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SONDINLEC LTDA

BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE 2015
(EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)
ACTIVO
CORRIENTE
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar a socios
Clientes
Anticipos
Depositos en garantia
Anticipo impuestos
Cuentas por cobrar trabajadores
Deudores Varios
Total activo corriente
233477273

80,000
ACTIVO FIJO
Planta y equipo
Total activo fijo
TOTAL ACTIVO

PASIVO
CORRIENTE
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Obligaciones laborales
Impuestos
Anticipos y avances recibidos
Total pasivo corriente
Pasivo No corriente
Obligaciones Financieras
Acreedores
Pasivos estimados y provisiones
Total pasivo no corriente
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

Capital social
Reserva legal
Perdida del ejercicios anteriores
Utilidad o perdida del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

DINLEC LTDA
NCE GENERAL
BRE 31 DE 2015
N PESOS COLOMBIANOS)
2015

2014

68,305,143
72,002,336
47,356,152
1,630,324
25,992,970
7,196,000
414,348
10,500,000
233,397,273

4,222,623
16,026,700
189,687,388
13,295,990
0
8,364,000
3,286,400
33,185
234,916,286

51,721,410
51,721,410

32,716,777
32,716,777

285,118,683

267,633,063

7,822,443
9,393,328
25,479,095
11,767,000
2,999,699
57,461,565

6,914,557
6,796,782
17,448,352
18,153,000
31,338,205
80,650,896

63,904,926
11,266,512
75,171,438

52,009,500
14,478,786
###
66,488,286

132,633,003

147,139,182

10,000,000
1,500,000
107,014,547
34,051,133

10,000,000
1,500,000
71,098,474
37,895,407

152,565,680

120,493,881

285,198,683

267,633,063

SONDINLEC LTDA
ESTADOS FINANCIEROS
(Expresados en pesos colombianos)

Ingresos por servicios

Costo de ventas de prestacion de servicios


Gastos de administracion
Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamiento
Seguros
Servicios
Gastos legales
Mantenimiento y adecuaciones
Gastos de viaje
Depreciacion
Amortizaciones
Otros
Total Gastos de Administracion
UTILIDAD OPERACIONAL
Otros egresos - Ventas
Otros egresos
Otros ingresos
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Costos y gastos ejercicios anteriores
Impuesto de Renta y complementarios
Impuesto de renta para la equidad CREE
UTILIDAD DEL EJERCICIO

LTDA
NCIEROS

s colombianos)
2015
923,343,952

2014
773,966,474

660,521,267

491,384,160

69,648,989
1,191,931
13,962,288
14,097,596
7,124,510
18,718,440
1,477,812
2,255,938
1,620,755
16,795,645
0
25,875,485
172,769,389

39,025,252
3,353,264
11,985,152
13,405,052
5,967,183
12,910,888
938,234
1,018,094
16,763,554
9,966,005
46,734,650
13,204,407
175,271,735

90,053,296
-1,848,145
-16,682,270
468,262

107,310,579
-16,346,596
-18,549,720
840,144

71,991,143

73,254,407

-27,897,000
-10,043,000

-25,999,000
-9,360,000

34,051,143

37,895,407

INDICES FINANCIEROS
Nombre de la empresa

SONDINLEC LTDA

INDICES DE LIQUIDEZ
Razn corriente

2016
Activos corrientes

4.06

2015

2.91

Pasivos corrientes
Razn cida
Activo Corriente - Inventarios

Pasivos corrientes
Capital de trabajo
Activo corriente - Pasivo corriente

3.16
181,675,863

2.51
202,199,509

950,982.31

857,313.24

INDICES DE ACTIVIDAD
Das de Cobro

2016
81

2015
90

133,400,200

133,312,965

81
4,529

90
4,076

-81

-85

93,432,700

92,113,225

-81

-85

-3,171

-2,976

Razn de conversin
Das de cobro+Das de Inventario

161

174

Das de cobro+Das de Inventario

161

174

Promedio de clientes X 365


Ventas
Deudores clientes
(Ventas/365)
Das de Inventario
Promedio de Inventarios X 365
Costos de ventas
Inventarios
(Costos de ventas/365)

INDICES DE SOLVENCIA Y RIESGO O ENDEUDAMIENTO


Pasivo sobre Patrimonio
Pasivo no corriente

2016
0.32

2015
0.37

Patrimonio
Deudas sobre activos (Razn de deuda)
Pasivo no corriente

0.20

0.21

Periodo de intereses ganados


Utilidad antes de Intereses e Impuestos
Gastos financieros

2016
-8.32

2015
-6.92

Cobertura de intereses
Flujo de efectivo de operacin + Intereses
Gastos financieros

2016
-9.9

2015
-8.1

Patrimonio sobre Total de Activos


Patrimonio
Total Activos

2016
0.61

2015
0.58

Total Pasivos sobre Total Activos


Total Pasivo
Total Activo

2016
0.39

2015
0.42

Total Activos

Razn de flujo de efectivo


Flujo de efectivo de operacin
Pasivos corrientes

2016

2015

0.35

0.17

INDICE DE RENDIMIENTO DEL CAPITAL INVERTIDO


Rendimiento de los activos
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta)
Promedio de los activos totales
Rendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta)
Ventas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad neta - Dividendos Preferentes
Promedio del Patrimonio Comn

2016

2015

0.08
180,861

0.05
99,071

0.09
151,102.85
18.9%
150,982

0.05
79,787.85
9.3%
74,430

INDICES DE RENTABILIDAD
Margen bruto
Ventas - Costo de ventas

Ventas

2016

2015

30.0%
495,970

27.0%
401,736

8.4%

5.1%

Margen Operativo
Utilidad operativa

Ventas
Margen antes de impuesto
Utilidad antes de impuesto

7.5%

4.5%

10.0%

6.0%

Ventas
Margen de utilidad neta
Utilidad neta

Ventas

INDICES DE UTILIZACION DE ACTIVOS


Rotacin de las cuentas por cobrar
Ventas

2016

2015

4.52

4.07

-4.52

-4.30

25.31

24.23

0.74

0.70

Promedio de Cuentas por cobrar


Rotacin de Inventarios
Costo de ventas

Promedio de Inventarios
Rotacin del activo fijo
Ventas

Promedio de activos fijos


Rotacin del activo total
Ventas

Promedio del activo total

ANALISIS DE MERCADO DE LAS ACCIONES


Precio sobre UPA (PE Ratio)
Precio de Mercado por accin
Utilidad por accin

2016

2015

Precio de mercado sobre valor en libros


Precio de Mercado por accin
Valor en libros por accin

2016

2015

Valor de Mercado Capitalizado


Precio de Mercado por accin x
Acciones comunes en circulacin

2016

2015

ANALISIS

La interpretacin de estos resultados nos dice que por cada $1 de pasivo


corriente, la empresa cuenta con $4.066 para el ao 2016 y para el ao 2015
2.91 hubo una disminucionde un ao a otro debido o debido a los cambios
continuos del mercado.