792/2002 (21);
|
|
| garantate de
| - acordul de mprumut; |
|
| stat
| - legea de ratificare a |
| de plat";
|
|
|
| mprumutului;
|
| - ncadrarea sumei
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| subdiviziunea
|
|
|
|
|
| corespunztoare a
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| legal;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - facturile emise de| Se verific:
|
|
| plat n lei,
| (1);
| furnizori, cu
| - legalitatea i
|
|
| ordonanare de | - Legea nr. 273/2006
| certificarea de
| regularitatea
|
|
| plat extern
| (2);
| ctre beneficiar a | documentaiei
|
|
| sau ordonanare | - Ordonana Guvernului | efecturii
| justificative,
|
|
| a transferului | nr. 119/1999 (4);
| operaiunii pentru | corespunztor prevederilor|
|
| valutar pentru | - Ordonana de urgen a| care se solicit
| actului normativ care
|
|
| pli care se
| Guvernului nr. 64/2007 | plata;
| reglementeaz operaiunea;|
|
| efectueaz din | (65);
| - bugetul aprobat; | - dac operaiunea de
|
|
| conturile
| - Hotrrea Guvernului | - documentele
| lichidare privind
|
|
| speciale ale
| nr. 1.470/2007 (77);
| justificative de
|
|
| mprumuturilor | - Ordinul ministrului
| transport, vmuire | exactitatea sumei datorate|
|
| externe
| finanelor publice nr. | sau situaii de
|
|
| 1.792/2002 (21);
| lucrri ori recepia| de plat";
|
|
|
| - legea de ratificare a | bunurilor, dup caz;| - ncadrarea sumei
|
|
|
| acordului de mprumut; | - nota de
|
|
|
| fundamentare;
| subdiviziunea
|
|
|
| specifice.
| - acordul de
| corespunztoare a
|
|
|
|
| mprumut extern;
|
|
|
|
| - acordurile
| pentru care exist
|
|
|
|
| subsidiare de
|
|
|
|
| mprumut;
| legal;
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - nota de
| Se verific:
|
|
| plat prin
| (1);
| fundamentare;
| - concordana condiiilor |
|
| acreditiv simplu| - Legea nr. 273/2006
| - contractul extern;| incluse n acreditivul
|
|
| sau documentar | (2);
| - acreditivul simplu| emis cu prevederile
|
|
| n cadrul unui | - Ordonana Guvernului | sau documentar emis | contractuale;
|
|
| contract extern | nr. 119/1999 (4);
| de banca depozitar | - condiiile de plat
|
|
| finanat
| - legile de ratificare a| a contului special; | incluse n contractul
|
|
| printr-un
| acordurilor de mprumut;| - acord de mprumut | extern;
|
|
| mprumut extern | - alte acte normative
| extern;
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| specifice.
| - acorduri
|
|
|
|
| subsidiare de
| subdiviziunea
|
|
|
|
| mprumut;
| corespunztoare a
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| legal;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| lichidare privind
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| de plat";
|
|
|
|
|
| - regularitatea
|
|
|
|
|
| completrii documentului; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| autorizate pe cererea de |
|
|
|
|
| confirmare a
|
|
|
|
|
| acreditivului;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - acordul, convenia| Se verific:
|
|
| plat extern
| (1);
| sau protocolul;
|
|
| pentru
| - Legea nr. 273/2006
| - bugetul aprobat; | prevederile acordului,
|
|
| cotizaii,
| (2);
| - avizul de plat
| conveniei sau
|
|
| respectiv
| - Ordonana Guvernului | transmis de
| protocolului i avizul de |
|
| contribuii,
| nr. 119/1999 (4);
| organismul
| plat transmis de
|
|
| taxe etc. la
| - Ordonana Guvernului | internaional;
| organismul internaional, |
|
| diverse
| nr. 41/1994 (40);
| - angajamentul
| inclusiv a termenului de |
|
| organisme
| - protocoale, acorduri | bugetar;
| plat;
|
|
| internaionale | sau convenii ncheiate | - alte documente
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| de entitatea public cu | specifice.
|
|
|
| organismele
|
| subdiviziunea
|
|
|
| internaionale;
|
| corespunztoare a
|
|
|
| - legile de ratificare; |
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
|
| legal;
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| lichidare privind
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| de plat";
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - nota de
| Se verific:
|
|
| plat pentru
| (1);
| fundamentare;
| - legalitatea i
|
|
| subvenii,
| - Legea nr. 273/2006
| - bugetul aprobat; | regularitatea
|
|
| transferuri,
| (2);
| - documentaia
| documentaiei
|
|
| prime sau alte | - legile bugetare
| specific ce rezult| justificative,
|
|
| pli din
| anuale;
| din actul normativ, | corespunztor prevederilor|
|
| fonduri publice,| - Ordonana Guvernului | ce reglementeaz
| actului normativ care
|
|
| acordate
| nr. 119/1999 (4);
| operaiunea i/sau | reglementeaz operaiunea |
|
| agenilor
| - Ordonana Guvernului | domeniul respectiv; | i/sau domeniul respectiv;|
|
| economici sau
| nr. 22/2002 (41);
| - angajamentul
|
|
| altor
| - Legea nr. 571/2003
| bugetar;
| lichidare privind
|
|
| beneficiari
| (8);
| - alte documente
|
|
| legali
| specifice.
|
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
|
| de plat";
|
|
|
|
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
| subdiviziunea
|
|
|
|
|
| corespunztoare a
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| legal;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 10.| Ordonanare de | - Legea nr. 500/2002 (1)| - nota de
| Se verific:
|
|
| plat privind
| - Legea nr. 273/2006
| fundamentare;
| - dac documentele
|
|
| redevene,
| (2);
| - bugetul aprobat; | justificative sunt cele
|
|
| chirii sau alte | - legile bugetare
| - contractul de
| prevzute de normele
|
|
| cheltuieli
| anuale;
| concesionare sau de | legale;
|
|
| legate de
| - Ordonana Guvernului | nchiriere;
|
|
| concesionare sau| nr. 119/1999 (4);
| - documentele
| lichidare privind
|
|
| nchiriere
| - Legea nr. 571/2003
| justificative emise | realitatea faptelor i
|
|
|
| (8);
| de concedent sau,
|
|
| dup caz, de
|
|
| finanelor publice nr. | proprietarul bunului| de plat";
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
| nchiriat;
|
|
|
| - angajamentul
| cheltuielilor lichidate cu|
|
|
| specifice.
| bugetar;
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
| - ncadrarea sumei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| subdiviziunea
|
|
|
|
|
| corespunztoare a
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - nota de
| Se verific:
|
|
| plat extern
| (1);
| fundamentare;
| - dac justificrile sunt |
|
| privind alte
| - Legea nr. 273/2006
| - bugetul aprobat; | corespunztoare
|
|
| pli dect cele| (2);
| - documentaia
| prevederilor din normele |
|
| aferente
| - legile bugetare
| justificativ
| legale, inclusiv a celor |
|
| mprumuturilor | anuale;
| specific ce rezult| stipulate n angajamentul |
|
| externe
| - Ordonana Guvernului | din actul normativ | legal;
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| ce reglementeaz
|
|
|
| - Legea nr. 571/2003
| operaiunea i/sau | lichidare privind
|
|
|
| (8);
| domeniul respectiv; | realitatea faptelor i
|
|
|
| - angajamentul
|
|
| finanelor publice nr. | bugetar;
|
|
| 1.792/2002 (21);
| - alte documente
| de plat";
|
|
|
| specifice.
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
| subdiviziunea
|
|
|
|
|
| corespunztoare a
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| legal;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| - actul de donaie | Se verific:
|
|
| plat privind
| (1);
| sau sponsorizare;
| - dac cheltuielile
|
|
| cheltuielile ce | - Legea nr. 273/2006
| - angajamentul legal| respect destinaiile
|
|
| se efectueaz
| (2);
| (contract, comand | stabilite de
|
|
| din fonduri
| - Ordonana Guvernului | etc.);
| transmitori;
|
|
| primite de la
| nr. 119/1999 (4);
| - documentele care | - dac documentele
|
|
| persoane
| atest livrarea
|
|
| juridice sau
| specifice.
| produselor,
|
|
| fizice cu titlu |
| prestarea
| legale;
|
|
| de donaie sau |
| serviciilor sau
|
|
| sponsorizare
|
| executarea
| lichidare privind
|
|
|
|
| lucrrilor, dup
|
|
|
|
| caz;
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
| specifice.
| de plat";
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| cheltuielilor lichidate cu|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - ncadrarea sumei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| subdiviziunea
|
|
|
|
|
| corespunztoare a
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pentru care exist
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#M1
| - nota de
| Se verific:
|
|
| plat/Dispoziie| (1);
| fundamentare;
| - concordana sumelor ce |
|
| de plat ctre | - Legea nr. 273/2006
| - documentul
| urmeaz a fi eliberate ca |
|
| casierie privind| (2);
| specific prin care | avans cu cele prevzute n|
|
| avansuri sau
| - Ordonana Guvernului | s-a aprobat aciunea| documentul de aprobare a |
|
| sume cuvenite
| nr. 119/1999 (4);
| i devizul acesteia;| aciunii sau, dup caz,
|
|
| titularului de | - Decretul nr. 209/1976 | - decontul
| ncadrarea sumelor
|
|
| decont, care se | (72);
| justificativ al
| cuvenite titularului de
|
|
| acord prin
| - Hotrrea Guvernului | cheltuielilor;
| decont n limita
|
|
| casierie
| nr. 1.860/2006 (30);
| - alte documente
| cheltuielilor justificate |
|
|
| prin decontul aprobat;
|
|
|
| nr. 518/1995 (29);
|
|
|
|
|
| lichidare privind
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| de plat";
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#B
| 14.| Ordonanri de | - Legea nr. 500/2002

| - centralizatorul
| Se verific:
|
|
| plat a
| (1);
| lunar al statelor de| - ncadrarea n
|
|
| salariilor, a
| - Legea nr. 273/2006
| salarii;
| prevederile bugetului
|
|
| altor drepturi | (2);
| - statele de
| privind numrul maxim de |
|
| salariale
| - legile bugetare
| salarii;
| posturi i creditele
|
|
| acordate
| anuale;
| - bugetul aprobat; | bugetare destinate
|
|
| personalului,
| - Ordonana Guvernului | - situaia privind | cheltuielilor de personal |
|
| precum i a
| nr. 119/1999 (4);
| repartizarea pe luni| (cheltuieli cu salariile, |
|
| obligaiilor
| - Legea nr. 69/2010 (3);| a cheltuielilor de | contribuii pentru
|
|
| fiscale aferente| - Legea nr. 53/2003
| personal aprobate; | asigurrile sociale de
|
|
| acestora
| (42);
| - situaia privind | stat, contribuii pentru |
|
|
| - Legea-cadru
| monitorizarea
| asigurrile de omaj,
|
|
|
| nr. 284/2010 (43);
| cheltuielilor de
| contribuii pentru
|
|
|
| - Legea nr. 188/1999
| personal finanate | asigurrile sociale de
|
|
|
| (44);
| de la buget, pe luna| sntate etc.);
|
|
|
| - Legea nr. 571/2003
| anterioar;
| - dac au fost aplicate
|
|
|
| (8);
| - alte documente
| cotele legale de
|
|
|
| - Legea nr. 263/2010
| specifice.
| contribuii;
|
|
|
| (45);
|
| - dac pentru acordarea
|
|
|
| - Legea nr. 76/2002
|
| sporurilor, premiilor,
|
|
|
| (46);
|
| altor drepturi salariale |
|
|
| - Legea nr. 346/2002
|
| exist baz legal;
|
|
|
| (47);
|
|
|
|
| - Legea nr. 95/2006
|
| lichidare privind
|
|
|
| (83);
|
|
|
|
|
|
|
|
| (49);
|
| de plat";
|
|
|
|
| - regularitatea
|
|
|
| completrii documentului |
|
|
| 166/2006 (50);
|
| supus vizei;
|
|
|
|
| - ncadrarea sumei
|
|
|
| specifice.
|
| ordonanate n valoarea
|
|
|
|
|
| cheltuielilor lichidate; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
D. Concesionarea, nchirierea, transmiterea, vnzarea i schimbul bunurilor din patrimoniul instituiilor publice
__________________________________________________________________________________________________
|Nr. | Operaiuni
|
Cadrul legal
|
|crt.| supuse
|
|
|
|
|
| controlului
|
|
|
preventiv
|
|
| financiar
|
|
|
|
|
| preventiv
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 1.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - studiul de
| Se verific:
|
|
| concesionare/
| (1);
| oportunitate;
|
|
| nchiriere sau | - Legea nr. 273/2006
| - documentul de
| contractului n lista
|
|
| de administrare | (2);
| aprobare a studiului| cuprinznd bunurile care, |
|
| a bunurilor
| - Ordonana Guvernului | de oportunitate;
| potrivit legii, pot fi
|
|
| proprietate
| nr. 119/1999 (4);
| - caietul de
| concesionate/nchiriate; |
|
| public
| - Legea nr. 213/1998
| sarcini;
|
| (entitatea
| (31);
| - documentaia de
| legale referitoare la
|
|
| public este
| - Ordonana de urgen a| atribuire;
| desfurarea licitaiei/ |
|
| concedent/
| Guvernului nr. 54/2006 | - anunul de
| negocierii directe;
|
|
| titular al
| (58);
| licitaie/negociere | - stabilirea termenilor
|
|
| dreptului de
|
| direct;
| contractuali n
|
|
| proprietate)
|
| - documentul de
| concordana cu cadrul
|
|
|
|
| constituire a
| normativ;
|
|
|
|
| comisiei de
|
|
|
|
| evaluare;
| conductorului
|
|
|
|
| - procesul-verbal al| compartimentului de
|
|
|
|
| comisiei de
| specialitate;
|
|
|
|
| evaluare;
|
|
|
|
| - raportul comisiei | compartimentului juridic. |
|
|
|
| de evaluare;
|
|
|
|
|
| - comunicarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| aplicri procedurii;|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 2.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - studiul de
|
|
| concesiune de
| (1);
| fundamentare a
| bugetare i/sau de
|
|
| lucrri publice | - Legea nr. 273/2006
| deciziei de
| angajament, dup caz;
|
|
| sau servicii, n| (2);
| concesionare;
| - existena aprobrii
|
|
| care entitatea | - Ordonana Guvernului | - raportul de
| studiului de fundamentare |
|
| public este
| nr. 119/1999 (4);
| avizare a
| a deciziei de
|
|
| concedent
| - Legea nr. 213/1998
| finalizrii
| concesionare;
|
|
|
| (31);
| studiului de
|
|
| - Ordonana de urgen a| fundamentare a
| i regularitii specifice|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | deciziei de
| procedurii de atribuire i|
|
|
| (5);
| concesionare;
| evaluare a ofertelor;
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - documentaia de
|
|
|
| nr. 925/2006 (14);
| atribuire;
| contractului n
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | - anunul de
|
|
| nr. 71/2007 (84).
| participare i
|
|
|
|
| dovada transmiterii | - cuantumul i
|
|
|
|
| spre publicare;
| valabilitatea garaniei de|
|
|
|
| - actul de numire a | participare i
|
|
|
|
| comisiei de
| valabilitatea ofertei
|
|
|
|
| evaluare/negociere; | ctigtoare la data
|
|
|
|
| - ofertele
| ncheierii contractului; |
|
|
|
| prezentate de
|
|
|
|
| operatorii
|
|
|
| economici;
|
|
|
|
| - procesul-verbal de| financiare decurgnd din |
|
|
|
| deschidere a
|
|
|
|
| ofertelor/
|
|
|
|
| procesul-verbal de | conductorului
|
|
|
|
| negociere;
|
|
|
|
| - raportul
| specialitate;
|
|
|
|
| procedurii de
|
|
|
|
| atribuire;
|
|
|
| - comunicarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| aplicrii procedurii|
|
|
|
|
| de atribuire;
|
|
|
|
|
| - contestaiile i |
|
|
|
|
| soluionarea lor,
|
|
|
|
|
| dup caz;
|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 3.| Proces-verbal de| - Ordonana Guvernului | - referatul de
| Se verific:
|
|
| predare| nr. 119/1999 (4);
| disponibilizare;
|
| preluare avnd | - Ordonana Guvernului | - adresele ctre/de | legale referitoare la
|
|
| ca obiect
| nr. 19/1995 (73);
| la instituiile
| desfurarea procedurii de|
|
| transmiterea
| - Hotrrea Guvernului | publice care doresc | transmitere fr plat a |
|
| bunului fr
| nr. 841/1995 (74);
| s utilizeze bunul | bunurilor;
|
|
| plat
| disponibil;
|
|
|
| specifice.
| - alte documente
| conductorului
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 4.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - referatul de
| Se verific:
|
|
| vnzare/
| (1);
| disponibilizare;
|
| cumprare a
| - Legea nr. 273/2006
| - decizia de numire | legale referitoare la
|
|
| bunurilor
| (2);
| a comisiei de
| desfurarea procedurii de|
|
| disponibilizate | - Ordonana Guvernului | evaluare;
| valorificare prin
|
|
| (entitatea
| nr. 119/1999 (4);
| - raportul de
| licitaie cu strigare;
|
|
| public are
| - Ordonana Guvernului | evaluare a bunurilor| - stabilirea termenilor
|
|
| calitatea de
| nr. 19/1995 (73);
| ce urmeaz a fi
| contractuali n
|
|
| vnztor)
| - Hotrrea Guvernului | disponibilizate;
| concordan cu cadrul
|
|
|
| nr. 841/1995 (74);
| - documentaia
| normativ;
|
|
|
| licitaiei cu
|
|
|
| specifice.
| strigare;
| conductorului
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
| specifice.
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
E. Alte operaiuni supuse controlului financiar preventiv
__________________________________________________________________________________________________
|Nr. | Operaiuni
|
Cadrul legal
|
|crt.| supuse
|
|
|
|
|
| controlului
|
|
|
preventiv
|
|
| financiar
|
|
|
|
|
| preventiv
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 1.| Acord-cadru de | - Legea nr. 500/2002
|
|
| achiziii
| (1);
| achiziiilor
| - dac achiziia public |
|
| publice
| - Legea nr. 273/2006
| publice;
| este prevzut n
|
|
|
| (2);
| - documentul de
| programul anual al
|
|
|
| - legile bugetare
| aprobare de ctre
| achiziiilor;
|
|
|
| anuale;
| conductorul
|
|
| - Ordonana Guvernului | entitii publice a | i regularitii specifice|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| procedurii de
| procedurii de achiziie
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| achiziie selectate;| public;
|
|
|
| Guvernului nr. 34/2006 | - nota privind
| - existena aprobrii de |
|
|
| (5);
| determinarea valorii| ctre conductorul
|
|
|
| - Hotrrea Guvernului | estimate;
| autoritii contractante a|
|
|
| nr. 925/2006 (14);
| - anunul/invitaia | raportului procedurii;
|
|
|
| - Legea nr. 346/2004
| de participare la
|
|
|
| (6);
| procedur;
| acordului-cadru n
|
|
|
| - documentaia de
|
|
| nr. 2.195/2002 (12);
| atribuire;
|
|
|
| - actul de numire a | - existena semnturii
|
|
|
| specifice.
| comisiei de
| conductorului
|
|
|
|
| evaluare/negociere, | compartimentului de
|
|
|
|
| dup caz;
| specialitate;
|
|
|
|
| - ofertele
|
|
|
|
| prezentate;
|
|
|
| - procesul-verbal de|
|
|
|
|
| deschidere a
|
|
|
|
|
| ofertelor/
|
|
|
|
|
| procesul-verbal de |
|
|
|
|
| negociere;
|
|
|
|
|
| - raportul
|
|
|
|
|
| procedurii de
|
|
|
|
|
| atribuire;
|
|
|
|
|
| - comunicarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| aplicrii
|
|
|
|
|
| procedurii;
|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#M1
| 2.| Document de
| - Legea nr. 500/2002
| - programul de
| Se verific:
|
|
| actualizare a
| (1);
| investiii publice, | - nscrierea n programul |
|
| valorii
| - Legea nr. 273/2006
| dup caz;
| de investiii publice a
|
|
| obiectivului/
| (2);
| - actul de aprobare | obiectivului/proiectului |
|
| proiectului de | - Ordonana Guvernului | a documentaiei
| de investiii i a
|
|
| investiii i a | nr. 119/1999 (4);
| tehnico-economice a | lucrrilor de intervenii,|
|
| lucrrilor de
| - Hotrrea Guvernului | obiectivului/
| dup caz;
|
|
| intervenii, n | nr. 28/2008 (85);
| proiectului de
| - valoarea cheltuielilor |
|
| funcie de
| investiii sau a
| legal efectuate pn la
|
|
| evoluia
| dezvoltrii, lucrrilor | documentaiei de
| data actualizrii;
|
|
| indicilor de
| publice i locuinelor | avizare a lucrrilor| - valoarea restului de
|
|
| preuri
| nr. 863/2008 (86);
| de intervenii;
| executat;
|
|
|
| - fia obiectivului/| - valoarea actualizat a |
|
|
| specifice.
| proiectului de
| obiectivului/proiectului |
|
|
|
| investiii, dup
| de investiii sau a
|
|
|
|
| caz;
| lucrrilor de intervenii |
|
|
|
| - devizul general al| n funcie de evoluia
|
|
|
|
| obiectivului/
| indicelui preurilor de
|
|
|
|
| proiectului de
| consum lunar (total),
|
|
|
|
| investiii sau al
| comunicat de Institutul
|
|
|
|
| lucrrilor de
| Naional de Statistic;
|
|
|
|
| intervenii;
|
|
|
|
| - angajamentele
| conductorului
|
|
|
|
| legale ncheiate;
|
|
|
|
| - situaia
| specialitate.
|
|
|
|
| cheltuielilor
|
|
|
|
|
| efectuate conform
|
|
|
|
|
| evidenelor
|
|
|
|
|
| contabile pn la
|
|
|
|
|
| data actualizrii; |
|
|
|
|
| - situaia restului |
|
|
|
|
| de executat la data |
|
|
|
|
| actualizrii;
|
|
|
|
|
| - baza de date
|
|
|
|
|
| statistice a
|
|
|
|
|
| Institutului
|
|
|
|
|
| Naional de
|
|
|
|
|
| Statistic;
|
|
|
|
|
| - nota de calcul al |
|
|
|
|
| actualizrii;
|
|
|
|
|
| - alte documente
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
#B
| 3.| Proces-verbal de| - Ordonana Guvernului | - nota privind
| Se verific:
|
|
| scoatere din
| nr. 119/1999 (4);
| starea tehnic a
| - existena actelor
|
|
| funciune a
| - Ordonana Guvernului | mijlocului fix
| justificative;
|
|
| mijlocului fix/ | nr. 19/1995 (73);
| propus a fi scos din| - dac actele
|
|
| de declasare a | - Legea nr. 15/1994
| funciune;
| justificative au fost
|
|
| unor bunuri
| (75);
| - actul constatator | ntocmite i semnate de
|
|
| materiale
| - Hotrrea Guvernului | al avariei;
| persoanele n drept;
|
|
|
| nr. 909/1997 (54);
| - devizul estimativ | - dac sunt ndeplinite
|
|
|
| al reparaiei
| condiiile scoaterii din |
|
|
| specifice.
| capitale;
| funciune;
|
|
|
|
| - alte acte
|
|
|
|
| justificative.
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 4.| Decont privind | - Legea nr. 500/2002
| - actul intern de
| Se verific:
|
|
| cheltuielile
| (1);
| decizie privind
| - prezentarea n termenul |
|
| ocazionate de
| - Legea nr. 273/2006
| organizarea
| legal a documentelor
|
|
| organizarea
| (2);
| aciunilor de
| justificative pentru
|
|
| aciunilor de
| - Ordonana Guvernului | protocol, a unor
| cheltuielile efectuate;
|
|
| protocol, a
| nr. 119/1999 (4);
| manifestri cu
| - dac documentele
|
|
| manifestrilor | - Ordonana Guvernului | caracter cultural- | justificative sunt cele
|
|
| cu caracter
| nr. 80/2001 (24);
| tiinific, sau a
|
|
| cultural| - Hotrrea Guvernului | altor aciuni cu
| legale din punct de vedere|
|
| tiinific sau a| nr. 552/1991 (25);
| caracter specific; | al formei i coninutului;|
|
| altor aciuni cu| - Legea nr. 82/1991
| - documente
| - corectitudinea
|
|
| caracter
| (39);
| justificative
| calculului privind
|
|
| specific
| - Decretul nr. 209/1976 | specifice
| cheltuielile justificate |
|
|
| (72);
| diferitelor
| i, dup caz, a
|
|
|
| categorii de
| penalitilor de
|
|
|
| finanelor publice nr. | cheltuieli;
| ntrziere;
|
|
|
| 1.792/2002 (21);
| - alte documente
| - ncadrarea cheltuielilor|
|
|
| specifice.
| n plafoanele legale;
|
|
|
| specifice.
|
| - dac valoarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| prin decont se ncadreaz |
|
|
|
|
| n angajamentul bugetar; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 5.| Decont de
| - Legea nr. 500/2002
| - actul intern de
| Se verific:
|
|
| cheltuieli
| (1);
| decizie privind
| - dac documentele
|
|
| privind
| - Legea nr. 273/2006
| deplasarea n
|
|
| deplasarea n
| (2);
| strintate;
|
|
| strintate
| - Ordonana Guvernului | - documente
|
| pentru
| nr. 119/1999 (4);
| justificative
| al formei i coninutului;|
|
| ndeplinirea
| - Decretul nr. 209/1976 | specifice
|
| unor misiuni cu | (72);
| diferitelor
|
|
| caracter
| - Hotrrea Guvernului | categorii de
|
|
| temporar
| nr. 518/1995 (29)
| cheltuieli;
| cheltuielile efectuate;
|
|
|
| - alte documente
| - corectitudinea
|
|
|
| specifice.
| specifice.
| calculului privind
|
|
|
|
|
| cheltuielile justificate |
|
|
|
|
| i, dup caz, a
|
|
|
|
|
| penalitilor de
|
|
|
|
|
| ntrziere;
|
|
|
|
|
| - documentul de restituire|
|
|
|
|
| a avansurilor
|
|
|
|
|
| nejustificate i, dup
|
|
|
|
|
| caz, a penalitilor;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - dac valoarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 6.| Decont de
| - Legea nr. 500/2002
| - actul intern de
| Se verific:
|
|
| cheltuieli
| (1);
| decizie privind
| - dac documentele
|
|
| privind
| - Legea nr. 273/2006
| deplasarea n ar | justificative sunt cele
|
|
| justificarea
| (2);
| sau, dup caz,
|
|
| avansului
| - Decretul nr. 209/1976 | referatul aprobat
|
| acordat pentru | (72)
| privind achiziia
| al formei i coninutului;|
|
| deplasri n
| - Ordonana Guvernului | direct;
|
| ar i/sau
| nr. 119/1999 (4);
| - documente
|
|
| pentru achiziii| - Hotrrea Guvernului | justificative
|
|
| prin cumprare | nr. 1.860/2006 (30);
| specifice
| avansul primit;
|
|
| direct
| - Hotrrea Guvernului | diferitelor
| - corectitudinea
|
|
|
| nr. 925/2006 (14);
| categorii de
| calculului privind sumele |
|
|
| cheltuieli;
| justificate i, dup caz, |
|
|
| specifice.
| - alte documente
| a penalitilor de
|
|
|
|
| specifice.
| ntrziere;
|
|
|
|
|
| - documentul de restituire|
|
|
|
|
| a avansurilor
|
|
|
|
|
| nejustificate i, dup
|
|
|
|
|
| caz, a penalitilor;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - dac valoarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 7.| Contract de
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| sponsorizare n | (1);
| fundamentare a
| - dac entitatea public |
|
| care entitatea | - Legea nr. 273/2006
| contractului de
| desfoar sau urmeaz s |
|
| public este
| (2);
| sponsorizare;
| desfoare o activitate
|
|
| beneficiar al
| - Ordonana Guvernului | - alte documente
| dintre cele prevzute la |
|
| sponsorizrii
| nr. 119/1999 (4);
| specifice.
| art. 4 din Legea nr. 32/ |
|
|
| - Legea nr. 32/1994
|
| 1994, cu modificrile i |
|
|
| (17);
|
| completrile ulterioare; |
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 8.| Act de donaie, | - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| n care
| (1);
| fundamentare a
| - regimul juridic al
|
|
| entitatea
| - Legea nr. 273/2006
| actului de donaie; | bunului/bunurilor care fac|
|
| public are
| (2);
| - alte documente
| obiectul donaiei;
|
|
| calitatea de
| - Ordonana Guvernului | specifice.
| - dac bunul/bunurile
|
|
| donatar
| nr. 119/1999 (4);
|
| respective sunt grevate de|
|
|
| - Legea nr. 287/2009
|
| datorii;
|
|
|
| (10);
|
|
|
|
| - Decretul nr. 478/1954 |
| conductorului
|
|
|
| (76);
|
|
|
|
|
| specialitate;
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 9.| Dispoziie de
| - Legea nr. 500/2002
| - decontul de
| Se verific:
|
|
| ncasare ctre | (1);
| cheltuieli prezentat| - aprobarea de ctre
|
|
| casierie
| - Legea nr. 273/2006
| de titularul de
| conductorul entitii
|
|
|
| (2);
| avans;
| publice a decontului de
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | - decizia de
| cheltuieli;
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| imputaie;
| - modul de calcul al sumei|
|
|
| - Decretul nr. 209/1976 | - alte acte din care| ce urmeaz a fi ncasat; |
|
|
| (72);
| rezult obligaii de| - dac dispoziia de
|
|
|
| - Legea nr. 82/1991
| plat n sarcina
| ncasare este ntocmit
|
|
|
| (39);
| unor persoane;
| pentru suma ce urmeaz a |
|
|
| - alte documente
| fi ncasat;
|
|
|
| specifice.
| specifice.
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 10.| Notificare de
| - Legea nr. 500/2002
| - documentele ce
| Se verific:
|
|
| prefinanare din| (1);
| nsoesc notificarea| - ncadrarea fondurilor
|
|
| fonduri
| - Legea nr. 273/2006
| de prefinanare
| solicitate n limitele
|
|
| comunitare
| (2);
| (prognoza fluxului | bugetului programului;
|
|
|
| - legile bugetare
| de prefinanare,
| - respectarea mecanismului|
|
|
| anuale;
| copie extras cont
| stabilit n acordurile de |
|
|
| - Ordonana Guvernului | disponibil din
| finanare;
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| fonduri comunitare, | - certificarea i
|
|
|
| copie extras cont
| aprobarea cererii de ctre|
|
|
| nr. 1.083/2006 (51);
| trezorerie, dup
| persoana autorizat;
|
|
|
| caz);
|
|
| nr. 1.828/2006 (52);
| - alte documente
| justificative;
|
|
|
| specifice.
| - completarea corect a
|
|
|
| nr. 1.198/2006 (63);
|
| documentelor;
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 498/2007 (64);
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|
|
| (53);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (32);
|
|
|
|
|
| - Legea nr. 105/2011
|
|
|
|
|
| (33);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 1.011/1999 (56);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 1.328/2000 (57);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 759/2007 (35);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| finanelor publice
|
|
|
|
|
| nr. 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (60);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 442/2009 (61);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 11.| Cerere de
| - Legea nr. 500/2002
| - nota
| Se verific:
|
|
| fonduri
| (1);
| justificativ;
| - ncadrarea fondurilor
|
|
| comunitare
| - Legea nr. 273/2006
| - documentele ce
| solicitate n limitele
|
|
|
| (2);
| nsoesc cererea de | prevzute n bugetul
|
|
|
| - legile bugetare
| transfer de fonduri | programului/deciziei de
|
|
|
| anuale;
| (declaraia de
| finanare/fiei de
|
|
|
| - Ordonana Guvernului | cheltuieli,
| proiect;
|
|
|
| nr. 119/1999 (4);
| cash-flow sume
| - respectarea mecanismului|
|
|
| previzionate,
| stabilit n acordurile de |
|
|
| nr. 1.083/2006 (51);
| raportarea
| finanare;
|
|
|
| financiar, raportul| - respectarea
|
|
|
| nr. 1.828/2006 (52);
| asupra progresului | condiionalitilor impuse|
|
|
| nregistrat,
| pentru alimentarea
|
|
|
| nr. 1.198/2006 (63);
| situaia
| conturilor;
|
|
|
| cofinanrii de la | - certificarea i
|
|
|
| nr. 498/2007 (64);
| bugetul de stat,
| aprobarea cererii de ctre|
|
|
| - Ordonana de urgen a| reconcilierea
| persoana autorizat;
|
|
|
| Guvernului nr. 63/1999 | bancar, copie
|
|
| (53);
| extras cont
| justificative;
|
|
|
| - Ordonana de urgen a| trezorerie);
| - completarea corect a
|
|
|
| Guvernului nr. 64/2009 | - alte documente
| documentelor;
|
|
|
| (32);
| specifice.
|
|
|
| - Legea nr. 105/2011
|
| conductorului
|
|
|
| (33);
|
|
|
|
| specialitate.
|
|
|
| nr. 1.011/1999 (56);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 1.328/2000 (57);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 264/2003 (13);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 759/2007 (35);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (60);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| nr. 442/2009 (61);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| finanelor publice
|
|
|
|
|
| nr. 1.792/2002 (21);
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specifice.
|
|
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
| 12.| Cerere de
| - Legea nr. 500/2002
| - nota de
| Se verific:
|
|
| tragere i
| (1);
| fundamentare;
| - legalitatea i
|
|
| cerere de
| - Legea nr. 273/2006
| - contractele
| regularitatea documentelor|
|
| alimentare a
| (2);
| interne sau externe;| justificative;
|
|
| contului special| - legile bugetare
| - ordinele de plat | - ncadrarea plilor
|
|
| n cadrul
| anuale;
| prin care s-au
| solicitate n prevederile |
|
| mprumuturilor | - Ordonana Guvernului | efectuat pli n
| contractului intern sau
|
|
| externe
| nr. 119/1999 (4);
| cadrul procedurilor | extern;
|
|
| (inclusiv a
| - legea de ratificare a | de refinanare;
| - existena documentului |
|
| avansului)
| acordului de mprumut
| - alte documente
| organismului finanator
|
|
|
| extern;
| specifice.
| internaional de acceptare|
|
|
| a contractului intern sau |
|
|
| extern (no objection);
|
|
|
| (65);
|
|
|
|
| - procedura
|
| lichidare privind
|
|
|
| finanatorului extern cu|
|
|
|
| privire la tragerile din|
|
|
| mprumut;
|
| este certificat de
|
|
|
|
| compartimentul de
|
|
|
| specifice.
|
| specialitate prin "Bun de |
|
|
|
|
| plat";
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| conductorului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| specialitate.
|
|____|_________________|_________________________|_____________________|___________________________|
*) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi nsoit, dup caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli
n limita creditelor de angajament" i/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli n limita creditelor bugetare" i de
un "Angajament bugetar individual/global", dup caz, ntocmite conform anexelor nr. 1a), 1b) i, respectiv, anexei nr. 2 la
Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanarea i plata cheltuielilor instituiilor publice, precum i
organizarea, evidena i raportarea angajamentelor bugetare i legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice
nr. 1.792/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.
F. Listele de verificare pentru operaiunile cuprinse n Cadrul general al

operaiunilor supuse controlului financiar preventiv
LIST DE VERIFICARE
CERERE PENTRU DESCHIDERE DE CREDITE BUGETARE
Cod A.1
______________________________________________________________________________
| Nr. |
Obiectivele verificrii
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
| Existena actelor justificative
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota justificativ
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Nota de fundamentare/situaia privind facturi, contracte, alte
|
|
| obligaii de plat scadente n perioad, conform prevederilor legale |
|
| n vigoare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Situaia disponibilului la sfritul lunii precedente
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Solicitrile ordonatorilor principali, secundari i/sau teriari,
|
|
| dup caz, pentru repartizarea de credite bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Situaia creditelor bugetare deschise anterior i neutilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Bugetul aprobat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Alte documente justificative din care rezult obligaii de plat
|
|
| scadente n perioada pentru care se solicit deschiderea de credite
|
|
| bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
| Existena vizelor, certificrilor, aprobrilor, altor semnturi, dup |
|
| caz, i respectarea bazei legale pentru efectuarea plilor care fac |
|
| obiectul solicitrii pentru deschiderea de credite pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.1. | - Actele justificative de la pct. 1
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Cererea pentru deschiderea de credite bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare |
|
| n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni i detaliate
|
|
| conform clasificaiei bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (cnd este cazul) |
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul prevzut n actul normativ de aprobare a aciunii (cnd este|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Nivelul rezultat din nota justificativ/fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, |
|
| avnd n vedere:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Creditele bugetare deschise anterior i neutilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Ca ntreaga sum s fie utilizat pn la finele perioadei pentru
|
|
| care se solicit deschiderea de credite bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Completarea corect a cererii pentru deschiderea de credite bugetare |
|
| cu privire la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Beneficiarul deschiderii de credite bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.2. | - Conturile de trezorerie

|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.4. | - Corespondena dintre suma solicitat la nivel de capitol i
|
|
| detalierea pe subdiviziuni ale clasificaiei bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.5. | - Celelalte rubrici prevzute de formular
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
DISPOZIIE BUGETAR PENTRU REPARTIZAREA CREDITELOR BUGETARE SAU BORDEROUL
CENTRALIZATOR AL DISPOZIIILOR BUGETARE
Cod A.2
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Solicitarea ordonatorului secundar sau teriar, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Fundamentarea repartizrii de credite pentru bugetul propriu i
|
|
| bugetele ordonatorilor secundari, respectiv teriari, de credite
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Alte documente justificative din care rezult obligaii de plat
|
|
| scadente n perioada pentru care se face repartizarea
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
| Existena vizelor, certificrilor, aprobrilor, altor semnturi
|
|
| legale, dup caz, pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Dispoziia bugetar pentru repartizarea creditelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei prevzute pentru repartizare, n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Creditele bugetare aprobate, repartizate pe an/trimestre/luni i
|
|
| detaliate conform clasificaiei bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul dispoziiei bugetare de retragere (cnd este cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare/justificare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Completarea corect a dispoziiei bugetare pentru repartizarea
|
|
| creditelor bugetare cu privire la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Beneficiarul creditelor repartizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Suma repartizat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
NOT:
n cazul n care se prezint la viz Borderoul centralizator al

dispoziiilor bugetare pentru repartizarea creditelor bugetare, obiectivele
verificrii din prezenta list de verificare vor fi urmrite att pentru fiecare
dispoziie bugetar, ct i pentru borderoul centralizator n cauz.
#B
LIST DE VERIFICARE
DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZRII PE TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE
Cod A.3
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizrii |
|
| pe trimestre a creditelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Justificarea i dovada ncadrrii n prevederile art. 10 alin. (2) |
|
| i (3) din Legea nr. 69/2010
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Dac modificarea este n competena de aprobare a Ministerului
|
|
| Finanelor Publice sau a ordonatorului principal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Documentul pentru modificarea repartizrii pe trimestre a creditelor|
|
| bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei cu care se modific repartizrile pe trimestre n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Creditele bugetare repartizate pe an i detaliate conform
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelurile rezultate din nota de fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Modificarea trimestrializrii s corespund urmtoarelor cerine:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Concordana cu obligaiile ce decurg din aciuni i sarcini noi sau |
|
| reprogramate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Respectarea angajamentelor anterioare
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRRILOR DE CREDITE
Cod A.4
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare privind efectuarea virrilor de credite
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Documentul privind virrile de credite
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei prevzute a se vira n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Creditele repartizate pe an/trimestre/luni i detaliate conform
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul rezultat din nota de fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Propunerea de virare s:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Nu contravin legii privind finanele publice, legii
|
|
| responsabilitii fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelor|
|
| normative de rectificare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Fie n concordan cu obligaiile ce decurg din aciuni i sarcini |
|
| noi sau reprogramate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Asigure respectarea angajamentelor anterioare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Fie susinut de justificri, detalieri i necesiti privind
|
|
| execuia pn la finele anului bugetar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - Fie efectuat n intervalul de timp prevzut de lege
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DISPOZIIE BUGETAR DE RETRAGERE A CREDITELOR BUGETARE DESCHISE I
NEUTILIZATE
Cod A.5
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor
|
|
| bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Dispoziia bugetar de retragere a creditelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei prevzute pentru retragere n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Creditele bugetare deschise/repartizate i neutilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul rezultat din nota de fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Proiectul de operaiune de retragere:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - S se fac n termenul legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S sigure respectarea angajamentelor anterioare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Completarea corect a dispoziiei bugetare de retragere a creditelor |
|
| bugetare cu privire la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Entitatea public de la care se retrag creditele bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Suma care se retrage
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.4. | - Corespondena dintre suma care se retrage i detalierea de pe
|
|
| versoul formularului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT/CONTRACT SUBSECVENT/COMAND DE ACHIZIII PUBLICE DE PRODUSE,
SERVICII SAU LUCRRI
Cod B.1
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Programul anual al achiziiilor publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documentul de aprobare de ctre conductorul entitii publice a
|
|
| procedurii selectate de achiziie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Documentele privind achiziia, ntocmite n conformitate cu
|
|
| prevederile legislaiei romne i cu reglementrile organismelor
|
|
| internaionale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Acordul sau convenia de finanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Contractul/Decizia/Ordinul de finanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Nota privind determinarea valorii estimate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Fia obiectivului/proiectului/categoriei de investiii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Lista detaliat pentru alte cheltuieli de investiii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Actul de aprobare a documentaiilor tehnico-economice ale
|
|
| obiectivelor de investiii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.10. | - Anunul de intenie i dovada transmiterii acestuia spre publicare |
|______|_______________________________________________________________________|
|1.11. | - Anunul sau invitaia de participare, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.12. | - Documentaia de atribuire
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.13. | - Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului,
|
|
| dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.14. | - Ofertele prezentate de operatorii economici
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.15. | - Procesul-verbal de deschidere a ofertelor i dovada transmiterii
|
|
| acestuia ofertanilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.16. | - Raportul procedurii de atribuire
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.17. | - Comunicarea privind rezultatul aplicrii procedurii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.18. | - Acordul-cadru
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.19. | - Documentul privind soluionarea contestaiilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.20. | - Anexele nr. 1a), 1b) i 2 la Normele metodologice privind angajarea,|
|
| lichidarea, ordonanarea i plata cheltuielilor instituiilor publice,|
|
| precum i organizarea, evidena i raportarea angajamentelor bugetare |
|
| i legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice nr.
|
|
| 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
| legale, dup caz, i respectarea prevederilor legale pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de contract/contract subsecvent/comand de achiziii
|
|
| publice de produse, servicii sau lucrri
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea valorii contractului/contractului subsecvent/comenzii n: |
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Nivelul creditelor bugetare i/sau de angajament, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul angajamentului bugetar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului ctigtor|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Nivelul din acordul-cadru
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Contractul:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - S fie cuprins n programul anual al achiziiilor publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S se ncheie cu ofertantul declarat ctigtor n raportul
|
|
| procedurii de atribuire
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - S prevad calitatea, cantitatea i preul/tariful produselor/
|
|
| serviciilor/lucrrilor contractate, conform actelor justificative
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S prevad constituirea garaniei de bun execuie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S prevad acordarea de avansuri numai cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.6. | - S prevad actualizarea preului numai cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.7. | - S fie ncheiat n perioada de valabilitate a ofertei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.8. | - S cuprind datele de identificare a prilor contractante
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.9. | - S cuprind clauze privind modalitatea de plat n concordan cu
|
|
| termenele de livrare/de prestare/de execuie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.10. | - S cuprind clauze privind penaliti n caz de nerespectare a
|
|
| obligaiilor contractuale
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANARE/ACORD DE FINANARE
Cod B.2
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Cererea de finanare, proiectul tehnic, bugetul acestuia i listele |
|
| de evaluare i selecie aferente, ntocmite de compartimentele de
|
|
| specialitate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Acordul de parteneriat, ncheiat ntre liderul de proiect i
|
|
| partenerii acestuia, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Acordul de implementare/finanare, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Hotrrea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Programul, proiectul sau aciunea n care se ncadreaz solicitarea |
|
| finanrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Nota de fundamentare i devizul de cheltuieli, aprobate de
|
|
| ordonatorul de credite finanator
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Raportul privind vizita la faa locului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Raportul de analiz a conformitii proiectului tehnic
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Scrisoarea de notificare privind raportul de analiz a conformitii|
|
| proiectului tehnic
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.10. | - Raportul de evaluare tehnic i financiar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.11. | - Nota de avizare intern a contractelor de finanare/cofinanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.12. | - Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|
|
| 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de contract/decizie/ordin de finanare/acord de finanare |
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea valorii contractului/deciziei/ordinului de finanare/
|
|
| Acordului de finanare n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Contractul/Decizia/Ordinul de finanare/Acordul de finanare:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - S fie n cadrul programului de finanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S prevad valoarea total a proiectului de finanat, detaliat pe |
|
| surse de finanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - S prevad eligibilitatea i rambursarea cheltuielilor care se
|
|
| finaneaz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S prevad acordarea prefinanrii, cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S prevad reglementri privind TVA
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.6. | - Suma din contract/decizie/ordin de finanare/acord de finanare s |
|
| fie conform cu cea din bugetul detaliat al proiectului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.7. | - S prevad actualizarea finanrii n perioada de implementare a
|
|
| proiectului, cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.8. | - S fie ncheiat n perioada de valabilitate a contractrii
|
|
| fondurilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.10. | - S prevad calitatea Curii de Conturi a Romniei de a exercita
|
|
| control financiar, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
ACORD SUBSIDIAR DE MPRUMUT/ACORD SUBSIDIAR DE MPRUMUT I GARANIE
Cod B.3
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
| Existena actelor justificative:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Fundamentarea propunerii de acord subsidiar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Hotrrea comisiei de autorizare a mprumuturilor locale (dac
|
|
| beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorial)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de acord subsidiar de mprumut/acord subsidiar de mprumut|
|
| i garanie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor acordului subsidiar de mprumut/acordului
|
|
| subsidiar de mprumut i garanie cu cei din acordul de mprumut
|
|
| extern, fr a se limita la acetia, privitor la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Destinaia sumelor pentru care s-a contractat mprumutul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Sistemul informaional dintre Ministerul Finanelor Publice i
|
|
| ordonatorii principali de credite
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Obligaiile i drepturile ordonatorilor principali de credite, n
|
|
| conformitate cu prevederile documentelor juridice care guverneaz
|
|
| mprumutul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Clauzele acordului legate de implementarea fizic i financiar a
|
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Existena semnturilor:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate |
|
| din cadrul Ministerului Finanelor Publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Persoanelor autorizate din partea submprumutatului
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CONVENIE DE GARANIE, AFERENT ACORDULUI DE GARANIE
Cod B.4
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Fundamentarea propunerii de convenie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Avizul (hotrrea) Comitetului Interministerial de Finanare,
|
|
| Garanii i Asigurri
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Hotrrea Comisiei de autorizare a mprumuturilor locale (dac
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Nota rezultat al negocierii condiiilor de acordare a garaniei de |
|
| stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiect de convenie de garanie aferent acordului de garanie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor conveniei de garanie cu cei din acordul de
|
|
| mprumut extern, fr a se limita la acetia, privitor la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Denumirea finanatorului, valoarea mprumutului, durata
|
|
| mprumutului, valuta contractului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Perioada de graie, perioada de rambursare, rata dobnzii,
|
|
| comisioanele anuale i alte costuri ale mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Clauzele acordului, legate de implementarea fizic i financiar a |
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Msuri asigurtorii pentru garant, de plat la scaden, de ctre
|
|
| garantat, a obligaiilor asumate prin contractul de mprumut
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.2. | - Persoanelor autorizate din partea garantatului
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
SCRISOARE DE GARANIE PENTRU MPRUMUTURI EXTERNE CONTRACTATE SAU GARANTATE
DE GUVERN PRIN MINISTERUL FINANELOR PUBLICE/CONTRACTATE SAU GARANTATE DE
UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIAL
Cod B.5
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Convenia de garanie, semnat de garantat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiect de scrisoare de garanie pentru mprumuturi externe,
|
|
| contractate de operatori economici i autoriti ale administraiei
|
|
| publice centrale, garantate de stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor scrisorii de garanie cu cei din acordul de
|
|
| mprumut extern, fr a se limita la acetia, privitor la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
CONVENIE DE GARANTARE NTRE MINISTERUL FINANELOR PUBLICE/UNITATEA
ADMINISTRATIV-TERITORIAL, N CALITATE DE GARANT, I BENEFICIARUL SCRISORII DE
GARANIE
Cod B.6
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Avizul (hotrrea) Comitetului Interministerial de Finanri,
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Memorandumul privind acordul de principiu pentru acordarea garaniei|
|
| statului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de convenie de garantare care urmeaz a fi ncheiat ntre|
|
| Ministerul Finanelor Publice, n calitate de garant, i beneficiarul |
|
| conveniei de garantare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor conveniei de garantare cu cei din acordul de |
|
| mprumut, fr a se limita la acetia, privitor la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
SCRISOARE DE GARANIE PENTRU MPRUMUT GARANTAT DE STAT, CONTRACTAT DIRECT DE
O UNITATE ADMINISTRATIV-TERITORIAL
Cod B.7
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Convenia de garanie, semnat de garantat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiect de scrisoare de garanie pentru mprumut garantat de stat, |
|
| contractat direct de o unitate administrativ-teritorial
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor scrisorii de garanie cu cei din acordul de
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Denumire finanator, valoarea mprumutului, durata mprumutului,
|
|
| valuta contractului
|
|______|_______________________________________________________________________|

|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
CONVENIE DE GARANIE NTRE MINISTERUL FINANELOR PUBLICE, N CALITATE DE
GARANT, I REPREZENTANTUL LEGAL AL UNITII ADMINISTRATIV-TERITORIALE, N
CALITATE DE GARANTAT
Cod B.8
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Avizul (hotrrea) Comitetului Interministerial de Finanri,
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Hotrrea Comisiei de autorizare a mprumuturilor locale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de convenie de garanie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Concordana termenilor conveniei de garanie cu cei din acordul de
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
A SCRISORII SUPLIMENTARE PENTRU ACORDURILE DE MPRUMUT
Cod B.9
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a scrisorii suplimentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Acceptul Ministerului Finanelor Publice privind condiiile
|
|
| financiare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Se verific:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Concordana dintre condiiile din scrisoarea suplimentar i
|
|
| Acordul-cadru de mprumut
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Existena avizului compartimentului juridic
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
A CONTRACTULUI DE CONCESIONARE, CUMPRARE SAU DE NCHIRIERE DE TERENURI,
CLDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, N
CARE ENTITATEA PUBLIC ESTE CONCESIONAR, CUMPRTOR SAU CHIRIA
Cod B.10
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a concesionrii, cumprrii sau nchirierii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documente specifice privind derularea operaiunii de concesionare, |
|
| cumprare sau de nchiriere, potrivit procedurii aprobate de ordonator|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de contract de concesionare, cumprare sau de nchiriere |
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea valorii contractului n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul preului concesiunii/chiriei ofertate de proprietar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Contractul de concesionare, cumprare sau de nchiriere:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - S fie cuprins n programul anual al achiziiilor publice
|
|______|_______________________________________________________________________|

|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - S prevad elementele de identificare a bunului concesionat,
|
|
| cumprat sau nchiriat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S prevad actualizarea preului cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S prevad obligaiile prilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.6. | - S cuprind clauze privind modalitatea de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.7. | - S cuprind clauze privind penaliti n caz de neonorare a
|
|
| obligaiilor contractuale
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
A ACORDULUI PENTRU SCHIMB DE EXPERIEN SAU DOCUMENTARE, PE BAZ DE
RECIPROCITATE, FR TRANSFER DE VALUT
Cod B.11
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a proiectului de acord
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Devizul de cheltuieli aferent aciunilor ce urmeaz a fi derulate n|
|
| cadrul acordului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.1. | - Actele justificative de la pct. 1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea valorii acordului n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - ncadrarea devizelor de cheltuieli ale aciunilor ce urmeaz a fi
|
|
| derulate n cadrul acordului, n limitele legale de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Acordul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Concordana termenilor din acord privind obligaiile financiare cu |
|
| prevederile cadrului legal existent (cheltuieli de protocol, delegare,|
|
| taxe)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - ncadrarea devizului de cheltuieli ale aciunilor ce urmeaz a fi
|
|
| derulate n cadrul acordului, n limitele legale de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR
MANIFESTRI CU CARACTER CULTURAL-TIINIFIC SAU A ALTOR ACIUNI CU CARACTER
SPECIFIC, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI
Cod B.12
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a aciunii de protocol, a manifestrii sau a
|
|
| aciunii cu caracter specific, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2
| - Documente transmise de parteneri cu privire la participarea la
|
|
| aciune
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
| i legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice
|
|
| nr. 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Actul intern de decizie, inclusiv devizul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Stabilirea corect a valorii devizului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| ncadrarea valorii devizului n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Limitele prevzute de normele legale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Nivelul prevzut de actul normativ de aprobare a aciunii (unde este|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA N STRINTATE, INCLUSIV DEVIZUL
ESTIMATIV DE CHELTUIELI
Cod B.13
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a deplasrii n strintate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Invitaii, comunicri, alte documente de la partenerul extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Nota-mandat/memorandumul privind deplasarea
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Oferte pentru cazare i/sau transport, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|
|
| nr. 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|

|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Nivelul angajamentelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Baremele prevzute de normele legale
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAAREA N AR A
PERSONALULUI, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI
Cod B.14
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a delegrii/detarii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Acceptul scris al persoanei detaate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Actul intern de decizie privind detaarea/ordinul de deplasare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|
|
| nr. 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Nivelul angajamentelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Baremele prevzute de normele legale
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
A ORDINULUI/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND: ANGAJAREA SAU
AVANSAREA/PROMOVAREA PERSONALULUI, NUMIREA CU CARACTER TEMPORAR A PERSONALULUI
DE EXECUIE PE FUNCII DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE
Cod B.15
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare i dosarul angajrii/avansrii/promovrii

|
|
| personalului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Propunerea pentru acordarea salariului de merit/numirea personalului|
|
| de execuie pe funcii de conducere/acordarea altor drepturi salariale|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Actul intern de decizie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Se verific:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Existena creditelor bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Respectarea reglementrilor legale privind angajarea i ncadrarea |
|
| personalului n limita posturilor aprobate i stabilirea drepturilor |
|
| salariale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul
|
|
| obligaiilor financiare decurgnd din angajamentul legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT DE COMODAT N CARE ENTITATEA PUBLIC ARE CALITATEA DE COMODATAR
Cod B.16
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Referat de necesitate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Devizul cheltuielilor ce urmeaz a fi suportate de comodatar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de contract de comodat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Nivelul creditelor bugetare i/sau de angajament
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Contractul:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S prevad elementele de identificare a bunurilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Devizul/Categoriile de cheltuieli s se ncadreze n limitele legale|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S prevad obligaiile prilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul
|
|
| valorii angajamentului legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.6. | - S conin avizul compartimentului juridic
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
A CONTRACTULUI DE PARTENERIAT PUBLIC-PRIVAT
Cod B.17
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Studiul de prefezabilitate sau fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Nota justificativ pentru selectarea procedurii de dialog competitiv|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Anunul de selecie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Documentul ataat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenie, aprobat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobat |
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Oferta/scrisorile de intenie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Raportul de evaluare a scrisorilor de intenie i selectarea
|
|
| investitorilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Acordurile de proiect
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.10. | - Invitaiile la negociere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.11. | - Procesele-verbale ale comisiei de evaluare/negociere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.12. | - Ofertele finale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.13. | - Raportul de evaluare a ofertelor i desemnarea ofertei ctigtoare |
|
| (raportul procedurii de atribuire)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.14. | - Comunicarea privind rezultatul procedurii transmis investitorilor |
|
| participani
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de contract de parteneriat public-privat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Nivelul creditelor bugetare i/sau creditelor de angajament
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Contractul:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Respectarea regularitii specifice contractului de parteneriat
|
|
| public-privat;
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S existe creditele bugetare i/sau creditele de angajament
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Stabilirea termenilor contractului n concordan cu prevederile
|
|
| cadrului normativ
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul
|
|
| valorii angajamentului legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S conin avizul compartimentului juridic
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CONVENIE PENTRU ACORDAREA DE MPRUMUTURI, CONFORM ART. 69 DIN LEGEA NR.
500/2002
Cod B.18
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Actul de nfiinare a instituiei publice/activitii finanate
|
|
| integral din venituri proprii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Solicitarea pentru acordarea mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Programul privind realizarea veniturilor proprii care s asigure
|
|
| rambursarea mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Nota de fundamentare privind acordarea mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Convenia pentru acordarea mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea valorii mprumutului n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul de mprumut solicitat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul posibil de rambursat, din nota de fundamentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Convenia:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - S fie ncheiat n cazul unei instituii publice/activiti
|
|
| finanate, nou-nfiinat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - S prevad modalitatea i tranele de acordare a mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - S prevad msuri asigurtorii de recuperare a mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - S prevad termenele de constituire a mprumutului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - S prevad rambursarea integral a mprumutului n termen de 6 luni |
|
| de la data acordului
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PRIVIND ACHIZIIILE PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU
LUCRRI
Cod C.1
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Contractul/Comanda de achiziie public (sau alt form de
|
|
| angajament juridic)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Angajamentul bugetar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Factura fiscal sau factura extern, nsoit de documentele
|
|
| justificative (certificare de plat, rapoarte de progres .a.)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Declaraia vamal de import
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Documentele care s ateste livrarea produselor, prestarea
|
|
| serviciilor sau executarea lucrrilor, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Ordonanarea de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Stabilirea corect a sumei propuse pentru plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| ncadrarea sumei propuse pentru plat n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Nivelul angajamentului legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Valoarea cheltuielilor lichidate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente n conturi de |
|
| disponibil, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Corespondena datelor din ordonanarea de plat cu cele din actele
|
|
| justificative pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Natura cheltuielii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.2. | - Numrul i data emiterii facturii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Beneficiarul sumei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.4. | - Banca beneficiarului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.
| Corespondena dintre coninutul actelor justificative n ceea ce
|
|
| privete:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.1. | - Cantitatea de produse recepionate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.2. | - Calitatea produselor recepionate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.3. | - Preul unitar al produselor recepionate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.4. | - Termenele de livrare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.5. | - Modalitile de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PENTRU AVANSURI ACORDATE N CADRUL CONTRACTELOR
NCHEIATE
Cod C.2
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Contractul/Comanda de achiziie public
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Nota de fundamentare/autorizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Solicitarea de acordare a avansului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Documentul prin care se constituie garania legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Documentul justificativ (factura, convenia de plat etc.)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Ordonanarea de plat a avansului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Stabilirea corect a sumei prevzute pentru plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Nivelul sumei datorate rezultat n urma operaiunii de lichidare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Disponibilul din cont
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Natura plii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Banca beneficiarului i contul
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PRIVIND PREFINANRI, PLI INTERMEDIARE, PLI FINALE
N CADRUL CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR DE FINANARE/ACORDURILOR DE
FINANARE
Cod C.3
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Contractul/Decizia/Ordinul de finanare/Acordul de finanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Cererea de plat/rambursare privind prefinanri, pli
|
|
| intermediare, pli finale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Notificarea privind depunerea cererii de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Nota de autorizare a plii/rambursrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Decont privind prefinanarea acordat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Avizul de plat/rambursare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Documentaia justificativ specific care rezult din actul normativ|
|
| ce reglementeaz operaiunea i/sau domeniul respectiv
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Nivelul sumei datorate, rezultat n urma operaiunii de lichidare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Corespondena datelor din ordonanarea de plat cu cele din notele
|
|
| justificative, pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Banca beneficiarului sumei
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
ORDIN DE PLAT N VALUT PENTRU ACHITAREA LA EXTERN A RATELOR DE CAPITAL, A
DOBNZILOR, A COMISIOANELOR I A ALTOR COSTURI PROVENITE DIN MPRUMUTURI EXTERNE
Cod C.4
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Notificarea de plat naintat de finanatorul extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Adresa de confirmare a obligaiei de plat din partea beneficiarului|
|
| final al creditului extern sau ordin de plat/extras de cont atestnd |
|
| virarea echivalentului n lei al obligaiei de plat la extern n
|
|
| contul entitii publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Angajamentul legal, ca izvor al obligaiilor de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de Ordin de plat n valut pentru achitarea, la extern, a|
|
| ratelor de capital, a dobnzilor, a comisioanelor i a altor costuri |
|
| provenite din mprumuturile externe
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Nivelul sumei datorate, rezultat din notificarea de plat naintat |
|
| de organismul financiar internaional
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3
| - Termenul de rambursare, prevzut n angajamentul legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4
| - Nivelul sumei propuse pentru lichidare de direcia de specialitate |
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PRIVIND VIRAREA CTRE BANC A CONTRAVALORII N LEI A
VALUTEI DISPONIBILIZATE PENTRU ACHITAREA LA EXTERN A OBLIGAIILOR DE PLAT
REZULTATE DIN MPRUMUTURILE EXTERNE CONTRACTATE DIRECT SAU GARANTATE DE STAT
Cod C.5
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Notificarea de plat, naintat de organismul internaional
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Ordinul de schimb valutar pentru cumprare de valut
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Ordinul de plat n valut
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Confirmarea bncii privind operaiunea de plat la extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Nota de lichidare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Nota de fundamentare privind sursele interne de acoperire a datoriei|

|
| fa de banc
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Nivelul sumei datorate, rezultat din avizul de plat naintat de
|
|
| organismul financiar internaional
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.3. | - Termenul de plat prevzut n angajamentul legal i confirmarea
|
|
| bncii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Nivelul sumei propuse pentru lichidare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.5. | - ncadrarea n subdiviziunile clasificaiei bugetare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT N LEI, ORDONANARE DE PLAT EXTERN SAU ORDONANARE A
TRANSFERULUI VALUTAR, PENTRU PLI CARE SE EFECTUEAZ DIN CONTURILE SPECIALE ALE
MPRUMUTURILOR EXTERNE
Cod C.6
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Acordul de mprumut extern/Acordul subsidiar de mprumut
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Facturile emise de furnizori, cu certificarea de ctre beneficiar a |
|
| efecturii operaiunii pentru care se solicit plata
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Alte documente justificative de transport, vmuire sau situaii de |
|
| lucrri ori recepia bunurilor, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de ordonanare de plat n lei, ordonanarea de plat
|
|
| extern sau ordonanarea transferului valutar, pentru pli care se
|
|
| efectueaz din conturile speciale ale mprumuturilor guvernamentale
|
|
| externe
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT, PRIN ACREDITIV SIMPLU SAU DOCUMENTAR, N CADRUL UNUI
CONTRACT EXTERN FINANAT PRINTR-UN MPRUMUT EXTERN
Cod C.7
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Contractul extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Acreditivul simplu sau documentar, emis de banca depozitar a
|
|
| contului special
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Alte documente justificative de transport, vmuire sau situaii de |
|
| lucrri ori recepia bunurilor, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de ordonanare de plat, prin acreditiv simplu sau
|
|
| documentar, n cadrul unui contract extern finanat printr-un mprumut|
|
| extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4
| - Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente n conturi de |
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT EXTERN PENTRU COTIZAII, CONTRIBUII, TAXE ETC. LA
DIVERSE ORGANISME INTERNAIONALE
Cod C.8
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Angajamentul bugetar global/individual
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Acordul, convenia sau protocolul privind aderarea la organismul
|
|
| internaional, inclusiv actul normativ care aprob aderarea respectiv|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Avizul de plat primit de la organismul internaional i/sau alte
|
|
| elemente care privesc suma de plat n valut i termenul scadent la |
|
| plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.2. | - Numrul i data emiterii facturii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PENTRU SUBVENII, TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLI DIN
FONDURI PUBLICE, ACORDATE OPERATORILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI
Cod C.9
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Documentaia specific, conform actului normativ care reglementeaz |
|
| domeniul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PRIVIND REDEVENE, CHIRII SAU ALTE CHELTUIELI LEGATE DE
CONCESIONARE SAU NCHIRIERE
Cod C.10
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a concesionrii sau nchirierii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documente specifice privind derularea operaiunilor de concesionare |
|
| sau nchiriere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Contract de concesiune/nchiriere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT EXTERN PRIVIND ALTE PLI DECT CELE AFERENTE
MPRUMUTURILOR EXTERNE
Cod C.11
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Angajamentul bugetar individual/global
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Contractul de furnizare/servicii/lucrri
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Factura extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Documente de transport, vmuire, recepie, situaii de lucrri, dup|
|
| caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Documente specifice care rezult din actul normativ ce reglementeaz|
|
| domeniul
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Ordonanarea de plat extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| ncadrarea sumei prevzute pentru plat n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.4. | - Disponibilul n cont
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZ DIN FONDURI
PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE CU TITLU DE DONAIE SAU SPONSORIZARE
Cod C.12
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Angajamentul bugetar individual/global
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Actul de donaie sau sponsorizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Angajamentul legal (contract, comand etc.)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Documentele care atest livrarea produselor, prestarea serviciilor |
|
| sau executarea lucrrilor, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Ordonanarea de plat a cheltuielilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Stabilirea corect a sumei prevzute pentru plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Concordana valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanat la |
|
| plat i ncadrarea acesteia n angajamentul legal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT/DISPOZIIE DE PLAT CTRE CASIERIE PRIVIND AVANSURI SAU
SUME CUVENITE TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORD PRIN CASIERIE
Cod C.13
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Documente specifice prin care s-au aprobat aciunea i devizul
|
|
| acesteia
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Decontul justificativ al cheltuielilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Ordonanarea de plat/Dispoziia de plat ctre casierie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Corespondena datelor din ordonanarea de plat/dispoziia de plat
|
|
| ctre casierie cu cele din actele justificative pentru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
ORDONANARE DE PLAT A SALARIILOR, ALTOR DREPTURI SALARIALE ACORDATE
PERSONALULUI, PRECUM I A OBLIGAIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA
Cod C.14
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Centralizatorul lunar al statelor de salarii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Situaia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Situaia privind monitorizarea cheltuielilor de personal
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Statul de funcii

|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei propuse la plat n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| ncadrarea numrului de personal din statul de salarii n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Numrul maxim de personal stabilit prin buget
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.2. | - Numrul rezultat din statul de funcii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Tipul plii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.
| Respectarea prevederilor legale pentru plata:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.1. | - Salariilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.2. | - Sporurilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.3. | - Orelor suplimentare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.4. | - Premiilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.5. | - Altor drepturi salariale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|6.6. | - Contribuiilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT DE CONCESIONARE/NCHIRIERE SAU DE ADMINISTRARE A BUNURILOR
PROPRIETATE PUBLIC (ENTITATEA PUBLIC ESTE CONCEDENT/TITULAR AL DREPTULUI DE
PROPRIETATE)
Cod D.1
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a concesionrii/nchirierii sau administrrii |
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documentaia specific privind derularea operaiunilor de
|
|
| concesionare/nchiriere sau administrare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Contractul de concesionare/nchiriere sau administrare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRRI PUBLICE SAU SERVICII, N CARE ENTITATEA
PUBLIC ESTE CONCEDENT
Cod D.2
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Raportul de avizare a finalizrii stadiului de finalizare a deciziei|
|
| de concesionare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Anunul de participare i dovada transmiterii spre publicare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Ofertele prezentate de operatorii economici
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Procesul-verbal de deschidere a ofertelor/Procesul-verbal de
|
|
| negociere
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Comunicarea privind rezultatul aplicrii procedurii de atribuire
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.10. | - Contestaiile i soluionarea lor, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.11. | - Contractul de concesiune de lucrri publice sau servicii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
|
|
|
| 1.792/2002
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Contractul:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Stabilirea termenilor contractului n concordan cu prevederile
|
|
| cadrului normativ
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVND CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FR
PLAT
Cod D.3
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Referatul de disponibilizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Adresele instituiilor publice care solicit bunul disponibilizat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Procesul-verbal de predare-primire sau actul intern de decizie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Respectarea prevederilor legale privind procedura de transmitere fr |
|
| plat a bunului
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
A CONTRACTULUI DE VNZARE/CUMPRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE (ENTITATEA
PUBLIC ARE CALITATEA DE VNZTOR)
Cod D.4
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Referatul de disponibilizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Decizia de numire a comisiei de evaluare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Raportul de evaluare a bunurilor ce urmeaz a fi disponibilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Documentaia licitaiei cu strigare de desfurat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4.1.| - Decizia de numire a comisiei de licitaie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4.2.| - Anunul de vnzare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4.3.| - Procesul-verbal de adjudecare a licitaiei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4.4.| - Alte documente specifice, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Se verific:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Respectarea prevederilor legale referitoare la desfurarea
|
|
| procedurii de valorificare prin licitaie cu strigare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Stabilirea termenilor contractuali n concordan cu cadrul normativ|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ACORD-CADRU DE ACHIZIII PUBLICE
Cod E.1
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Programul anual de achiziii publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Nota privind determinarea valorii maxime estimate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Documentul de aprobare a procedurii de atribuire selectate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Anunul/Invitaia de participare la procedur
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Ofertele
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Procesul-verbal al edinei de deschidere a ofertelor i dovada
|
|
| transmiterii acestuia tuturor ofertanilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.10. | - Comunicrile ctre ofertani ale rezultatului aplicrii procedurii |
|______|_______________________________________________________________________|
|1.11. | - Documentul privind soluionarea contestaiilor (dac este cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.12. | - Actul de aprobare a documentaiei tehnico-economice a obiectivului |
|
| de investiii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.13. | - Nota de fundamentare privind necesitatea i oportunitatea efecturii|
|
| cheltuielilor asimilate investiiilor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul de acord-cadru de achiziii publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Acordul-cadru:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - S fie cuprins n programul anual de achiziii publice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - S se ncheie cu ofertantul/ofertanii declarat/declarai
|
|
| ctigtor/ctigtori n raportul procedurii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - S prevad obligaiile pe care operatorul/fiecare operator economic |
|
| i le-a asumat prin propunerea tehnic
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - S prevad preul/tariful unitar sau preurile/tarifele unitare pe |
|
| care operatorul/fiecare operator economic le-a prevzut n propunerea |
|
| financiar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.5. | - S prevad cantitatea maxim total estimat care poate fi

|
|
| contractat pe durata ntregului acord-cadru
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.6. | - S prevad cantitatea minim i cantitatea maxim estimate care ar |
|
| putea face obiectul unui singur contract subsecvent
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.7. | - S prevad durata acordului-cadru
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.8. | - S prevad acordarea de avansuri numai cu respectarea legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.9. | - S prevad actualizarea preului/tarifului numai cu respectarea
|
|
| legii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.10. | - S fie ncheiat n perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.12. | - S prevad consecinele pentru operatorul economic care nu are
|
|
| capacitatea ncheierii contractului subsecvent din culpa sa
|
|______|_______________________________________________________________________|
#M1
LIST DE VERIFICARE
DOCUMENT DE ACTUALIZARE A VALORII OBIECTIVULUI/PROIECTULUI DE INVESTIII I
A LUCRRILOR DE INTERVENII, N FUNCIE DE EVOLUIA INDICILOR DE PREURI,
POTRIVIT ART. 43 DIN LEGEA NR. 500/2002 PRIVIND FINANELE PUBLICE
Cod E.2
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Programul de investiii publice, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Actul de aprobare a documentaiei tehnico-economice a obiectivului/ |
|
| proiectului de investiii sau a documentaiei de avizare a lucrrilor |
|
| de intervenii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Devizul general al obiectivului/proiectului de investiii sau al
|
|
| lucrrilor de intervenii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Fia obiectivului/proiectului/categoriei de investiii, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Angajamentele legale ncheiate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Situaia cheltuielilor efectuate conform evidenelor contabile pn |
|
| la data actualizrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.7. | - Situaia restului de executat la data actualizrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.8. | - Baza de date statistice a Institutului Naional de Statistic
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.9. | - Nota de calcul al actualizrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Proiectul documentului de actualizare a valorii obiectivului/
|
|
| proiectului de investiii i a lucrrilor de intervenii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Documentul de actualizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Obiectivul/Proiectul de investiii i lucrrile de intervenii s

|
|
| fie cuprinse n programul de investiii publice, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Valoarea cheltuielilor legal efectuate pn la data actualizrii s |
|
| fie corect
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Valoarea restului de executat s fie corect
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiii sau a
|
|
| lucrrilor de intervenii s fie fcut pe baza evoluiei indicelui de|
|
| preuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Naional de |
|
| Statistic, calculat ntre data ntocmirii devizului general i data |
|
| actualizrii
|
|______|_______________________________________________________________________|
#B
LIST DE VERIFICARE
PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOCULUI FIX/DE DECLASARE A UNOR
BUNURI MATERIALE
Cod E.3
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota privind starea tehnic a mijlocului fix propus a fi scos din
|
|
| funciune
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Act constatator al avariei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Devizul estimativ al reparaiei capitale
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Alte documente
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Se verific:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Existena actelor justificative
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Dac actele justificative au fost ntocmite i semnate de persoanele|
|
| n drept
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Dac sunt ndeplinite condiiile scoaterii din funciune
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE ORGANIZAREA ACIUNILOR DE
PROTOCOL, A MANIFESTRILOR CU CARACTER CULTURAL-TIINIFIC SAU A ALTOR ACIUNI
CU CARACTER SPECIFIC
Cod E.4
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Actul intern de decizie privind organizarea aciunii de protocol, a |
|
| manifestrii sau a aciunii cu caracter specific, dup caz
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2
| - Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Decontul de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea decontului de cheltuieli n valoarea devizului aprobat
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA N STRINTATE PENTRU NDEPLINIREA
UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR
Cod E.5
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Actul intern de decizie privind deplasarea n strintate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documente specifice
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI ACORDAT PENTRU DEPLASRI
N AR I/SAU PENTRU ACHIZIII PRIN CUMPRARE DIRECT
Cod E.6
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Actul intern de decizie privind deplasarea n ar sau, dup caz,
|
|
| referatul aprobat privind achiziia direct
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CONTRACT DE SPONSORIZARE N CARE ENTITATEA PUBLIC ESTE BENEFICIAR AL
SPONSORIZRII
Cod E.7
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a sponsorizrii/contractului de sponsorizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documentaia specific privind derularea operaiunilor de
|
|
| sponsorizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Contract de sponsorizare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Dac entitatea public desfoar sau urmeaz s desfoare o
|
|
| activitate dintre cele prevzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu |
|
| modificrile i completrile ulterioare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
ACT DE DONAIE, N CARE ENTITATEA PUBLIC ARE CALITATEA DE DONATAR
Cod E.8
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Nota de fundamentare a donaiei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Documentaia specific privind derularea operaiunii de donaie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Actul de donaie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Dac entitatea public desfoar sau urmeaz s desfoare o
|
|
| activitate dintre cele prevzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu |
|
| modificrile i completrile ulterioare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Actul de donaie:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Respect regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectul|
|
| donaiei
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Dac bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de
|
|
| datorii
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
DISPOZIIE DE NCASARE CTRE CASIERIE
Cod E.9
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Decontul de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2
| - Decizie de imputaie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea sumei de cheltuieli n limita decontului
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
NOTIFICARE DE PREFINANARE DIN FONDURI COMUNITARE
Cod E.10
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Prognoza fluxului de prefinanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont
|
|
| trezorerie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Notificarea de prefinanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Limitele prevzute n bugetul alocat programului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul prevzut n actul normativ de aprobare a aciunii (unde este|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul rezultat din prognoza fluxului de prefinanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, avnd n |
|
| vedere:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Fondurile comunitare anterioare existente i neutilizate, conform
|
|
| soldului din extrasul de cont
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| care se solicit fondurile comunitare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Completarea corect a cererii de fonduri cu privire la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Autoritatea de management/Unitatea de plat/Beneficiarul final
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Calculul sumelor solicitate anterior i neutilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CERERE DE FONDURI COMUNITARE
Cod E.11
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.1. | - Cash flow-ul sumelor previzionate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont
|
|
| trezorerie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Raportarea financiar, reconcilierea bancar
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.4. | - Raportul asupra progresului nregistrat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.5. | - Declaraia de cheltuieli
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.6. | - Situaia cofinanri de la bugetul de stat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.2. | - Cererea de fonduri comunitare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| ncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri n:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Limitele prevzute n bugetul alocat programului
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - Nivelul prevzut n actul normativ de aprobare a aciunii (unde este|
|
| cazul)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Nivelul rezultat din cash flow-ul sumelor previzionate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.
| Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, avnd n |
|
| vedere:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|4.1. | - Fondurile anterioare existente i neutilizate, conform soldului din |
|
| extrasul de cont trezorerie
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|
| care se solicit fondurile comunitare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.
| Completarea corect a cererii de fonduri cu privire la:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.1. | - Autoritatea de management/Unitatea de plat
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|5.3. | - Calculul sumelor solicitate anterior i neutilizate
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
LIST DE VERIFICARE
CERERE DE TRAGERE I CERERE DE ALIMENTARE A CONTULUI SPECIAL N CADRUL
MPRUMUTURILOR EXTERNE (INCLUSIV A AVANSULUI)
Cod E.12
______________________________________________________________________________
| Nr. |
|
| crt. |
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.2. | - Contractele interne sau externe
|
|______|_______________________________________________________________________|
|1.3. | - Ordinele de plat prin care s-au efectuat pli n cadrul
|
|
| procedurilor de refinanare
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|2.
|
|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.
| Se verific:
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.1. | - Legalitatea i regularitatea documentelor justificative
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.2. | - ncadrarea plilor solicitate n prevederile contractului intern
|
|
| sau extern
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.3. | - Existena documentului organismului finanator internaional de
|
|
| acceptare a contractului intern sau extern (no objection)
|
|______|_______________________________________________________________________|
|3.4. | - Existena vizei "Bun de plat"
|
|______|_______________________________________________________________________|
G. Lista actelor normative cuprinse n coloana a doua din Cadrul general al
operaiunilor supuse controlului financiar preventiv
______________________________________________________________________________
|Nr. |
Actul normativ
|Publicat n
|
|crt.|
|Monitorul Oficial|
|
|
|al Romniei,
|
|
|
|Partea I/
|
|
|
|Jurnalul Oficial |
|
|
|al Uniunii
|
|
|
|Europene
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 1.| Legea nr. 500/2002 privind finanele publice
| Nr. 597/2002
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 2.| Legea nr. 273/2006 privind finanele publice locale
| Nr. 618/2006
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 3.| Legea responsabilitii fiscal-bugetare nr. 69/2010

| Nr. 252/2010
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 4.| Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul
| Nr. 799/2003
|
|
| intern/managerial i controlul financiar preventiv,
|
|
|
| republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 5.| Ordonana de urgen a Guvernului nr. 34/2006 privind | Nr. 418/2006
|
|
| atribuirea contractelor de achiziie public, a
|
|
|
| contractelor de concesiune de lucrri publice i a
|
|
|
| contractelor de concesiune de servicii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 6.| Legea nr. 346/2004 privind stimularea nfiinrii i | Nr. 681/2004
|
|
| dezvoltrii ntreprinderilor mici i mijlocii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| funcia de verificare a aspectelor procedurale
|
|
|
| aferente procesului de atribuire a contractelor de
|
|
|
| achiziie public, a contractelor de concesiune de
|
|
|
| lucrri publice i a contractelor de concesiune de
|
|
|
| servicii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 8.| Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal
| Nr. 927/2003
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 9.| Codul comercial
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 10.| Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicat
| Nr. 505/2011
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 11.| Ordonana Guvernului nr. 13/2011 privind dobnda
| Nr. 607/2011
|
|
| legal remuneratorie i penalizatoare pentru obligaii|
|
|
| bneti, precum i pentru reglementarea unor msuri
|
|
|
| financiar-fiscale n domeniul bancar
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 12.| Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 al Parlamentului
| J.O. al U.E.
|
|
| European i al Consiliului din 5 noiembrie 2002
| seria L,
|
|
| privind Vocabularul comun al achiziiilor publice
| nr. 340/2002
|
|
| (CPV)
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 13.| Hotrrea Guvernului nr. 264/2003 privind stabilirea | Nr. 109/2004
|
|
| aciunilor i categoriilor de cheltuieli, criteriilor,|
|
|
| procedurilor i limitelor pentru efectuarea de pli |
|
|
| n avans din fonduri publice, republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 14.| Hotrrea Guvernului nr. 925/2006 pentru aprobarea
| Nr. 625/2006
|
|
| normelor de aplicare a prevederilor referitoare la
|
|
|
| atribuirea contractelor de achiziie public din
|
|
|
| Ordonana de urgen a Guvernului nr. 34/2006 privind |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 15.| Hotrrea Guvernului nr. 1.660/2006 pentru aprobarea | Nr. 978/2006
|
|
| Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la
|
|
|
| atribuirea contractelor de achiziie public prin
|
|
|
| mijloace electronice din
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 677/2011
|
|
| Normelor de aplicare a
|
|
|
| Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 30/2006 privind|
|
|
| funcia de verificare a aspectelor procedurale
|
|
|
| aferente procesului de atribuire a contractelor de
|
|
|
| achiziie public, a contractelor de concesiune de
|
|
|
| lucrri publice i a contractelor de concesiune de
|
|
|
| servicii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 17.| Legea nr. 32/1994 privind sponsorizarea
| Nr. 129/1994
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 112/2004
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 571/2003|
|
|
| privind Codul fiscal
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 19.| Hotrrea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea
| Nr. 48/2008
|
|
| coninutului-cadru al documentaiei tehnico-economice |
|
|
| aferente investiiilor publice, precum i a structurii|
|
|
| i metodologiei de elaborare a devizului general
|
|
|
| pentru obiective de investiii i lucrri de
|
|
|
| intervenii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 311/2010
|
|
| standardelor de cost pentru obiectivele de investiii |
|
|
| finanate din fonduri publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 21.| Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.792/2002 | Nr. 37/2003
|
|
| pentru aprobarea Normelor metodologice privind
|
|
|
| angajarea, lichidarea, ordonanarea i plata
|
|
|
| cheltuielilor instituiilor publice, precum i
|
|
|
| organizarea, evidena i raportarea angajamentelor
|
|
|
| bugetare i legale
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 22.| Legea nr. 350/2005 privind regimul finanrilor
| Nr. 1.128/2005 |
|
| nerambursabile din fonduri publice alocate pentru
|
|
|
| activiti nonprofit de interes general
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 23.| Legea nr. 321/2006 privind regimul acordrii
| Nr. 626/2006
|
|
| finanrilor nerambursabile pentru programele,
|
|
|
| proiectele sau aciunile privind sprijinirea
|
|
|
| activitii romnilor de pretutindeni i a
|
|
|
| organizaiilor reprezentative ale acestora, precum i |
|
|
| a modului de repartizare i de utilizare a sumei
|
|
|
| prevzute n bugetul Ministerului Afacerilor Externe |
|
|
| pentru aceast activitate
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 24.| Ordonana Guvernului nr. 80/2001 privind stabilirea
| Nr. 542/2001
|
|
| unor normative de cheltuieli pentru autoritile
|
|
|
| administraiei publice i instituiile publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 25.| Hotrrea Guvernului nr. 552/1991 privind normele de | Nr. 176/1991
|
|
| organizare n ar a aciunilor de protocol
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 26.| Hotrrea Guvernului nr. 189/2001 privind unele msuri| Nr. 50/2001
|
|
| referitoare la efectuarea deplasrilor n strintate,|
|
|
| n interes de serviciu, de ctre demnitarii i
|
|
|
| asimilaii acestora din administraia public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 27.| Hotrrea Guvernului nr. 9/2007 privind constituirea, | Nr. 71/2007
|
|
| componena i funcionarea Comisiei de autorizare a
|
|
|
| mprumuturilor locale
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 28.| Legea nr. 248/2005 privind regimul liberei circulaii | Nr. 682/2005
|
|
| a cetenilor romni n strintate
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 29.| Hotrrea Guvernului nr. 518/1995 privind unele
| Nr. 154/1995
|
|
| drepturi i obligaii ale personalului romn trimis n|
|
|
| strintate pentru ndeplinirea unor misiuni cu
|
|
|
| caracter temporar
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 30.| Hotrrea Guvernului nr. 1.860/2006 privind drepturile| Nr. 1.046/2006 |
|
| i obligaiile autoritilor i instituiilor publice |
|
|
| pe perioada delegrii i detarii n alt localitate,|
|
|
| precum i n cazul deplasrii n cadrul localitii, |
|
|
| n interesul serviciului
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 31.| Legea nr. 213/1998 privind bunurile proprietate
| Nr. 448/1998
|
|
| public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| gestionarea financiar a instrumentelor structurale i|
|
|
| utilizarea acestora pentru obiectivul convergen
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 33.| Legea nr. 105/2011 privind gestionarea fondurilor
| Nr. 434/2011
|
|
| externe nerambursabile i a cofinanrii publice
|
|
|
| naionale, pentru obiectivul "Cooperare teritorial
|
|
|
| european"
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor
|
|
|
| aprute n obinerea i utilizarea fondurilor europene|
|
|
| i/sau a fondurilor publice naionale aferente
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 35.| Hotrrea Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de | Nr. 517/2007
|
|
| eligibilitate a cheltuielilor efectuate n cadrul
|
|
|
| operaiunilor finanate prin programele operaionale |
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 659/2011
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a prevederilor
|
|
|
|
|
| prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor
|
|
|
| aprute n obinerea i utilizarea fondurilor europene|
|
|
| i/sau a fondurilor publice naionale aferente
|
|
|
| acestora
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 37.| Hotrrea Guvernului nr. 457/2008 privind cadrul
| Nr. 364/2008
|
|
| instituional de coordonare i de gestionare a
|
|
|
| instrumentelor structurale
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 193/2012
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a prevederilor
|
|
|
|
|
| gestionarea financiar a instrumentelor structurale i|
|
|
| utilizarea acestora pentru obiectivul convergen
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 39.| Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat
| Nr. 454/2008
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 40.| Ordonana Guvernului nr. 41/1994 privind autorizarea | Nr. 241/1994
|
|
| plii cotizaiilor la organizaiile internaionale
|
|
|
| interguvernamentale la care Romnia este parte
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 41.| Ordonana Guvernului nr. 22/2002 privind executarea
| Nr. 81/2002
|
|
| obligaiilor de plat ale instituiilor publice,
|
|
|
| stabilite prin titluri executorii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 42.| Codul muncii - Legea nr. 53/2003, republicat
| Nr. 345/2011
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 43.| Legea-cadru nr. 284/2010 privind salarizarea unitar a| Nr. 877/2010
|
|
| personalului pltit din fonduri publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 44.| Legea nr. 188/1999 privind statutul funcionarilor
| Nr. 365/2007
|
|
| publici, republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 45.| Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de pensii | Nr. 852/2010
|
|
| publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 46.| Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurrilor pentru| Nr. 103/2002
|
|
| omaj i stimularea ocuprii forei de munc
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 47.| Legea nr. 346/2002 privind asigurarea pentru accidente| Nr. 251/2014
|
|
| de munc i boli profesionale, republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 48.| Ordinul ministrului finanelor publice nr. 138/2009
| Nr. 62/2009
|
|
| pentru aprobarea procedurilor privind contractarea
|
|
|
| datoriei publice guvernamentale prin emiterea de
|
|
|
| garanii de stat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 49.| Ordonana de urgen a Guvernului nr. 48/2005 pentru | Nr. 562/2005
|
|
| reglementarea unor msuri privind numrul de posturi |
|
|
| i cheltuielile de personal n sectorul bugetar
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 162/2006
|
|
| privind stabilirea structurii raportrilor referitoare|
|
|
| la cheltuielile de personal prevzute de
|
|
|
| Ordonana de urgen a Guvernului nr. 48/2005 pentru |
|
|
| reglementarea unor msuri privind numrul de posturi |
|
|
| i cheltuielile de personal n sectorul bugetar,
|
|
|
| aprobat prin Legea nr. 367/2005, cu modificrile
|
|
|
| ulterioare
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 51.| Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 al Consiliului din 11| J.O. al U.E.
|
|
| iulie 2006 de stabilire a anumitor dispoziii generale| seria L
|
|
| privind Fondul European de Dezvoltare Regional,
| nr. 210/2006
|
|
| Fondul Social European i Fondul de coeziune i de
|
|
|
| abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.260/1999
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 52.| Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 al Comisiei din 8
| J.O. al U.E.
|
|
| decembrie 2006 de stabilire a normelor de punere n
| seria L
|
|
| aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.083/2006 al
| nr. 371/2006
|
|
| Consiliului de stabilire a anumitor dispoziii
|
|
|
| generale privind Fondul European de Dezvoltare
|
|
|
| Regional, Fondul Social European i Fondul de
|
|
|
| coeziune i a Regulamentului (CE) nr. 1.080/2006 al
|
|
|
| Parlamentului European i al Consiliului privind
|
|
|
| Fondul European de Dezvoltare Regional
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 53.| Ordonana de urgen a Guvernului nr. 63/1999 cu
| Nr. 215/1999
|
|
| privire la gestionarea fondurilor nerambursabile
|
|
|
| alocate Romniei de ctre Comunitatea European,
|
|
|
| precum i a fondurilor de cofinanare aferente
|
|
|
| acestora
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 4/1998
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 15/1994 |
|
|
| privind amortizarea capitalului imobilizat n active |
|
|
| corporale i necorporale, modificat i completat
|
|
|
| prin Ordonana Guvernului nr. 54/1997
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 215/2009
|
|
| pentru aprobarea procedurilor privind contractarea
|
|
|
| datoriei publice guvernamentale prin mprumuturi a
|
|
|
| cror rambursare se asigur din alte surse dect
|
|
|
| bugetul de stat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| Memorandumului de nelegere dintre Guvernul Romniei |
|
|
| i Comisia European privind nfiinarea Oficiului de |
|
|
| Pli i Contractare PHARE (O.P.C.P.), semnat la
|
|
|
| Bucureti la 16 iulie 1998, i a Memorandumului de
|
|
|
| nelegere dintre Guvernul Romniei i Comisia
|
|
|
| European privind nfiinarea Fondului Naional,
|
|
|
| semnat la Bruxelles la 20 octombrie 1998
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| Memorandumului de nelegere dintre Guvernul Romniei |
|
|
| i Comunitatea European privind utilizarea Fondului |
|
|
| Naional pentru ISPA, semnat la Bucureti la 20
|
|
|
| octombrie 2000
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| regimul contractelor de concesiune de bunuri
|
|
|
| proprietate public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 146/2007
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a
|
|
|
|
|
| regimul contractelor de concesiune de bunuri
|
|
|
| proprietate public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| gestionarea fondurilor comunitare nerambursabile
|
|
|
| provenite din Fondul european de garantare agricol, |
|
|
| Fondul european agricol de dezvoltare rural i Fondul|
|
|
| european pentru pescuit i a fondurilor alocate de la |
|
|
| bugetul de stat, privind gestionarea fondurilor
|
|
|
| nerambursabile alocate de la Comunitatea European i |
|
|
| a fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente
|
|
|
| programului de colectare i gestionare a datelor
|
|
|
| necesare desfurrii politicii comune n domeniul
|
|
|
| pescuitului i a programului de control, inspecie i |
|
|
| supraveghere n domeniul pescuitului i pentru
|
|
|
| modificarea art. 10 din Legea nr. 218/2005 privind
|
|
|
| stimularea absorbiei fondurilor SAPARD, Fondul
|
|
|
| european agricol pentru dezvoltare rural, Fondul
|
|
|
| european pentru pescuit, Fondul european de garantare |
|
|
| agricol, prin preluarea riscului de creditare de
|
|
|
| ctre fondurile de garantare
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 61.| Hotrrea Guvernului nr. 442/2009 privind stabilirea | Nr. 320/2009
|
|
| cadrului general de implementare a msurilor
|
|
|
| cofinanate din Fondul European pentru Pescuit prin
|
|
|
| Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 62.| Ordinul ministrului economiei i finanelor
| Nr. 626/2008
|
|
| nr. 2.509/2008 pentru aprobarea Regulamentului privind|
|
|
| operaiunile cu titluri de stat emise n form
|
|
|
| dematerializat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 63.| Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 al Consiliului din 27| J.O. al U.E.
|
|
| iulie 2006 privind Fondul European pentru Pescuit
| seria L
|
|
|
| nr. 223/2006
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 64.| Regulamentul (CE) nr. 498/2007 al Comisiei din 26
| J.O. al U.E.
|
|
| martie 2007 de stabilire a unor norme detaliate pentru| seria L
|
|
| punerea n aplicare a
| nr. 120/2007
|
|
| Regulamentului (CE) nr. 1.198/2006 al Consiliului
|
|
|
| privind Fondul European pentru Pescuit
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| datoria public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 66.| Legea nr. 590/2003 privind tratatele
| Nr. 23/2004
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 67.| Ordonana Guvernului nr. 32/1998 privind organizarea | Nr. 42/1998
|
|
| cabinetului demnitarului din administraia public
|
|
|
| central
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 68.| Legea parteneriatului public-privat nr. 178/2010
| Nr. 676/2010
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 69.| Hotrrea Guvernului nr. 1.239/2010 privind aprobarea | Nr. 833/2010
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a Legii
|
|
|
| parteneriatului public-privat nr. 178/2010, precum i |
|
|
| pentru aprobarea unor msuri privind reorganizarea
|
|
|
| Unitii centrale pentru coordonarea parteneriatului |
|
|
| public-privat din cadrul Ministerului Finanelor
|
|
|
| Publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 70.| Legea nr. 33/1994 privind exproprierea pentru cauz de| Nr. 472/2011
|
|
| utilitate public, republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 71.| Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a| Nr. 582/2004
|
|
| Romniei
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 72.| Decret nr. 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului
| B.O. nr. 64/1976|
|
| operaiilor de cas ale unitilor socialiste
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 73.| Ordonana Guvernului nr. 19/1995 privind unele msuri | Nr. 188/1995
|
|
| de perfecionare a regimului achiziiilor publice,
|
|
|
| precum i a regimului de valorificare a bunurilor
|
|
|
| scoase din funciune, aparinnd instituiilor publice|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 74.| Hotrrea Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile | Nr. 253/1995
|
|
| de transmitere fr plat i de valorificare a
|
|
|
| bunurilor aparinnd instituiilor publice
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 75.| Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului
| Nr. 242/1999
|
|
| imobilizat n active corporale i necorporale,
|
|
|
| republicat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 76.| Decretul nr. 478/1954 privitor la donaiile fcute
| B.O. nr. 46/1954|
|
| statului
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| Normelor metodologice de aplicare a
|
|
|
|
|
| datoria public
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 78.| Ordinul preedintelui Autoritii Naionale pentru
| Nr. 464/2011
|
|
| Reglementarea i Monitorizarea Achiziiilor Publice
|
|
|
| nr. 313/2011 cu privire la interpretarea anumitor
|
|
|
| dispoziii privind procedurile de atribuire a
|
|
|
| contractelor de achiziie public, a contractelor de |
|
|
| concesiune de lucrri publice i a contractelor de
|
|
|
| concesiune de servicii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 536/2008
|
|
| nr. 2.005/2008 pentru aprobarea Normelor privind modul|
|
|
| de constituire, administrare i utilizare a fondului |
|
|
| de risc, precum i reflectarea n contabilitatea
|
|
|
| Trezoreriei Statului i n contabilitatea persoanelor |
|
|
| juridice a operaiunilor legate de acordarea de
|
|
|
| garanii de stat i submprumuturi
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 413/2008
|
|
| nr. 1.603/2008 pentru aprobarea Normelor tehnice
|
|
|
| privind determinarea cuantumului comisionului la
|
|
|
| fondul de risc, n procente, pentru acoperirea
|
|
|
| riscurilor financiare care decurg din garantarea de
|
|
|
| ctre stat a mprumuturilor contractate de persoane
|
|
|
| juridice de la instituiile creditoare, precum i din |
|
|
| mprumuturile contractate direct de stat i
|
|
|
| submprumutate beneficiarilor finali
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 219/2013
|
|
|
|
|
| deschiderea i repartizarea/retragerea creditelor
|
|
|
| bugetare din bugetul de stat, bugetul asigurrilor
|
|
|
| sociale de stat, bugetul asigurrilor pentru omaj,
|
|
|
| bugetul Fondului naional unic de asigurri sociale de|
|
|
| sntate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul
|
|
|
| Fondului pentru mediu i bugetele locale
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 82.| Legea nr. 72/2013 privind msurile pentru combaterea | Nr. 182/2013
|
|
| ntrzierii n executarea obligaiilor de plat a unor|
|
|
| sume de bani rezultnd din contracte ncheiate ntre |
|
|
| profesioniti i ntre acetia i autoriti
|
|
|
| contractante
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 83.| Legea nr. 95/2006 privind reforma n domeniul
| Nr. 372/2006
|
|
| sntii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 98/2007
|
|
| Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la
|
|
|
| atribuirea contractelor de concesiune de lucrri
|
|
|
| publice i a contractelor de concesiune de servicii
|
|
|
| prevzute n
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 48/2008
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| intervenii
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 86.| Ordinul ministrului dezvoltrii, lucrrilor publice i| Nr. 524/2008
|
|
| locuinelor nr. 863/2008 pentru aprobarea
|
|
|
| "Instruciunilor de aplicare a unor prevederi din
|
|
|
| Hotrrea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| intervenii"
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 87.| Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 | Nr. 396/2014
|
|
|
|
|
| execuia bugetelor de venituri i cheltuieli ale
|
|
|
| instituiilor publice autonome, instituiilor publice |
|
|
| finanate integral sau parial din venituri proprii i|
|
|
| activitilor finanate integral din venituri proprii,|
|
|
| inclusiv a bugetelor creditelor interne, bugetelor
|
|
|
| creditelor externe, bugetelor fondurilor externe
|
|
|
| nerambursabile, bugetelor fondului de risc i
|
|
|
| bugetelor privind activitatea de privatizare,
|
|
|
| gestionate de instituiile publice, indiferent de
|
|
|
| modalitatea de organizare i finanare a acestora
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
#M1
| 88.| Ordonana Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea
| Nr. 643/2002
|
|
| tiinific i dezvoltarea tehnologic
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| Normelor metodologice privind contractarea,
|
|
|
| finanarea, monitorizarea i evaluarea programelor,
|
|
|
| proiectelor de cercetare-dezvoltare i inovare i a
|
|
|
| aciunilor cuprinse n Planul naional de
|
|
|
| cercetare-dezvoltare i inovare
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
|
|
| Normelor metodologice privind contractarea,
|
|
|
| finanarea, monitorizarea i evaluarea proiectelor din|
|
|
| planurile sectoriale de cercetare-dezvoltare
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| Nr. 137/2011
|
|
| Normelor metodologice privind stabilirea categoriilor |
|
|
| de cheltuieli pentru activiti de
|
|
|
| cercetare-dezvoltare i de stimulare a inovrii,
|
|
|
| finanate de la bugetul de stat
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
| 92.| Legea nr. 514/2003 privind organizarea i exercitarea | Nr. 867/2003
|
|
| profesiei de consilier juridic
|
|
|____|_______________________________________________________|_________________|
#B
NOTE:
1. La actele normative prezentate se vor lua n considerare i eventualele
modificri i completri ale acestora.
2. Ordonatorii de credite au obligaia completrii/actualizrii prezentei
liste cu acte normative.
ANEXA 1.2
Denumirea entitii publice
Nr. ........../............
DECIZIE/ORDIN
Domnul/Doamna .................................. din cadrul
...............................................................................,
(denumirea compartimentului)
avnd funcia de .................................., este desemnat/desemnat s
exercite controlul financiar preventiv propriu n perioada .................. .
Competena persoanei desemnate se refer la urmtoarele proiecte de
operaiuni prevzute n Cadrul operaiunilor supuse controlului financiar
preventiv propriu, aprobat prin
................................................................................
(denumirea actului administrativ)
nr./data .................., aferent
................................................................................
:
(denumirea entitii publice)
______________________________________________________________________________
|Nr. |
Denumirea operaiunii
| Limita valoric |
Observaii
|
|crt.|
|
|
|
|____|______________________________________|_________________|________________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
|____|______________________________________|_________________|________________|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|______________________________________|_________________|________________|
Conductorul entitii publice,
...............................
ANEXA 1.3
REGISTRUL
privind operaiunile prezentate la viza de control financiar preventiv
________________________________________________________________________________________________________
|Nr. |Denumirea
|Coninutul |Compartimentul|Data
|Valoarea
|Valoarea
|Data
|Observaii|
|crt.|operaiunii,|operaiunii|emitent al
|prezentrii|operaiunii|operaiunii|restituirii |
|
|
|nr./data
|
|operaiunii
|la viz a |pentru care|pentru care|operaiunii/|
|
|
|emiterii
|
|
|operaiunii|s-a acordat|s-a refuzat|numele i
|
|
|
|
|
|
|
|viza
|viza
|prenumele/ |
|
|
|
|
|
|
| - lei - |
|semntura
|
|
|____|____________|___________|______________|___________|___________|___________|____________|__________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|____|____________|___________|______________|___________|___________|___________|____________|__________|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|____________|___________|______________|___________|___________|___________|____________|__________|
ANEXA 1.4
NOTA DE RESTITUIRE
Persoana desemnat cu exercitarea controlului
financiar preventiv propriu/Controlor delegat
Nr. ....../Data ...../...../......
Domnului/Doamnei .......................................................
(numele i funcia conductorului compartimentului de specialitate care a
iniiat proiectul de operaiune)
(denumirea compartimentului de specialitate/instituiei publice)
n conformitate cu prevederile pct. 5.4, 5.6 i 10.3 din Normele
metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar
preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice nr. 923/2014, n
urma verificrii formale a proiectului de operaiune reprezentnd
...............................................................................,
(datele de identificare a proiectului de operaiune prezentat la viz: denumirea
proiectului de operaiune, suma, nr./dat, compartimentul emitent)
am constatat c acesta nu ndeplinete condiiile formale pentru a fi efectuat,
dup cum urmeaz:
................................................................................
(Se vor preciza condiiile formale care se consider a fi nerespectate la
proiectul de operaiune.)
Avnd n vedere nendeplinirea elementelor formale prezentate, operaiunea
nu poate fi autorizat. Pentru simplificarea i accelerarea circuitului
administrativ, se restituie proiectul de operaiune
...............................................................................,
(denumirea proiectului de operaiune)
pentru refacere/completare, n condiiile de mai sus.
n situaia n care nu suntei de acord cu cele prezentate, v rog s mi
transmitei, n scris, punctul dumneavoastr de vedere.
Persoana desemnat cu exercitarea
controlului financiar preventiv
propriu/Controlor delegat
.................................
Numele, prenumele i semntura
persoanei creia i se restituie
proiectul de operaiune
...............................
Data ..............
ANEXA 1.5
REFUZ DE VIZ
Nr. ....../................
Domnului/Doamnei .......................................
(conductorul entitii publice)
n conformitate cu prevederile art. 20 alin. (2) din Ordonana Guvernului
nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul financiar
preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, v aduc la
cunotin refuzul de viz de control financiar preventiv propriu pentru suma de
............. lei, la
...............................................................................,
(datele de identificare a operaiunii prezentate la viz:
denumirea operaiunii; nr./dat; compartimentul emitent)
deoarece nu ndeplinete condiiile prevzute de lege pentru a fi efectuat,
dup cum urmeaz:
.............................................................................. .
(Se vor preciza actele normative i condiiile prevzute de acestea care se
consider a fi nerespectate dac s-ar efectua operaiunea nscris n
documente.)
n situaia n care dispunei efectuarea operaiunii pe propria rspundere,
conform art. 21 alin. (1) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare, aceasta se poate face numai cu
ncadrarea n creditele bugetare aprobate.
Actul (ordin, decizie) prin care dispunei efectuarea operaiunii
................................................................................
(Se nominalizeaz operaiunea.)
va nsoi documentele justificative pe baza crora operaiunea se nregistreaz
n contul de ordine i eviden 804 40 00 "Documente respinse la viza de control
financiar preventiv" i se ntocmesc informrile prevzute de lege.
Persoana desemnat cu exercitarea
controlului financiar preventiv propriu,
........................................
#M1
ANEXA 1.6
INTENIE DE REFUZ DE VIZ
Ministerul Finanelor Publice
Direcia general de control financiar preventiv
Controlor delegat ..........
Nr. ........../.............
Domnului/Doamnei ..................................................
(numele i funcia ordonatorului de credite)
cunotin intenia de refuz de viz de control financiar preventiv delegat
pentru suma de ............ lei,
la ..........................................................................,
(datele de identificare a operaiunii prezentate la viz: denumirea
operaiunii; nr./dat; compartimentul emitent)
dup cum urmeaz:
..............................................................................
consider a fi nerespectate dac s-ar efectua operaiunea).
Dac apreciai c operaiunea ndeplinete condiiile de legalitate,
regularitate i, dup caz, de ncadrare n limitele i destinaia creditelor
bugetare i/sau de angajament, v rog s mi transmitei, n scris, argumentele
dumneavoastr n cel mai scurt timp posibil.
Precizez c pentru intervalul de timp de la data comunicrii prezentului
document i pn la nregistrarea punctului dumneavoastr de vedere perioada de
verificare a operaiunii se suspend, conform art. 14 alin. (3) din Ordonana
Guvernului nr. 119/1999, republicat, cu modificrile i completrile
ulterioare.
Controlor delegat,
..................
#B
ANEXA 1.7
REFUZ DE VIZ
Controlor delegat ...................
Nr. ......./.........................
Domnului/Doamnei ......................................................
(numele i funcia ordonatorului de credite)
cunotin refuzul de viz de control financiar preventiv delegat pentru suma de
.............. lei, la
...............................................................................,
(datele de identificare a operaiunii prezentate la viz:
denumirea operaiunii; nr./dat; compartimentul emitent)
dup cum urmeaz:
................................................................................
consider a fi nerespectate dac s-ar efectua operaiunea; de asemenea, se vor
face referiri la argumentele prezentate de ordonatorul de credite la intenia de
refuz de viz emis.)
n situaia n care dispunei efectuarea operaiunii pe propria rspundere,
conform art. 21 alin. (1) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare, aceasta se poate face numai cu
ncadrarea n creditele bugetare aprobate.
Actul (ordin, decizie) prin care dispunei efectuarea operaiunii
................................................................................
(Se nominalizeaz operaiunea.)
va nsoi documentele justificative pe baza crora operaiunea se nregistreaz
n contul de ordine i eviden 804 40 00 "Documente respinse la viza de control
financiar preventiv" i se ntocmesc informrile prevzute de lege.
Controlor delegat,
......................
#M1
ANEXA 1.8
RAPORT
privind activitatea de control financiar preventiv pe luna/trimestrul ... anul
...
Cap. I. - Operaiuni supuse vizei de control financiar preventiv
Semnificaia coloanei A din tabelul de mai jos este urmtoarea:
A - Numr operaiuni
______________________________________________________________________________
|Nr. |Operaiuni cu efect
|Corespondena|Total
|din care: |din
|
|crt.|financiar asupra
|operaiunilor|operaiuni |Refuzate la|acestea:
|
|
|fondurilor publice sau |din col. 1 cu|supuse
|viz
|Neefectuate|
|
|a patrimoniului public |codurile
|vizei de
|
|ca urmare a|
|
|
|operaiunilor|control
|
|refuzului |
|
|
|din anexa
|financiar |
|de viz
|
|
|
|nr. 1.1 la
|preventiv |
|
|
|
|
|normele
|___________|___________|___________|
|
|
|metodologice | A |Valoare| A |Valoare| A |Valoare|
|
|
|Cadrul
|
|(mii
|
|(mii
|
|(mii
|
|
|
|general
|
|lei)
|
|lei)
|
|lei)
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 0 |
1
|
2
| 3 |
4
| 5 |
6
| 7 |
8
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|
|Total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|(rd. 1 + rd. 2 + rd. 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|+ rd. 4 + rd. 5 + rd. 6|
|
|
|
|
|
|
|
|
|+ rd. 7):
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 1.|Deschideri,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|repartizri, retrageri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|i modificri ale
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|creditelor - total (1.1|
|
|
|
|
|
|
|
|
|+ 1.2 + 1.3 + 1.4), din|
|
|
|
|
|
|
|
|
|care:
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|1.1.|Deschideri de credite |A1
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|1.2.|Repartizri de credite |A2
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|1.3.|Virri de credite
|A4
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|1.4.|Alte operaiuni
|A3, A5
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 2.|Angajamente legale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|(2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|+ 2.5 + 2.6), din care:|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.1.|Acte administrative din|B11 - B15
|
|
|
|
|
|
|
|
|care rezult obligaii |
|
|
|
|
|
|
|
|
|de plat
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.2.|Contracte/Comenzi de
|B1
|
|
|
|
|
|
|
|
|prestri de servicii, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|furnizri de bunuri,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|execuii de lucrri
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.3.|Contracte/Decizii/
|B2
|
|
|
|
|
|
|
|
|Ordine de finanare sau|
|
|
|
|
|
|
|
|
|acorduri de finanare |
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.4.|Contracte/Acorduri/
|B3 - B5,
|
|
|
|
|
|
|
|
|Convenii de mprumut; |B7 - B9, B18 |
|
|
|
|
|
|
|
|garanie; prospecte de |
|
|
|
|
|
|
|
|
|emisiune
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.5.|Convenii de garantare |B6
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|2.6.|Contracte de
|B10, B16, B17|
|
|
|
|
|
|
|
|nchiriere,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|concesionare,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|participare,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|parteneriat etc.
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 3.|Ordonanri de avansuri|C2, C13
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 4.|Ordonanri de pli - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|(4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|+ 4.5 + 4.6 + 4.7),
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|din care:
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.1.|Drepturi de personal i|C14
|
|
|
|
|
|
|
|
|obligaii fiscale
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|aferente
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.2.|Pensii, ajutoare, rente|
|
|
|
|
|
|
|
|
|viagere i altele
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|asemenea
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.3.|Servicii prestate,
|C1, C6, C7
|
|
|
|
|
|
|
|
|bunuri livrate, lucrri|
|
|
|
|
|
|
|
|
|executate
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.4.|Rambursri, dobnzi,
|C4, C5
|
|
|
|
|
|
|
|
|comisioane i alte
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|costuri aferente
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|mprumuturilor
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.5.|Subvenii, transferuri,|C9
|
|
|
|
|
|
|
|
|prime, alte forme de
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|sprijin
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.6.|Finanri/Cofinanri |C3, C12
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
|4.7.|Alte obligaii de plat|C8, C10, C11 |
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 5.|Operaiuni financiare/ |E12
|
|
|
|
|
|
|
|
|de plasament
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 6.|Operaiuni privind
|D1 - D4, E3 |
|
|
|
|
|
|
|
|activele (vnzri,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|nchirieri,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|concesionri, gajri, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|transferuri de bunuri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|etc.)
|
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
| 7.|Alte operaiuni
|E1, E2,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|E4 - E11
|
|
|
|
|
|
|
|____|_______________________|_____________|___|_______|___|_______|___|_______|
Cap. II. - Sinteza motivaiilor pe care s-au ntemeiat refuzurile de viz
______________________________________________________________________________
|Nr. | Coninutul
| Valoarea |
Motivaiile pe care s-au ntemeiat
|
|crt.| operaiunilor
| refuzat |
refuzurile de viz
|
|
| refuzate la viz | la viz |__________________________________________|
|
|
| (mii lei)|Nerespectarea|Nendeplinirea|Nencadrarea |
|
|
|
|prevederilor |condiiilor de|n limitele |
|
|
|
|legale
|regularitate |i destinaia|
|
|
|
|
|
|creditelor
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
| 0 | TOTAL
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
| 1 |
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
| 2 |
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
| . |
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
| n |
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
|
|
|
|
|
|
|
|____|___________________|__________|_____________|______________|_____________|
Cap. III. - Sinteza operaiunilor refuzate la viz i efectuate pe propria
rspundere a conductorului entitii publice
______________________________________________________________________________
|Nr. |Coninutul
|Valoarea
|Actul de|nregistrarea|Documentul de
|
|crt.|operaiunilor |operaiunilor|decizie |n contul
|informare
|
|
|refuzate la
|efectuate pe |intern |804 40 00
|(Nr./dat/emitent)
|
|
|viz i
|propria
|(Nr./
|(Nr. i dat |_____________________|
|
|efectuate pe |rspundere
|dat/
|not
|a
|a organelor|
|
|propria
|
(lei)
|emitent)|contabil)
|organului|de
|
|
|rspundere a |
|
|
|ierarhic |inspecie |
|
|conductorului|
|
|
|superior |economico- |
|
|entitii
|
|
|
|
|financiar |
|
|publice
|
|
|
|
|din
|
|
|
|
|
|
|
|Ministerul |
|
|
|
|
|
|
|Finanelor |
|
|
|
|
|
|
|Publice
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
|
| TOTAL
|
|
|
|
|
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
| 1 |
|
|
|
|
|
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
| 2 |
|
|
|
|
|
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
| .. |
|
|
|
|
|
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
| n |
|
|
|
|
|
|
|____|______________|_____________|________|_____________|_________|___________|
Conductorul entitii publice/Controlor delegat,
.................................................
PRECIZRI:
1. Pentru operaiunile exprimate n valut, echivalentul n lei se
stabilete utilizndu-se cursul de schimb prevzut n documentele prezentate la
viz. Dac n documentele respective nu este prevzut o astfel de prevedere, se
utilizeaz cursul de schimb calculat de Banca Naional a Romniei, valabil n
ziua acordrii/refuzului vizei de control financiar preventiv, sau, dup caz,
cursul InforEuro din luna respectiv, pentru operaiunile finanate din fonduri
comunitare.
2. Capitolul I se completeaz pe baza datelor nscrise n registru.
Gruparea altor operaiuni prezentate la viz dect cele cuprinse n cadrul
general se face dup coninutul acestora (coloana 1), procedndu-se n mod
similar cu gruparea operaiunilor din Cadrul general (coloana 2).
3. Capitolul II se completeaz astfel:
- coloanele 1 - 5, pe baza datelor din refuzurile de viz emise de
persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv;
- n coloana 3 se menioneaz actele normative care se consider a fi

nerespectate dac se efectua operaiunea;
- coloanele 4 i 5 se completeaz prin nscrierea semnului "X", n cazul n
care nu sunt ndeplinite condiiile de regularitate sau/i nu se ncadreaz n
limitele i destinaia creditelor bugetare.
4. Capitolul III se completeaz astfel:
- coloanele 1 - 3, pe baza datelor din actele de decizie intern;
- n coloana 3 se nscriu numrul i data actului de decizie intern, precum
i denumirea entitii publice al crei conductor a emis actul de decizie
intern;
- n coloana 4 se nscriu numrul i data notei contabile de nregistrare n
contul extrabilanier 804 40 00 a operaiunii efectuate pe propria rspundere a
ordonatorului de credite;
- coloanele 5 i 6, pe baza documentelor de informare a organului ierarhic
superior, respectiv a organelor de inspecie economico-financiar din Ministerul
Finanelor Publice, dup caz, prin nscrierea numrului i a datei documentului
de informare, precum i a denumirii entitii publice care a emis documentul de
informare.
#B
ANEXA 1.9
Controlor delegat ...................
Nr. ......./.........................
SITUAIA
privind inteniile de refuz de viz, refuzurile de viz, avizele consultative i
notele de restituire referitoare la activitatea de control financiar preventiv
delegat, pe luna ....../anul ......., la
.........................................................
(denumirea instituiei publice)
______________________________________________________________________________
|Nr. |
Tipuri de documente
| Numr | Valoare |
|crt.|
|
| (mii lei)|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
| 0 |
1
|
2
|
3
|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
| 1.| Intenii de refuz de viz, din care:
|
|
|
|
| a) nsuite de ordonator;
|
|
|
|
| b) neacceptate de ordonator, din care:
|
|
|
|
| - retrase de controlor.
|
|
|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
| 2.| Refuzuri de viz, din care:
|
|
|
|
| a) nsuite de ordonator;
|
|
|
|
| b) nensuite de ordonatorul de credite, operaiunile|
|
|
|
| fiind autorizate n condiiile legii.
|
|
|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
| 3.| Avize consultative, din care:
|
|
|
|
| a) la solicitarea ordonatorului de credite;
|
|
|
|
| b) din iniiativa controlorului delegat;
|
|
|
|
| c) la solicitarea ministrului finanelor publice.
|
|
|
|
| Din acestea:
|
|
|
|
| - acceptate/valorificate de ordonator.
|
|
|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
| 4.| Note de restituire
|
|
|
|____|______________________________________________________|_______|__________|
Controlor delegat,
......................
ANEXA 2
COD SPECIFIC
de norme profesionale pentru persoanele care exercit activitatea de control financiar
preventiv propriu
CAPITOLUL I
Dispoziii generale
1. Prevederile prezentului cod se aplic persoanelor desemnate pentru exercitarea
controlului financiar preventiv propriu i persoanelor care ndeplinesc aceast atribuie pe
baz de contract, n condiiile legii, la entitile publice, aa cum acestea sunt definite n
Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul financiar
preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
2. Scopul acestui cod este stabilirea principalelor norme profesionale pe care
persoanele desemnate cu exercitarea acestei activiti trebuie s le ndeplineasc, precum
i crearea cadrului unitar pentru numirea, suspendarea, schimbarea, destituirea i
evaluarea persoanelor care exercit activitatea de control financiar preventiv propriu la
entitile publice.
CAPITOLUL II
Condiiile necesare a fi ndeplinite de persoanele ce se numesc n activitatea de control
financiar preventiv propriu i principiile care stau la baza exercitrii acestei activiti
3. Pot fi numite, n vederea exercitrii controlului financiar preventiv propriu, persoanele
care sunt angajate ale entitii publice sau, dup caz, au capacitatea legal de a ncheia
un contract pentru ndeplinirea acestei atribuii i care ndeplinesc cumulativ urmtoarele
condiii:
a) au cetenie romn i domiciliul n Romnia;
b) cunosc limba romn, scris i vorbit;
c) au capacitate deplin de exerciiu;
d) au o stare de sntate corespunztoare, atestat pe baz de examen medical de
specialitate;
e) au studii superioare economice sau juridice. Prin excepie, cnd nu exist persoane
cu pregtire superioar care s ndeplineasc prezentele condiii, pot fi numite pentru
exercitarea controlului financiar preventiv propriu i persoane cu studii medii de
specialitate economic;
f) au o vechime efectiv n domeniul finanelor publice de minimum 3 ani, n cazul
instituiilor publice, i de minimum 3 ani n domeniul financiar-contabil, n cazul celorlalte
entiti publice;
g) nu au fost condamnate pentru svrirea unei infraciuni care le-ar face incompatibile
cu exercitarea acestei activiti;
h) prezint minimum dou scrisori de recomandare.
Persoanele care exercit controlul financiar preventiv propriu sunt, de regul, numite din
cadrul compartimentului financiar-contabil, putnd ns face parte i din alte
compartimente de specialitate; persoanele respective trebuie s fie altele dect cele care
aprob i efectueaz operaiunea supus vizei.
#M1
La entitile publice la care, datorit numrului mic de salariai, posibilitatea de separare
a atribuiilor i responsabilitilor este limitat, conducerea acestora are obligaia s
instituie msuri suplimentare de control intern pentru atenuarea riscurilor n utilizarea
fondurilor publice.
#B
4. Exercitarea atribuiilor de control financiar preventiv de ctre persoanele desemnate

se realizeaz pe baza urmtoarelor principii:
a) Competen profesional. Persoana desemnat s exercite controlul financiar
preventiv propriu trebuie s cunoasc i s aplice cu consecven i fermitate prevederile
legale n domeniu, asigurnd legalitatea i regularitatea proiectelor de operaiuni ce fac
obiectul vizei, precum i ncadrarea acestora n limitele creditelor bugetare i/sau ale
creditelor de angajament. n acest scop, aceasta are obligaia s cunoasc n permanen
toate reglementrile legale specifice domeniului n care i exercit atribuiile de acordare
a vizei de control financiar preventiv propriu.
b) Independen decizional n condiiile separrii atribuiilor. Persoana desemnat s
exercite controlul financiar preventiv propriu este independent n luarea deciziilor i
acesteia nu i se poate impune n niciun fel acordarea sau refuzul vizei de control financiar
preventiv propriu. Pentru actele sale, ntreprinse cu bun-credin, n exercitarea
atribuiilor sale i n limita acestora, cu respectarea prevederilor legale, persoana
respectiv nu poate fi sancionat sau schimbat din aceast activitate. Conducerea
entitii publice n care se exercit activitatea de control financiar preventiv propriu este
obligat s ia msurile necesare pentru separarea atribuiilor de aprobare, efectuare i
control al operaiunilor, astfel nct acestea s fie ncredinate unor persoane diferite.
c) Obiectivitate. n exercitarea activitii de control financiar preventiv propriu i, mai
ales, n luarea deciziei de a acorda sau de a respinge viza, persoana desemnat trebuie
s verifice sistematic i temeinic proiectele de operaiuni, s nu cedeze unor prejudeci,
presiuni sau influene ce i-ar putea afecta aprecierea corect a acestora, s dea dovad
de imparialitate, s aib o atitudine neutr, lipsit de subiectivism.
d) Conduit moral. Persoana desemnat cu exercitarea activitii de control financiar
preventiv propriu trebuie s fie de o probitate moral recunoscut, s aib o conduit
corect, s dea dovad de comportare profesional ireproabil, la nivelul celor mai nalte
standarde. Aceasta trebuie s aib o comportare demn n societate, s i desfoare
activitatea astfel nct s aib o bun reputaie.
e) Confidenialitate. Persoana desemnat s exercite activitate de control financiar
preventiv propriu este obligat s pstreze secretul de stat, secretul de serviciu, dup caz,
n legtur cu coninutul proiectelor de operaiuni ce fac obiectul vizei, s nu divulge n
niciun fel informaiile unei tere persoane, cu excepia cazurilor n care este autorizat n
mod expres de ctre cei n drept sau n situaia n care furnizarea informaiei reprezint o
obligaie legal sau profesional.
f) Incompatibilitate. Nu pot fi desemnate s exercite activitate de control financiar
preventiv propriu persoanele deczute din dreptul de a mai exercita o funcie public,
aflate n perioada de 3 ani de la data eliberrii sau destituirii din funcia public respectiv,
pe baza unei decizii luate de Agenia Naional de Integritate, ca urmare a constatrii unei
situaii de conflict de interese, i nici persoanele aflate n curs de urmrire penal, de
judecat sau care au fost condamnate pentru fapte privitoare la abuz n serviciu, fals, uz
de fals, nelciune, dare sau luare de mit i alte infraciuni prin care au produs daune
patrimoniului persoanelor fizice sau juridice.
Dac n cazul urmririi penale, al judecii sau dup condamnare a intervenit amnistia,
persoana n cauz nu poate s fie desemnat pentru exercitarea activitii de control
financiar preventiv propriu timp de 2 ani de la data aplicrii amnistiei. Persoana creia i s-a
suspendat condiionat executarea pedepsei nu poate s exercite aceast activitate n
cursul termenului de ncercare i pe parcursul a 2 ani de la expirarea acestui termen.
Nu pot fi desemnate pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu
persoanele care sunt soi sau rude de gradul I cu conductorul entitii publice pe lng
care urmeaz s exercite aceast activitate, i nici acele persoane care pot s se afle ntro situaie de conflict de interese n legtur cu operaiunile care i sunt supuse pentru
exercitarea controlului financiar preventiv propriu. Persoana desemnat s exercite
activitatea de control financiar preventiv propriu nu poate fi implicat, prin sarcinile de
serviciu, n aprobarea i efectuarea operaiunilor supuse controlului financiar preventiv

propriu.
5. Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie
s i mbunteasc cunotinele i practica profesional printr-o pregtire continu.
Conducerea entitii publice va asigura condiiile necesare pregtirii profesionale.
CAPITOLUL III
Numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanelor desemnate s exercite
activitate de control financiar preventiv propriu
#M1
6. Persoanele care urmeaz s exercite activitate de control financiar preventiv propriu
sunt numite dup cum urmeaz:
a) la instituiile publice la care se exercit funcia de ordonator principal de credite al
bugetului de stat, bugetului asigurrilor sociale de stat, precum i al bugetului oricrui fond
special, de ctre conductorul instituiei, prin act de decizie intern i cu acordul
Ministerului Finanelor Publice - Direcia general de control financiar preventiv;
b) la celelalte entiti publice, prin decizia conductorului acestora, cu acordul entitii
publice ierarhic superioare.
Acordul se emite astfel:
- conductorul entitii publice stabilete, dintre persoanele care ndeplinesc condiiile
de la pct. 3, pe acelea care urmeaz s fie numite pentru exercitarea controlului financiar
preventiv propriu i solicit, n scris, de la entitile publice n drept emiterea acordului
pentru numire, transmind i urmtoarele documente:
- curriculum vitae, model comun european;
- minimum dou scrisori de recomandare;
- lucrare de concepie privind organizarea i exercitarea controlului financiar preventiv
propriu n condiiile specifice entitii respective;
- declaraie privind respectarea prevederilor referitoare la incompatibilitile prevzute la
pct. 4 lit. f).
La stabilirea persoanelor care urmeaz s exercite controlul financiar preventiv propriu,
conductorul entitii publice va avea n vedere limitarea numrului acestora la strictul
necesar, n funcie de volumul i complexitatea operaiunilor supuse vizei.
Entitile publice n drept s emit acordul de numire analizeaz documentele primite,
dup caz poart consultri directe cu persoana propus pentru numire i, n termen de 10
zile de la primirea solicitrii, se pronun.
Dup obinerea acordului, conductorul entitii publice poate emite decizia intern de
numire a persoanei/persoanelor care urmeaz s exercite activitatea de control financiar
preventiv propriu. Emiterea deciziei interne de numire fr acordul entitii publice n drept
s emit acordul este nelegal.
La entitile publice la care se numesc dou sau mai multe persoane care s exercite
activitatea de control financiar preventiv propriu, conductorul va nominaliza dintre
acestea o persoan care va avea i responsabilitatea coordonrii controlului financiar
preventiv propriu din entitatea public respectiv i va comunica entitii publice care a
emis acordul numele acestei persoane.
7. Suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitatea de exercitare a atribuiilor de
control financiar preventiv propriu se face cu acordul entitii publice care a emis acordul
de numire.
Acordul se emite dup cum urmeaz:
- conductorul entitii publice respective notific entitii publice n drept intenia de
suspendare, schimbare sau destituire a persoanei desemnate cu exercitarea controlului
financiar preventiv propriu, precum i motivele avute n vedere;
- entitatea public n drept analizeaz motivele, poate avea consultri directe cu

persoana propus pentru suspendare, schimbare sau destituire i, n termen de 10 zile, se
pronun n scris;
- n cazul obinerii acordului, conductorul entitii publice procedeaz la emiterea
deciziei interne. Emiterea deciziei interne de suspendare, schimbare sau, dup caz,
destituire din exercitarea atribuiilor de control financiar preventiv propriu, fr acordul
entitii publice n drept, este nelegal.
Pe durata suspendrii, schimbrii, destituirii sau n cazul absenei temporare de la post
a persoanei desemnate pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu,
conductorul entitii publice poate numi o alt persoan pentru ndeplinirea acestei
activiti, pentru o perioad de cel mult 30 de zile consecutive.
#B
8. Principalele situaii n care persoana desemnat cu exercitarea controlului financiar
preventiv propriu poate fi suspendat sunt:
- se afl n concediu de maternitate sau n concediu pentru incapacitate temporar de
munc;
- efectueaz serviciul militar;
- este n curs de urmrire penal, de judecat sau este arestat preventiv, n condiiile
Codului de procedur penal;
- se afl n alte situaii n care intervine suspendarea raporturilor de munc.
9. Principalele situaii n care persoana desemnat cu exercitarea controlului financiar
preventiv propriu poate fi schimbat sunt:
- a devenit incompatibil pentru aceast activitate;
- a svrit o abatere disciplinar (a nclcat normele legale, regulamentul intern etc.)
fa de care aceast schimbare reprezint sanciune disciplinar pentru persoana
respectiv;
- la cererea persoanei n cauz, pe motiv de boal sau din alte considerente;
- n urma rapoartelor de control sau audit s-au constatat operaiuni vizate pentru control
financiar preventiv propriu care s-au dovedit nelegale i/sau n neregul;
- la modificarea locului de munc de ctre angajator.
10. Destituirea din funcie a persoanelor care exercit activitatea de control financiar
preventiv propriu se face pentru cauze care conduc la ncetarea raporturilor de munc.
CAPITOLUL IV
Evaluarea activitii persoanei care exercit control financiar preventiv propriu
#M1
11. Evaluarea activitii persoanei care exercit controlul financiar preventiv propriu se
face cu acordul entitii publice care a emis acordul de numire.
Entitile publice transmit, n vederea emiterii acordului, urmtoarele documente:
- propunerea conductorului cu privire la evaluarea persoanei desemnate cu exercitarea
controlului financiar preventiv propriu pe anul respectiv;
- copie a raportului/fiei de evaluare a performanelor profesionale individuale pentru
fiecare persoan pentru care se solicit acordul, pe anul respectiv, din care s rezulte
obiectivele i indicatorii de performan specifici pentru activitatea de control financiar
preventiv propriu;
- numrul de operaiuni verificate i valoarea acestora;
- extrase din rapoartele auditului public intern, ale Curii de Conturi i din actele de
control ntocmite de organele de inspecie economico-financiar ale Ministerului Finanelor
Publice, unde este cazul, privind activitatea de control financiar preventiv propriu.
#B
---------------

Ordin 923

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Ordin 923

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

ORDIN Nr.

923 din 11 iulie 2014

compartimentele de specialitate juridic i financiar-contabil. La entitile publice unde nu

Registrul n form combinat se completeaz numai n cazul n care datele pentru

angajament, se acord viza prin aplicarea sigiliului i semnturii pe exemplarul

specialitate i a persoanelor desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv

ncadrare n limitele i destinaia creditelor bugetare i/sau de angajament, controlorul

De asemenea, controlorul delegat informeaz Curtea de Conturi cu ocazia controalelor

Guvernului nr. 66/2011

| 14.| Ordonanri de | - Legea nr. 500/2002

F. Listele de verificare pentru operaiunile cuprinse n Cadrul general al

|5.2. | - Conturile de trezorerie

n cazul n care se prezint la viz Borderoul centralizator al

|3.3. | - Perioada de graie, perioada de rambursare, rata dobnzii,

|4.2. | - S cuprind datele de identificare a prilor contractante

|2.2. | - Actul intern de decizie, inclusiv devizul

|1.1. | - Nota de fundamentare i dosarul angajrii/avansrii/promovrii

|1.6. | - Nota de fundamentare privind sursele interne de acoperire a datoriei|

|1.4. | - Statul de funcii

|3.5. | - S prevad cantitatea maxim total estimat care poate fi

|3.1. | - Obiectivul/Proiectul de investiii i lucrrile de intervenii s

| 3.| Legea responsabilitii fiscal-bugetare nr. 69/2010

- n coloana 3 se menioneaz actele normative care se consider a fi

4. Exercitarea atribuiilor de control financiar preventiv de ctre persoanele desemnate

serviciu, n aprobarea i efectuarea operaiunilor supuse controlului financiar preventiv

- entitatea public n drept analizeaz motivele, poate avea consultri directe cu

Vous aimerez peut-être aussi