Sumrio

Objetivos ................................................................................................................................... 4
1 MOMENTO: SENSIBILIZAO ................................................................................................... 5
Por que devemos falar sobre dinheiro? ........................................................................................ 5
O que a Bblia fala sobre o dinheiro? ........................................................................................ 6
Por que voc trabalha? ............................................................................................................. 7
Como usamos o dinheiro?......................................................................................................... 8
O que so Finanas Pessoais? ................................................................................................... 9
Como nossas finanas evoluem? ............................................................................................ 10
2 Momento ................................................................................................................................ 13
O produto da Organizao ...................................................................................................... 13
Comeando a se organizar ...................................................................................................... 14
Algumas consideraes antes de iniciar: ................................................................................ 14
A Organizao Bsica .............................................................................................................. 16
Estabelecendo o Oramento ................................................................................................... 19
Evoluindo na Organizao ....................................................................................................... 20
Outros passos alm ................................................................................................................. 21
Lidando com saldos ................................................................................................................. 23
Se controle .............................................................................................................................. 24
Objetivos e Investimentos....................................................................................................... 25
Como criar reservas? ............................................................................................................... 27

INTELIGNCIA FINANCEIRA

Objetivos
Este curso visa preparar as pessoas a ter uma relao mais consciente com o
dinheiro, de acordo com o que a Bblia nos ensina, alm de aprender tcnicas bsicas
para organizar o Oramento Domstico, elaborar um fluxo de Caixa e, a partir da,
tomarem decises que permitam uma gesto bsica dos recursos financeiros da casa.

O que essa disciplina no ensinar (ainda): A gerir suas dvidas; A lidar com o
crdito; a fazer clculos mais elaborados sobre suas finanas; a lidar com investimentos;
a conhecer mais sobre produtos bancrios; a planejar sua aposentadoria, sucesso; a
lidar com tributos; a lidar com riscos concernentes ao seu patrimnio e estilo de vida e a
fazer planos de longo prazo para seu patrimnio.

Indicado para: Jovens e Adultos que possuem qualquer renda, preferencialmente

queles que gerem, pelo menos em parte, o oramento domstico. Pessoas que ainda
no faam nenhum controle sobre o oramento domstico. Pessoas que precisam ter
uma relao mais sadia com o dinheiro.

1 MOMENTO: SENSIBILIZAO
Por que devemos falar sobre dinheiro?

No podemos negar que dinheiro um elemento fundamental do nosso dia a dia.

Podemos dizer que a vida seria muito mais difcil se no o tivssemos. Mas devemos
entender que, embora necessrio para a nossa vida, ela no pode se limitar busca por
ele, mas entender qual seu papel na vida de qualquer pessoa e na vida de um cristo.
O dinheiro (enquanto moeda, ou seja, meio para executar transaes monetrias)
tem quatro funes que devemos conhecer; todas elas com algum grau de semelhana:
- Instrumento de Troca: O dinheiro permite que voc realize em dinheiro e no
em trabalho ou quilos de alguma mercadoria (o sal foi que originou o termo salrio),
alguma transao comercial, aquisio de alguma outra mercadoria.
- Meio de Pagamento: uma funo mais associada a servios de qualquer
natureza, em que dinheiro funciona como um meio para que pagamentos por servios
sejam prestados, mas tambm pela capacidade que o dinheiro tem de liberar dbitos.
- Denominao comum de valores: permite a comparao entre coisas
completamente diferentes a partir do seu valor correspondente em dinheiro. Assim,
possvel saber que uma casa vale mais que um aparelho celular, por exemplo, j que
uma casa vale mais dinheiros que este aparelho.
- Reserva de Valor: o dinheiro traz a capacidade tambm de medir riquezas e
potenciais ganhos com bens. Assim, possvel medir a riqueza de certas pessoas pela
quantidade de dinheiro relativa em bens que esta pessoa possui.
Na Economia, se fala ainda que para ser dinheiro, algo deve ser razoavelmente
divisvel, contvel, porttil e com valor reconhecido por todos. Considere o cigarro
usado nas cadeias como meio de pagamento ou ainda, doces no pagamento a favores
com crianas.

PERGUNTE-SE: O que eu sei sobre o dinheiro?

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O que a Bblia fala sobre o dinheiro?

Paulo nos d uma grande lio na sua primeira carta a Timteo, no captulo 6,
sobre o trato com dinheiro.
Se entendermos que pois nada trouxemos para este mundo e dele nada podemos
levar, por isso, tendo o que comer e com que vestir-nos, estejamos com isso satisfeitos
(versos 7 e 8). Ento devemos pensar que o dinheiro deveria ser mais como meio de
troca que valor?

- Deveria o dinheiro ser usado mais para nos dar uma condio mnima e no nos
preocuparmos com o dia de amanh?

De maneira alguma! Devemos nos preocupar sim com o nosso futuro, usando a
inteligncia, mas, sobretudo, a moderao. Assim como Jos fez nos sete anos de
bonana, sabendo que os sete anos seguintes seriam difceis (Gnesis 41: 28-36),
devemos entender que poderemos estar preparados financeiramente para tempos difceis
e que algum acmulo de dinheiro pode ser necessrio para tempos vindouros, mas a
essncia do que Paulo quer dizer que no devemos com isso, buscar ser ricos,
simplesmente pela riqueza.
Os que querem ficar ricos caem em tentao, em armadilhas e muitos desejos
controlados e nocivos, que levam os homens a mergulharem na runa e na destruio,
pois o amor ao dinheiro a raiz de todos os males. Algumas pessoas, por cobiarem o
dinheiro, desviaram-se da f e se atormentaram a si mesmas com muitos sofrimentos.
(versos 9 e 10). Estes versos nos mostram que no devemos buscar as riquezas como
um fim em si mesmo. Quem as busca dessa maneira, passa a amar ao dinheiro e se
coloca na condio do jovem que considerou como duras as palavras que Jesus lhe e
depois comentou em Mateus 19:23: "Digo-lhes a verdade: Dificilmente um rico entrar
no Reino dos cus.
Mas se Deus, como Senhor da sua vida, o colocou em condies de ter riquezas,
oua o que Paulo recomendou na continuao do texto a Timteo:
Voc, porm, homem de Deus, fuja de tudo isso e busque a justia, a piedade, a
f, o amor, a perseverana e a mansido. E disse ainda a Timteo: Ordene aos que so
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ricos no presente mundo que no sejam arrogantes, nem ponham sua esperana na
incerteza da riqueza, mas em Deus, que de tudo nos prov ricamente, para a nossa
satisfao. Ordene-lhes que pratiquem o bem, sejam ricos em boas obras, generosos e
prontos para repartir. Dessa forma, eles acumularo um tesouro para eles mesmos, um
firme fundamento para a era que h de vir, e assim alcanaro a verdadeira vida.
Da mesma forma que Jos fez com que o Egito acumulasse riquezas
1 Timteo 6:17-19, o que Paulo nos ensina nesta carta a Timteo que a riqueza deve
permitir que o crente abenoe a outras vidas, juntando para si o verdadeiro tesouro: o
que est nos Cus.

PERGUNTE-SE: Eu j quis ser rico? Para servir mais a algum que eu quis ser rico?

Por que voc trabalha?

Uma das formas mais erradas de se pensar a relao com o dinheiro e assim
am-lo, pensar que o trabalho a fonte do dinheiro. claro que precisamos do
dinheiro e por isso trabalhamos, mas no devemos pensar que trabalhamos para ganhar
dinheiro.
Cada trabalho exerce uma funo social. O professor transmite seu
conhecimento de maneira ordenada e sistemtica, o arquiteto faz projetos, permite que
sonhos sejam construdos de maneira segura e eficaz e para isso so pagos. A relao de
causa e consequncia no que eles so pagos e para isso fazem algo que merea seu
trabalho, ao contrrio, fazem o seu trabalho e, por isso, recebem remunerao.
No devemos pensar, portanto, que samos todos os dias para trabalhar para
ganhar dinheiro. Devemos exercer nossa funo social, a partir das habilidades, do
intelecto, da fora fsica que Deus nos deu e, a partir disso, confiar no que Jesus disse
que: digno o trabalhador do seu salrio (Lc. 10:7).

PERGUNTE-SE: Para que eu trabalho?

Como usamos o dinheiro?

Quando compramos uma camisa, estamos somente vestindo uma nica camisa?
Se a resposta for sim, ento qualquer camisa lhe serviria. Ao pensar sobre uma nica
camisa enquanto objeto de troca por certa quantia em dinheiro, levamos somente uma
camiseta? No.
O que transmite uma camisa? Status, gostos, indicaes de quem ns somos e o
que fazemos. Imagine, por exemplo, o que significa para um estranho que no lhe
conhece, v-lo(la) com uma camisa vermelha, com smbolo da Cidade Viva, tendo s
costas a inscrio Voluntrio. Que voc est vestindo somente uma camiseta?
Agora pense quando voc almoa em um restaurante: a comida pela comida
que voc busca? Somente a satisfao do corpo contra a fome? Ou tambm dos seus
desejos: de ser bem atendido, de ter segurana ao estacionar e de ter uma comida de boa
qualidade?
O dinheiro serve para muitas coisas. Se o dinheiro no compra felicidade,
compra diversas alegrias. E usamos o dinheiro mais comumente para coisas que no
dizem respeito questo financeira. Podemos usar o dinheiro coisa para comprar o
que coisa nenhuma consegue: satisfao, melhora do humor, compensar perdas
emocionais, ateno das pessoas, etc.
Transferimos para o dinheiro a responsabilidade por muitas questes que nos afligem,
dando significados diferentes do que ele realmente : reserva de valor e meio de troca
de bens.
No livro A Linguagem Secreta do Dinheiro, de David Krueger e John David
Mann, podemos aprender com detalhes que podemos dar ao dinheiro significados como:
Liberdade, Cativeiro, Segurana, Amor, Felicidade, Poder, Tempo, Autonomia,
Dependncia,

Autoestima,

Medo,

Altrusmo,

Ganncia,

Inveja,

Vergonha,

Oportunidade, Validao, Aceitao, Controle, libi e Vida.

O dinheiro significa ainda um elemento de referncia para nossas vidas. O
dinheiro e as coisas que compramos com ele so as formas mais comuns que temos para
responder a esse auspicioso questionamento: Como estou? Estou bem quando meu
dinheiro me satisfaz e me sinto mal quando no consigo usar bem o dinheiro? Ser que
eu respondo a essa pergunta usando o dinheiro como elemento de comparao?

PERGUNTE-SE: Da ltima vez que comprei algo, o que realmente foi levado em
conta e o qu deveria ter sido levado?

O que so Finanas Pessoais?

J existem muitos livros que tratam desse assunto. Uns livros muito bons e
outros nem tanto. Como em quase tudo, h o joio e o trigo. Muitos livros trazem
frmulas mgicas e receitas miraculosas para o sucesso: de quem as escreve.
muito difcil falar de Finanas Pessoais, pois um assunto estritamente
pessoal. No existe nenhuma frmula possvel de ser aplicado a todas as pessoas, salvo
a recomendao de se gastar menos que o que se ganha, mas ainda assim, possvel,
por alguns momentos, gastar mais que o que se ganha e ainda assim cumprir com seus
objetivos.
O termo mais adequado ao processo de cuidar das finanas de um lar adotado no
Brasil Planejamento Financeiro, que, segundo o IBCPF1, o processo de formulao
de estratgias para auxiliar os clientes a gerenciar seus assuntos financeiros para atingir
seus objetivos de vida, que muitas vezes so conflitantes.
Conflitantes? Que tipo de conflitos?
Ora, todos querem aproveitar ao mximo da vida: poder viajar, se vestir bem, ter
uma casa linda e sempre bem arrumada e ainda assim ter uma gorda aposentadoria. Por
que no? Mas os conflitos esto a: quanto eu posso gastar numa viagem hoje, de modo
que possa tambm arrumar a casa e manter gorda a aposentadoria?
Considerando o dinheiro um bem finito, gast-lo agora, significa ter menos no
futuro. Assim, devemos concentrar nossos esforos no agora ou no futuro?
No livro do economista Eduardo Giannetti O Valor do Amanh, temos belas
lies que nos ajudam a entender os juros sob diversos aspectos, aprendendo inclusive,
que juros no s um conceito da matemtica, mas da natureza.
Mas uma lio importante que o livro nos d uma classificao da maneira
como as pessoas lidam com os juros. Ele separa as pessoas em duas classes: as mopes e
as hipermetropes.
1

IBCPF Instituto Brasileiro de Certificao de Profissionais Financeiros, o representante brasileiro do

FPSB Financial Planning Standards Board, comit responsvel por estudar e disseminar a cultura do
planejamento financeiro. Para conhecer mais, acesse: www.ibcpf.org.br

Os mopes so aqueles que no conseguem enxergar ao longe, s vendo o que

est muito prximo. Essa maneira de viver com os juros, significa que esta pessoa tem
muitas dificuldades de se planejar, se precipita e vive pagando juros. Como s
enxergam o que est prximo, gozam de muitas alegrias.
J os hipermetropes, no conseguem olhar para o que est prximo, s vendo o
futuro. Isso faz com que esqueam de certos prazeres e viveres da vida, vivendo de
acumulao. Estes recebem juros e trocam os prazeres do presente pelos do futuro.
A deduo bvia que se deve fazer que a vida deve ser levada em equilbrio.
Sem deixar de aproveitar o presente e sem deixar de sacrificar o futuro.

PERGUNTE-SE: 1) Que conflitos voc vive para usar o seu dinheiro? 2) Voc
considera com que intensidade as consequncias para o seu futuro da forma como
utiliza seu dinheiro no momento? 3) Voc vive, mais ao presente, mais ao futuro ou
consegue traar um bom equilbrio?

Como nossas finanas evoluem?

Nossas finanas evoluem (se modificam) ao longo do tempo. Conforme vamos
conquistando etapas da nossa vida (primeiro emprego, desemprego, casamento, filhos,
etc), vamos mudando as nossas necessidades. O grfico a seguir e suas explicaes
mostram bem isso.

Baseado de Franco Modigliani em Teoria do Consumo e Ciclo de Vida

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Dos 20 em diante: J conquistamos o primeiro emprego e inicia a nossa vida financeira

de maneira mais sria. Tudo aquilo que aprendemos na nossa infncia sobre como lidar
com o dinheiro posto prova. Nesta etapa, podemos at ficar endividados, mas o
objetivo principal desta fase da vida aprender e comear. a fase onde definimos
nossa carreira e aquilo que queremos da vida.

Dos 30 em diante: J temos a nossa profisso definida e o objetivo nesta fase ter o
retorno de todo o investimento feito na educao. onde tudo aquilo que se aprendeu
na escola e faculdade finalmente fazem sentido e comeamos a prosperar na vida. Como
ainda podemos ter mudanas bruscas na vida, como uma mudana na carreira, uma
mudana de local de trabalho, viagens ao exterior, etc., a fase onde mais devemos
estar preparados para corrermos riscos. Em geral, nesta fase ou j estamos casados ou
estamos prximos disso. O patrimnio comea a acumular pela prpria necessidade de
proteo da famlia. a fase em que se compra o primeiro imvel ou muda-se para um
maior e, apesar do nvel de endividamento aumentar, os crditos so produtivos, ou seja,
promovem aumento do patrimnio. Nesta fase, as necessidades de organizao
financeira so mais importantes, j que os erros comeam a no s comprometer o
indivduo, mas a famlia que est formando.

Dos 40 em diante: Nesta fase da vida, os filhos j cresceram e exigem menos em

termos de tempo. A maturidade evolui e percebemos como gastar melhor nossas
energias naquilo que d resultado. Se voc empregado, certamente j assume maiores
responsabilidades, talvez at uma gerncia. Se voc autnomo, j consegue ver as
chances de aumentar sua renda empregando outras pessoas e, por isso, j sente a
necessidade de acumular reservas para a aposentadoria. H uma necessidade forte nesta
etapa da vida pelos seguros: a famlia deve estar protegida contra a falta de um dos
provedores. Como no existem muitos investimentos a serem feitos, a acumulao de
dinheiro com os investimentos comea a se acentuar, assim como os riscos corridos nos
investimentos tambm podem ser maiores, j que o horizonte passa a ser de longussimo
prazo, superior a 20 anos.

Dos 50 em diante: Nesta etapa, os filhos j cresceram e alguns at j podem ter sado
de casa. a onde se voltam s necessidades de cobertura da famlia. Um quer estudar
11

fora, outro quer seu escritrio montado, mas, satisfatoriamente, os filhos esto
encaminhados para conseguir o seu sustento. Pode-se usar parte da reserva em prol dos
filhos ou pode-se usar de um crdito mais barato, j que os investimentos so de retorno
garantido e duradouro. Nesta etapa, onde os filhos esto saindo ou prximos a sair de
casa e ainda no tm a capacidade de se manterem, imprescindvel a proteo do
patrimnio familiar em nvel mais acentuado com os seguros. Nesta etapa da vida, onde
os filhos j cresceram um pouco mais e esto na adolescncia ou incio da juventude, os
impactos subjetivos da perda do padro familiar so muito maiores. J devem comear
os planos para transio de carreira e preparao para a aposentadoria. Com isso, os
investimentos j no precisam nem podem ser mais to arriscados quanto antes.

Dos 60 em diante: Se h alguns anos, aos 60 as pessoas j estavam aposentadas, hoje

em dia os seniores gozam de boa sade, vida social e capacidade de trabalho. Nesta
etapa, a nica obrigao que existe com relao s finanas, s no declinar todo o
patrimnio. Tudo o que precisava ser feito, j foi feito e agora aproveitar e colher os
louros da vitria. importante que nesta etapa da vida se pense no momento de sua
falta. Como ser a transio dos bens? Por inventrio, por empresa familiar ou por
testamento? Existem pequenos detalhes que devem ser pensados para evitar um choque
pior na famlia num momento de fragilidade pela perda de algum querido. No mais,
escolha como vai viver os melhores anos: cuidando dos netos, virando artista,
escrevendo livros ou viajando o mundo.
claro que na matemtica da vida 2+2 no do exatamente 4, muito mais
complicada que isso. Existem infortnios como doena, desemprego, gravidez na
precocidade e diversas outras formas de nossos planos mudarem bruscamente. Mas este
o mundo ideal, aquele que se deve buscar sempre com muito otimismo e vontade.
A forma como lidamos com o dinheiro varia muito por diversos fatores. Um pai
que sempre se mostrou controlado, pode ter dificuldades para manter o controle quando
v que um filho passa um longo tempo doente. Podemos compensar nossas faltas em
muitas coisas. Essa compensao se d pela forma como o dinheiro se apresenta para
ns e como nos comportamos diante dele.
PERGUNTE-SE:
1) Em que situao da vida, voc est?
2) Quais so as maiores necessidades financeiras da sua casa?
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2 Momento
O produto da Organizao

Organizar as finanas da casa tem o objetivo de permitir que a famlia tome decises
acerca de suas finanas. Para poder tomar decises, precisa de informaes.
Para tomar as decises sobre finanas, algumas informaes so essenciais:

Quanto se tem, atualmente;

Quanto se ganha;

Quanto se gasta;

Que objetivo(s) se quer atingir

Muitas outras informaes podem ajudar a dar qualidade deciso da famlia.

As ferramentas mnimas necessrias que a sua famlia precisa elaborar para tomar boas
decises so um oramento e um fluxo de caixa.
Um Oramento pode indicar tanto o que voc prev gastar quanto o que voc
pretende gastar. Essa definio do que ele ser fundamental para voc elaborar um
bom plano de como conduzir as suas finanas.
J o Fluxo de Caixa vai fazer o registro de como voc est usando o seu
dinheiro. Que contas esto sendo pagas, com o que se tem consumido na casa e o
resultado final dos saldos financeiros da sua casa.
Todo Fluxo de Caixa comea com os saldos iniciais, onde se somam as
entradas, subtraem-se as sadas e tem-se o saldo final.
Exemplo de Fluxo de Caixa:
= Saldo Inicial
+ Entradas
- Sadas
= Saldo Final

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Comeando a se organizar
Quando voc vai comear a organizar ou at mesmo faxinar a sua casa, sua mesa
de trabalho ou ainda o seu carro, por onde comea? Adota a estratgia do mais fcil
primeiro ou comea pelo pior? Consegue finalizar a organizao ou sempre deixa algo
para depois?
Se voc consegue organizar o seu carro, sua mesa de trabalho ou arrumar a sua
casa para a faxina, saiba que organizar as suas finanas exige as mesmas habilidades e
pacincia. Voc s precisa ir l e fazer!
A nica diferena que voc vai encontrar, que talvez voc nunca estivesse
acostumado a organizar suas finanas. Se esta a primeira ou ltima vez que voc tenta,
algumas tcnicas so importantes para que voc tenha sucesso.
Embora no seja a atividade mais prazerosa do mundo, toda organizao se
justifica pelo seu resultado final. Isso porque muitos problemas surgem quando voc
tenta organizar as suas finanas: Voc comea bem nos primeiros dias e vai se
esquecendo de acompanhar nos seguintes; voc no se sente estimulado o suficiente ou
acha difcil e enfadonho demais; voc se angustia em ver o quanto gasta e o quanto
recebe e se sente mal por isso.
Em cada uma dessas situaes, antever a soluo e pensar na paz que uma casa
com as finanas equilibradas possui ter esperana para enfrentar cada um dos
obstculos.
Sua casa deve ser preparada para se organizar. Para isso, rena todos os
membros de sua casa e conversem sobre a importncia de organizarem as finanas do
lar e como a unio e cooperao de todos so importantes para que a organizao
acontea.

Algumas consideraes antes de iniciar:

Para quem nunca cuidou de dinheiro, quem nunca teve a experincia de manter
registros financeiros, contbeis, lidar com contas correntes, investimentos, dvidas,
fluxos de caixa, oramentos, limites, saldos, contas a pagar, impostos, dentre tantas
outras coisas relacionadas a dinheiro, pode se perder na quantidade de informaes que
vai ter de lidar. No simples, no fcil, mas tambm no um monstro de 7 cabeas.

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 muito difcil assumir um modelo nico que se ajuste a sua famlia. O mais
fcil a sua famlia conhecer modelos disponveis para ter boas ideias de como
desenvolver o seu prprio controle. As contas de uma famlia podem ser organizadas de
maneiras completamente diferentes de outras pessoas. So valores, agrupamentos de
contas e objetivos completamente diferentes. prefervel, portanto, que sua famlia no
assuma um modelo pronto, mas crie um, que at pode ser baseado em algum pronto,
mas nunca por completo.
Assim, algumas consideraes que a experincia de muitos podem ajudar
bastante a facilitar este processo, so colocadas a seguir.

Comece do mais simples e aperfeioe aos poucos: seu controle levar tempo
para ser bom do jeito que voc quer. Voc vai perceber que ele vai mudar de
forma ao longo do tempo, at mais ou menos assumir uma forma muito nica.
um processo e leva tempo aperfeio-lo.

O rigor necessrio: Voc quem deve estabelecer o grau de preciso das

informaes que voc deseja. Mas entenda que muito rigor exigir muito tempo
e dedicao, mas pouco rigor pode fazer escapar informaes importantes. Se
voc tentar bater o saldo como os extratos bancrios, pode consumir muito
tempo, mas se trabalhar com limites muito flexveis de despesas (conta de
energia entre R$ 100 e R$ 140, por exemplo) pode ter problemas para conseguir
controlar os gastos.

A periodicidade do controle: A quantidade de tempo dedicado ao registro e

controle das suas finanas diretamente ligado complexidade delas. Uma
famlia que tem uma nica data para seus recebimentos e o vencimento de
grande parte das despesas concentradas em data prxima, talvez no precise de
tanto controle quanto uma famlia com profissionais liberais ou comerciantes
que tm diversas datas de recebimento e datas de pagamento. importante,
entretanto, que os momentos para controle sejam razoavelmente definidos para
permitir a disciplina exigida e que as informaes no escapem por
esquecimento.

Diviso de responsabilidades: Se na sua casa h mais de uma pessoa que

receba rendas, como vocs se organizaro acerca de como cada um recebe e
15

utiliza o dinheiro? melhor centralizar as contas num nico saldo, num nico
oramento ou melhor que cada um cuide de uma parcela do oramento, como
se fossem dois oramentos independentes?

Utilize o que j existe pronto: Organizar as informaes j existentes em

faturas de carto de crdito e extratos bancrios em que, a maioria dos bancos j
permite classificar os crditos e dbitos, uma forma prtica, uma vez que j
existe informao disponvel para ser organizada. Poupa esforos. H alguns
sistemas disponveis que j conseguem acessar ambas as informaes num nico
aplicativo.

A Organizao Bsica
Nesta lio, ensinarei a maneira mais bsica de se organizar. Para comear a
organizar, voc primeiro precisa definir onde voc far as suas anotaes: um caderno,
uma folha de papel na sua geladeira, uma planilha de computador ou um aplicativo no
seu smartphone, o importante que seja no lugar onde voc se sinta mais vontade.
No h uma forma correta ou melhor de voc manter os seus registros. Cada
pessoa tem facilidades e dificuldades com cada tipo de ferramenta. O importante
descobrir uma maneira de ANOTAR os registros, ACESSAR estes e depois
CLASSIFICAR e DECIDIR sobre o que se tem.
O primeiro controle que voc criar ser o dos saldos. Defina o dia em que
comear o controle (desde que seja hoje). Olhe na sua carteira, sua bolsa de moedas,
seu cofrinho e seu saldo nas contas bancrias.
O segundo controle ser o das entradas de dinheiro. Anote tudo aquilo que a sua
casa recebe de dinheiro dentro de um nico ms. Cada aluguel, cada salrio de cada
emprego, cada parcela daquele emprstimo que fez para um conhecido, tudo. Anote a
data do recebimento, anote o valor e anote a que se refere.
Para as sadas de dinheiro, como so muitas as formas como o dinheiro usado
na casa, voc precisa separar por onde o dinheiro estava guardado. Assim, para o
dinheiro vivo, faa uma anotao a cada gasto que realiza. Se achar difcil, para cada
compra ou pagamento que fizer, separe o comprovante e junte-os numa caixa, sacola ou
pasta.
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Para as contas pagas no dbito, tire um extrato semanal e confira todas as sadas,
assim como repare nas entradas e junte-as na lista dos recebimentos. Voc pode optar
por fazer o controle separado por conta corrente, que o que eu recomendo no incio, ou
juntar todas as contas num nico extrato consolidado.
J para aquilo que tiver sido com o carto de crdito, guarde os comprovantes de
compra na mesma pasta das outras despesas e confira depois no seu extrato.
Nesta etapa, algumas confuses podem acontecer: por exemplo, a de voc anotar
em um papel uma compra no dbito, colocando a anotao na pasta e, ao conferir o
extrato, lana-la novamente. Para evitar isso, a cada vez que colocar um papel na pasta,
anote a origem do pagamento.
Em cada um dos controles gerados, extremamente importante que se defina o
tempo de controle. Em geral, o perodo de controle de 30 dias e pode ser iniciado em
qualquer dia do ms, mas recomendo que seja o dia padro do recebimento do seu
salrio ou da maior entrada de dinheiro na casa.
Alguns controles ento estaro formados: o controle do dinheiro vivo (recebido e
gasto), o controle do extrato bancrio (entradas e sadas) e o controle do carto de
crdito (somente os gastos)2. De posse destes trs controles, j possvel fazer um
primeiro balano de fechamento do ms. Some todas as entradas de dinheiro e some
todas as sadas. Este resultado ser a variao de saldo dentro do perodo. Some ao
saldo inicial e voc ter o saldo final do perodo, que coincide com o saldo inicial do
perodo seguinte.
Conte novamente quanto ficou de dinheiro vivo somado ao saldo final da conta
corrente. muito comum que se tenham diferenas sobre qual deveria ser o saldo final.
Sugiro que neste primeiro momento, uma diferena de at 30% perfeitamente
aceitvel e no deve gerar maiores preocupaes no primeiro ms. J nos meses
seguintes, reduza para 15% e no terceiro, estar de timo tamanho se reduzir para 5% e
assim manter. Em geral, o problema est nas despesas no anotadas aqueles pequenos
gastos com lanches, estacionamento, gorjetas, etc.
Ao criar categorias de despesas, voc pode ter facilidades em separar as contas
que fizer e anot-las depois. A questo de que categorias e que itens incluir em cada

O carto de crdito no gera recebimentos, pois o que seria seu pagamento ou feito em dinheiro ou
em dbito pela conta, o que o faria entrar em outros controles. importante tambm ressaltar que
todo o controle de cheques, se houver, feito via contas bancrias.

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uma delas, uma deciso especialmente sua, o organizador. Cada famlia tem
necessidades distintas, de modo que eu mesmo, o autor, no mantenho um nico padro
para meus clientes em minhas consultorias, mas crio uma planilha para cada famlia.
Muitas dvidas surgem nessa etapa. Eventualmente, a ajuda de um especialista
pode ser necessria. O importante que a famlia busque tirar suas prprias dvidas.
So alguns exemplos de categorias que podero ser criadas e suas respectivas contas:
DESPESAS COM A CASA:

LOCOMOO:

gua;

Financiamento do Carro;

Luz;

Seguros;

Condomnio;

Combustvel;

Financiamento/Aluguel;

IPVA/Multas;

Supermercado;

Manuteno Corretiva;

Empregada Domstica/Diarista;

Manuteno Preventiva;

gua, Padaria;

Estacionamentos / Lavagens;

Gs;

Van escolar;

Reparos e compra de itens.

Txis / nibus.

A esta altura, seu Oramento e Fluxo de Caixa j se fundiram e assumiram basicamente

uma forma semelhante abaixo.
Ms:
Orado
= Saldo Inicial
Carteira
Poupana
Conta Corrente
+ Entradas
Salrios
Outras rendas

Realizado

Claro que esta uma verso simplificada

que apresenta alguns gastos de um nico
agrupamento de despesas.

- Sadas
Casa
gua;
Luz;
Condomnio;
Financiamento/Aluguel;
Supermercado;
Empregada Domstica
gua, Padaria

= Saldo Final
Carteira
Poupana
Conta Corrente

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3 Momento
Estabelecendo o Oramento

Ao controle de saldo inicial, entradas e sadas de caixa para determinao do

saldo final, chamamos de Fluxo de Caixa. Ele um dos primeiros elementos do
planejamento financeiro familiar. Como reflexo direto da realidade cotidiana, ele
permite que a casa avalie como tem utilizado o dinheiro. Neste momento, intuitivamente
j notamos onde podemos economizar e que gastos temos que nem imaginvamos ter.
O Fluxo de Caixa o ponto de partida para o estabelecimento do segundo
elemento, o oramento domstico. Se o Fluxo de Caixa registra como a casa tem usado
seus recursos, o oramento diz como deveria usar os mesmos recursos.
A partir de 2 ou 3 meses de Fluxo de Caixa montado, podemos comear a
identificar os padres da casa. Alguns gastos que se sobressaem e que so mais
importantes e at mesmo algumas variaes para mais ou para menos.
A principal diferena didtica entre oramento e fluxo de caixa o momento em
que cada um realizado. Enquanto o fluxo de caixa a anotao do que aconteceu, o
oramento aquilo que ainda vai acontecer. Assim, a partir dos padres criados, podese planejar o quanto ser gasto no perodo seguinte e qual ser a variao final no saldo
da famlia, se positivo ou negativo, ou seja, se ela gastar mais do que recebe ou menos.
O oramento deve permitir que a famlia se programe para realizar todos os
gastos necessrios para que viva conforme suas necessidades, gerando algum conforto e
bem-estar, mas tambm deve limitar os excessos e permitir uma maior gerncia sobre os
recursos da casa.
Quando estabelecemos um oramento, por ser prvio, algumas oscilaes podem
acontecer em virtude dos preos. Assim, a casa pode estabelecer o oramento por
quantidade ou o oramento por valores.
O oramento por quantidade vai fazer com que o oramento da casa seja medido
em quantas mas, peras, quilos de arroz e feijo sero consumidos, assim como
quantos m3 de gua, Kwh de energia eltrica, litros de gasolina, etc.
Mas para que o oramento por quantidade seja bem feito e realizado, a casa tem
que manter um controle diferenciado por tipo de conta, classificando-as conforme a
importncia, da maior para a menor. Esta classificao permite que, ao se atingir
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determinado limite das contas mais importantes, as contas menos importantes deixem
de ser consumidas. Exemplo prtico: estabelecido um consumo de 150 litros de
combustvel no ms, mas por alguma razo, uma viagem foi necessria e gastou-se 180
litros. A deciso mais racional a tomar que algum gasto previsto de menor importncia
seja deixado de lado para que o oramento global seja atingido.

Evoluindo na Organizao
Como em toda mudana de hbitos, muitas dificuldades podem surgir. Existem
algumas estratgias que podero auxiliar sua famlia a manter o rumo certo nessa busca
pela organizao financeira.
Estabelea um pequeno oramento dirio. Antes de sair de casa, ao planejar para
onde vai, o que vai fazer, envolva tambm o elemento financeiro no seu planejamento.
Imagine onde vai estacionar, quanto precisa gastar com gorjeta, cafezinho, almoo, que
contas vai pagar, tudo o que envolver a sua carteira e os seus cartes. Seja sincero
consigo mesmo: estabelea primeiro o quanto precisa e, aos poucos faa ajustes ao que
pode gastar num dia.
Uma variao desta estratgia voc colocar todos aqueles gastos rotineiros do
dia ou da semana, envolvendo todos os seus hbitos: manicure ou barbeiro, lavagem do
carro, pizzas, etc. Faa com que a sua carteira seja o seu cofre para a semana ou dia e
seja honesto consigo mesmo, no ultrapassando os seus limites. No use os trocos ou o
que sobrar para cometer excessos. Deposite todas as sobras dirias e no deixe que elas
sirvam de pretexto para novos ou maiores gastos, acumulando para o dia seguinte as
sobras do dia anterior.
Uma ideia menos engessada do que um oramento dirio o Fluxo de Caixa
dirio. Ele faz com que voc comece o dia com um saldo inicial e um limite suficiente
no carto (crdito ou dbito e s vale um). Anote as despesas dirias e, no final do dia,
transporte-as para um papel ou para a forma como escolheu controlar suas contas.
Assim, ao juntar os fluxos de caixa de cada dia ou semana, voc ter o Fluxo de Caixa
do ms.
Se na sua casa houver muitas tarefas e todas elas forem bem definidas, podem
ser separadas as funes e dado um oramento para cada um com prestaes mtuas de
contas, ou seja, o pai dar conta casa de como est o seu oramento, apontando onde
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houve aumento ou diminuio dos gastos, os filhos prestaro contas de suas bolsas, a
me de seu salrio, etc.
Se marido e mulher tiverem suas rendas distintas, cada um com seu emprego,
por exemplo, podero se congregar em conta conjunta. Com a portabilidade do crdito
salrio isso j possvel. Alm de manterem um comum acordo sobre como anda a
situao da casa, ambos podem definir cotas de gastos para cada um, para as despesas
individuais sem se preocupar em prestar contas um com o outro. Isso preserva a
individualidade e permite que ambos sigam pelo mesmo caminho, onde possvel
acompanharem em conjunto o andamento do oramento.

Outros passos alm

Cada casa, como j dito anteriormente, tem caractersticas muito peculiares. E a
forma como cada casa vai gerir suas finanas, o padro de gastos, as informaes
necessrias para tomar as decises so muito particulares, sendo altamente
recomendado que as famlias no tentem se comparar.
Diversos problemas podem ser simplificados com alguns controles adicionais,
que demandam pouco tempo na criao, mas menos na manuteno, ou seja, uma vez
criados, facilitam a famlia no longo prazo, sem onerar muito em tempo o trato com as
finanas. As dicas a seguir so mais indicadas para as pessoas que organizaro suas
finanas atravs de planilhas eletrnicas ou tabelas em papel, uma vez que os
aplicativos ou sites que oferecem tal servio precisariam contar com funcionalidades.
Uma vez que so muito peculiares as necessidades de cada famlia, pode ser que as
dicas no sejam adequadas para a complexidade da sua casa, mas ainda assim, podem
dar ideias de como aperfeioar a gesto financeira da sua casa:

DIVISO POR PERODOS MENORES: Pode ser que a organizao da casa

por uma nica coluna que representa os gastos dentro daquele ms, podem ser
separados em perodos de 10 dias, 15 dias ou at em semanas. mais til para
famlias com diversas rendas espaadas no tempo, onde possvel definir que
contas so pagas com quais recebimentos. Desta forma, haveria outras colunas
para se comparar ao oramento, que seriam as colunas desses perodos menores.

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DATAS DE VENCIMENTO: Classificar as contas pelas suas datas de

vencimento um desdobramento da dica anterior, mas nesse caso, visa evitar
que a famlia pague juros pelo descasamento entre as datas ou busque facilmente
o que ainda vai vencer, caso, no meio do perodo, faa uma apurao das suas
contas.

CONTAS PARA O IR: Elencar as contas que servem para o preenchimento do

IR pode facilitar muito o preenchimento deste e o planejamento tributrio da
famlia. As contas que servem para o preenchimento das rendas, das mutaes
do patrimnio, das dedues possveis, dentre outras podem ser identificadas
para poupar tempo nos meses de maro e abril.

CONTAS POR RESPONSABILIDADE: Da mesma forma que se pode

indicar as datas de vencimento e as contas que migram para a declarao do
imposto de renda, identificar o responsvel pelas contas (receitas e despesas)
permite um compromisso mais firme por parte dos envolvidos, uma medida de
desempenho, se a famlia fizer essa opo e facilidades na prestao mtua de
contas.

GRAU DE ESSENCIALIDADE: Existem contas mais importantes que outras?

claro! Separar as contas em graus de importncia e, se associ-las s datas de
vencimento permitem que a famlia pague primeiro as contas mais importantes e
deixe para pagar as menos importantes se ou quando sobrar dinheiro. Uma
forma til de organizar essas contas a classificao entre contas Essenciais,
Importantes e Dispensveis.

FIXAS OU VARIVEIS: a depender da necessidade de classificao, so

aquelas que aumentam conforme o volume de consumo ou se tem valores
variveis conforme o tempo. Exemplo: condomnios tendem a ter um valor fixo
mensal enquanto energia eltrica muda conforme o consumo. O objetivo
facilitar um plano no caso de alguma contingncia, algum momento de aperto,
sabendo facilmente que contas podero ser fcil ou dificilmente resolvidas.

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Lidando com saldos

O objetivo final do Fluxo de Caixa e do Oramento permitir que a famlia
sempre feche no azul, ou seja, tenha menos gastos que recebimentos, gerando algum
saldo positivo de acumulao.
E que deciso deve ser tomada com este resultado? Em primeiro lugar, existem
quatro situaes possveis que demandam cada um uma deciso diferenciada.
Quando falta muito, ou seja, quando os gastos so muito superiores aos
recebimentos, a famlia deve reavaliar seus gastos, comeando a deixar de ter alguns
dos gastos evitveis e reduzindo os demais. Mais que 10% de diferena entre as
despesas e os recebimentos, j podemos enquadrar nesta categoria.
necessrio entender se foi alguma situao especfica, como desemprego que
reduziu as entradas de dinheiro na casa ou uma doena ou reforma da casa que fez com
que houvesse um aumento repentino de despesas. Se no foi por uma situao
especfica, mas vrias, ou seja, diversas despesas que aumentaram e fizeram com que o
resultado final do Fluxo de Caixa fosse negativo merecem uma interveno maior, uma
vez que se refere a algo que deveria ter sido controlado pela famlia e no foi. Neste
caso, no houve um acompanhamento mais preciso, ou ento, deliberadamente as
despesas foram realizadas sem consulta posio oramentria. Em ambos os casos,
urge uma reavaliao do padro de gastos da casa.
Outra situao possvel de acontecer no Fluxo de Caixa quando falta pouco.
Neste caso, por um pequeno descuido ou infortnio a famlia errou nos clculos ou
precisou fazer alguma despesa no programada e no conseguiu fazer com que as
despesas fossem menores que as receitas. Neste caso, avaliem onde foi o erro. Se foi
alguma receita esperada que no aconteceu ou alguma despesa inesperada ou algum
descontrole. Em ambas as situaes, a de faltar muito ou faltar pouco, alguma ao
corretiva precisa ser tomada. O que no pode acontecer em hiptese alguma a
repetio sistemtica dos Fluxos de Caixa sendo negativos.
Uma situao que parece a ideal quando sobra muito, mas no a preferida.
Quando h muita sobra, a famlia naturalmente adaptar seu meio de vida,
aproximando-se da situao do sobrar pouco, aumentando seus gastos. Se a situao do
sobrar muito for persistente, possvel que existam conflitos na casa pelo uso da sobra
dos recursos.

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Se voc pensar que a poupana vem do Sobrar Muito, provavelmente estar

gerindo de maneira perigosa seu oramento. A necessidade de criar reservas to
essencial quanto algumas contas como gua e luz. A situao ideal a que a poupana
feita antes ou de acordo com os gastos, em que estabelecida previamente. Ou seja, a
poupana no deve acontecer pelo que sobra, mas deve ser planejada.
Esta situao possvel de acontecer porque a famlia precisa ter objetivos para
uso do dinheiro excedente. Quando isso no acontece, a sobra entendida como
sovinismo ou po-durismo o que coloca toda a organizao a perder por provocar
frustrao nas pessoas da casa. Entretanto, em situaes de recuperao de dvidas, esta
situao a que deve ser buscada.
A situao ideal aquela em que sobra pouco. O que se observa nesta situao
que todos os recursos planejados foram utilizados e a famlia no criou dvidas. Uma
sobra de at 5% possvel de enquadrar nesta situao.

Se controle
Aquele que assumir para si o planejamento financeiro da famlia estar sujeito a
muitas dificuldades. Disciplina ser fundamental e alguns controles sero necessrios
para evitar incorrer em erros:

1 Controle: Sobre o planejamento. Planejar pressupe que o plano acontea

antes da execuo. NO adianta que voc anote todos os seus gastos DEPOIS
de ocorrerem. Se voc ainda iniciante no planejamento, isso s dever
acontecer, no mximo, nos dois primeiros meses, quando ento, voc ter noo
do que dever ser gasto no ms seguinte. A diferena se faz nos detalhes. Com
isso, controlar o seu planejamento pressupe que at os pequenos gastos, como o
trocado para o estacionamento e o cafezinho depois do almoo sejam previstos.

2 Controle: Sobre a vontade. Seja fiel ao planejamento. Se voc quer mesmo

algo, planeje-se para t-lo. um celular novo, um carro novo, uma roupa nova?
Ento planeje e execute. No ache que voc precisa de algo naquele exato
momento. CONTROLE A PRESSO INTERNA para consumir, controle seus
impulsos, no seja seduzido pela prestao ou propaganda.

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3 Controle: A presso externa. Sua vizinha trocou o carro, seu chefe comprou
uma televiso nova, o celular mais moderno? Cada um tem a SUA PRPRIA
NECESSIDADE. As compras tambm so definidas pelo impacto social/visual
que elas causam. Confesso que muito bom comprar algo novo e poder mostrar
para os chegados a nova aquisio. Mas a sua sade financeira dever ser
considerada mais importante.

Objetivos e Investimentos
Devemos aprender a tornar nossos objetivos possveis de serem realizados.
Devemos saber que desafios teremos pela frente e se estaremos dispostos a enfrent-los.
Muitos imprevistos acontecem e precisamos ter o plano B ou o plano da resignao.
Mas como muito da nossa vida depende tambm dos aspectos financeiros, nesta
seo deste material o objetivo ensinar a associar os objetivos com os desafios
financeiros.
Um captulo sobre investimentos deve focar mais em como e por que acumular
do que em acumular somente. Se a famlia tem objetivos que envolvem a conquista de
algo em algum tempo futuro, realizar investimentos a melhor estratgia.
A acumulao de reservas por si s no faz muito sentido. Existem vrias
funes A formao das reservas deve comear a ser pensada, prioritariamente em
garantir proteo famlia. Em seguida, uma vez definido que tipo de investidora a
famlia ser, vem a escolha dos produtos a serem definidos a partir das possibilidades de
investimento da famlia.
Os objetivos principais da acumulao de uma famlia so: reserva de
contingncia, reserva para compras e aquisies, investimento de longo prazo,
investimento de risco, formao de patrimnio e previdncia privada.
H uma frase atribuda a Albert Einstein que diz que a fora mais poderosa do
universo so os juros compostos. E todo investidor sabe que seu maior aliado o tempo.
Juntando essas duas sentenas entendemos o porqu da necessidade precoce de
formao das reservas.
Para demonstrar o que estou dizendo, se voc poupar R$ 100 por ms, durante
20 anos (240 meses), com rendimento mdio de 8% ao ano, voc acumular R$
57.366,00. J para acumular o mesmo valor na metade do tempo (10 anos), voc dever
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poupar R$ 317,28! Ou seja, por poupar 10 anos mais tarde, voc ter de poupar mais de
3 vezes mais.
Repare que, $ 100 x 240 meses = $ 24.000 de desembolso e $57.366 $ 24.000
= $ 33.366 de recebimento de juros!
Devemos criar reservas como uma forma de previdncia, no como o produto
Previdncia Privada, mas como uma proteo para o futuro. Existem muitas mudanas
no Brasil que estamos vivendo hoje que merecem a nossa ateno.
Quem contribui com mais do que o teto do INSS pretende, ao se aposentar,
receber pelo menos esse teto. A questo que o valor da contribuio hoje no est de
acordo com o valor a ser recebido no futuro. Isto porque o salrio teto do INSS hoje
reajustado a patamares cada vez menores que os salrios. Em janeiro de 2004, o teto
tinha o valor de 10 salrios mnimos. Hoje, o teto de 6,03 salrios.
A expectativa de vida da populao cresce a cada ano com as melhoras nas
condies de vida. Algum que nasa homem na Paraba hoje, tem a expectativa de
viver at os 66 anos e 4 meses. J uma mulher que nasa hoje, tem a expectativa de
viver at os 73 anos e 4 meses. Considerando a evoluo, projeta-se que teremos
expectativa de vida chegando a casa dos 72 / 81 anos para homens e mulheres daqui a
10 anos.
Os juros para os investimentos na nossa economia caram vertiginosamente nos
ltimos anos e j esto na casa de um dgito. Se em outubro de 99, os investimentos
atrelados taxa Selic eram de 45% a.a., hoje esto em 11% a.a. Isso significa que cada
vez mais difcil ter rendimentos altos investindo na dvida do governo e, com isso,
diversos investimentos que tm seus retornos baseados nesta taxa, tambm rendem cada
vez menos.
Para as mulheres, ainda h uma situao adicional que, por se aposentarem 5
anos antes dos homens, possuem uma necessidade maior de acumulao. O raciocnio :
elas acumulam por menos tempo e precisam consumir o valor por mais tempo, isso
significa que tero disposio um valor de benefcio menor que o dos homens. Em
contas rpidas, possvel identificar que as mulheres tendem a ter uma expectativa de
renda de somente 45% da renda estimada para os homens.

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Como criar reservas?

Se voc no consegue ganhar mais para comear a poupar, comece gastando
menos. Veja onde sua famlia pode economizar e comece a traar metas. Organize o
vencimento de suas faturas de modo a pagar o essencial primeiro e os suprfluos depois.
Isso ajuda a ver melhor que gastos podem ser diminudos.
No se d a desculpa de que no tem dinheiro para poupar. No espere seu
prximo 13 ou aquele dinheiro que voc estaria para receber para comear a poupar.
Para driblar isso, poupe um pouquinho a cada ms. Comece com 10, 20, 50 reais por
ms, se possvel, mas comece.
Nunca espere sobrar para poupar. Determine quanto pode ser poupado todo ms e
deposite j no incio do ms. Sempre poupe alguma coisa conforme vai deixando de
gastar em algo. Uma ferramenta que todos os bancos oferecem e que pode ajudar muito
so as transferncias automticas programadas, aquelas em que voc programa um valor
a ser transferido em determinada conta.

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