Vous êtes sur la page 1sur 38

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Agosto de 2016

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

NDICE
1.
2.
3.
4.
5.

6.
7.
8.

9.
10.
11.
12.
13.

14.
15.

Mensaje del Presidente de la Junta Directiva de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A.
Principios de Gobierno Corporativo
Estructura Legal de Grupo Financiero BG, S.A.
Modelo de Gobierno Corporativo de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. y Subsidiarias
Junta Directiva de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. y Subsidiarias
a) Responsabilidades
b) Miembros
c) Remuneracin y Beneficios
d) Plan de Retiro de Directores de la Junta Directiva
e) Subsidiarias
Nuestros Accionistas
Comits de Gobierno Corporativo de Grupo Financiero BG, S.A.
Comits de Gobierno Corporativo de Banco General, S.A. y Subsidiarias
a) Comits de Junta Directiva
b) Comits Ejecutivos
Cdigo de tica y Conducta de Banco General y Subsidiarias
Responsabilidad Social Empresarial
Gerencia General de Banco General y Subsidiarias
Estructura Organizacional
Nuestro Capital Humano
a) Reclutamiento y Seleccin
b) Compensacin
c) Formacin y Desarrollo
d) Voluntariado Corporativo Vecinos en Accin
Administracin del Riesgo
a) Inventario de Manuales Regulatorios
Nuestros Clientes

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

1. Mensaje del Presidente de la Junta Directiva de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General,
S.A.
Las buenas prcticas de Gobierno Corporativo son parte fundamental de la manera de conducirnos
como buenos ciudadanos, de hacer negocios en las empresas que conforman Grupo Financiero BG, que
hoy en da es nicamente Banco General y subsidiarias, y de la responsabilidad que tenemos con
nuestros accionistas, clientes, proveedores y colaboradores.
Definir claramente la relacin entre los accionistas, la Junta Directiva, la Gerencia General, nuestra
Entidad y otras partes interesadas, as como los roles de cada parte, es primordial para alcanzar la
mayor transparencia en la administracin de nuestras empresas y asegurar que sigamos siendo una
entidad financiera con una reputacin intachable.
En Grupo Financiero BG hemos desarrollado y vivimos por claramente establecidos cnones de
conducta, visin y misin que guan la operativa diaria de la organizacin. La estrategia corporativa est
claramente definida, establece la asignacin de responsabilidades as como los mecanismos de
interaccin y el manejo de riesgos organizacionales.
La Responsabilidad Social Empresarial es nuestra forma de hacer negocios. Ms all de las iniciativas
concretas que hemos implementado, hacer las cosas correctamente, siempre con tica y transparencia,
est en la base de nuestra cultura corporativa. Desde su fundacin, Banco General ha desarrollado el
negocio bancario dentro del marco de valores claramente definidos: honestidad, integridad, solvencia
moral y compromiso con la comunidad.
Para ello y como lo exige la ley, hemos desarrollado esta gua de Gobierno Corporativo que define
claramente los principios fundamentales para definir un proceso apropiado de control interno, siguiendo
parmetros y lineamientos de la Superintendencia de Bancos de Panam.

Federico Humbert
Presidente de la Junta Directiva
Grupo Financiero BG, S.A.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

2. Principios de Gobierno Corporativo


El Gobierno Corporativo es el sistema por el cual una empresa toma e implementa decisiones para lograr
sus objetivos; en otras palabras, es el sistema por medio del cual la compaa es dirigida y controlada.
Puede incluir mecanismos formales basados en estructuras y procesos definidos, as como mecanismos
informales que surjan en conexin con la cultura y los valores de la empresa, a menudo bajo la influencia
de las personas que lideran la organizacin.
El Gobierno Corporativo es una funcin fundamental de la empresa, dado que constituye el marco para
la toma de decisiones. Es a su vez el factor ms importante para hacer posible que la empresa se
responsabilice de sus decisiones y actividades.
Un Gobierno Corporativo eficaz deber basarse en los principios fundamentales de:
Rendicin de cuentas
Transparencia
Comportamiento tico
Respeto a los intereses de las partes interesadas
Respeto al Principio de Legalidad
Respeto a las normas internacionales que se ocupan de estndares requeridos de tica y
conducta corporativa
Respeto a los Derechos Humanos
La Organizacin para la Cooperacin y Desarrollo Econmico (OCDE), organizacin internacional que
agrupa a las economas ms avanzadas del mundo, establece como principios fundamentales para
garantizar sistemas financieros sanos:
Garantizar la base de un marco eficaz para el Gobierno Corporativo: este marco deber
promover la transparencia y eficacia de los mercados, ser coherente con el rgimen legal y
articular de forma clara la asignacin de responsabilidades entre las distintas autoridades
supervisoras, reguladoras y ejecutoras.
Los derechos de los accionistas y funciones claves en el mbito de la propiedad: el marco
para el Gobierno Corporativo deber amparar y facilitar el ejercicio de los derechos de los
accionistas.
Tratamiento equitativo de los accionistas: el marco para el Gobierno Corporativo deber
garantizar un trato equitativo a todos los accionistas, incluidos los minoritarios y los extranjeros.
Adems, los accionistas deben tener la oportunidad de contar con algn recurso en caso de
violacin de sus derechos.
El papel de las partes interesadas en el mbito del Gobierno Corporativo: se debe
reconocer los derechos de las partes interesadas establecidos por ley o a travs de acuerdos
mutuos, y fomentar la cooperacin activa entre sociedades y las partes interesadas con vistas a
la creacin de riqueza, empleo y a facilitar la sostenibilidad de empresas sanas desde el punto
de vista financiero.
Divulgacin de datos y transparencia: se debe garantizar la revelacin oportuna y precisa de
las cuestiones relacionadas con la sociedad, incluida la situacin financiera, los resultados, la
titularidad y el gobierno de la empresa.
Las responsabilidades de los Consejos o Comits: se debe garantizar la orientacin
estratgica de la empresa, el control efectivo de la direccin ejecutiva por parte del Consejo o
Comit respectivo, y la responsabilidad de este frente a la empresa y los accionistas.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

El mbito y alcance del Control Interno y Gobierno Corporativo abarca Grupo Financiero BG y sus
Subsidiarias (GFBG), empresa propietaria directa e indirectamente en un 100% de las acciones emitidas
y en circulacin de Banco General, S.A. y Subsidiarias. No obstante, debido a la naturaleza Holding de
Grupo Financiero BG, su balance proviene en gran medida de la consolidacin de su subsidiaria Banco
General, S.A. y Subsidiarias, por lo que la Junta Directiva de Grupo Financiero BG aprob que los
sistemas y estructuras de Control Interno y Gobierno Corporativo se enfocaran en Banco General, S.A. y
Subsidiarias. En el caso de que GFBG llegue a poseer directa o indirectamente acciones y/o
participaciones en cualesquiera otras empresas, entonces se incorporarn estas empresas dentro del
mbito y alcance de Control Interno y Gobierno Corporativo.
Finalmente, la Junta Directiva de GFBG delega en la Junta Directiva de Banco General, S.A. y
Subsidiarias, toda la autoridad, funciones y responsabilidades asignadas en los acuerdos regulatorios
emitidos por la Superintendencia de Bancos, Superintendencia del Mercado de Valores y
Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panama, de los cuales se dictan las disposiciones de
Gobierno Corporativo.

En Grupo Financiero BG contamos con el Manual de Gobierno Corporativo, documento pblico, que
establece las polticas que dirigen y controlan a la compaa; es tambin un compendio de las polticas,
manuales y documentos bases de la gestin integral de Gobierno Corporativo en las diferentes
empresas. A medida que estos documentos son modificados (cumpliendo con las formalidades de
aprobacin que se requieren para la modificacin cada uno de ellos), el Manual de Gobierno Corporativo
tambin se actualiza. Una vez al ao se presenta a nivel de Junta Directiva un resumen de los cambios
documentados a nivel del Manual de Gobierno Corporativo para su revisin y aprobacin.
Bajo estos principios, el Gobierno Corporativo se convierte en un elemento clave para aumentar la
eficacia econmica, potenciar el crecimiento y fomentar la confianza de los inversionistas.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

3. Estructura Legal de Grupo Financiero BG, S.A.


Banco General es una empresa subsidiaria 100% de Grupo Financiero BG, S.A., nico accionista y
compaa controladora del Banco, la cual est listada en la Bolsa de Valores de Panam, S.A.
La estructura legal de Banco General est integrada por las empresas:
Finanzas Generales, S.A. y subsidiarias: dedicada al arrendamiento financiero, prstamos y
facturas descontadas en Panam. Esta a su vez cuenta con las empresas:
BG Trust, Inc.: administracin de fideicomisos en Panam
Vale General, S.A.: administracin y comercializacin de vales alimenticios en Panam
Banco General (Costa Rica), S.A.: actividad bancaria en Costa Rica
General de Seguros, S.A.: empresa de seguros y reaseguros en Panam
BG Valores, S.A.: corretaje de valores, administracin de activos y puesto de bolsa en Panam
Overseas Capital Markets, Inc. y subsidiarias: tenedora de acciones en las Islas Caimn.
Esta a su vez cuenta con las empresas:
Banco General (Overseas), Inc.: banca internacional en las Islas Caimn
Commercial Re Overseas, Ltd.: reaseguro internacional en las Islas Vrgenes Britnicas
B.G. Investment Co., Inc.: corretaje de valores y administracin de activos y puesto de bolsa en
Panam.
Profuturo Administradora de Fondos de Pensiones y Cesantas, S.A.: administradora de
fondos de pensiones y jubilaciones, cesantas y de inversin en Panam
Estructura Organizacional de las empresas que conforman Grupo Financiero BG.
Grupo Financiero BG, S.A.
Tenedora de acciones
Panam

Banco General, S.A.


Banca
Panam
100%

Finanzas Generales, S.A.


Arrendamiento financiero,
prstamos y facturas descontadas
Panam
100%

Banco General
(Costa Rica), S.A.
Banca
Costa Rica
100%

General de Seguros, S.A.

BG Valores, S.A.

Seguros y reaseguros
Panam
100%

Corretaje de valores, administracin


de activos y puesto de bolsa
Panam
100%

Vale General, S.A.

BG Trust, Inc.
Administracin de fideicomisos
Panam
100%

Administracin y comercializacin de
vales alimenticios

Panam
100%

Overseas Capital Markets, Inc.


Tenedora de acciones
Islas Caimn
100%

Banco General (Overseas), Inc.

Commercial Re Overseas, Ltd.

Banca Internacional
Islas Caimn
100%

Reaseguro internacional
Islas Vrgenes Britnicas
100%

B.G. Investment Co., Inc.


Corretaje de valores y
administracin de activos
y puesto de bolsa
Panam
100%

Pro Futuro
Administradora de Fondos de
Pensiones y Cesanta, S.A.
Administradora de fondos de pensiones
y jubilaciones, cesantas y de inversin
Panam
100%

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

4. Modelo de Gobierno Corporativo de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. y
Subsidiarias
Grupo Financiero BG y Banco General, S.A., desde antes de la promulgacin de los Acuerdos 4-2001, 52011 y 7-2014 de la Superintendencia de Bancos, trabajaba ya en establecer estructuras que
permitiesen a la Junta Directiva y al resto de la organizacin una gestin transparente y con controles
empresariales orientados a la creacin de valor a largo plazo.
El Gobierno Corporativo es el conjunto de reglas que ordenan en forma transparente las relaciones y el
comportamiento entre:
Junta Directiva
Accionistas
Clientes
Otros grupos de inters
Este conjunto de reglas permite establecer los objetivos estratgicos, analizar la correcta administracin
de los medios, los recursos y los procesos para alcanzar los objetivos estratgicos y establecer los
sistemas de verificacin, seguimiento de las responsabilidades y controles correspondientes a cada nivel
de la organizacin.
El modelo de Gobierno Corporativo se basa en:
Cooperacin
Comunicacin
Transparencia
Cooperacin: la estructura est diseada sobre la base de la estrecha colaboracin entre sus
miembros. El desarrollo de sus planes de accin es llevado a cabo por un grupo de personas, entre las
cuales se promueven los valores de respeto y trato justo y equitativo, para lograr los objetivos
estratgicos del Banco.
Comunicacin: el marco del Gobierno Corporativo garantiza la comunicacin oportuna, precisa y con
regularidad de los temas relacionados con su situacin financiera, resultados y su aporte a la sociedad.
Adems, establece de forma clara sus roles y responsabilidades en el funcionamiento de su estructura
empresarial.
Por su parte, los miembros de la Junta Directiva y la alta gerencia se esfuerzan para asegurar que los
colaboradores estn claros con los procedimientos, estndares y sus expectativas, y a su vez tengan la
informacin cuando la necesiten.
Transparencia: Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. tienen un compromiso real con sus
accionistas, fundamentado en la transparencia y el acceso a la informacin, lo que ha generado e
incrementado la confianza de sus grupos de inters desde su fundacin en 1955.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

5. Junta Directiva de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. y Subsidiarias
La Junta Directiva de Grupo Financiero BG, as como la de Banco General y subsidiarias, es el rgano a
cargo de administrar y dirigir los negocios de la sociedad, salvo los que la ley y el Pacto Social o los
Estatutos reserven a la Junta General de Accionistas. En consecuencia, la Junta Directiva podr otorgar
en fideicomiso, pignorar, hipotecar o de cualquier forma gravar los bienes de la sociedad para garantizar
el cumplimiento de sus obligaciones, as como vender, permutar o en cualquier otra forma enajenar los
haberes de las mismas, excepto cuando se trate de bienes o activos no comprendidos en su giro
corriente.
a) Responsabilidades
Generales
Dar seguimiento a la gestin de los negocios y bienes de la empresa.
Promover la seguridad y solidez de la Entidad y su grupo bancario.
Promover, en conjunto con la alta gerencia, elevados estndares ticos y de integridad.
Convocar a reuniones de la Junta de Accionistas.
Presentar anualmente a la Junta de Accionistas, en su reunin ordinaria, las cuentas, el
balance y los resultados financieros de la empresa.
Disponer sobre la inversin de los fondos de la sociedad.
Autorizar la compra, venta, permuta, arrendamiento, hipoteca, prenda o anticresis de bienes
inmuebles, as como la adquisicin o traspaso de derechos, la celebracin de contratos y la
constitucin de obligaciones, cuando estas operaciones no correspondan al giro ordinario de
los negocios de la sociedad o no hayan sido otorgado poderes a la administracin para la
gestin de las mismas.
Documentarse debidamente y procurar tener acceso a toda la informacin necesaria sobre
las condiciones y polticas administrativas para tomar decisiones en el ejercicio de sus
funciones ejecutivas y de vigilancia.
Aprobar o improbar la transferencia de acciones.
Establecer una estructura de Gobierno Corporativo efectiva, incluyendo un sistema de
control interno, que contribuya con una eficaz supervisin interna del Banco y sus
subsidiarias.
Postular, evaluar y seleccionar a los directores independientes que vayan a formar parte de
la Junta Directiva.
Entender el ambiente regulatorio y velar que la Entidad mantenga una relacin efectiva con
sus reguladores.
Definir y aprobar el apetito y perfil de riesgo aceptable, a travs de la aprobacin de
objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y lmites de riesgo.
Evaluar y aprobar sus planes de negocio con la debida consideracin de los riesgos
asociados.
Asegurar que la Entidad mantenga un nivel de suficiencia patrimonial congruente con su
perfil de riesgo.
Resolver las consultas que le someta el Gerente General.
Sobre Gestin de Riesgo y Control Interno de Grupo Financiero BG, S.A. y Banco General, S.A. y
Subsidiarias
Definir y aprobar el apetito y perfil de riesgo aceptable al Banco, a travs de la aprobacin de
objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y lmites de riesgo.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Aprobar los recursos necesarios para el adecuado desarrollo de la Gestin Integral de


Riesgos a fin de contar con la infraestructura, metodologa y personal apropiado.
Evaluar y aprobar sus planes de negocio con la debida consideracin de los riesgos
asociados.
Asegurar que el Banco mantenga un nivel de suficiencia patrimonial congruente con su perfil
de riesgo.
En conjunto con la Gerencia General del Banco, atribuir al Vicepresidente de Riesgos, y a
cualquier otro que este designe, la suficiente autoridad, jerarqua e independencia respecto a
los dems empleados del Banco.
Designar a los miembros del Comit de Riesgo de Junta Directiva con funciones de
recomendar a la Junta Directiva y monitorear y/o aprobar los objetivos, polticas,
procedimientos, estructuras y lmites de riesgo para la Gestin Integral de Riesgos,
enmarcadas en el apetito y perfil de riesgo definidos por la Junta Directiva.

Sobre Entes Reguladores


Mantener informados a entes reguladores de cada una de las Entidades pertenecientes a
Grupo Financiero BG sobre situaciones, eventos o problemas que afecten o pudieran afectar
significativamente al Banco y sus subsidiarias y las acciones concretas para enfrentar y/o
subsanar las deficiencias identificadas.
Vigilar que se cumpla con lo establecido en los Acuerdos que dicte estos entes sobre la
veracidad, confiabilidad e integridad de la informacin contenida en los estados financieros.
Asegurar que existan los sistemas que faciliten el cumplimiento de los Acuerdos que dicten
los entes reguladores en materia de transparencia de la informacin de los productos y
servicios del Banco, sus casas de valores y aseguradora.
Sobre la Administracin
Seleccionar y evaluar al Gerente General y ratificar a los responsables por las funciones de
auditora externa, salvo cuando la asamblea de accionistas se atribuya esta responsabilidad.
Aprobar la estructura organizacional y funcional del sistema de control interno y asegurarse
que la alta gerencia verifique su efectividad.
Aprobar el nombramiento de la persona responsable de las funciones de auditora interna.
Aprobar los programas de auditora interna y externa, y revisar los estados financieros no
auditados del Banco por lo menos una (1) vez cada tres meses.
Aprobar y revisar peridicamente las estrategias de negocios y otras polticas trascendentes
del Banco.
Validar el plan estratgico de la empresa a mediano y largo plazo, presentado por la
Gerencia del Banco.
Validar la estrategia de la empresa en relacin a alianzas estratgicas, al igual que la
seleccin de socios y aliados estratgicos.
Incompatibilidades de la Junta Directiva
Exigir o aceptar pagos u otros beneficios, para s o para terceros, por sus decisiones.
Perseguir la consecucin de intereses personales con sus decisiones, ni utilizar para su
beneficio personal las oportunidades de negocio que correspondan al Banco.
Participar en la consideracin de temas, o votar en los mismos, en circunstancias en que
pueda tener potenciales conflictos de inters. En estos casos deber informar su
impedimento previamente a los dems miembros de la Junta Directiva; de no hacerlo, la
directiva deber intimarlo a que se abstenga.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

b) Miembros:
i) La Junta Directiva de Grupo Financiero BG est integrada por el Presidente,
Vicepresidente, Tesorero, Secretario y ocho Directores. Sus miembros actuales son:
Presidente: Federico Humbert A.
Vicepresidente y Secretario: Ral Alemn Z.
Tesorero: Stanley Motta C.
Directores: Juan Ral Humbert A. (ejecutivo del Banco), Osvaldo Flix Mouyns G., Francisco
Jos Salerno A., Juan Ramn Brenes, Ricardo Manuel Arango J., lvaro Alfredo Arias A., Luis
Carlos Motta V.
Directores Independientes: Jaime Rolando Rivera S. y Tatiana Fbrega de Varela
ii) La Junta Directiva de Banco General, S.A. y Subsidiarias est integrada por el
Presidente, Vicepresidente, Tesorero, Secretario y ocho Directores. Sus miembros
actuales son:
Presidente: Federico Humbert A.
Vicepresidente y Secretario: Ral Alemn Z.
Tesorero: Stanley Motta C.
Directores: Juan Ral Humbert A. (ejecutivo del Banco), Osvaldo Flix Mouyns G., Francisco
Jos Salerno A., Juan Ramn Brenes, Ricardo Manuel Arango J., lvaro Alfredo Arias A., Luis
Carlos Motta V.
Directores Independientes: Jaime Rolando Rivera S. y Tatiana Fbrega de Varela
c) Remuneracin y Beneficios:
La nica remuneracin que reciben los miembros de la Junta Directiva de Grupo Financiero BG y
Banco General es una dieta por participacin en las reuniones de Junta Directiva y en los Comits de
Junta Directiva.
Junta Directiva
- $500.00 por reunin
Comits de Junta Directiva
- $300.00 por reunin
Excepciones:
Director Independiente:
- $1,000 mensuales, en adicin a las dietas
correspondientes a las diferentes reuniones de Junta Directiva y/o Comits de Junta
Directiva
Director Ejecutivo del Banco:
No recibe dieta por participacin
Los beneficios que se les otorgan a los miembros de la Juntas Directivas son los siguientes:
Seguro de Hospital: el Director puede optar por estar en el Plan Colectivo de Salud del
Banco y se le reconoce el 100% de la prima del Director hasta los 70 aos. Los
Directores de 70 aos o ms se les cubrir la pliza de hospital hasta un monto fijo de
$500.00 mensuales indefinidamente. La diferencia debe ser pagada por el Director.
Intereses Hipotecarios: el Director es elegible a una tasa de inters hipotecaria
preferencial que es .50 puntos porcentuales por arriba de la estipulada para el
colaborador.
d) Plan de Retiro de Directores de la Junta Directiva
El 1 de mayo del 2011 se aprob un Acuerdo de Directores que tiene como propsito
establecer un plan de retiro ordenado para Directores de Banco General y Grupo Financiero
BG, tanto presente como futuro.
El acuerdo estipula que:

Grupo Financiero BG, S.A.


o

Manual de Gobierno Corporativo

Con excepcin de los Directores existentes al momento de la aprobacin del acuerdo,


los miembros de la Junta Directiva se retirarn a ms tardar el 31 de diciembre del
ao que cumplan los 72 aos de edad.
Los Directores existentes al momento de la aprobacin del acuerdo se retirarn el 31
de diciembre del ao calendario en que cumplan 74 aos de edad, en el
entendimiento que en ningn ao calendario se retirar ms de un Director.
La norma anterior no le es aplicable al Presidente de la Junta Directiva, el Sr.
Federico Humbert A. En este caso su retiro ser de carcter voluntario previo al
establecimiento del plan de sucesin que este preparar o hasta que la Junta de
Accionistas as lo disponga.
Las vacantes que se vayan produciendo sern llenadas por decisin de la Junta
Directa con la participacin del Director Saliente.

e) Capacitacin a miembros de la Junta Directiva


Todos los Directores de Banco General y Subsidiarias deben recibir una capacitacin continua sobre la
gestin integral de la empresa que est enfocada en ayudar a asegurar que todos sus integrantes
trabajan bajo la misma pauta y entendimiento de los temas que les son presentados y proporciona una
oportunidad para que sus integrantes continen su educacin profesional.
1) Directores Junta Directiva: el plan de Capacitacin de los Directores forma parte de la agenda
anual que se prepara para las sesiones ordinarias de la Junta Directiva, las cuales incluyen entre
otros puntos:

Presentacin de los cambios regulatorios y nuevos acuerdos que emite la SIB.


Presentaciones semestrales de la Participacin de Mercado (PDM) y tendencias de la
Industria
Presentaciones mensuales de las distintas reas de Negocio, Finanzas, Operaciones y
Staff de la organizacin.
Revisin integral de todos los Manuales Regulatorios (anual).
Seguimiento semestral del Plan Estratgico de Banco General.

2) Director Nuevo: para todo director recin nombrado, el Banco cuenta con plan de induccin
general de la organizacin en adicin a la capacitacin peridica que recibe como parte de las
reuniones de Junta Directiva.
a) Documentos del Banco: todo Director nuevo deber recibir los siguientes documentos:

Gua de Gobierno Corporativo


Cdigo de tica y Conducta
Memoria Social de Banco General
Memoria Financiera de Banco General
Listado de los Vicepresidentes del Banco
Informes de Junta Directiva del ao en curso

b) Agenda de Reuniones: a todo Director nuevo se le coordinar reuniones con diferentes


ejecutivos del Banco para presentarle el modelo de negocio y cultura de la organizacin, y se le
invita a participar como oyente en dos Comits de Junta Directiva.
Reunin con Presidente de la Junta Directiva
Reunin con Gerente General
Reunin con los VPE del Banco para presentacin del Plan Estratgico del Banco

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Reunin con VPE de Operaciones y Tecnologa para presentacin del rea de IT


Comit de Crdito de Junta Directiva
Comit de Riesgo de Junta Directiva

3) Presidentes de los Comits de JD: como parte de las reuniones de los Comits de Junta
Directiva, a todos los miembros se les mantiene actualizados en todos los temas operativos y
regulatorios pertinentes a su Comit. En caso de que el comit considerase necesario ampliar su
conocimiento en algn tema especfico al Presidente del Comit, se le puede invitar a que
participe en algn programa de educacin formal o congresos locales o internacionales.

f)

Junta Directiva de Subsidiarias: cada una de las empresas subsidiarias de Banco General
tiene una Junta Directiva independiente que se rige bajo las mismas funciones y principios de la
Junta Directiva de Banco General con excepcin de los modelos de compensacin a los
Directores.

De todas las Juntas Directivas de las subsidiarias de Banco General solamente dos empresas tienen un
modelo de compensacin para sus directores:
Banco General Costa Rica: la nica remuneracin que reciben los miembros de la Junta
Directiva, la cual aplica solamente a los Directores no ejecutivos, es de una dieta por
participacin en reuniones de Junta Directiva de $500, y $300 por la participacin en comits de
Junta Directiva. Refirase al Manual de Gobierno Corporativo de Banco General Costa Rica.

Profuturo: la nica remuneracin que reciben los miembros de la Junta Directiva es una dieta
por participacin en las reuniones de Junta Directiva de $300.00. Esta dieta no aplica para los
ejecutivos de Banco General y Empresa General de Inversiones.

Cada Junta Directiva se rene peridicamente, al menos cada tres meses, y documenta su toma de
decisiones a travs de sus respectivas actas. Estas Juntas Directivas son conformadas por Directores
de Banco General, por Ejecutivos del Banco y por Directores Independientes.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Juntas Directivas de Subsidiarias de Banco General, S.A.

Cargos
Presidente
Vicepresidente y Secretario
Secretario
Tesorero
Fiscal
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director Independiente
Director Independiente
Cargos
Presidente
Vicepresidente
Tesorero
Secretario
Director
Director
Director
Cargos
Presidente
Tesorero
Secretario
Director
Director

Banco General (Overseas), Inc.


Federico Humbert Azcrraga
Ral Alemn Zubieta
Stanley Alberto Motta Cunningham
Juan Ral Humbert Arias
Osvaldo Flix Mouyns Guaragna
Francisco Jos Salerno Abad
Emanuel Gonzlez Revilla Lince
Ricardo Manuel Arango Jimnez
Luis Carlos Motta Vallarino
Alvaro Alfredo Arias Arias
Juan Ramn Brenes Stanziola
Jaime Rolando Rivera Schwarz
Tatiana Fbrega de Varela
Commercial Re Overseas
Federico Humbert Azcrraga
Juan Ral Humbert Arias
Guillermo Chapman III
Ral Alemn Zubieta
Emanuel Gonzlez Revilla Lince

BG Valores, S.A.
Francisco Ernesto Sierra Fbrega
Juan Ral Humbert Arias
Ral Alemn Zubieta
Guillermo Chapman III
Leopoldo Juan Arosemena Herrera

Banco General (Costa Rica), S.A.


Ral Alemn Zubieta
Jaime Rolando Rivera Schwarz
Juan Ral Humbert Arias
Stanley Alberto Motta Cunningham
Osvaldo Flix Mouyns Guaragna
Francisco Jos Salerno Abad
Francisco Ernesto Sierra Fbrega

General de Seguros, S.A.

Profuturo A.F.P.C., S.A.

Federico Humbert Azcrraga


Juan Ral Humbert Arias
Ral Alemn Zubieta
Guillermo Chapman III

Francisco Ernesto Sierra Fbrega

Emanuel Gonzlez Revilla Lince


Alvaro Alfredo Arias Arias

Felipe Edgardo Motta Vallarino


Guillermo Chapman III

Ral Alemn Zubieta


Juan Ral Humbert Arias

Jean Pierre Legnadier


Leopoldo Arosemena
BG Investment Co. Inc.
Federico Humbert Azcrraga
Juan Ral Humbert Arias
Guillermo Chapman III
Ral Alemn Zubieta
Ricardo Manuel Arango Jimnez

Finanzas Generales, S.A.


Ral Alemn Zubieta
Juan Ral Humbert Arias
Francisco Ernesto Sierra Fbrega

BG Trust, Inc.
Federico Humbert Azcrraga
Juan Ral Humbert Arias
Ral Alemn Zubieta
Alvaro Alfredo Arias Arias
Guillermo Chapman III
Emanuel Gonzlez Revilla Lince
Vale General
Juan Ral Humbert Arias
Ral Alemn Zubieta
Felipe Edgardo Motta Vallarino
Francisco Ernesto Sierra Fbrega
Roberto Alfaro de St. Malo

Overseas Capital Markets, Inc.


Federico Humbert Azcrraga
Juan Ral Humbert Arias
Guillermo Chapman III
Ral Alemn Zubieta

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

6. Nuestros Accionistas
Banco General es una subsidiaria 100% de Grupo Financiero BG, S.A., nico accionista y compaa
controladora del Banco, la cual est listada en la Bolsa de Valores de Panam, S.A.
Al 31 de mayo del 2016, el capital autorizado de Grupo Financiero BG, S.A. est representado por
100,000,000 de acciones comunes sin valor nominal, de las cuales hay emitidas y en circulacin
87,877,011.
Las acciones se encuentran registradas en la Bolsa de Valores de Panam, S.A. y la capitalizacin de
mercado al cierre del 31 de mayo de 2016 era de $5,402,678,636.
Al 31 de mayo del 2016, la composicin accionaria de Grupo Financiero BG, S.A. era la siguiente:

GRUPO FINANACIERO BG, S.A.


COMPOSICIN ACCIONARIA
31 de mayo de 2016

Grupo de
Acciones
1-500
501-1,000
1,001-2,000
2,001-5,000
5,001-7,500
7,501-10,000
10,001-50,000
50,001100,000
100,001500,000
Ms de
500,001

Total

Nmero de

% del
Nmero

Nmero de

% del
Nmero de

Acciones

de Acciones

Accionistas

Accionistas

81,964

0.09%

347

30.47%

139,004

0.16%

181

15.89%

219,151

0.25%

148

12.99%

593,966

0.68%

174

15.28%

290,833

0.33%

48

4.21%

302,413

0.34%

34

2.99%

2,894,248

3.29%

131

11.50%

2,383,512

2.71%

34

2.99%

5,574,704

6.34%

25

2.19%

75,397,216

85.80%

17

1.49%

87,877,011

100.00%

1,139

100.00%

Al 31 de mayo de 2016, Empresa General de Inversiones, S.A. es duea del 60.17% de las acciones
emitidas y en circulacin de Grupo Financiero BG, S.A.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

7. Comits de Gobierno Corporativo de Grupo Financiero BG, S.A.


Grupo Financiero BG, S.A. es la tenedora del 100% de las acciones de Banco General, S.A. y
Subsidiarias. Por ende, su modelo de Gobierno Corporativo se basa en la gestin de la Junta Directiva
de Banco General, S.A., y los respectivos Comits de Junta Directiva y los Comits Ejecutivos de Banco
General, S.A. y Subsidiarias. De forma peridica, la Junta Directiva de Banco General, S.A. debe
realizar reportes financieros y sobre sus controles internos a la Junta Directiva de Grupo Financiero BG,
S.A.
A nivel de Grupo Financiero BG se tiene un Comit de Junta Directiva independiente que es el Comit de
Auditora.
8. Comits de Gobierno Corporativo de Banco General, S.A. y Subsidiarias
Todos los Comits de Junta Directiva tienen a un ejecutivo de la administracin como
coordinador/secretario responsable de preparar el contenido de la agenda de las reuniones, llevar las
Actas, coordinar las citaciones, darle seguimiento a los temas tratados y ejecutar lo dispuesto por el
Comit.
a) Comits de Junta Directiva
En la estructura de Gobierno Corporativo de Banco General, la gestin de la Junta Directiva est
apoyada por siete comits mayores.
1. Comit de Auditora Grupo Financiero BG
2. Comits de Auditora - Subsidiarias
3. Comit de Crdito
4. Comit de Capital Humano
5. Comit de Riesgo
6. Comit de Prevencin de Blanqueo de Capitales
7. Comit de tica y Cumplimiento (Subsidiarias Reguladas por la SMV)
Para los Comits de Junta Directiva, las funciones estipuladas son:
Responsable:
o Esta funcin la hace el presidente del Comit.
o Gestionar y desarrollar las funciones del Comit y del cumplimiento de los objetivos del
mismo tal y cual son definidos en los estatutos y manuales de la organizacin.

Coordinador/Secretario:
o Revisar y preparar la informacin que se presenta en el Comit y coordinar las reuniones
de acuerdo a la periodicidad establecida para cada Comit.
o Velar por que los Estatutos del Comit se revisen anualmente.
o Documentar las actas, mantener al da los archivos del comit y velar por que la
informacin que est publicada en el Manual de Gobierno Corporativo sobre su Comit
sea la misma que est documentada en los Estatutos del Comit y en los Manuales que
se usen como referencia.

Miembros o Miembros Directores:


o Participar en las reuniones, estar actualizado sobre los objetivos del comit, participar
activamente en el desarrollo de las discusiones y ser parte integral de las decisiones
tomadas.
o Tienen voz y voto, y su participacin cuenta para definir el qurum de la reunin.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Participantes o Miembros de la Administracin:


o Participar en la reunin, presentar informacin cuando sea necesario, comentar y opinar
durante el desarrollo del comit, pero no tienen voto y su participacin no cuenta para
definir el qurum de la reunin.
1. Comit de Auditora de Grupo Financiero BG, S.A. y Comit de Auditora de Banco
General, S.A.
Son dos Comits que sesionan de forma independiente pero su composicin y
responsabilidades son iguales.
Presidente: Jaime Rivera
Coordinador: VPA de Auditora Corporativa
Responsabilidades:
o Recomienda a la Junta Directiva para su aprobacin la contratacin de la
firma de Auditores Externos que llevar a cabo la funcin de auditora
externa para cada periodo fiscal.
o Designa al auditor interno y evala su desempeo al igual que el del
departamento de Auditora Interna como un todo.
o Le da seguimiento a todos los Planes de Auditora Interna y Externa del
Banco.
o Tiene la responsabilidad de vigilar:
Los procesos de informacin financiera
La integridad de los estados financieros
El sistema de control interno
El proceso de la organizacin, incluyendo los de auditora interna y
externa
o Tiene la responsabilidad de velar por el cumplimiento de:
Las polticas, normas, leyes y regulaciones internas y externas
El Cdigo de tica
El Manual de Gobierno Corporativo
Miembros: Ricardo Arango, Osvaldo Mouyns y Tatiana Fbrega de Varela
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General
Frecuencia: cada dos meses
Estatutos: Estatutos del Comit de Auditora
2. Comit de Auditora Subsidiarias
Para las siguientes subsidiarias del grupo se cuenta con un Comit de Auditora
independiente para cada Empresa.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Comit de Auditora

BG Investment Co.
Inc.

Presidente

Ral Alemn Zubieta Ral Alemn Zubieta Graciela Loo de Chen

BG Valores, S.A.

Profuturo A.F.P.C.,
S.A.

Banco General Costa


Rica, S.A.
Jaime Rivera

Adrian Thiel

Adrian Thiel

Adrian Thiel

Ral Alemn Zubieta

Jaime Rivera

Jaime Rivera

Leopoldo Arosemena

Juan Ral Humbert

Miembros

Federico Albert
Osvaldo Mouyns
Francisco Sierra

Participantes
Coordinador

Ejecutivo Principal
VPA de Auditora Interna Corporativa de Banco General S.A.

Gerente General
Gerente de Auditora
Interna BGCR, S.A.

Responsabilidades:
o Recomienda a la Junta Directiva para su aprobacin la contratacin de la
firma de Auditores Externos que llevar a cabo la funcin de auditora
externa para cada periodo fiscal.
o Designa al auditor interno y evala su desempeo al igual que el del
departamento de Auditora Interna como un todo.
o Le da seguimiento a todos los Planes de Auditora Interna y Externa del
Banco.
o Tiene la responsabilidad de vigilar:
Los procesos de informacin financiera
La integridad de los estados financieros
El sistema de control interno
El proceso de la organizacin, incluyendo los de auditora interna y
externa
o Tiene la responsabilidad de velar por el cumplimiento de:
Las polticas, normas, leyes y regulaciones internas y externas
El Cdigo de tica
El Manual de Gobierno Corporativo
Frecuencia: Trimestral

3. Comit de Crdito:
Presidente: Federico Humbert A.
Coordinador: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General
Responsabilidades: este comit:
o Evala, para aprobar o negar, las propuestas de crdito de Banca
Empresarial (Banca de Inversin y Fideicomisos, Banca Corporativa
Internacional, Banca Corporativa y Banca Comercial), Banca de Consumo
(Hipotecas Residenciales y Banca Privada), Gestin Patrimonial, que
exceden las facultades del Comit de Crdito Ejecutivo.
o De igual forma, evala, para aprobar o negar, las propuestas de
transacciones de riesgo de crdito con Instituciones Financieras y est
facultado para la aprobacin de portafolios de inversin, sus lmites y sus
respectivos activos, emisores, contrapartes y lmites de ejecucin.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Miembros: Francisco Salerno A, Osvaldo Mouyns, Stanley Motta C., Jaime Rivera,
Jose Ramn Brenes
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE
de Finanzas, VPE de Banca Internacional, VP de Riesgo, o cualquier otro VPA de
Riesgo que este designe y cualquier otro ejecutivo que algn VPE designe.
Frecuencia: deber reunirse de acuerdo a las necesidades de su modelo de
negocios y como mnimo una (1) vez al mes.
Estatutos: Estatutos del Comit de Crdito

4. Comit de Capital Humano


Presidente: Federico Humbert A.
Coordinador: VP de Capital Humano
Responsabilidades:
o Establece y controla las polticas de la organizacin referentes a
compensacin, incentivos y programas de beneficios a los colaboradores.
o Evala anualmente al Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General de la
organizacin as como a los Vicepresidentes Ejecutivos.
o Da seguimiento a la direccin estratgica de la organizacin en cuanto al
desarrollo del Capital Humano.
o Da seguimiento a que se mantenga una cultura de justicia, transparencia y
equidad en la relacin con los colaboradores.
o Da seguimiento al proceso de sucesin de puestos claves en la
organizacin.
o Recomienda a la Junta Directiva la aprobacin de los planes de
compensacin relacionados a la distribucin de participacin de utilidades,
otorgamientos del plan de opciones, aumentos de salario y cualquier otro
plan que conlleve un impacto financiero para el Banco.
Miembros: Tatiana Fbrega de Varela
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE
de Finanzas
Frecuencia : cuatrimestral mnimo tres veces al ao
Estatutos: Estatutos del Comit de Capital Humano
5. Comit de Riesgo:
Presidente: Osvaldo Mouyns
Coordinador: VP de Riesgo
Responsabilidades:
o Da seguimiento a las exposiciones a riesgos y compara dichas exposiciones
frente a las polticas y lmites aprobados por la Junta Directiva.
o Entre otros aspectos que estime pertinentes, el Comit de Riesgos de Junta
Directiva debe referirse al impacto de dichos riesgos sobre la estabilidad y
solvencia del Banco.
o Evala el desempeo de la Unidad de Riesgos, el cual deber quedar
debidamente documentado.
o Reporta a la Junta Directiva los resultados de sus valoraciones sobre las
exposiciones al riesgo del Banco.
o Avala objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y lmites de riesgo de
la Gestin Integral de Riesgos, as como define los escenarios y el horizonte

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

temporal en los cuales pueden aceptarse excesos a los lmites o


excepciones a las polticas, los cuales debern ser aprobados por la Junta
Directiva, o los entes facultados por la Junta Directiva para estos fines, as
como los posibles cursos de accin o mecanismos mediante los cuales se
regularice la situacin.
o Desarrolla y propone objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y
lmites de riesgo para la administracin de los riesgos, los cuales sern
sometidos a la aprobacin de la Junta Directiva.
o Propone planes de contingencia en materia de riesgos, los cuales sern
sometidos a la aprobacin de la Junta Directiva.
o Gestiona las funciones y requerimientos que le establezca la Junta
Directiva.
Miembros: Francisco Salerno A., Jaime Rivera, Federico Humbert A., Luis Carlos
Motta
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE
de Finanzas, VPE de Banca Internacional, VPE de Operaciones y Tecnologa, y el
VP de Riesgos.
Frecuencia: trimestral
Estatutos: Estatutos del Comit de Riesgo

6. Comit de Prevencin de Blanqueo de Capitales:


Presidente: Federico Humbert A.
Coordinador: VP de Cumplimiento y Seguridad Corporativa
Responsabilidades:
o La funcin principal del Comit es asegurarse de que Banco General, S.A. y
Subsidiarias (BG Trust, Finanzas Generales, Banco General (Overseas), Inc.
y General de Seguros) cumplan con las polticas y procedimientos
establecidos para la prevencin del delito de blanqueo de capitales y contra
el financiamiento del terrorismo, y con ello controlar y/o mitigar el riesgo de
reputacin derivado del uso indebido de sus servicios.
o Revisa solicitudes de informacin que se reciben de bancos corresponsales,
cuestionando transacciones especficas de nuestros clientes. El comit
revisa igualmente las respuestas del Oficial de Cumplimiento a las solicitudes
recibidas de parte de los corresponsales.
o Analiza casos de operaciones sospechosas reportadas en la Unidad de
Anlisis Financiero, ya sea por iniciativa propia del Banco y/o las casas de
valores, o por solicitud de la Unidad de Anlisis Financiero.
o Aprueba la planificacin y coordinacin de las actividades de prevencin de
blanqueo de capitales.
o Aprueba polticas relacionadas a la Prevencin de Blanqueo de Capitales y
Contra el Financiamiento del Terrorismo.
o Aprueba el Plan Anual de Trabajo del Departamento de Cumplimiento.
o Revisa los Estatutos anualmente y evala la vigencia de los mismos. En
caso de considerarlo necesario, los Estatutos podrn ser modificados.
Miembros: Ricardo Arango y lvaro Arias
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios y VP
de Riesgo, VPE de Operaciones y Tecnologa, VPA de Auditora.
Frecuencia : cada dos meses

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Estatutos: Estatutos del Comit de Prevencin de Blanqueo de Capitales

7. Comit de tica y Cumplimiento (Subsidiarias Reguladas por la SMV)


Presidente: Ral Alemn Zubieta
Coordinador: VP de Cumplimiento y Seguridad Corporativa
Responsabilidades: El Comit de tica y Cumplimiento supervisa las
operaciones de las empresas del grupo reguladas por la Superintendencia de
Valores: BG Valores S. A. (Casa de Valores), BG Investment Co., Inc. (Casa de
Valores y Administrador de Inversiones), Profuturo S.A. (Administrador de
Fondos de Pensiones y Cesanta) y Banco General (Administrador de
Inversiones). Tiene la responsabilidad de planificar, coordinar y velar por el
cumplimiento de la Ley del Mercado de Valores, y la Normativa en materia de
Prevencin del Delito de Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y
el Financiamiento de la Proliferacin de Armas de Destruccin Masiva, por lo
que deber cumplir con las disposiciones que se describen a continuacin:
o Planificar, coordinar y velar por el cumplimiento de los mecanismos, polticas
y metodologas establecidas en el Manual de Prevencin.
o Hacer cumplir las normas o estndares ticos adoptados.
o Aprobar la apertura de cuentas, o el inicio de relaciones comerciales o de
negocios para aquellos clientes o actividades que puedan clasificarse o
representar un alto riesgo para el sujeto obligado financiero, y a los cuales se
deben aplicar las medidas de debida diligencia ampliada o reforzada.
o Informar trimestralmente a la Junta Directiva del sujeto obligado financiero
sobre el nivel de cumplimiento de los mecanismos, polticas y metodologas
establecidas en el Manual de Prevencin y darle seguimiento.
o Recomendar modificaciones o actualizaciones al Manual de Prevencin.
o Recomendar la evaluacin de peritos independientes, cuando se considere
necesario.
o Analizar los informes de operaciones inusuales presentados por el Oficial de
Cumplimiento.
o Revisar, como mnimo una (1) vez por semestre, los mecanismos, polticas y
metodologas para prevenir el Delito de Blanqueo de Capitales,
Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferacin de
Armas de Destruccin Masiva.
o Revisar los Estatutos (reglamento interno de trabajo) anualmente y evaluar la
vigencia de los mismos. En caso de considerarlo necesario, los Estatutos
podrn ser modificados.
o Cualquier otra funcin que sea adoptada como buena prctica o sea
adoptada por la Superintendencia del Mercado de Valores mediante
acuerdo.
Miembros: Osvaldo Mouyns, Juan Ral Humbert y Francisco Sierra.
Participantes: Vicepresidente y Oficial de Cumplimiento de Banco General,
Ejecutivo Principal de BG Valores, S.A. (Casa de Valores), Ejecutivo Principal de BG
Investment Co., Inc. (Casa de Valores), Ejecutivo Principal de BG Investment Co.,
Inc. (Administrador de Inversiones), Ejecutivo Principal de Banco General, S.A.
(Administrador de Inversiones), Ejecutivo Principal de Profuturo, Oficial de
Cumplimiento de las Casas de Valores, Oficial de Cumplimiento de las
Administradoras de Inversin, Oficial de Cumplimiento de Profuturo, AFPC.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Frecuencia: trimestralmente
Estatutos: Estatutos del Comit de tica y Cumplimiento

b) Comits Ejecutivos
La Gerencia General a su vez est apoyada por 16 comits funcionales; cada Comit tiene un
coordinador que es el responsable de documentar las actas de cada reunin. Los miembros y
participantes de cada Comit son propuestos por el Coordinador del Comit y aprobados por la Gerencia
General. Los comits activos son:
1. Comit Ejecutivo
2. Comit Ejecutivo de Crdito
o Banca Corporativa Local
o Banca Comercial Local
o Banca Empresarial Internacional
o Banca de Inversin
o Fideicomisos
3. Comit de Planificacin Estratgica
4. Comit de Servicio al Cliente
5. Comit de Activos y Pasivos (ALCO)
6. Comit de Direccin de Proyectos
7. Comit de Presupuesto
8. Comit de Capital Humano
9. Comit Ejecutivo de Operaciones y Tecnologa
10. Comit Ejecutivo de Riesgo Crdito Empresarial Local
11. Comit Ejecutivo de Riesgo Crdito Empresarial Internacional
12. Comit Ejecutivo de Riesgo Consumo - Vivienda
13. Comit Ejecutivo de Riesgo Operativo
14. Comit Ejecutivo de Riesgo Ambiental y Social
15. Comit de Responsabilidad Social y tica Empresarial
16. Comit de Procesos
Para los Comits Ejecutivos las funciones estipuladas son:
Responsable:
o Gestionar y desarrollas las funciones del Comit y del cumplimiento de los objetivos del
mismo tal y cual como son definidos en los estatutos y manuales de la organizacin.
Coordinador:
o Revisar y preparar la informacin que se presenta en el Comit.
o Coordinar las reuniones de acuerdo a la periodicidad establecida para cada Comit.
o En los casos donde no est definida la funcin de secretario, el coordinador asume estas
funciones.
Secretario:
o Documentar las actas, mantener al da los archivos del comit y velar por que la
informacin que est publicada en el Manual de Gobierno Corporativo sobre su Comit
sea la misma que est documentada en los Estatutos del Comit y en los Manuales que
se usen como referencia.
Miembros:
o Participar en las reuniones, estar actualizado sobre los objetivos del comit, participar
activamente en el desarrollo de las discusiones y ser parte integral de las decisiones
tomadas.

Grupo Financiero BG, S.A.


o

Manual de Gobierno Corporativo

Tienen voz y voto, y su participacin cuenta para definir el qurum de la reunin.

Participantes:
o Participar en la reunin, estar actualizado sobre los temas de relevancia del Comit,
presentar informacin cuando sea necesario, comentar y opinar durante el desarrollo del
comit, y ser parte integral de las decisiones tomadas en el Comit.
1. Comit Ejecutivo:
Responsable: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General
Coordinador: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General
Responsabilidades:
Comparte informacin de inters general en forma vertical y horizontal.
Da seguimiento a la informacin financiera del Banco y al cumplimiento del
presupuesto y plan de negocios.
Da seguimiento a la gestin de negocios.
Identifica oportunidades de mejora y desarrolla los planes de accin
correspondientes para su implementacin.
Planifica y coordina actividades organizacionales.
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, todos los VPE y VP
Frecuencia: mensual
2. Comit Ejecutivo de Crdito
Responsable: VPE de Negocios, Banca Internacional o Finanzas
Coordinador: VP Banca Corporativa, Comercial, Internacional o de Inversin
Secretario: VPA de Riesgo
Responsabilidades:
o La funcin principal de este comit es la de evaluar para aprobar o negar las
propuestas de crdito (Bancas de Inversin, Internacional, Corporativa y
Comercial) que exceden las facultades de los ejecutivos de negocios, pero
que no requieren la aprobacin del Comit de Crdito de Junta Directiva.
Miembros:
Grupo A: Gerente General y Vicepresidente Ejecutivo, VPE de Negocios, VPE de
Finanzas, VPE de Banca Internacional
Grupo B: VP y VPA de las reas de negocios, Ejecutivo de Negocios designado
para presentar una propuesta (opcional)
Grupo C: VP y VPA de Riesgo
Frecuencia: semanal. A requerimiento, podrn convocarse reuniones adicionales
para atender los requerimientos del negocio que lo ameriten, tales como
aprobaciones que requieran pronta atencin, renovaciones de lneas de crdito, etc.
3. Comit de Planificacin Estratgica:
Responsable: VPE de Finanzas
Coordinador: VP de Planificacin y Gestin
Responsabilidades:
Lidera el proceso de Planificacin Estratgica.
Da seguimiento para lograr la implementacin exitosa del Plan Estratgico.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Gestiona el proceso de aprobar nuevos planes/iniciativas o modificaciones a


las existentes.
Valida los casos de negocio de iniciativas estratgicas con sus indicadores de
gestin y premisas.
Toma decisiones estratgicas y establece prioridades las cuales deben ser
traducidas a iniciativas tcticas, proyectos, etc. de tal manera que sean
ejecutadas.
Resuelve problemticas del Plan Estratgico y las iniciativas que se escalen.
Interacta con el Comit de Direccin de Proyectos u otros Comits y reas
para asegurar alineamiento entre la estrategia definida y los proyectos (TI,
Procesos, etc.) y acciones de negocios a ejecutarse.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Finanzas, VPE de Operaciones y Tecnologa, VP de Capital Humano y VP de
Planificacin y Gestin.
Frecuencia: bimensual

4. Comit de Servicio al Cliente:


Responsable: VP de Mercadeo y Servicio al Cliente
Coordinador: VPA de Servicio al Cliente
Responsabilidades:
Revisa las iniciativas, planes y logros del departamento de Servicio al Cliente.
Presenta los resultados trimestrales de la gestin de las diferentes reas de
Servicio al Cliente. Esto incluye los indicadores de servicio y las encuestas de
los servicios internos.
Presenta la participacin de Servicio al Cliente en diferentes proyectos del
Banco que impacten al cliente.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, todos los VPE, VP de
Banca de Consumo, VP de Banca Corporativa, VP de Banca Comercial, VP de
Mercadeo, VP de Tecnologa, VP de Medios de Pagos y Servicios Compartidos, VP
de Operaciones de Activos, VP de Capital Humano, VPA de Servicio al Cliente.
Participantes: Gerente de Servicio al Cliente y Subgerente de Servicio al Cliente.
Frecuencia: trimestral
5. Comit de Activos y Pasivos (ALCO):
Responsable: VPE de Finanzas
Coordinador: VP de Tesorera e Inversiones
Responsabilidades:
Desarrolla y propone a la Junta Directiva de Banco General, S.A. las polticas
para el manejo integral de los activos y pasivos financieros del Banco. Esto
incluir polticas para el manejo de:
o Riesgo de liquidez
o Riesgo de tasa de inters
o Riesgo de cambio de divisas (FX)
o Riesgo de mercado
o Riesgo de crdito (nivel de riesgo del portafolio total y prima de inters en
base al nivel de riesgo para las carteras de crdito e inversiones)

Grupo Financiero BG, S.A.


o

Manual de Gobierno Corporativo

Nivel de capital (para el manejo efectivo del balance de situacin de la


Entidad a futuro se debe contemplar la asignacin de capital a las distintas
reas de negocios para medir la rentabilidad sobre el patrimonio asignado)
o Identifica, da seguimiento y establece estrategias para manejar y controlar:
El movimiento en las tasas de inters (riesgo de tasa de inters)
El movimiento de divisas (riesgo de FX)
o El movimiento en el precio de los activos y pasivos (riesgo de mercado)
o La estructura de vencimientos y la volatilidad de los activos y pasivos (riesgo
de liquidez)
o El nivel global de riesgo de la cartera de prstamos e inversiones (riesgo de
crdito). Este punto, cuyo manejo integral es a nivel del Comit de Riesgo,
se revisar dentro del ALCO con tres propsitos nicamente:
Medir el riesgo total al que est expuesto el capital del
Banco.
Calcular la relacin de retorno/riesgo por cartera y producto.
Asignar los mrgenes de retorno que debe tener cada
producto del Banco en base a su riesgo de crdito, liquidez,
tasa de inters y mercado.
Da seguimiento a las distintas variables de los estados financieros del Banco
contemplando:
o La situacin econmica local e internacional y sus perspectivas
o El plan de negocios establecido por el Banco
o Los lmites y polticas establecidos para el manejo de los activos y pasivos
Desarrolla e implementa estrategias que permitan incrementar el NIM del
Banco (como porcentaje de los activos productivos) en el mediano plazo (> 1
ao) y mantener estable el mismo en el corto plazo y dentro de los niveles
establecidos en el presupuesto anual con una desviacin a la baja no mayor de
5%, en un marco de polticas de riesgo previamente establecidas y aprobadas.
Mantiene un nivel de capitalizacin acorde con todos los riesgos a los que el
Banco est expuesto para mantener sus calificaciones de riesgo.
Mantiene una relacin adecuada entre riesgo y retorno, mediante el desarrollo
de un mecanismo de transferencia de costo/ingreso de fondos entre unidades
que colocan recursos (Tesorera y reas de Crdito) y aquellas que captan
recursos (Tesorera y Sucursales).
o Establece un sistema que centralice la transferencia del costo de fondos
entre unidades.
o Aprueba y revisa peridicamente la metodologa que se utilizar para
establecer un costo de fondos justo para cada rea de negocios en base al
vencimiento del activo y la curva de tasas del Banco.
o Se asegura que los mtodos de transferencia de precios (i) separan la
responsabilidad del costo de fondos del riesgo de crdito, (ii) previenen
problemas de brechas de vencimiento y (iii) proveen una rentabilidad
consistente con los riesgos de los activos.
Maximiza el retorno de los accionistas del Banco dentro de parmetros de
riesgo previamente establecidos.
Mantiene informada en todo momento a la Junta Directiva y vela porque sus
directrices sean comprendidas y ejecutadas por las distintas reas de negocio
y departamentos del Banco.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Revisa los lmites de riesgo anualmente y propone su modificacin a la Junta


Directiva de ser necesario.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Banca Internacional
Grupo A: VPE de Finanzas, VP de Tesorera e Inversiones, y VPA de Finanzas
Grupo B: VP de Riesgo o VPA de Riesgo Liquidez y Mercado
Participantes: VPA de Tesorera e Inversiones y Gerentes Ejecutivos de Tesorera e
Inversiones
Frecuencia: mensual

6. Comit de Direccin de Proyectos


Responsable: VPE de Operaciones y Tecnologa
Coordinador: VPA de Proyectos
Responsabilidades:
Monitorea y le da seguimiento al portafolio de Proyectos Organizacionales y
Tecnolgicos.
Vela que los objetivos de los proyectos se logren.
Escala los riesgos, incidencias y controles de cambio.
Vela por la ejecucin de los proyectos en el tiempo, alcance y costo previsto.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Finanzas, VPE de
Negocios, VPE de Banca Internacional, VPE de Operaciones y Tecnologa, VP de
Capital Humano, VP de Tecnologa y VPA de Proyectos
Frecuencia: mensual
7. Comit de Presupuesto:
Responsable: VPE de Finanzas
Coordinador: Gerente Ejecutivo de Finanzas
Responsabilidades:
Prepara y somete a la consideracin y aprobacin de la Junta Directiva, el plan
de negocios del ao, el cual incluye, adems de los planes de las reas de
negocio, las inversiones de la Oficina de Proyectos, Tecnologa de la
Informacin, Arquitectura e Ingeniera, entre otros.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Finanzas, VPE de Operaciones y Tecnologa, VPE de Banca Internacional, VP de
Capital Humano y VP de Planificacin y Gestin, VP de Riesgo, VPA de Finanzas
Frecuencia: por necesidad
8. Comit de Capital Humano:
Responsable: VP de Capital Humano
Coordinador: VPA de Capital Humano Compensacin y Soporte
Responsabilidades:
Evala y da seguimiento a la gestin de Capital Humano.
Revisa las propuestas de compensacin y beneficios a los colaboradores, que
luego se elevan al Comit de Junta Directiva para aprobacin.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Finanzas, VPE de
Negocios, VPE de Operaciones y Tecnologa, VPE de Banca Internacional, VP de
Capital Humano.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Participantes: VPA de Capital Humano - Compensacin y Soporte, VPA de Capital


Humano - Formacin y Desarrollo.
Frecuencia: bimensual

9. Comit de Operaciones y Tecnologa:


Responsable: VPE de Operaciones y Tecnologa
Coordinador : Gerente de Gestin y Control
Responsabilidades:
Presenta el estado consolidado de las mtricas del rea de Operaciones y
Tecnologa (OPTA).
Da seguimiento a la ejecucin del presupuesto del ao.
Da seguimiento a las contrataciones aprobadas en el presupuesto.
Reconoce, apoya, estimula y coordina las acciones encaminadas a mejorar la
productividad y el servicio al cliente en las reas de OPTA.
Potencia la implementacin de acuerdos de servicio con las reas a las cuales
brindamos servicio.
Asesora, supervisa y facilita las iniciativas claves de OPTA.
Facilita el desarrollo y la organizacin de aquellas actividades encaminadas a
elevar los niveles de la encuesta de clima organizacional de rea.
Verifica que se cumplan los acuerdos tomados en las sesiones.
Participantes: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Operaciones y
Tecnologa, VP de Operaciones de Activos, VP de Medios de Pagos y Servicios
Compartidos, VP de Tecnologa, VP de Administracion, VP de Capital Humano, VPA
de Proyectos, VPA de Procesos, VPA de Arquitectura e Ingeniera y Gerente de
Gestin y Control
Frecuencia: mensual (mximo 10 al ao)
10. Comit Ejecutivo de Riesgo Crdito Empresarial Local:
Responsable: VP de Riesgo
Coordinador: VPA de Riesgo (Crdito Empresarial Local) y VPA de Recuperacin
de Cartera Empresarial
Responsabilidades:
Realiza la planificacin de Riesgo de Crdito Empresarial Local del Banco y
monitorea su cumplimiento.
Recomienda diseo del portafolio objetivo (lmites).
Recomienda polticas y procedimientos de Banca Empresarial Local y sus
modificaciones.
Recomienda polticas de atribuciones.
Recomienda polticas de aprovisionamientos y castigos.
Revisa reportes de gestin del rea de riesgo.
Recomienda polticas y parmetros de clasificacin de crditos empresariales.
Revisa y aprueba, en conjunto con el VP de Negocios correspondiente, planes
de accin para las seales de alerta de alta severidad, y el levantamiento de
dichas seales.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Finanzas, VP de Riesgo, VP de Banca Comercial, VP de Banca Corporativa, VP de
Banca de Inversin, VPA de Riesgo (Administracin de Crdito).

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Frecuencia: Trimestral

11. Comit Ejecutivo de Riesgo Crdito Empresarial Internacional:


Responsable: VP de Riesgo
Coordinador: VPA de Riesgo (Crdito Empresarial Internacional y Riesgo
Ambiental)
Responsabilidades:
Realiza la planificacin de Riesgo de Crdito Empresarial Internacional del
Banco y Riesgo Pas, y monitorea su cumplimiento.
Recomienda diseo del portafolio objetivo (lmites).
Recomienda polticas y procedimientos de Banca Empresarial Internacional y
sus modificaciones.
Recomienda polticas de atribuciones.
Recomienda polticas de aprovisionamiento y castigos.
Revisa reportes de gestin del rea de riesgo.
Recomienda polticas y parmetros de clasificacin de crditos empresariales.
Revisa y aprueba, en conjunto con el VP de Negocios correspondiente, planes
de accin para las seales de alerta de alta severidad, y el levantamiento de
dichas seales.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Banca
Internacional, VPE de Negocios, VPE de Finanzas, VP de Riesgo, VP de Banca
Internacional, VP de Banca de Inversin y Fideicomisos, VPA de Riesgo (Crdito
Empresarial Internacional y Riesgo Ambiental), VPA de Riesgo (Administracin de
Crdito).
Frecuencia: trimestral
12. Comit Ejecutivo de Riesgo de Crdito de Consumo y Crdito Hipotecario
Responsable: VP de Riesgo
Coordinador: VPA de Riesgo (Crdito de Consumo y Hipotecario)
Responsabilidades:
Analiza la evolucin de la cartera Banco General versus el Sistema Bancario.
Analiza los prstamos personales.
Analiza los prstamos hipotecarios.
Analiza el portafolio de tarjetas.
Analiza los prstamos de auto.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Finanzas, VP de Riesgo, VP de Banca de Consumo, VP de Mercadeo, VPA de
Consumo y Crdito Hipotecario, VPA de Recuperacin de Cartera, Gerente de
Riesgo de Recuperacin de Cartera Anlisis.
Frecuencia: trimestral
13. Comit de Riesgo Operativo:
Responsable: VP de Riesgo
Coordinador: VPA de Riesgo Operativo
Responsabilidades:

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Refrenda y aprueba los objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y


lmites de riesgo operativo definidas por Riesgo Operativo.
Da seguimiento al plan de trabajo de la Unidad de Riesgo Operativo.
Revisa las estadsticas de incidentes y seguimiento a las acciones definidas.
Revisa los riesgos identificados clasificados como crticos y altos, y las
medidas de mitigacin definidas.
Da seguimiento a casos relevantes presentados.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Banca Internacional, VPE de Finanzas, VPE de Operaciones y Tecnologa, VP de
Cumplimiento y Seguridad Corporativa, VP de Riesgo, VP de Capital Humano.
Frecuencia: trimestral
14. Comit Ejecutivo de Riesgo Ambiental y Social:
Responsable: VP de Riesgo
Coordinador: VPA de Riesgo (Crdito Empresarial Internacional y Riesgo
Ambiental)
Responsabilidades:
Supervisa el nivel de riesgo ambiental y social presente dentro del portafolio de
crdito y/o activos del Banco.
Recomienda polticas, procedimientos, lmites, iniciativas e indicadores del
Sistema de Gestin de Riesgo Ambiental y Social (SGAS), requeridos para
gestionar el riesgo ambiental y social dentro del portafolio de crdito del Banco.
Analiza el cumplimiento y propone modificaciones de las polticas,
procedimientos, lmites, iniciativas e indicadores del SGAS.
Revisa los casos que contengan incidentes de hallazgo y los planes de accin
correspondientes.
Revisa los proyectos visibles que contienen alto riesgo de reputacin para el
Banco.
Revisa casos de estudio que contribuyan a la identificacin y entendimiento del
riesgo ambiental y social.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, VPE de Negocios, VPE de
Banca Internacional, VPE de Finanzas, VPE de Operaciones y Tecnologa, VP de
Riesgo, VP de Banca de Inversin y Fideicomisos, VP de Banca Corporativa, VP de
Banca Comercial, VP de Banca Corporativa - Interinos, VPA de Riesgo (Crdito
Empresarial Internacional y Riesgo Ambiental), VPA de Riesgo (Administracin de
Crdito), VPA de Riesgo (Crdito Empresarial Local), VPA de Consumo - Crdito
Hipotecario, Gerente de Relaciones Pblicas y RSE.
Frecuencia: semestral
15. Comit de Responsabilidad Social y tica Empresarial:
Responsable: Federico Humbert A.
Coordinador: Gerente de Relaciones Pblicas y RSE
Responsabilidades:
Dirige los esfuerzos de Responsabilidad Social Empresarial del Banco.
Apoya en el desarrollo de polticas de Responsabilidad Social Empresarial del
Banco.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Verifica el cumplimiento de los objetivos de la estrategia de Responsabilidad


Social Empresarial del Banco.
Da seguimiento a cualquier tema de tica que sea reportado por un
colaborador.

Miembros: Director de Junta Directiva de Empresa General de Inversiones Leopoldo Arosemena, Director de Junta Directiva de GFBG - Tatiana Fbrega de
Varela, Directora de Fundacin Sus Buenos Vecinos (FSBV), VPE de Operaciones
y Tecnologa, VP de Capital Humano, VP de Banca Corporativa, VPA de Riesgo
Operacional, VPA de Riesgo Empresarial Internacional y de Gestin de Riesgo
Ambiental y Social, VPA de Administracin de Crdito, Gerente de Sucursal,
Gerente de Relaciones Pblicas y RSE.
Frecuencia: bimensual

16. Comit de Procesos


Responsable: VPE de Operaciones y Tecnologa
Coordinador: VPA de Procesos
Responsabilidades:
Define el enfoque global y estrategia para la transformacin de los procesos.
Define y aprueba los lineamientos y polticas de calidad.
Evala el progreso de la arquitectura y desempeo de los procesos claves del
negocio.
Da solucin a temas de impacto organizacional.
Lidera activamente el cambio y promueve la gestin por proceso como parte de
la cultura organizacional.
Evala los resultados de los proyectos de optimizacin de procesos.
Miembros: Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, todos los VPE, VP de
Capital Humano, VPA de Procesos.
Participantes: Asesores de Procesos, patrocinadores de los procesos en revisin.
Frecuencia : semestral

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

9. Cdigo de tica y Conducta de Banco General y Subsidiarias


Banco General resume en su Cdigo de tica y Conducta los principios y valores que rigen su operacin,
basados en la integridad y la transparencia.
Este documento es la gua para la actuacin diaria de cada uno de los miembros de la organizacin y su
cumplimiento es obligatorio para los directivos, ejecutivos y colaboradores de Grupo Financiero BG, S.A.
Para su elaboracin se tomaron como referencia las mejores prcticas corporativas y las normas
establecidas por los organismos internacionales.
Tambin se respetaron los acuerdos firmados por Banco General, como el Pacto Global y el Pacto tico
Empresarial de Panam. Banco General fue la primera empresa en Panam en firmar el Pacto Global
en 2001 y en comprometerse a apoyar y llevar a la prctica valores fundamentales en materia de
derechos humanos, normas laborales, medio ambiente y lucha contra la corrupcin. Al suscribir el Pacto
tico Empresarial de Panam en 2003, Banco General se comprometi a promover principios y valores
ticos en las relaciones comerciales.
De esta forma quedan establecidos en este cdigo altos estndares de conducta tica y profesional que
preservan la integridad del grupo y del sistema financiero y fortalecen una imagen corporativa que ha
sido ejemplar desde su fundacin.
Para conocer el texto completo del Cdigo de tica y Conducta, presione aqu.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

10. Responsabilidad Social Empresarial


Para Grupo Financiero BG, Banco General y Subsidiarias la Responsabilidad Social Empresarial es
mucho ms que un proyecto o iniciativa; es una visin de negocios particular que nos ha caracterizado
siempre. La tica, la transparencia en las operaciones, los valores morales, el compromiso con la
comunidad y el desarrollo sostenible son las guas de las decisiones de negocio de esta institucin
financiera, fundada en 1955.
Basamos nuestra visin de RSE en la responsabilidad que tenemos con cada uno de nuestros grupos de
inters: accionistas, colaboradores, clientes, proveedores, comunidad, medio ambiente y entidades
reguladoras, quienes son influenciados por nuestro negocio y viceversa.
En 2001, Banco General fue la primera empresa panamea firmante del Pacto Global de las Naciones
Unidas y nuestras polticas con respecto a cada grupo de inters estn plasmadas en el Cdigo de tica
y Conducta, el cual sirve de gua para cada colaborador del Banco.
El Comit de Responsabilidad Social y tica Empresarial de Banco General, conformado por directores y
personal gerencial de reas clave de la empresa y liderado por el Presidente del Banco, dirige los
esfuerzos de RSE. Buscamos ser un agente de cambio efectivo y modelo a seguir en la industria
financiera, por medio de acciones de alto impacto en las comunidades en que operamos, para lograr el
compromiso y apoyo de todos nuestros grupos de inters.
Con nuestros programas buscamos mantener una relacin cercana con la comunidad y apoyamos
diferentes iniciativas que ayudan a romper el crculo de la pobreza. El mayor aporte a la comunidad lo
hacemos a travs de la Fundacin Sus Buenos Vecinos, que apoya a ms de 165 ONG que trabajan
dentro de siete ejes: educacin, salud, lucha contra la desnutricin, discapacidad, adultos mayores,
vivienda y auto gestin. Es una fundacin de fundaciones cuyo norte es apoyar programas que tengan
un impacto a largo plazo.
En el Banco contamos con un Programa de Voluntariado Corporativo, Vecinos en Accin, que est
conformado por los colaboradores de Banco General que donan su tiempo y esfuerzo fuera de sus horas
de trabajo para ayudar a los ms necesitados a travs de seis ONG panameas.
Adems, Banco General procura que sus operaciones y servicios financieros mitiguen los impactos
negativos al medio ambiente. Para ello, desarroll el sistema de Gestin de Riesgo Ambiental y Social,
que consiste en agregar una gestin sistemtica y anlisis de riesgos ambientes y sociales a nuestros
procesos de decisiones crediticias. De la misma manera, promovemos el consumo responsable dentro
de la empresa al fomentar el ahorro energtico, la reduccin del uso del papel y el reciclaje de diversos
materiales.
La responsabilidad social ha sido y siempre ser un postulado de la ms alta prioridad en Banco
General. Contamos con un Plan Estratgico de Responsabilidad Social Empresarial que contempla un
continuo crecimiento de nuestros programas para cumplir con nuestra visin de ser lderes reconocidos
en Responsabilidad Social Empresarial. Este Plan Estratgico se revisa cada tres aos y el cumplimiento
del mismo se le da seguimiento en el Comit de RSE.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

11. Gerencia General de Banco General y Subsidiarias


La Gerencia General de Banco General tiene como encargado al Vicepresidente Ejecutivo y Gerente
General, quien reporta directamente a la Junta Directiva. Adems, es el responsable ante la Junta
Directiva del correcto y eficiente funcionamiento administrativo del Banco. Esta es la mxima posicin
ejecutiva del Banco y le corresponde la jefatura superior de todas las dependencias y de su personal,
excepto la de las reas de a Auditora Interna Corporativa y Riesgo.
Esta posicin la ocupa hoy el seor Ral Alemn Z. y sus responsabilidades principales son:
Implementar las estrategias y polticas aprobadas por la Junta Directiva.
Presentar el plan de negocio anual para aprobacin de la Junta Directiva.
Asegurar el funcionamiento y efectividad de los sistemas de controles internos.
Dotar a los distintos niveles de gestin y operacin del Banco con los recursos necesarios para
la adecuada gestin de la organizacin.
Asegurar el funcionamiento y efectividad de los procesos que permitan la identificacin y
administracin de los riesgos que asume el Banco en el desarrollo de sus operaciones y
actividades.
Mantener una estructura de organizacin que asigne claramente responsabilidades, autoridad y
lneas jerrquicas.
Desarrollar procesos que identifique, midan, verifiquen y controlen los riesgos incurridos por el
Banco.
Tomar las decisiones para que en la organizacin se implementen las polticas, normas y planes
de negocios aprobados por la Junta Directiva.
Planear, organizar y dirigir los esfuerzos de su equipo ejecutivo para el desarrollo y logro de las
estrategias de las reas de negocio, soporte y apoyo del Banco.
Representar al Banco en eventos de alta importancia para el sector bancario tanto a nivel
nacional como internacional.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

12. Estructura Organizacional

Junta Directiva
Grupo Financiero BG

Junta Directiva
Banco General, S.A
Auditora Corporativa
Vicepresidente Asistente
Mara Isabel Poveda

Riesgo Corporativo
Vicepresidente
Eduardo de Oliveira

Banco General y Subsidiarias


Gerente General y Vicepresidente Ejecutivo
Ral Alemn Zubieta
General de Seguros
Vicepresidente
Luis Enrique Bandera

Capital Humano
Vicepresidente
Makeln Arias

Cumplimiento y Seguridad Corporativa


Vicepresidente
Ral Guizado

Negocios
Vicepresidente Ejecutivo
Juan Ral Humbert

Banca Internacional
Vicepresidente Ejecutivo
Federico Albert

Finanzas
Vicepresidente Ejecutivo
Francisco Sierra

Operaciones y Tecnologa
Vicepresidente Ejecutivo
Luis Garca de Paredes

Banca Corporativa
Vicepresidente
Gilda de Tedman

Banca Internacional
Vicepresidente
Eliseo Snchez Luca

Tesorera e Inversiones
Vicepresidente
Eugenia de Jimnez

Ops. Medios de Pago y Serv. Compartidos


Vicepresidente
Dayra de Saval

Banca Comercial
Vicepresidente
Enrique Sosa

Banco General Costa Rica


Vicepresidente
Alberto Sauter

Banca de Inversin y Fideicomisos


Vicepresidente
Michelle Nez

Operaciones de Activos
Vicepresidente
Ana Lisa de Guardia

Banca de Consumo
Vicepresidente
Felipe Motta III

Soporte Financiero
Vicepresidente
Graciela de Chen

Tecnologa de la Informacin
Vicepresidente
Leonidas Anzola

Mercadeo
Vicepresidente
Ginny Boyd de Hoyos

Planificacin y Gestin
Vicepresidente
Eduardo Domnguez

Administracin
Vicepresidente
Rosa Mara de Cassino

Vale General
Director Comercial
Vicente Cappelli

Finanzas
Vicepresidente Asistente
Adrian Thiel

Proceso s
Vicepresidente Asistente
Marietta Tam

Contabilidad Corporativa
Vicepresidente Asistente
ngel Hoo

Arquitectura e Ingeniera
Vicepresidente Asistente
Irene de Preciado

Profuturo
Vicepresidente
Roberto Alfaro

Administracin de Proyectos
Vicepresidente Asistente
Anabel Lay

BG Valores
Vicepresidente
Rolando Arias

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

Nuestro Capital Humano

Banco General busca ofrecerle a su personal oportunidades de crecimiento y calidad de vida, en un


ambiente de trabajo seguro, profesional y saludable, con el objetivo de enfocar su desempeo en
brindarles un servicio de excelencia a todos los clientes. El equipo est formado por ms de 4,300
colaboradores que se desenvuelven en una cultura corporativa basada en valores y principios ticos que
les permite no solo ser excelentes profesionales sino tambin miembros activos de la comunidad. La
contratacin, desarrollo y administracin de nuestro talento humano est basada en estrictos principios
de igualdad de oportunidades.
a) Reclutamiento y Seleccin
Banco General acepta las hojas de vida de todas las personas que estn interesadas en aplicar a una
posicin en el Banco, siendo stas analizadas y clasificadas en base a los requisitos establecidos para
cada posicin.
b) Compensacin
Banco General mantiene una poltica de administracin salarial que permite organizar objetiva y
equitativamente el sistema de compensacin personal, el cual est orientado a atraer y retener los
talentos que el Banco necesita, motivar al personal a tener un buen desempeo y contar con niveles de
remuneracin acordes con las responsabilidades de cada puesto. El desempeo de cada colaborador
se revisa anualmente brindndole al colaborador la debida retroalimentacin sobre su desempeo y
guindolos hacia un mejoramiento continuo en su vida profesional.
c) Formacin y Desarrollo
Banco General, como una empresa con perspectiva y visin estratgica, invierte en la formacin de sus
colaboradores con programas de aprendizaje formal y no formal ofrecidos en la Universidad Corporativa
Banco General (UCBG), que es un centro de formacin donde le brindamos a nuestro personal la
oportunidad de expandir sus conocimientos y crecer como profesionales.
Los programas acadmicos abarcan diversas reas de formacin profesional y personal y el Programa
Bsico de Induccin a la Organizacin en el cual deben participar todos los colaboradores de nuevo
ingreso.
La participacin de los colaboradores en los programas que ofrece la UCBG se convierte en un proceso
de educacin continua sostenible que fortalece el objetivo y visin de pertenencia y lealtad a la empresa.
Para conocer el programa completo de la Universidad Corporativa BG, presione aqu.
d) Voluntariado Corporativo Vecinos en Accin
En Banco General, al cierre del ao 2015, contamos con un grupo de ms de 3,400 colaboradores
inscritos en el Programa de Voluntariado Corporativo, y durante el ao 3,109 colaboradores participaron
dentro de los diferentes programas.
Son un equipo de colaboradores organizados y motivados que de forma voluntaria y sin remuneracin
alguna, invierten su tiempo, habilidades y recursos con el objetivo de mejorar la calidad de vida de otras
personas, que atraviesan por problemas de mbitos econmicos, sociales y culturales.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

El voluntariado es administrado por Capital Humano en Banco General pero trabaja en coordinacin con
la Fundacin Sus Buenos Vecinos.
Para conocer el programa completo del voluntariado, plasmado en la Memoria Social, presione aqu.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

13. Administracin del Riesgo


Banco General y subsidiarias implementaron un proceso que le permite identificar, medir, dar
seguimiento, controlar, mitigar e informar todos los riesgos aplicables y relevantes y fortalecer la cultura
institucional, conscientes de la relevancia de gestionar los riesgos en todos los niveles de la
organizacin. Este proceso constituye la Gestin Integral de Riesgos del Banco.
La Gestin Integral de Riesgos del Banco se basa en el conjunto de objetivos, polticas, procedimientos,
estructuras y lmites de gestin integral de riesgos, documentacin apropiada de las mismas y registros
generados en el proceso, personal con la competencia y experiencia necesaria para cumplir los roles de
responsabilidad, infraestructura necesaria para la ejecucin apropiada del proceso, y herramientas y
tecnologas de informacin acordes con la sofisticacin de las metodologas y actividades
correspondientes.
La Gestin Integral de Riesgos de Banco General es:
Formal: forma parte de la estrategia institucional del Banco y contar con la aprobacin y
respaldo slido e incondicional de la Junta Directiva y de la Alta Gerencia del Banco.
Integral: considera la totalidad de los riesgos aplicables y relevantes a los que est expuesto
tanto Banco General como cada una de sus subsidiarias.
Proactiva y participativa: est plenamente incorporada en todas las instancias donde se tomen
decisiones que conlleven la toma de riesgos aplicables y relevantes.
Se mantiene
permanentemente actualizada, en respuesta a los cambios en el entorno y perfil de riesgo del
Banco y cuenta con un sistema continuo de comunicacin donde se dan a conocer a todas las
instancias del Banco, sus alcances y resultados.
Independiente: cuenta con una clara separacin entre las reas de negocios, operativas y
soporte y la Unidad de Riesgos.
La Gestin Integral de Riesgos se define como el proceso por medio del cual Banco General identifica,
mide, da seguimiento, controla, mitiga e informa a las reas operativas dentro del Banco, los distintos
tipos de riesgo a los que se encuentra expuesto de acuerdo al tamao y complejidad de sus
operaciones, productos y servicios.
De acuerdo con las normas del Gobierno Corporativo, los principales componentes de la Gestin Integral
de Riesgos son sus objetivos, polticas, procedimientos, estructuras y lmites de riesgo, y estructuras de
control interno diseados para identificar potenciales eventos que puedan afectarlo, todos los cuales son
congruentes con el perfil de riesgo del negocio del Banco, considerando la complejidad y el volumen de
sus operaciones.
Para documentar y normar estas estructuras contamos con una serie de Manuales los cuales son
revisados y aprobados a nivel de Junta Directiva y/o Comits de Junta Directiva de la organizacin y son
la base de nuestra Gestin Integral de Riesgo.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

a) Inventario de Manuales Regulatorios


INVENTARIO DE MANUALES REGULATORIOS
1

Manual de Gobierno Corporativo de Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Auditora Interna

Manual de Procedimientos de Contabilidad Corporativa

Manual de Procedimientos de Capital Humano

Cdigo de tica y Conducta de Banco General, S.A. y Subsidiarias

Poltica de Venta de Bienes Adquiridos en Pago (Acuerdo 3-2009)

Manual Operativo de Banca en Lnea (Acuerdo 6-2011)

Manual Operativo de Banca Mvil (Acuerdo 6-2011)

Manual de Polticas y Procedimientos de Corresponsal No Bancario (Acuerdo 2-2012)

10

Manual de Gestin Integral de Riesgos de Grupo Financiero BG, S.A. y su Subsidiaria Banco General, S.A. y Subsidiarias

10.1

I. Lneas de Negocios

10.1.1

Manual de Polticas y Procedimientos de Crdito para Banca Empresarial

10.1.2

Manual de Polticas y Procedimientos de Crdito para Banca de Consumo y Crdito Hipotecario

10.1.3

Manual de Polticas y Procedimientos de Negocio Fiduciario

10.1.4

Manual de Polticas y Procedimientos de Banca Patrimonial (*)

10.2

II Tesorera e Inversiones

10.2.1

Manual de Polticas y Procedimientos de Inversiones de BG y Subsidiarias

10.2.2

Manual de Polticas y Procedimientos de ALCO de Banco General, S.A. y Subsidiarias

10.2.3

Manual de Polticas y Procedimientos de Instituciones Financieras Banco General, S.A. y Subsidiarias

10.2.4

Poltica de Inversiones del Plan de Cesanta de Banco General, S.A.

10.2.5

Poltica de Inventario BG VALORES, S.A.

10.2.6

Manual del Fondo General de Inversiones, S.A.

10.3

III. Riesgo

10.3.1

Manual de Gestin y Administracin del Riesgo de Crdito

10.3.2

Manual de Polticas y Procedimientos de Riesgo Operativo

10.3.3

Manual de Polticas y Procedimientos de Recuperacin de Cartera de Banca de Consumo (*)

10.3.4

Manual de Polticas y Procedimientos de Asesora Legal

10.3.5

Manual de Polticas y Procedimientos de Riesgo Ambiental y Social

10.3.6

Manual de Polticas y Procedimientos de Administracin Integral de Riesgos BG (Costa Rica), S.A. y sus Anexos

10.3.7

Manual de Polticas y Procedimientos de Continuidad de Negocios

10.3.8

Manual de Riesgo de Reputacin

10.3.9

Manual de Polticas y Procedimientos de Riesgo de la Tecnologa de la Informacin

10.4

IV. Cumplimiento y Seguridad

10.4.1

Manual de Cumplimiento de Banco General, S.A. y Subsidiarias

10.4.2

Manual de Cumplimiento de Banco General (Costa Rica), S.A.

10.4.3

Manual de Cumplimiento de BG Valores, S.A.

10.4.4

Manual de Cumplimiento de BG Investment Co., Inc.

10.4.5

Manual de Cumplimiento de Profuturo Administradora de Fondos de Pensiones y Cesanta, S.A.

10.4.6

Manual de Cumplimiento de Empresa General de Seguros, S.A.

10.4.7

Manual de FATCA

10.4.8

Manual de Polticas y Procedimientos de Seguridad de la Informacin

10.4.9

Manual de Polticas y Procedimientos de Prevencin de Fraudes

10.4.10

Manual de Polticas y Procedimientos de Seguridad Fsica

(*) Pendientes de la ltima instancia de aprobacin.

Grupo Financiero BG, S.A.

Manual de Gobierno Corporativo

14. Nuestros Clientes


Banco General ofrece una amplia gama de productos y servicios a travs de una extensa red de
sucursales a nivel nacional de ms de 65 sucursales, ms de 540 cajeros automticos, banca informativa
(https://www.bgeneral.com/) y transaccional por internet (Banca en Lnea y Banca Mvil) y un centro de
atencin a clientes con horario extendido (Atencin a Clientes 800-5000).
Nos regimos por las disposiciones legales establecidas en la Ley Bancaria y las normas de la
Superintendencia de Bancos, especialmente en los temas de transparencia de la informacin y la
oportuna publicacin de las condiciones y costos de cada producto y servicios en el sitio web del Banco,
as como de la confidencialidad.
Con el Acuerdo 001-2008, la Superintendencia de Bancos estableci el Sistema de Atencin de
Reclamos y como consecuencia Banco General formaliza y automatiza la recepcin, registro y solucin
de solicitudes y reclamos presentados por los clientes.
Para fomentar y fortalecer una cultura de servicio sobresaliente, hemos desarrollado e implementado
Estndares de Servicio de Excelencia, con sus respectivas normas las cuales son reforzadas con
actividades y comunicaciones peridicas a travs de publicaciones en Mi Red Estrella, la intranet del
Banco. El justo y buen servicio a los clientes, usuarios y potenciales clientes es el norte de los
colaboradores de Banco General en sus funciones diarias.
Utilizamos diversos medios y canales de comunicacin para comunicar sobre los productos del Banco,
cambio de condiciones o costos, y promocin de los mismos, de acuerdo al mercado objetivo y
orientacin del negocio. Entre estos estn: prensa, radio, televisin, sitio web, Banca en Lnea, redes
sociales, correos electrnicos, correo postal, publicidad exterior, monitores en sucursales y centros de
atencin, material impreso, y cualquier otro medio que se considere apropiado.