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S U M A R I O:
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30 de octubre de 2015
CONTENIDO
INTRODUCCIN
I. ASPECTOS GENERALES
1.1
Marco Jurdico.
1.2
Marco Conceptual.
1.3
Lineamientos generales
III.2
III.3
III.4
IV. ANEXOS
IV.1
IV.2
IV.3
IV.4
IV.5
IV.6
Glosario de Trminos
IV.6
Formatos e instructivos
INTRODUCCIN
El Manual para la Planeacin, Programacin y Presupuesto Municipal para el Ejercicio Fiscal 2016, permite a los
Ayuntamientos y entidades pblicas municipales, integrar el Anteproyecto de Presupuesto, en cumplimiento a lo dispuesto
en los artculos 134 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, 31 Fraccin XIX, 98, 99, 100 y 101
fracciones I, II y III de la Ley Orgnica Municipal del Estado de Mxico y los artculos 285, 290, 293, 294 y 295
correspondientes al Ttulo Noveno del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios.
El Manual fue actualizado y aprobado por los Ayuntamientos, dentro del Sistema de Coordinacin Hacendara del Estado de
Mxico con sus Municipios, y es aplicable para las dependencias generales, auxiliares y organismos bajo la linealidad
anteriormente citada, lo que hace posible establecer las prioridades del gobierno municipal, con la visin de cumplir con los
objetivos identificados en el Plan de Desarrollo Municipal, lo que permite la asignacin de los recursos pblicos con un
enfoque de resultados y origina la integracin de un instrumento que sea la sustancia del funcionamiento gubernamental y
motive la eficiente distribucin del recurso.
Los propsitos de este documento son:
Consolidar la integracin del Presupuesto Municipal, con la orientacin de un presupuesto basado en resultados,
que permita otorgar valor pblico (valor creado a travs del otorgamiento de bienes y servicios).
Dar a conocer la Estructura Programtica Municipal para que la integracin y operacin del presupuesto que
ejercern las Dependencias Generales, Auxiliares, y los Organismos Municipales, orienten los recursos en congruencia
con lo establecido en Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Orientar la programacin de metas e indicadores hacia resultados que permitan la evaluacin del cumplimiento de
los objetivos a nivel proyecto y programa y responda a lo establecido en el Plan de Desarrollo Municipal.
Los gobiernos municipales al igual que el gobierno estatal a partir del 2010 estn transitando de un Presupuesto por
Programas, hacia un Presupuesto basado en Resultados (PbR), estas formas de presupuestar han generado que las
Dependencias Generales y Auxiliares de la Administracin Pblica Municipal refuercen las acciones que permitan consolidar
los procesos de integracin para alcanzar ese enfoque de resultados que oriente a las unidades ejecutoras de la
administracin pblica municipal para que presupuesten, ejerzan, registren, controlen y evalen el uso y destino de los
recursos pblicos con la identificacin de la entrega de resultados en beneficio de la poblacin a la que representan.
El presente Manual para el ejercicio fiscal del 2016, adems de apoyar los procesos para una mejor coordinacin de
acciones y un trabajo en equipo entre la Tesorera, la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin
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(UIPPE) Municipal o su equivalente, en trminos de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios, la Contralora
Municipal y las distintas dependencias generales y auxiliares, garantiza realizar la integracin del proyecto de presupuesto
de egresos municipal, que sustente programas y proyectos que se ejecutarn en el ejercicio fiscal, orientando stos a la
realizacin de acciones que den cumplimiento a objetivos preestablecidos en el PDM, los cuales sern verificados a travs
de indicadores y metas previstas a alcanzar; lo que sin duda podr lograr efectos impulsores y multiplicadores del desarrollo
y el beneficio de la poblacin.
Lo anterior permite a las administraciones municipales adoptar el modelo de cultura organizacional, directiva y de gestin
que pone nfasis en los resultados, lo que propicia que las acciones se orienten hacia el cumplimiento de los objetivos
planteados para otorgar a la poblacin respuesta a sus necesidades o demandas presentes y futuras, aplicando los
conceptos bsicos de la Gestin para Resultados (GpR), permitiendo la distribucin de recursos de manera eficiente y
eficaz.
Dentro del proceso de planeacin estratgica (PE), el sustento conceptual y las herramientas prcticas para fortalecer la
Administracin Pblica, aplicando la Gestin para Resultados son:
Presupuesto Municipal.
Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), diseada bajo la Metodologa del Marco
Lgico (MML).
Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUN).
El uso de estas herramientas tiene como propsito el lograr los objetivos trazados y obtener los resultados esperados,
ambos aspectos consignados desde el Plan de Desarrollo Municipal (PDM), el cual busca alcanzar el desarrollo humano
sustentable de los habitantes asentados en cada uno de los 125 municipios de la entidad.
Para alcanzar lo anteriormente expuesto, es fundamental que las dependencias generales, auxiliares y organismos
municipales, verifiquen que las acciones y proyectos que llevarn a cabo, tengan una asignacin de recursos acorde a los
requerimientos y sean congruentes con los compromisos establecidos en los respectivos Programas del Plan de Desarrollo
Municipal.
El presente Manual incorpora los Criterios, Lineamientos y la Metodologa que los Tesoreros en coordinacin con las
Unidades de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin o equivalentes consideran pertinentes para la integracin
del Proyecto de Presupuesto.
La estructura del Manual consta de tres captulos y la parte de anexos, dichos captulos desglosan en forma temtica su
contenido y se subdividen en apartados para especificar el tema a tratar.
En el primer captulo se presentan los aspectos generales, el cual, muestra el marco jurdico - normativo que da sustento al
Presupuesto Municipal Basado en Resultados, en el que se especifican los ordenamientos bsicos y el marco conceptual.
En el segundo captulo se describe la estructura programtica municipal con la que operan los Ayuntamientos, misma que
se define como un instrumento fundamental para la planeacin, programacin, presupuesto y evaluacin de las acciones y
la aplicacin de los recursos y apoya a la identificacin y vinculacin que el presupuesto tiene con otros elementos del
proceso de planeacin municipal, como son el Plan de Desarrollo Municipal y el Programa Anual, donde se derivan los
componentes de la estructura programtica municipal.
En el tercer captulo se describen las etapas del presupuesto, detallando en la primera etapa los lineamientos para la
integracin del anteproyecto del presupuesto municipal:
Lineamientos generales
Lineamientos para la integracin del Programa Anual
Lineamientos para la integracin del Presupuesto de Gasto Corriente
Lineamientos para la integracin del Presupuesto de Gasto de Inversin
Lineamientos para el prorrateo de recursos presupuestarios
Lneas generales para la definicin de indicadores y metas para Evaluacin del Desempeo
Formatos que integran el Anteproyecto de Presupuesto Municipal
Glosario de trminos
La segunda etapa son los lineamientos y formatos que integran el Proyecto de Presupuesto y la tercera etapa de este
captulo los lineamientos y formatos que integran el Presupuesto de Egresos.
I. ASPECTOS GENERALES
1.1
Marco Jurdico
Para la formulacin del Anteproyecto de Presupuesto del Ejercicio Fiscal 2016, el marco jurdico es el siguiente:
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos
Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Mxico
Ley General de Contabilidad Gubernamental
Ley Orgnica de la Administracin Pblica del Estado de Mxico
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DESCRIPCIN
El estado organizara un sistema de planeacin democrtica del desarrollo nacional que
imprima solidez, dinamismo, competitividad, permanencia y equidad al crecimiento de
la economa para la independencia y la democratizacin poltica, social y cultural de la
Nacin.
134
Los recursos econmicos de que dispongan la Federacin, los estados, los municipios,
el Distrito Federal y los rganos poltico-administrativos de sus demarcaciones
territoriales, se administrarn con eficiencia, eficacia, economa, transparencia y
honradez para satisfacer los objetivos a los que estn destinados.
Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern evaluados por las instancias
tcnicas que establezcan, respectivamente, la Federacin, los Estados y el Distrito
Federal, con el objeto de propiciar que los recursos econmicos se asignen en los
respectivos presupuestos en los trminos del prrafo anterior
CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MXICO
TTULO CUARTO
DEL PODER PBLICO DEL ESTADO
CAPTULO SEGUNDO
DEL PODER LEGISLATIVO
SECCIN SEGUNDA
DE LAS FACULTADES Y OBLIGACIONES DE LA LEGISLATURA
ARTCULO
FRACCIN
61
DESCRIPCIN
Son facultades y obligaciones de la Legislatura:
XXXIII
Revisar, por conducto del rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico, las
cuentas y actos relativos a la aplicacin de los fondos pblicos del Estado y de los
Municipios,
XXXIV
XXXVII
XLIII
Aprobar el que uno o ms municipios del Estado: a) Previo acuerdo entre sus
ayuntamientos, se coordinen y asocien con uno o ms municipios de otras entidades
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federativas, para la ms eficaz prestacin de los servicios pblicos o el mejor ejercicio
de las funciones que les correspondan. b) Mediante la declaratoria correspondiente
integren con el Gobierno del Estado, zonas metropolitanas para la coordinacin de los
planes, programas y acciones, de estos entre s o del Estado y sus municipios con
planes federales o de entidades federativas colindantes; para lo cual asignar los
presupuestos respectivos.
TTULO QUINTO
DEL PODER PBLICO MUNICIPAL,
CAPTULO TERCERO
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS AYUNTAMIENTOS
122
125
CAPTULO CUARTO
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS PRESIDENTES MUNICIPALES
128
TTULO SEXTO
DE LA ADMINISTRACIN Y VIGILANCIA DE LOS RECURSOS PBLICOS
129
Los recursos econmicos del Estado, de los municipios, as como de los organismos
autnomos, se administrarn con eficiencia, eficacia y honradez, para cumplir los
objetivos y programas a los que estn destinados.
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Los planes, programas y acciones que formulen y ejecuten los ayuntamientos en las
materias de su competencia, se sujetarn a las disposiciones legales aplicables y sern
congruentes con los planes y programas federales, estatales, regionales y
metropolitanos, en su caso. Los ciudadanos del Estado, individualmente o a travs de
agrupaciones legalmente constituidas podrn participar en el proceso de planeacin
democrtica en los trminos establecidos por las leyes para la formulacin de planes y
programas estatales, municipales, regionales y metropolitanos para la integracin social
de sus habitantes y el desarrollo de las comunidades.
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
TTULO PRIMERO
OBJETO Y DEFINICIONES DE LA LEY
CAPTULO NICO
ARTCULO
1
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente Ley es de orden pblico y tiene como objeto establecer los criterios
generales que regirn la contabilidad gubernamental y la emisin de informacin
financiera de los entes pblicos, con el fin de lograr su adecuada armonizacin.
La presente Ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y
Judicial de la Federacin, los estados y el Distrito Federal; los ayuntamientos de los
municipios; los rganos poltico-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal; las entidades de la administracin pblica paraestatal, ya sean
federales, estatales o municipales y los rganos autnomos federales y estatales.
Los gobiernos estatales debern coordinarse con los municipales para que stos
armonicen su contabilidad con base en las disposiciones de esta Ley.
TTULO TERCERO
De la Contabilidad Gubernamental
CAPTULO I
Del Sistema de Contabilidad Gubernamental
16
El sistema, al que debern sujetarse los entes pblicos, registrar de manera armnica,
delimitada y especfica las operaciones presupuestarias y contables derivadas de la
gestin pblica, as como otros flujos econmicos. Asimismo, generar estados
financieros, confiables, oportunos, comprensibles, peridicos y comparables, los cuales
sern expresados en trminos monetarios.
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18
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programacin con base en resultados, a la evaluacin y a la rendicin de cuentas, y
VII. Facilite el registro y control de los inventarios de los bienes muebles e inmuebles de
los entes pblicos.
TTULO CUARTO
De la Informacin Financiera Gubernamental y la Cuenta Pblica
CAPTULO I
De la Informacin Financiera Gubernamental
46
48
En lo relativo a los ayuntamientos de los municipios y los rganos polticoadministrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, los sistemas
debern producir, como mnimo, la informacin contable y presupuestaria a que se
refiere el artculo 46, fraccin I, incisos a), b), c), e) y f); y fraccin II, incisos a) y b).
Del Contenido de la Cuenta Pblica
54
55
Las cuentas pblicas de los ayuntamientos de los municipios y de los rganos polticoadministrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal debern contener,
como mnimo, la informacin contable y presupuestaria a que se refiere el artculo 48.
Asimismo, de considerarlo necesario, el consejo determinar la informacin adicional
que al respecto se requiera, en atencin a las caractersticas de los mismos.
TTULO QUINTO
DE LA TRANSPARENCIA Y DIFUSIN DE LA INFORMACIN FINANCIERA
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
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financiera de todos los entes pblicos que conforman el correspondiente orden de
gobierno as como a los rganos o instancias de transparencia competentes. En el caso
de las Secretaras de Finanzas o sus equivalentes, podrn incluir, previo convenio
administrativo, la informacin financiera de los municipios de la entidad federativa o, en
el caso del Distrito Federal, de sus demarcaciones territoriales.
TTULO QUINTO
DE LA TRANSPARENCIA Y DIFUSIN DE LA INFORMACIN FINANCIERA
CAPTULO II
DISPOSICIONES GENERALES
DE LA INFORMACIN FINANCIERA RELATIVA A LA ELABORACIN DE LAS INICIATIVAS DE LEY DE INGRESOS
Y LOS PROYECTOS DE PRESUPUESTO DE EGRESOS
60
61
63
64
65
Los ordenamientos a que se refiere el artculo 63, una vez que hayan sido aprobados
por los poderes legislativos y los ayuntamientos, as como los dictmenes, acuerdos de
comisin y, en su caso, actas de aprobacin correspondientes, conforme al marco
jurdico aplicable, debern publicarse en las respectivas pginas de Internet.
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TTULO QUINTO
DE LA TRANSPARENCIA Y DIFUSIN DE LA INFORMACIN FINANCIERA
CAPTULO V
De la Informacin Financiera Relativa a la Evaluacin y Rendicin de Cuentas
79
Los entes pblicos debern publicar en sus pginas de Internet a ms tardar el ltimo
da hbil de abril su programa anual de evaluaciones, as como las metodologas e
indicadores de desempeo.
Los entes pblicos debern publicar a ms tardar a los 30 das posteriores a la
conclusin de las evaluaciones, los resultados de las mismas e informar sobre las
personas que realizaron dichas evaluaciones.
80
A ms tardar el ltimo da hbil de marzo, en los trminos del artculo anterior y dems
disposiciones aplicables, se revisarn y, en su caso, se actualizarn los indicadores de
los fondos de aportaciones federales y de los programas y convenios a travs de los
cuales se transfieran recursos federales, con base en los cuales se evaluarn los
resultados que se obtengan con dichos recursos. Los indicadores actualizados debern
incluirse en los informes trimestrales y en las cuentas pblicas, en los trminos de los
artculos 48 de la Ley de Coordinacin Fiscal y 85 de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.
CUARTO
Transitorio
ARTCULO
FRACCIN
24
DESCRIPCIN
A la Secretara de Finanzas, corresponde el despacho de los siguientes asuntos:
XII
Dirigir la negociacin y llevar el registro y control de la deuda pblica del Estado; y vigilar
y registrar la de los municipios, informando al Gobernador peridicamente, sobre el
estado de las amortizaciones de capital y pago de intereses;
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XVI
XX
XXVIII
Intervenir en el otorgamiento de los subsidios que concede el Gobierno del Estado a los
municipios, instituciones o particulares, con el objeto de comprobar que la inversin se
efecte en los trminos establecidos.
XXIX
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Vigilar en los trminos de los convenios respectivos que los recursos federales y
estatales que ejerzan directamente los municipios, se apliquen conforme a lo estipulado
en los mismos.
LEY DE PLANEACIN DEL ESTADO DE MXICO Y MUNICIPIOS
CAPTULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente ley es de orden pblico e inters social y tiene por objeto, establecer las
normas:
III
IV
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CAPTULO SEGUNDO
DE LA PLANEACIN DEMOCRTICA PARA EL DESARROLLO
DEL ESTADO DE MXICO Y MUNICIPIOS
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CAPTULO CUARTO
DEL CONTROL, SEGUIMIENTO Y EVALUACIN DE LA EJECUCIN
36
37
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente Ley es de orden pblico e inters general y tiene por objeto establecer
disposiciones para fiscalizar, auditar, revisar, substanciar, resolver y sancionar las
cuentas y actos relativos a la aplicacin de los fondos pblicos del Estado y de los
Municipios; as como los fondos pblicos federales en los trminos convenidos con
dicho mbito; asimismo, regular la organizacin, funcionamiento y atribuciones del
rgano encargado de la aplicacin de esta Ley.
II
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V
VI
VII
XXVII
de los
de los
fin de
eficaz
CAPTULO TERCERO
DE LA ORGANIZACIN E INTEGRACIN DEL RGANO SUPERIOR
21
El Auditor Superior para el eficaz desempeo de sus funciones ser auxiliado por dos
Auditores Especiales: de Cumplimiento Financiero y de Evaluacin de Programas; una
Unidad de Asuntos Jurdicos y las dems unidades administrativas que establezca el
Reglamento.
24
Sin perjuicio del ejercicio directo por parte del Auditor Superior, el Auditor Especial de
Cumplimiento Financiero, tendr las facultades siguientes:
I
Revisar y fiscalizar las cuentas pblicas del ao anterior, incluidos los informes
mensuales y trimestrales, que rindan las entidades fiscalizables
III
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CAPITULO I
DE LAS PARTICIPACIONES DE LOS ESTADOS, MUNICIPIOS Y DISTRITO FEDERAL EN INGRESOS FEDERALES
ARTCULO
1
FRACCIN
DESCRIPCIN
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico celebrar convenio con las Entidades
que soliciten adherirse al Sistema Nacional de Coordinacin Fiscal que establece esta
Ley. Dichas Entidades participarn en el total de los impuestos federales y en los otros
ingresos que seale esta Ley mediante la distribucin de los fondos que en la misma se
establecen.
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LEY ORGNICA MUNICIPAL DEL ESTADO DE MXICO
TTULO I
Del Municipio
CAPTULO PRIMERO
Disposiciones Generales
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
Las autoridades municipales tienen las atribuciones que les sealen los ordenamientos
federales, locales y municipales y las derivadas de los convenios que se celebren con el
Gobierno del Estado o con otros municipios.
31
XIX
XXI
TTULO III
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS MIEMBROS DEL AYUNTAMIENTO, SUS COMISIONES, AUTORIDADES
AUXILIARES Y ORGANOS DE PARTICIPACIN CIUDADANA
CAPTULO PRIMERO
DE LOS PRESIDENTES MUNICIPALES
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XVII
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TTULO III
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS MIEMBROS DEL AYUNTAMIENTO, SUS COMISIONES, AUTORIDADES
AUXILIARES Y ORGANOS DE PARTICIPACIN CIUDADANA
CAPTULO SEGUNDO
DE LOS SNDICOS
53
Cuidar que la aplicacin de los gastos se haga llenando todos los requisitos legales y
conforme al presupuesto respectivo.
TTULO IV
REGIMEN ADMINISTRATIVO
CAPTULO SEGUNDO
DE LA TESORERA MUNICIPAL
95
98
El gasto pblico comprende las erogaciones que por concepto de gasto corriente,
inversin fsica, inversin financiera y cancelacin de pasivo realicen los municipios.
99
100
El presupuesto de egresos deber contener las previsiones de gasto pblico que habrn
de realizar los municipios.
101
II
III
103
112
II
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III
VI
Vigilar que los recursos federales y estatales asignados a los Ayuntamientos se apliquen
en los trminos estipulados en las leyes, los reglamentos y los convenios respectivos.
VIII
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
Son sujetos de los derechos que establece esta Ley, las mujeres y los hombres que se
encuentren en territorio nacional, que por razn de su sexo, independientemente de su
edad, estado civil, profesin, cultura, origen tnico o nacional, condicin social, salud,
religin, opinin o discapacidad, se encuentren con algn tipo de desventaja ante la
violacin del principio de igualdad que esta Ley tutela.
La Federacin, los Estados, el Distrito Federal y los Municipios establecern las bases
de coordinacin para la integracin y funcionamiento del Sistema Nacional para la
Igualdad entre Mujeres y Hombres.
CAPTULO SEGUNDO
DEL GOBIERNO FEDERAL
13
15
Corresponde a las y los titulares de los Gobiernos Estatales y del Distrito Federal:
1 Bis
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LEY DE IGUALDAD DE TRATO Y OPORTUNIDADES ENTRE
MUJERES Y HOMBRES DEL ESTADO DE MXICO
CAPTULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente Ley es de orden pblico, inters social y observancia general en el territorio
nacional, y tiene por objeto:
II
III
IV
Establecer las bases generales para la participacin de los sectores privado y social en
las acciones tendentes a garantizar la proteccin y el ejercicio de los derechos de nias,
nios y adolescentes, as como a prevenir su vulneracin.
Las autoridades de la Federacin, de las entidades federativas, de los municipios y de
las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, en el mbito de sus competencias,
debern incorporar en sus proyectos de presupuesto la asignacin de recursos que
permitan dar cumplimiento a las acciones establecidas por la presente Ley
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LEY DE LOS DERECHOS DE NIAS, NIOS Y
ADOLESCENTES DEL ESTADO DE MXICO
TTULO PRIMERO
DE LAS DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
Las disposiciones de esta ley son de orden pblico, inters social y observancia general
en el Estado de Mxico, que tiene por objeto garantizar el pleno goce, respeto,
proteccin y promocin de los derechos humanos de nias, nios y adolescentes
conforme a lo establecido en la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos,
en los tratados internacionales de los que el Estado Mexicano forma parte, la
Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Mxico, la Ley General de los
Derechos de Nias, Nios y Adolescentes, esta Ley y las leyes vigentes que con
fundamento en ellas emanen.
A falta de disposicin expresa en esta Ley se aplicar de manera supletoria la Ley
General de los Derechos de Nias, Nios y Adolescentes.
II
III
IV
Establecer las bases generales para la participacin de los sectores privado y social en
las acciones tendentes a garantizar la proteccin y el ejercicio de los derechos de nias,
nios y adolescentes, as como a prevenir su vulneracin.
Las autoridades de la Federacin, de las entidades federativas, de los municipios y de
las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, en el mbito de sus competencias,
debern incorporar en sus proyectos de presupuesto la asignacin de recursos que
permitan dar cumplimiento a las acciones establecidas por la presente Ley
FRACCIN
DESCRIPCIN
()
La actividad financiera comprende la obtencin, administracin y aplicacin de los
ingresos pblicos, as como lo conducente a la transparencia y difusin de la
informacin financiera relativa a la presupuestacin, ejercicio, evaluacin y rendicin de
cuentas, en apego a las disposiciones legales aplicables en la materia.
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TTULO SEGUNDO
DE LOS PRINCIPIOS DE CARACTER FISCAL
CAPTULO PRIMERO
DE LAS DISPOSICIONES GENERALES
Para cubrir el gasto pblico y dems obligaciones a su cargo, el Estado y los Municipios
percibirn en cada ejercicio fiscal los impuestos, derechos, aportaciones de mejoras,
productos, aprovechamientos, ingresos derivados de la Coordinacin Hacendaria, e
ingresos provenientes de financiamientos, establecidos en la Ley de Ingresos. ()
TTULO NOVENO
DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
CAPTULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES
285
287
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CAPTULO SEGUNDO
DE LA INTEGRACION Y PRESENTACIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
290
291
292
293
294
Antes del ltimo da hbil de mayo, la Secretara dar a conocer a las Dependencias y
Entidades Pblicas, para su concertacin, los catlogos que determine, as como los
lineamientos para la revisin y alineacin de indicadores para evaluar el desempeo,
que servir de base para la formulacin de su anteproyecto de presupuesto, para que a
ms tardar el da quince del mes de junio le enven sus observaciones.
En el caso de los Municipios, corresponder a la Tesorera en coordinacin con la
Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin, la Unidad
Administrativa o servidores pblicos responsables de realizar estas funciones, dar a
conocer las disposiciones que se aprueben en materia de planeacin, programacin,
presupuestacin, evaluacin del desempeo y contabilidad gubernamental, as como los
documentos a que refiere el presente artculo, aprobados en el marco del Sistema de
Coordinacin Hacendaria del Estado de Mxico, con la participacin de la Secretara,
las tesoreras y el rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico.
295
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En el caso de los municipios, la comunicacin de techos presupuestarios, la realizar la
Tesorera, en coordinacin con la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y
Evaluacin, la Unidad Administrativa o servidores pblicos responsables de realizar
estas funciones, con base en las disposiciones que se aprueben en materia de
planeacin, programacin, presupuestacin, evaluacin y contabilidad gubernamental.
()
Las unidades administrativas de los Municipios enviarn su anteproyecto de
presupuesto a la Tesorera para ser revisado con la Unidad de Informacin, Planeacin,
Programacin y Evaluacin, o la Unidad Administrativa responsable de realizar estas
funciones. Dichas unidades administrativas debern integrar el proyecto de presupuesto
que se someter a consideracin del presidente municipal para su posterior aprobacin
por el Ayuntamiento.
298
300
301
302
304
II
III
Estimacin de egresos, por cada una de sus fuentes, agrupados de la siguiente forma:
1.- Clasificacin programtica a nivel de programas presupuestarios y proyectos.
2.- Clasificacin Administrativa.
3.- Clasificacin Econmica.
IV
VI
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Una vez que se apruebe el Presupuesto de Egresos por la Legislatura, el Ejecutivo
Estatal, por conducto de la Secretara deber comunicar a las Dependencias, Entidades
Pblicas y Organismos Autnomos dentro de los primeros 20 das hbiles del ejercicio
fiscal correspondiente, su presupuesto aprobado.
En el caso de los municipios la comunicacin a que se refiere el presente artculo la
realizar la Tesorera, una vez aprobado el presupuesto por el Ayuntamiento.
307
309
324
Los convenios de coordinacin que involucre recursos del gasto de inversin pblica
que celebre el Gobernador por conducto de la Secretara con los Ayuntamientos,
debern sujetarse por lo menos a las bases siguientes:
V. El compromiso de los Ayuntamientos cuando menos de:
a). Presentar un catlogo de programas y acciones que le permitan mejorar su situacin
financiera, el cual deber ser evaluado y calificado por el Instituto Hacendario del Estado
de Mxico. La calificacin determinar el acceso a los recursos aludidos en este
artculo.
b). Eficientar su recaudacin en ingresos propios en relacin a las metas que al efecto
recomiende el Instituto Hacendario del Estado de Mxico.
REGLAMENTO DE LA LEY DE PLANEACIN DEL ESTADO DE MXICO Y MUNICIPIOS
CAPTULO PRIMERO DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
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()
c) Elaborar en coordinacin con la Tesorera el proyecto de presupuesto por programas,
asegurando en todo momento la congruencia con los objetivos y metas establecidos en
el Plan de Desarrollo Municipal y sus programas;
d) Elaborar en su caso, las propuestas de reconduccin y/o actualizacin del Plan de
Desarrollo Municipal y de los programas anuales que conforman su presupuesto por
programas;
e) Actualizar y dar seguimiento a la cartera potencial de proyectos definida en el Plan de
Desarrollo Municipal;
f) Verificar de manera permanente la congruencia del Plan y los programas con el Plan
de Desarrollo del Estado y el Plan Nacional de Desarrollo; y
g) Asesorar a los miembros del COPLADEMUN en las tareas de planeacin que stos
llevan a cabo.
III
En materia de programacin:
a) Promover y verificar que los programas, proyectos y acciones que deban integrarse al
proyecto de presupuesto por programas, guarden total vinculacin y congruencia con el
Plan de Desarrollo Municipal y sus programas; y
b) Definir las estrategias que darn viabilidad al cumplimiento de los objetivos y las
metas planteadas en los programas que se derivan del Plan de Desarrollo Municipal, as
como en los programas regionales en donde participe el municipio.
IV
En materia de presupuestacin:
a) Integrar en coordinacin con la Tesorera, las dependencias y organismos que
conforman la Administracin Pblica Municipal, el proyecto de presupuestos por
programas;
b) Verificar y validar la calendarizacin anual para el ejercicio de los recursos
autorizados para la ejecucin de los programas y proyectos en el ao fiscal que
corresponda;
c) Verificar, en coordinacin con la Contralora Interna, que la asignacin y ejercicio de
los recursos se lleve a cabo en alcance de los objetivos, metas y prioridades
establecidas en el Plan de Desarrollo Municipal y los Programas autorizados;
d) Informar a la Contralora Interna cuando se detecte alguna accin u omisin que
contravenga lo dispuesto en la Ley o en este Reglamento en materia de
presupuestacin.
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3.
Organizacin para la asignacin de recursos: Tarea donde se identifican las estructuras programticas,
administrativas y del gasto para la orientacin, asignacin y ejercicio del recurso.
Control de los recursos disponibles: Es el proceso de seguimiento que ayuda a identificar lo que se est haciendo, al
comparar los resultados con los datos programados presupuestados correspondientes y a verificar los logros para en su
caso reconducir las metas.
Procesos preventivos del dispendio: Se realizan para corregir el sistema de ejecucin y la forma de organizacin del
presupuesto a fin de alcanzar un equilibrio entre lo autorizado y lo ejercido y minimizar el riesgo en las operaciones de
las dependencias y entidades pblicas municipales.
Minimiza riesgos durante la ejecucin de las acciones y en la aplicacin de los recursos, logrando resultados eficientes.
Mantiene lo planeado a lmites razonables durante la operacin.
Conduce el seguimiento bajo un mecanismo para la revisin y orientacin de polticas, objetivos, estrategias y lneas
de accin.
Cuantifica en trminos programticos y presupuestarios para correlacionar los diversos componentes del Programa
Anual. Esto es vincular lo programado y alcanzado para identificar resultados e impactos.
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5.
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Identifica los objetivos y resultados de manera anticipada de los programas y proyectos, estableciendo medidas de
control mediante indicadores de desempeo, utilizando formatos especficos, catlogos programticos,
presupuestales y de estructura orgnica, para evitar duplicidades o sobre-posicin de propsitos y acciones.
2.
Mantener la eficiencia en el control y medicin, identificando los resultados cuantitativos y cualitativos con una
programacin preestablecida, as como el cabal cumplimiento de la responsabilidad fijada por las diferentes
dependencias y organismos municipales, lo que permitir entregar los resultados predefinidos.
3.
Mejorar el proceso de coordinacin, enlazando a las diferentes dependencias auxiliares con sus dependencias
generales para que se asegure la programacin y presupuesto de recursos y ejercicio eficiente del presupuesto.
4.
Mejorar el proceso de seguimiento y evaluacin, para conocer el grado de eficacia y eficiencia, con que han sido
empleados los recursos destinados a alcanzar los objetivos previstos, posibilitando la determinacin de las desviaciones
programticas y financieras y se adopten medidas correctivas que garanticen el cumplimiento adecuado de los objetivos
planteados.
2.
Planear, coordinar y relacionar las acciones, los recursos y los resultados de las dependencias y organismos
municipales, esta relacin debe identificar la asignacin presupuestal con los volmenes de actividad, los cuales se dan
en funcin de los objetivos de programas y proyectos que se deban cumplir.
3.
Planeacin.
Programacin.
Presupuesto.
Seguimiento.
Evaluacin.
Tales procesos cumplen un cclico y permite identificar desde el panorama actual hasta la evaluacin, para habilitar
finalmente la rendicin de cuentas.
Para la integracin del proyecto del presupuesto se deben tomar en consideracin los procesos del Sistema de Planeacin
Democrtica, las cuales se identifican a continuacin:
1.- Planeacin
a)
Misin: Debe reflejar lo que la organizacin es, haciendo alusin directa a la funcin general y especfica que
cumple como instancia de gestin pblica. En la mayora de entidades, el contenido de la misin se asocia al
mandato otorgado por su respectiva ley orgnica o norma de creacin, la cual define su marco general de
actuacin. Sin embargo, por diversas razones (como son la probable antigedad del dispositivo legal, aunado a la
velocidad de los cambios del entorno), frecuentemente tales leyes podran ser insuficientes para definir la misin de
la organizacin. Ello hace necesario realizar un esfuerzo por reinterpretar las disposiciones adoptadas a la luz del
nuevo contexto municipal, estatal y nacional.
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b)
Visin: Es la imagen futura que una organizacin desarrolla sobre la realidad en la cual trabaja y sobre s misma.
Por lo general, la visin incluye tanto los cambios que deseamos lograr en el seno de nuestra poblacin objetivo (y
en ocasiones del entorno en su conjunto), como la imagen objetivo de la propia institucin.
c)
Diagnstico: Informacin relativa al ambiente interno y externo en funcin de los programas, proyectos y objetivos
especficos a alcanzar, identificando fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.
d)
Objetivo: Tomando como base los planteamientos del PDM y sus Programas se definen objetivos especficos, esto
es lo que se pretende lograr, situacin que debe definirse con claridad y calidad, respetando la sintaxis que para
tal fin aplica; la definicin y alineacin de objetivos permite identificar tiempo de cumplimiento, acciones a realizar y
cantidad de recursos que se aplicaran.
e)
Estrategias: Grupo de acciones coherentes, viables y convenientes a aplicar para alcanzar cada objetivo
estratgico anulando o neutralizando las amenazas, superando las debilidades, aprovechando las oportunidades y
manteniendo o potencializando las fortalezas, lo que permitir la asignacin de recursos y la toma de decisiones
tcticas; estas acciones deben ir encaminadas a lograr un posicionamiento competitivo y ventajoso en el entorno
socioeconmico, as como a mejorar la eficacia de la gestin.
Cumpliendo con las fases anteriores se crean las acciones y objetivos propuestos a efectuarse, determinando los recursos
humanos, materiales, financieros y de servicios, necesarios para la atencin de las necesidades sociales.
3.- Presupuesto
Integracin Presupuestaria: Se basa en la definicin de las estructuras funcional-programtica, administrativa y econmica
del presupuesto, vinculadas entre s con los objetivos institucionales, a partir de la seleccin de las Categoras
Programticas (Finalidad, Funciones, Subfunciones, Programas, Subprogramas y Proyectos) contenidas en la Estructura
Programtica Municipal, a los cuales se orientan recursos para que dichos objetivos puedan llevarse a cabo por las
dependencias generales y/o auxiliares, as como por los organismos municipales.
En este contexto el Presupuesto basado en Resultados es:
a). Un instrumento del sistema de planeacin estratgica.
b). El reflejo de una poltica de asignacin presupuestaria que establece prioridades econmicas y sociales.
c). Un proceso debidamente ordenado bajo la estructura programtica.
d). El instrumento en el que convergen todos los elementos de la programacin.
Se sugiere considerar las nociones que se listan a continuacin para el proceso de asignacin de recursos y la
programacin de los mismos.
Competencia: Participacin que dentro del ciclo presupuestario, corresponde a las distintas dependencias u
organismos del municipio, donde la validacin del presupuesto ser aprobada por el Cabildo.
Universalidad: Significa que el presupuesto a de contener, separadamente, todos los ingresos y todos los egresos del
Municipio, estos ltimos se erogan sistemticamente de acuerdo a lo que se presupuesta.
Claridad: Quiere decir que el presupuesto debe presentar una estructura metdica segn criterios uniformes, de tal
forma que las diferentes partidas presupuestarias de ingresos y gastos permitan el reconocimiento inmediato de su
procedencia y de su finalidad, que faciliten el control de su aplicacin y que todas las etapas del proceso puedan ser
llevadas a cabo con eficacia, para ello, es necesario utilizar los criterios del presente manual.
Unidad: Significa que todos los recursos y gastos de la hacienda pblica, estimados en forma presupuestaria a nivel de
entidad, deben ser incluidos en un solo presupuesto, con plena sujecin a la poltica presupuestaria nica definida y
adoptada por la autoridad competente, de acuerdo con el marco legal, basndose en un solo mtodo y expresndose
uniformemente.
Flexibilidad: Como factor de planeacin est vinculado con la previsin y el costeo, para sustentar una mayor
movilidad presupuestaria y que se adapte a las circunstancias cambiantes del entorno.
Especialidad: Todos los recursos asignados en el presupuesto debern aplicarse solo para lo que fueron asignados,
por lo que nicamente podrn ser contrados y realizados los gastos, hasta el importe que se haya previsto para ellos
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en el presupuesto y debiendo ser contrados, asignados y pagados solo dentro del perodo para el cual se han
autorizado (regla de la anualidad).
Publicidad: Se recomienda la publicacin del presupuesto mediante gaceta, de tal forma que exista la posibilidad para
todos los ciudadanos de informarse, sobre la conducta que siguen quienes son responsables de la actividad financiera.
Limitacin del gasto pblico: Establecer criterios sobre la contencin del gasto pblico, para mantener el dficit
presupuestario dentro de ciertos lmites en relacin con el ingreso y el comportamiento econmico, Municipal y Estatal.
Equilibrio presupuestario: Se refiere esencialmente al grado de estabilidad del presupuesto; presupone que el gasto
en su totalidad sea igual a los ingresos, por lo que la asignacin se debe orientar a una prctica para establecer un
balance en el presupuesto.
Los recursos presupuestarios deben asignarse de tal manera que aseguren la satisfaccin de las
necesidades bsicas de la poblacin. Este principio debe considerarse prioritario y preferencial al momento de
elaborar el presupuesto y etiquetar recursos.
b) Mximo uso de recursos disponibles. Implica que la Federacin, los Estados y Municipios deben realizar los
esfuerzos necesarios y ms an, demostrar que los estn llevando a cabo, para garantizar el cumplimiento de las
polticas pblicas, sus objetivos y estrategias mediante la utilizacin de todos los recursos que tengan a su alcance;
esto es la utilizacin al mximo de los recursos disponibles. (entindase como recursos no slo los financieros, sino
todos aquellos recursos susceptibles a ser utilizados, ya sea humanos, materiales, naturales, etc.). Este principio
pone bajo la lupa la priorizacin de las decisiones de poltica pblica e implica el anlisis del uso de los recursos
presupuestarios.
La importancia de elaborar el Presupuesto con base en Resultados (PbR)
y medir stos a travs de indicadores arrojar ao con ao un material valioso para contar con mejor informacin para la
toma de decisiones respecto del destino de los recursos pblicos para establecer las prioridades del gasto, en funcin de las
necesidades de quienes son la razn de ser del presupuesto y destinatarios finales: los ciudadanos otorgando con
ello valor pblico.
Valor Pblico: Remite al valor creado por el Estado a travs de servicios, leyes, regulaciones y otras acciones. Pero
tambin, se crea valor sobre todo a travs de transacciones individuales con los ciudadanos, garantizando sus derechos,
satisfaciendo sus demandas y, prestndoles servicios de calidad.
Con la prctica del Presupuesto basado en Resultados (PbR) se seguirn impulsando modificaciones estructurales al
proceso presupuestario, as como a los criterios considerados para la asignacin de recursos pblicos, los cuales se
debern asignar destacando el logro de resultados y su consistencia con los objetivos planteados.
Presupuestando de esta manera, se conoce en qu gasta el gobierno, pero sobre todo, qu resultados entrega a la
sociedad al ejercer el presupuesto.
Asimismo, se pretende incrementar la cantidad y calidad de los bienes y servicios pblicos, reducir el gasto administrativo y
de operacin gubernamental, promover las condiciones para el desarrollo econmico y social, y sobre todo, generar un
mayor impacto de la accin del gobierno en el bienestar de la poblacin.
La relevancia del Gasto Pblico slo es patente cuando se logra maximizar el beneficio a la poblacin, pues los esfuerzos y
la recaudacin efectiva en numerario que se haya consolidado por la aplicacin de la Poltica Fiscal, resultan insuficientes
cuando existe dispendio gubernamental.
4.-Seguimiento y 5 Evaluacin. Estos procesos, son motivo de una explicacin ms detallada y para atenderlos es
necesario conocer y aplicar la metodologa del SEGEMUN en el cual se explica el sustento metodolgico de la evaluacin y
en cuanto a los entregables para rendicin de cuentas debe consultarse y cumplir con lo establecido en la Gua
Metodolgica para la Evaluacin y Seguimiento del Plan de Desarrollo Municipal vigente.
1.3. Plan de Desarrollo Municipal vigente
Planear representa una accin bsica y central que nos permite trazar el rumbo a seguir, identificando claramente nuestras
debilidades y fortalezas; as como determinar prioridades.
El Plan de Desarrollo Municipal es un documento tcnico-poltico de la Administracin Pblica Municipal que se formula para
conducir la gestin municipal, tiene por contenido: un diagnstico-anlisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y
amenazas (FODA), que contextualiza la misin, visin, las estrategias, los objetivos, lneas de accin, indicadores, metas y
una cartera de proyectos; adems de una la prospectiva, sobre las aspiraciones de la sociedad. As mismo el diagnostico
incluye:
Histrico del valor pblico generado con la implementacin de los Programas presupuestarios por las
administraciones pasadas.
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Cat egoras
Programt icas
Finalidad
Misin
Funcin
Visin
Subfuncin
Objetivo
Programa presupuestario
Estrategia
Subprograma
Lneas de
accin
Proyecto
Indicadores
Metas de
actividad
De esta forma, las categoras programticas vinculan el proceso presupuestario con la accin pblica; mientras que los
elementos programticos establecen los objetivos y metas del gasto y proporcionan los elementos para la evaluacin.
Por tanto, la relacin de categoras y elementos programticos asocia los recursos pblicos con las acciones a realizar, en
trminos de un rendimiento medido a travs de indicadores.
La integracin del Presupuesto Municipal para el ejercicio fiscal 2016, se llevar a cabo con base en la estructura
programtica que operan los municipios de la entidad, la cual se conforma por cinco categoras:
Finalidad
Dentro de la Clasificacin Funcional del Gasto, la finalidad agrupa los gastos segn los propsitos u objetivos
socioeconmicos que persiguen los diferentes entes pblicos. Presenta el gasto pblico segn la naturaleza de los servicios
gubernamentales brindados a la poblacin.
Con dicha clasificacin se identifica el presupuesto destinado a funciones de gobierno, al desarrollo social, al desarrollo
econmico y a otras no clasificadas; permitiendo determinar los objetivos generales de las polticas pblicas y los recursos
financieros que se asignan para alcanzar stos. La Estructura Programtica Municipal 2016 cuenta con 4 finalidades.
Gobierno.
Desarrollo social.
Desarrollo econmico.
Otras no clasificadas en funciones anteriores.
Funcin
Es una divisin principal del esfuerzo organizado, encaminado a prestar un servicio pblico concreto y definido y se
identifica con los campos de accin que el marco jurdico le establece al sector pblico.
Tiene por objeto agrupar en conceptos generales, los gastos del sector pblico con base en los objetivos de corto y mediano
plazo que se inscriben en el Plan de Desarrollo Municipal, lo que contribuye a logros comunes, como pueden ser, la
seguridad pblica y la proteccin civil, el fomento al desarrollo econmico o el desarrollo urbano sustentable, entre otros.
La estructura programtica de los municipios propuesta para el ejercicio fiscal 2016 consta de un total de 28 funciones.
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Subfuncin
Muestra un conjunto de programas que persiguen objetivos y metas especficas, integrndose en esta categora
programtica 111 subfunciones que favorecen el logro de la Funcin.
Programa presupuestario
Representa a un conjunto organizado de actividades que satisfacen uno o ms objetivos especficos de un sector de
desarrollo, para alcanzar una o varias metas. El programa implica un costo determinado, pueden realizarlo una o ms
dependencias generales, auxiliares u organismos municipales, se identifica como parte de una funcin y sirve de base para
programar y examinar el grado de avance de los objetivos planteados y comprende uno o ms proyectos.
Constituye un vnculo entre las acciones y servicios del sector pblico, comprendidos en las categoras funcionales con las
dependencias ejecutoras y la agrupacin del presupuesto.
La estructura programtica de los municipios para el 2016, consta de un total de 72 programas, mismos que debern
guardar alineacin al Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Subprograma
Es un subconjunto del programa que reviste las mismas caractersticas y tiene la finalidad de agrupar los proyectos con
base en objetivos y metas especficas que identifican un logro, un beneficio o un producto del programa, en este nivel
programtico se integran 106 subprogramas.
Proyecto
Representa a un conjunto bsico de actividades afines y coherentes que se agrupan para responder al logro de los objetivos
de un Programa presupuestario, en estos se identifican metas, indicadores y recursos con unidades administrativas.
La estructura programtica municipal propuesta para 2016 consta de un total de 187 proyectos.
III. LINEAMIENTOS PARA LA INTEGRACIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS MUNICIPAL
III.1 Lineamientos Generales
A fin de fortalecer la capacidad hacendaria y orientacin del Presupuesto de Egresos Municipal, en un entorno de austeridad
y disciplina para la contencin del gasto y atender con oportunidad las funciones del quehacer pblico, es importante
establecer criterios y lineamientos de carcter general que sustenten jurdica y normativamente, la integracin, ejecucin y
evaluacin del presupuesto, estos lineamientos son:
1. La Tesorera y la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin Municipal o los servidores
pblicos responsables de realizar las tareas en la materia, sern en el mbito de sus competencias los responsables
de integrar y someter a Cabildo el Proyecto de Presupuesto Municipal.
2. Las Dependencias Generales, Auxiliares y Organismos Municipales o similares, deben integrar sus respectivos
Anteproyectos de acuerdo con el presente manual, a fin de que la UIPPE y Tesorera los revisen e identifiquen la
congruencia con el Plan de Desarrollo Municipal vigente y la asignacin de los recursos pblicos, que debern ser
utilizados con racionalidad y un enfoque para resultados. En la integracin del presupuesto, se debern aplicar los
catlogos que en este manual se anexan, a fin de cumplir con la presentacin del Proyecto de Presupuesto en su
clasificacin funcional, administrativa y econmica homologada para todos los Ayuntamientos de la Entidad.
3. El Proyecto de Presupuesto, considerado como herramienta de programacin anual deber contener sus
respectivos objetivos, metas e indicadores, mismos que debern vincularse al Plan de Desarrollo Municipal
correspondiente.
4. Las Dependencias Generales, Auxiliares y Organismos formularn su anteproyecto de Presupuesto con estricto
apego al marco jurdico y normativo aplicable, ajustndose al techo presupuestario que la Tesorera les comunique,
aplicando criterios de racionalidad para la programacin de recursos a cada proyecto, de acuerdo al catlogo de la
estructura programtica municipal, captulo y partida del gasto, a fin de que les permita desarrollar y cumplir los
procesos sustantivos y prioritarios comprometidos en el Programa Anual.
5. Los Ayuntamientos debern reducir los gastos sin afectar el desarrollo de las actividades prioritarias, manteniendo
la calidad y suficiencia en los bienes y servicios a ofertar sin menoscabo de los objetivos definidos por la
Administracin Pblica Municipal.
6. Analizarn cada Programa especfico (Pe), a fin de identificar las actividades o procesos duplicados y su relevancia
en la generacin de valor pblico, as como aquellos que resulten complementarios a otros procesos, con el propsito
de fusionarlos, modificarlos o eliminarlos.
7. Se deber analizar la estructura administrativa de la Administracin Pblica Municipal, con el objeto de evitar
duplicidad de funciones, simplificarla e integrar aquellas estructuras que desarrollen actividades complementarias.
8. El anlisis de costos o costeo se elaborar con base en los techos financieros que la Tesorera comunique a las
Dependencias y Organismos municipales, y por lo menos deber aplicarse el sistema de prorrateo aqu recomendado.
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9.
Para realizar el costeo se recomienda identificar los gastos directos e indirectos, adems de dividir la asignacin
de los recursos en gasto corriente y gasto de inversin, as como generar una estrecha vinculacin entre las acciones
previstas a realizar y el costo que estas requieren, como son los servicios personales, los insumos o materiales, el
gasto administrativo y pago de servicios.
10. Para orientar el gasto es necesario elaborar una programacin de acciones y priorizar los resultados, impacto o
alcances a realizar en el territorio, la sociedad, el ambiente o la administracin del municipio, que se vern incluidos en
el Programa Anual.
11. Las Dependencias Generales y Auxiliares, en forma coordinada con la Unidad de Informacin, Planeacin,
Programacin y Evaluacin Municipal o los servidores pblicos responsables de cumplir con esas funciones, verificarn
la elaboracin y actualizacin de las fases de la Metodologa del Marco Lgico para las Matrices de Indicadores para
Resultados Tipo, las Matrices Tipo contienen los indicadores estratgicos y de gestin, para el seguimiento y
evaluacin del desempeo de los Programas presupuestarios, de acuerdo a lo que se establece en la Metodologa
para la Construccin y Operacin del Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUN).
Para el cumplimiento de los lineamientos en mencin, los Ayuntamientos pueden hacer uso de la herramienta automatizada
denominada Sistema Municipal de Presupuesto basado en Resultados (SMPbR), la cual cuenta con los mdulos
especficos que permiten desarrollar las funciones de Planeacin, Programacin, Presupuesto, Seguimiento, Control,
Evaluacin y Rendicin de Cuentas en observancia de la normatividad municipal vigente.
El proceso de implementacin y adopcin del PbR demanda el fortalecimiento de los mecanismos de coordinacin entre las
reas de planeacin y presupuesto, con los ejecutores del gasto responsables de ejecutar las actividades de los diferentes
Programas presupuestarios, con el propsito de fortalecer el marco institucional municipal que incremente la certidumbre en
el destino de los recursos y haga transparente el proceso presupuestario en su conjunto.
Una tarea importante de la Tesorera y la UIPPE consiste en definir conjuntamente a cada una de las Dependencias
Generales y Auxiliares las responsabilidades en cuanto a la ejecucin de Programas presupuestarios y proyectos por
dependencia municipal; para apoyar este proceso en este manual se encuentra el formato denominado Dimensin
administrativa del gasto (PbRM-01a); el cual permite identificar la asignacin de recursos por Programa presupuestario,
proyecto y Dependencia que realiza las acciones que permiten dar cumplimiento a objetivos definidos, asimismo asumir el
compromiso y responsabilidad de cada unidad administrativa municipal en la entrega de resultados que beneficien a la
poblacin o rea de enfoque que atienden.
El presupuesto de egresos municipal ocurre en tres fases o etapas para su integracin, revisin y autorizacin final, las
cuales tienen las siguientes fechas lmite:
1.
2.
3.
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Para fijar y dar a conocer a las dependencias municipales los techos financieros tal como lo establece el Artculo
295 del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios, la Tesorera una vez estimando los ingresos y
descontando los costos irreductibles (servicios personales + materiales y suministros necesarios + servicios
generales necesarios + gastos de deuda + pasivos), fijar los techos financieros para cada Dependencia General.
El Programa Anual deber permitir la evaluacin programtica y presupuestal del ejercicio del gasto, en trminos
de resultados, tanto cuantitativos como cualitativos.
Para la formulacin del Programa Anual debern ser llenados los formatos: (PbRM-01a; PbRM-01b; PbRM-01c;
PbRM-01d, PbRM-01e)
Para iniciar con el llenado de los formatos que integran el Programa Anual y el Anteproyecto de Presupuesto se deber
llenar el formato PbRM-01a Dimensin administrativa del gasto, el cual tiene como propsito identificar a nivel de
estructura administrativa los programas y proyectos de los cuales se responsabiliza cada una de las dependencias
generales y auxiliares municipales.
En este contexto se continua con el llenado del formato PbRM-01b Descripcin del Programa presupuestario, mismo que
tiene como propsito, identificar el diagnstico del entorno de responsabilidad del programa respectivo para sustentar y
justificar la asignacin del presupuesto del ejercicio fiscal 2016; definir los objetivos que se pretenden alcanzar, y establecer
las estrategias que sern aplicadas para dar viabilidad al logro de dichos objetivos.
El llenado de este formato es responsabilidad de los titulares de las dependencias y organismos municipales ejecutores de
los programas, segn sea el caso, en coordinacin con el titular del rea de planeacin o su equivalente, segn la estructura
orgnica de cada Ayuntamiento y con la Tesorera la cual para asignar recursos deber tener en cuenta la situacin
diagnstica y los objetivos de cada programa y proyecto.
Para apoyar este proceso se deben tomar en cuenta los programas y diagnsticos establecidos desde el Plan de Desarrollo
Municipal; as como los indicadores de Desarrollo Social y Humano, establecindolos como instrumentos para la planeacin,
el diseo, la ejecucin y la evaluacin de poltica de desarrollo social, estos instrumentos apoyan la integracin del
diagnstico del entorno de responsabilidad por programa y permite el direccionamiento del gasto de manera congruente y
racional.
El formato PbRM-01c Metas de actividad por Proyecto tiene como propsito establecer las acciones relevantes y
sustantivas para cada proyecto, mismas que debern reflejar la diferencia entre el cumplimiento alcanzado durante el
ejercicio fiscal 2015 y las cifras programadas que se estimen alcanzar en el ejercicio 2016.
Las acciones relevantes que se definan debern interrelacionarse con los fines y resultados y representar los logros y
productos que se pretenden con los proyectos, y que en su conjunto permitan alcanzar los objetivos determinados y pueden
llegar a generar un impacto o beneficio social; en estas acciones estarn ya incluidas las de carcter adjetivo, mismas que
no se habrn de referenciar en su Programa Anual, ya que suelen ser de tipo administrativo; como lo son por mencionar
slo un ejemplo la compra de bienes muebles, vehculos o insumos que permiten la ejecucin de acciones de gran impacto.
En la integracin del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos 2016 municipal, las dependencias generales, auxiliares y
organismos debern identificar cuando sea el caso, la ubicacin geogrfica de sus acciones relevantes en la descripcin de
la accin. Lo anterior implica que debern programar sus acciones y metas con identificacin territorial.
Es importante destacar que la determinacin de las metas sirve de base para la construccin del indicador, por lo que en
cada una de ellas se observar de manera analtica y responsable esta relacin, sin perder de vista la asignacin
presupuestaria.
En la formulacin del Programa Anual es importante asegurar que exista la debida correspondencia entre el conjunto de
metas establecidas en los proyectos agrupados en cada programa, las cuales quedan determinadas en el formato PbRM01c Metas de actividad por Proyecto con el cumplimiento de los objetivos del programa que corresponda, el cual se
debe consultar en el formato PbR-01b Descripcin del Programa presupuestario; es decir, cada meta de actividad
deber tener algn grado de contribucin al logro de uno o ms objetivos y en su conjunto, el alcance de las metas deber
asegurar el cumplimiento de los objetivos del Plan de Desarrollo Municipal.
El formato PbRM-01d Ficha tcnica de diseo de indicadores estratgicos o de gestin 2016, tiene como finalidad el
registro de los indicadores de gestin que se manejan en el SEGEMUM, mismos que debern estar vinculados directamente
a las metas programadas en el formato PbRM-01e, en la Matriz de Indicadores para Resultados por Programa
presupuestario, stos indicadores estn alineados a nivel estratgico o de gestin.
El llenado de estos formatos, es responsabilidad compartida de los titulares de las dependencias generales, auxiliares y
organismos municipales ejecutores de los programas, y el titular del rea de planeacin o su equivalente, quienes debern
de realizar esta actividad de manera conjunta.
El formato (PbRM-01e) Matriz de Indicadores para Resultados por Programa presupuestario, tiene una relacin con
el formato PbRM-01d, su finalidad consiste en conjuntar la totalidad de los indicadores que permitan identificar el logro o
beneficio que se espera alcanzar y que a travs de los procesos de evaluacin se medirn para conocer el nivel de
cumplimiento de los objetivos y metas de cada uno de los programas presupuestarios que comprende el programa anual del
ejercicio fiscal 2016.
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Para apoyar el llenado de este formato, se recomienda consultar el Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal
(SEGEMUM), donde se detalla la construccin y determinacin de indicadores por Programa presupuestario y que se han
actualizado para el ejercicio fiscal 2016, los indicadores debern ser revisados, seleccionados y adaptados a las
caractersticas de cada Municipio.
III.2.2 Lineamientos generales para la definicin de indicadores y metas de evaluacin del desempeo
Para apoyar los procesos de requisicin de informacin en los formatos (PbRM-01d) Ficha tcnica de diseo de indicadores
estratgicos o de gestin y PbRM-01e Matriz de Indicadores para Resultados por Programa presupuestario, se integra en
este Manual el apartado de lineamientos generales para la definicin de indicadores y metas de evaluacin del desempeo,
por lo que para poder comprender y definir de manera clara lo que es un indicador y su construccin se precisa lo siguiente:
La evaluacin es la fase que cierra el proceso presupuestario, proporciona elementos que valoran el nivel de avance en los
objetivos, estrategias y polticas del Plan de Desarrollo Municipal y permite a la Tesorera y UIPPE o su equivalente en el
mbito de sus responsabilidades, ponderar y orientar las decisiones presupuestales.
En ese sentido, los gobiernos municipales han implementado el Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal
(SEGEMUM), el cual se fortalece cada vez ms con la integracin de las Matrices de Indicadores para Resultados, en los
Programas Anuales que sustentan al Presupuesto de Egresos.
El SEGEMUM, se integra por una batera de indicadores que orientan y miden la gestin gubernamental, utilizando
fundamentalmente la Metodologa del Marco Lgico (MML) como la base para poder cumplir los procesos de evaluacin de
los Programas presupuestarios.
En ste sentido, es recomendable usar los indicadores estratgicos y de gestin del SEGEMUM, as como las MIR, que
cada ayuntamiento determine necesarios para asegurar la completa evaluacin del cumplimiento de los objetivos de los
Programas Anuales y del propio Plan de Desarrollo Municipal, teniendo presente la agrupacin segn las categoras de la
Estructura Programtica.
Este sistema permite a las dependencias generales, auxiliares y organismos municipales:
Establecer los compromisos y la magnitud de los retos a lograr para satisfacer las necesidades de la
poblacin a la que atiende el gobierno municipal.
Detectar y/o prevenir desviaciones que impidan alcanzar los objetivos.
Generar un proceso de auto-evaluacin y mejores prcticas en el servicio de la operacin diaria.
Evaluar el cumplimiento de sus objetivos.
Informar a la comunidad sobre los resultados de la gestin gubernamental municipal.
Para la particularizacin de la MIR tipo de cada Programa presupuestario a cargo de las dependencias y organismos
municipales, aplicarn la Metodologa del Marco Lgico (MML), explicada en el SEGEMUN. Destaca que la MIR, ser el
instrumento de planeacin estratgica que permitir la construccin ordenada de objetivos e indicadores, alineados con los
objetivos del Plan de Desarrollo Municipal, asimismo, permite enfocar el anlisis, seguimiento y evaluacin de los
Programas presupuestarios y del gasto asignado, la MML tambin incluye la asociacin administrativa, contribuyendo a la
coordinacin de esfuerzos al interior de cada municipio.
Cuando se conjuntan el monitoreo y la evaluacin como fases generadoras de informacin sustantiva para la toma de
decisiones para la asignacin de presupuesto, se puede aspirar a mejorar la calidad del gasto, y hacer verificable los
objetivos integrados en el Plan de Desarrollo Municipal.
Mediante el SEGEMUM se determinaran los objetivos de cada nivel de la MIR, a continuacin se presentan algunas
indicaciones, que facilitan el proceso de particularizacin y ajuste de la MIR tipo para el municipio:
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En caso necesario cada ayuntamiento podr mejorar las Matrices tipo incluidas en el SEGEMUN,
apoyndose directamente en la MML u opcionalmente en el proceso de diseo inverso detallado en ese
mismo manual.
Se recomienda que en caso de que algn ayuntamiento determine necesario incluir algn objetivo a la MIR
tipo en cualquiera de sus niveles, posteriormente, deber realizar la respectiva verificacin de la lgica
horizontal y vertical del instrumento.
En cuanto a la fiscalizacin de las MIR tipo por Programa presupuestario se estar a lo dispuesto por el
rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico.
Tipologa de indicadores
Existen dos tipos de indicadores en el SEGEMUN que se han definido para la evaluacin del desempeo de la
administracin pblica municipal:
Estratgicos.- Miden el cumplimiento de objetivos estratgicos de los programas del Plan de
Desarrollo y del Programa Anual.
De Gestin.- Miden la eficiencia y eficacia de la administracin pblica municipal, as como tambin
estn ntimamente ligados a las acciones y a los productos y servicios, estos se vinculan con los
distintos proyectos de la estructura programtica y determinan el logro alcance o beneficio obtenido
con la ejecucin de acciones y la entrega de servicios y/o productos.
En consecuencia, los indicadores que presenten las dependencias, organismos auxiliares o equivalentes, en su
Anteproyecto de Presupuesto deben medir aspectos de eficiencia, eficacia, calidad y economa en el logro de los objetivos y
acciones gubernamentales; dichos indicadores se calcularn cuando menos por dos elementos, un dividendo y un divisor,
(para establecer por lo menos una razn); y de manera comn acompaados de un factor multiplicador; las variables que se
incluyan en un indicador debern ser representativas (que constituyan un vnculo directo con el objetivo o fenmeno que se
desea medir, es decir deben ser datos reales, disponibles y consistentes) y ser relevantes, las modificaciones de dichas
variables deben sealizar sobre el cumplimiento de algn elemento del Programa presupuestario o proyecto.
Metodologa para la construccin de indicadores
Los indicadores para medir el resultado o desempeo de la gestin pblica, deben ser relacionados a partir de los factores
crticos de xito del programa o de parmetros estndar.
Los indicadores, por lo general son una razn entre dos o ms variables, multiplicadas por un factor, por ejemplo, la tasa de
mortalidad, porcentaje de poblacin atendida en educacin bsica, porcentaje de nios vacunados, etc., que reflejan el
comportamiento observado en un aspecto relevante de la ejecucin de un Programa presupuestario o proyecto.
Para la construccin de los indicadores es necesario tener presente lo siguiente:
Identificar los objetivos de cada Programa presupuestario o proyecto, (saber qu se quiere medir).
Definir las acciones o productos impactados.
Verificar que se tengan las dimensiones necesarias para reflejar el logro esperado.
Establecer las metas compromiso para el ejercicio fiscal anual, producto de la relacin de variables y el factor
multiplicador.
CORREGIR LOS
PROBLEM AS Y
M EJORAR.
ESTABLECER LOS
OBJETIVOS.
REALIZAR LOS
PLANES.
Para lograr indicadores relevantes, que midan los logros, avance o impacto, es necesario seguir los siguientes pasos:
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Paso 1. Los indicadores deben permitir conocer o dimensionar el logro de los objetivos de los Programas
presupuestarios y en su caso los proyectos; esto es, el parmetro de medicin facilitar la identificacin del cumplimiento del
objetivo.
Los objetivos describen con claridad lo que se quiere lograr a travs del Programa presupuestario. Dichos objetivos debern
estar alineados a los objetivos estratgicos del Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Paso 2. Definir los componentes crticos del xito (variables del indicador), se refiere a las acciones que sealan los
resultados concretos, observando que deben obtenerse y correlacionarse para estar ciertos de que se ha tenido xito en el
logro de los objetivos, por tanto es necesario preguntarse: qu es vital para dar cumplimiento al objetivo? Ello permite
continuar con la identificacin de variables dependientes e independientes del indicador; esto es, las acciones relevantes
que realiza la dependencia ejecutora y su universo de responsabilidad o comparacin.
Paso 3. Definicin de indicadores.- La construccin de indicadores implica establecer, su denominacin (nombre del
indicador) y su frmula de clculo.
Se realiza con la identificacin de las variables que representen la manera ms factible de medir el desempeo del objetivo
que dio origen al indicador. Cada indicador contar con un resultado esperado en cuanto a cada uno de sus componentes y
evaluar la relacin entre variables, por ejemplo:
(Nombre del indicador)
Eficacia de la poltica
recaudatoria del impuesto
predial=
Factor
multiplicador
X 100
La funcionalidad del indicador es evaluar el desempeo referente a la capacidad de recaudacin del municipio. Donde los
ingresos estimados a recaudar es el objetivo a alcanzar y la variable independiente; y los ingresos reales recaudados, es la
variable dependiente de la accin programada.
Paso 4. Verificar si han quedado consideradas las dimensiones de evaluacin requeridas
Las dimensiones de evaluacin que se han considerado para los indicadores de resultados son: eficiencia, eficacia, calidad
y economa. Cada una de estas dimensiones refleja un factor importante para el cumplimiento de los objetivos; por tanto, es
necesario que se verifique que las dimensiones requeridas han quedado cubiertas a travs de los indicadores definidos.
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Alcanzables. Deben ser factibles de alcanzar, las unidades responsables deben realizar un anlisis del desempeo
histrico del factor en cuestin, identificar las necesidades de los beneficiarios, la capacidad de respuesta actual de la
unidad, y el potencial de mejora estimado, para con base en ello, hacer prospectiva sobre la meta a alcanzar en un periodo
definido.
Medibles. Deben ser factibles de dimensionar, para ello se debe contar con los datos de las variables, preferentemente la
informacin debe ser emitida por instituciones generadoras de estadstica oficial, de no ser as, se deber asegurar que sea
veraz y oportuna.
Ejemplos de indicadores.
Objetivo
Ampliar la cobertura de los servicios de
alumbrado pblico en las colonias del
municipio de Naucalpan.
Indicador
Cobertura del servicio
de alumbrado pblico
por colonia.
Forma de Medicin
(Colonias que cuentan con el servicio de alumbrado pblico en condiciones
de operatividad / Total de colonias que integran el municipio )*100
(402 /423)*100 = 95%
Objetivo
Incrementar la recaudacin municipal
mediante campaas de registro de
pequeos contribuyentes (REPECOS) en
el municipio de Toluca.
Indicador
Tasa de variacin porcentual en el
Registro
de
Pequeos
Contribuyentes.
Objetivo
***Contar con personal de seguridad pblica
suficiente para garantizar el bienestar de la
poblacin del municipio considerando los
parmetros mnimos necesarios establecidos
por la ONU.
Indicador
Tasa de cobertura de Policas
por cada 100 mil habitantes
del municipio.
Forma de Medicin
((Pequeos contribuyentes registrados ao actual / Total de pequeos
contribuyentes existentes al cierre del ao anterior )-1) * 100
((72,275 / 68,460 )-1)*100 = 5.6%
Forma de Medicin
(Personal policial total / Poblacin total del municipio) * 100, 000 hab
(2,049 / 819,561 )*100,000
= 250 policas por cada 100 mil hab
El estndar ONU es de 289 policas por cada 100 mil hab.
*** Si bien es cierto que la informacin en materia de Seguridad Pblica puede encontrarse reservada por su importancia
estratgica, en todo momento se deber contar con informacin de calidad que sustente la orientacin del presupuesto y la
toma de decisiones para garantizar la proteccin de la ciudadana.
III.2.3 Lineamientos para la determinacin del Presupuesto de Gasto Corriente
Para dar orden y congruencia a las funciones de la Administracin Pblica Municipal, encaminadas al logro de los objetivos
determinados en el Plan de Desarrollo Municipal, las dependencias y organismos conocedores de las prioridades y
demandas ciudadanas y con base en los avances de los ejercicios anteriores, elaborarn su Anteproyecto de Presupuesto
de Egresos para el ejercicio fiscal del ao 2016.
Los anteproyectos de presupuesto deben identificar los recursos necesarios para:
Atender el costo de las plantillas de personal autorizadas de cada dependencia general, auxiliar u organismo
municipal, para lo cual debern considerar las partidas especficas del gasto, que permitan dar cumplimiento a los
compromisos laborales; es decir, aquellos que por ley deben pagarse a cada servidor pblico, adems de los que a
travs de la firma de los convenios con el Sindicato nico de Trabajadores del Estado y Municipios se realicen.
Cubrir los gastos directos de las dependencias generales, auxiliares y organismos municipales.
Presupuestar de ser necesario, los recursos para otorgar donativos y ayudas a terceros, as como los subsidios
que se tenga contemplado otorgar.
Identificar los gastos indirectos o generales a nivel de proyecto y objeto del gasto y aplicar a estos el sistema de
prorrateo.
Establecer las fuentes de recursos financieros.
Para la elaboracin del Anteproyecto de Presupuesto Municipal las dependencias generales, auxiliares y organismos deben
observar lo siguiente:
Realizar su anteproyecto a precios corrientes.
Las cifras debern cerrarse a pesos.
Es necesario identificar todas las partidas de gastos que inciden en cada captulo, segn el clasificador por objeto
del gasto vigente, para considerar aquellas que se requieran y evitar la asignacin de recursos en partidas en las
que no exista la necesidad de asignacin.
Cabe mencionar que la Tesorera, recibir los anteproyectos de presupuesto de las dependencias generales, auxiliares y
organismos e integrar el proyecto de forma conjunta con la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin
municipal o equivalente con la respectiva validacin de las dependencias y organismos.
Para la integracin del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos, las dependencias generales, auxiliares y organismos
debern cumplir con los lineamientos contenidos en este manual.
La propuesta de presupuesto deber integrarse en los formatos PbRM 03 al PbRM 07 en todas sus series, para ello, es
necesario tener la plantilla de personal autorizada y una propuesta de insumos y requerimientos a nivel de cada una de las
dependencias generales, auxiliares y organismos municipales, as como los catlogos y anexos que se presentan en este
manual.
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De forma especfica, las dependencias y organismos municipales en su Anteproyecto de Presupuesto integrarn adems de
los formatos PbRM 01a al 01e, el formato PbRM 04a Presupuesto de Egresos Detallado.
Para la asignacin de los recursos del Captulo 1000 Servicios Personales, es necesario identificar el costo de la plantilla de
personal actual y estimar montos para cumplir con posibles compromisos laborales que respondan a la firma de convenios,
as como a los recursos que se comuniquen como asignaciones presupuestarias para este captulo, por lo que es necesario
incluir el tabulador salarial.
Los recursos que se presupuesten dentro del Captulo 2000 Materiales y Suministros, debern estar sujetos a los criterios
de racionalidad y austeridad que cada Ayuntamiento especifique, como forma complementaria en este manual, con lo que
se elabora el Programa Anual de adquisiciones.
La asignacin de recursos al Captulo 3000 Servicios Generales, deber estar sujeta a la normatividad que establezca la
Tesorera y el rea administrativa en materia de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria.
Para distribuir la asignacin de recursos a ambos captulos, se debern identificar gastos directos e indirectos.
La identificacin del gasto directo lo har cada dependencia y deber tener referencia a las distintas partidas de gasto
especficas que as correspondan de los captulos 2000 y 3000, para cada proyecto de la estructura programtica municipal.
Los gastos directos son aquellos que inciden directamente en la produccin de un bien o servicio gubernamental, es decir,
es posible relacionar plenamente una actividad con un producto. Es prioritario hacer un anlisis exhaustivo del costo de las
metas de actividad, la precisin en este proceso apoya a mejorar el seguimiento y control del presupuesto, se recomienda
en lo posible medida evitar que estos montos se prorrateen y se genere una deficiencia presupuestal a las partidas
especficas, y por tanto al proyecto, ya que no es lo mismo prorratear el gasto en un monto fijo e identificado de papelera, a
un proyecto que tiene programada la edicin, reproduccin y difusin de un documento.
III.2.4 Lineamientos para la determinacin del Presupuesto de Gasto de Inversin
Captulo 5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles:
Sin contraponer la poltica de gasto de cada Ayuntamiento, es recomendable que la previsin de recursos para la
adquisicin de activos fijos, est sujeta a la disponibilidad de recursos presupuestarios y el requerimiento sea concertado
con la Tesorera, presentando para ello la justificacin de la programacin de las adquisiciones.
Captulo 6000 Inversin Pblica:
Los recursos de inversin para obra pblica sern asignados a las unidades responsables de la ejecucin de obras y/o
servicios que conforman el gobierno municipal, quienes lo programarn para un ejercicio con estricto apego a la
normatividad en la materia; para ello, elaborarn un Programa Anual de obras especfico, alineado al Plan de Desarrollo
Municipal. En el caso de que se presupueste la ejecucin de obras pblicas mediante convenios con otros sectores pblicos
y privados, se deber identificar el estimado de recursos que se aportarn por cada uno de los sectores.
Los recursos de inversin que se autoricen se destinarn principalmente a:
La terminacin de las obras pblicas en proceso.
La asignacin de recursos a nuevos proyectos se fundamentar en criterios que garanticen el cumplimiento de las
demandas de la sociedad establecidas en el Plan de Desarrollo Municipal o bien por nuevos requerimientos que
apruebe el Ayuntamiento.
Los proyectos de obra pblica debern ser evaluados social y econmicamente, para identificar la relacin costobeneficio de los mismos y sealar posibles fuentes financieras de acuerdo a sus caractersticas, as como la
justificacin de su prioridad.
Cuando existan obras cuya ejecucin requiera varios ejercicios presupuestarios, las dependencias debern presentar a la
Tesorera, el programa de ejecucin de la obra en donde se establezcan claramente los plazos para su ejecucin,
identificando la fase a realizar en el presente ao. Dicho documento, servir para integrar el expediente tcnico.
III.2.5 Lineamientos para el prorrateo de recursos presupuestarios
La integracin del presupuesto ha evolucionado hasta alcanzar un sistema de mayor precisin, por lo que de forma
complementaria a la asignacin directa del gasto, se deben distribuir los recursos del gasto generales o indirectos. Para esta
tarea, se ofrece a la consideracin de cada Ayuntamiento, una metodologa para la asignacin del presupuesto de los
captulos de gasto 2000 (Materiales y Suministros) y 3000 (Servicios Generales), denominada prorrateo de gastos que
tienen la caracterstica de ser globales o indirectos.
Los criterios establecidos para el prorrateo del gasto, permiten asignar con mayor eficacia los recursos pblicos por
dependencia, objeto del gasto y proyecto.
Lo anterior, sin detrimento para que las dependencias generales y auxiliares puedan realizar otros clculos ms exactos o
apliquen otro mtodo que les facilite la asignacin de recursos generales o indirectos a nivel de proyecto.
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En la consideracin de que las Tesoreras comunican el techo financiero por dependencia y captulo del gasto, el prorrateo
del recurso es para asignar los recursos a las dependencias que tengan la responsabilidad de ejecutar sus acciones en ms
de un proyecto, por lo que se recomienda considerar los siguientes criterios:
El prorrateo del gasto operativo debe realizarse para cada captulo y partida especfica, considerando para ello el peso
o proporcin presupuestal que represente la plantilla de personal asignada al desarrollo y cumplimiento de las metas de
cada proyecto, con respecto al total de la dependencia en ese captulo. Por lo que el presupuesto para cada proyecto
en los captulos 2000 3000 ser producto de multiplicar el total de recursos de ese captulo (descontando gastos
directos ya identificados), por el porcentaje de servicios personales que tiene dicho proyecto.
Para definir el peso que tienen los servicios del personal de una dependencia en cada proyecto, es necesario identificar
quienes participan con mayor tiempo en las acciones inscritas en cada proyecto. La determinacin de su inscripcin
ser a un solo proyecto, ste debe ser donde mayor contribucin tiene cada servidor pblico de sus actividades; una
vez identificados, es necesario conocer cunto cuesta de forma porcentual del total de recursos de servicios
personales.
En el prorrateo del presupuesto, slo se incluyen las partidas del gasto operativas consideradas como de aplicacin general.
Las dependencias u organismos para determinar el factor de prorrateo del gasto operativo a nivel proyecto, debern
considerar los siguientes criterios:
Identificar los insumos requeridos para la ejecucin de cada una de las acciones programadas en cada proyecto,
clasificando cuales se dan por costeo directo y cuales tendrn que definirse por prorrateo.
Conocer el requerimiento de materiales y suministros que pueden ser costeados y valorar su adquisicin.
Determinar el nmero de personas que participan en cada proyecto y qu peso tienen dentro del captulo 1000 de
la dependencia u organismo.
Establecer el monto asignado a cada proyecto en los captulos 2000 y 3000, identificando costo asignado directo y
monto producto del prorrateo.
El presupuesto para prorrateo se distribuir entre las partidas donde se inscriben requerimientos no costeables
directamente.
Metodologa para la Asignacin de Recursos por Prorrateo
Como se coment en prrafos anteriores, para realizar la distribucin de los montos presupuestarios generales o no
identificables de forma directa se deber reconocer el peso porcentual del presupuesto que tiene cada proyecto, segn el
costo de acuerdo a servidores pblicos que en l se encuentran inscritos. Para ello, se recomienda realizar el siguiente
proceso:
Describir el nmero total de servidores pblicos adscritos a la dependencia general u organismos municipales y el
nmero de proyectos en que se programan acciones y recursos.
Agrupar al total de servidores pblicos sin importar la categora o nivel, en proyectos a los que se alinean sus
acciones, para ello, es importante tener presente que cuando una persona apoya las acciones de dos o ms
proyectos, quedar incluido en el que colabore con mayor tiempo.
Finalmente, dividir el costo que representa el personal de cada proyecto, entre el costo total de servidores de la
dependencia u organismos para obtener el peso relativo del proyecto.
Una vez identificado el monto para gastos generales o indirectos, estos sern multiplicados por cada resultado obtenido, por
el peso relativo que cada proyecto tiene en servicios personales, para hacer posible la distribucin a nivel de sus respectivas
partidas de gasto.
Cuando las dependencias por sus actividades que desarrollan, en cada proyecto utilicen insumos que se pueden costear de
forma directa, las metas incluidas en esas partidas del gasto no entran a factor de prorrateo; por lo que para separar los
gastos indirectos del total de recursos del captulo 2000 o 3000, es necesario restar el gasto directo, esto es, quitar los
recursos que han sido identificados como gasto de insumos costeados por partidas del gasto corriente.
La distribucin del gasto total para indirectos o servicios generales que tenga asignado cada proyecto, se distribuir a su vez
en cada una de las partidas especficas que requieren recursos (stas pueden tener o no asignacin de gasto directo),
utilizando para ello la proporcin porcentual registrada del ejercicio de recursos del ao inmediato anterior.
Es importante tener presente que dicha distribucin debe existir en el presupuesto 2016, en caso contrario, es necesario
realizar la distribucin bajo la metodologa utilizada anteriormente o dividir el presupuesto a nivel de partida especfica con
costos emitidos.
Ejemplo de prorrateo
A manera de ejemplo, se presenta el clculo del presupuesto de una dependencia que identifica sus acciones en dos
proyectos, a partir de informacin hipottica.
Pasos a seguir
1.- Recepcin del techo presupuestario comunicado por la Tesorera, por captulo de gasto, a la dependencia general
Desarrollo Urbano y Obras Pblicas.
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Captulo de Gasto
1000 Servicios Personales
2000 Materiales y Suministros
3000 Servicios Generales
4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
6000 Inversin Pblica
Total
Monto ($)
1,450,000
220,000
190,000
40,000
60,000
1,120,000
3080,000
Como el prorrateo del presupuesto se realiza slo en los captulos 2000 y 3000, sern los que se tomen en consideracin,
ya que los otros captulos tienen requerimientos presupuestales totalmente identificables; no obstante, es importante tener
presente la distribucin del gasto de los servicios personales, para que con base en ste se pondere el peso especfico de
cada proyecto.
2.- Identificacin del nmero de personas y costo para el captulo de Servicios personales
Identificacin de personal
Personal de apoyo general
Personal de apoyo directo a los proyectos
Total de personal
Nmero de Plazas
3
7
10
Bajo este supuesto, observamos que la participacin directa de las personas que se encuentran plenamente identificadas en
la realizacin de actividades destinadas al cumplimiento de las metas de los proyectos son siete, lo que refiere que tres
servidores pblicos tienen que ser asignados segn el grado de apoyo o importancia del proyecto.
3.- Identificacin de proyectos de la estructura programtica, en que participa la dependencia general, auxiliar u organismo
municipal.
Clave del
Proyecto
070102
070103
Costo de
Servicios
Personales ($)
540,000
910,000
Personas
Asignadas
1) El peso del gasto de servicios personales, es producto de la divisin de la suma de los recursos asignados a cada
servidor pblico alineado a un proyecto, entre el gasto total asignado en servicios personales a la direccin.
El uso del ponderador queda a criterio de la dependencia.
4.- Prorrateo del Gasto Operativo de la dependencia Desarrollo Urbano y Obras Pblicas
Captulo
de Gasto
Captulo
2000
Gasto Comunicado
220,000
Gasto Directo
Gasto Indirecto
86,000
134,000
Proyectos
070102(37%)
070103(63%)
Captulo
3000
190,000
42,000
148,000
070102(37%)
070103(63%)
Total
410,000
128,000
282,000
Gasto
Directo por
Proyecto
31,820
Gasto
Indirecto por
Proyecto
49,580
54,180
15,540
84,420
54,760
26,460
128,000
93,240
282,000
Es importante recordar que el gasto a prorratear es aquel que tiene aplicacin global y slo es para los captulos 2000 y
3000, su asignacin se da con el peso porcentual del presupuesto del Captulo de Servicios Personales por proyecto.
El cuadro superior muestra la asignacin del presupuesto a nivel de captulo del gasto; no obstante, ste debe tener
representacin en cada partida especfica que sea de aplicacin a travs de una distribucin prctica, tomando como factor
de divisin el porcentaje que representa el gasto de la partida especfica respecto al total del captulo del gasto del ejercicio
inmediato anterior.
5.- Costo total por proyecto
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Clave del
Proyecto
Nombre del
Proyecto
070102
Regulacin y Control
del
Desarrollo
Urbano
Rehabilitacin y
Mantenimiento de
reas Urbanas
070103
Total
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Servicios
Personales
$
Gasto
Operativo
Captulo
2000 ($)
Gasto
Operativo
Captulo
3000 ($)
Transf.
Captulo
4000
540,000
88,000
76,000
15,000
Bienes
Muebles e
Inmuebles
Captulo
5000
25,000
910,000
132,000
114,000
25,000
1,450,000
220,000
190,000
60,000
Obra Pblica
Captulo
6000
Total
$
784,000
35,000
3,080,000
4,256,000
60,000
3,080,000
5,040,000
Para la asignacin del presupuesto por partida especfica del gasto y por proyecto, se realizarn dos tareas: la primera
procede de la identificacin del gasto directo, el cual se ubica para cada partida especfica cuando ste sea el caso y la
segunda se realiza utilizando el monto total del gasto indirecto de cada proyecto, mismo que se prorratea segn el peso
porcentual que muestra cada partida especfica del gasto, ejercido en el ao inmediato anterior.
III.2.6 Formatos que integran el Anteproyecto de Presupuesto
PROYECCIN DE LOS INGRESOS.
Factores
Sociales
Datos
Histricos
Otros Factores
Ingreso
Detallado.
PbRM 03a
Techos
Financieros
POA
PbRM-01a
PbRM-01b
PbRM-01c
PbRM-01d
PbRM-01e
Presupuesto
detallado.
PbRM 04a
TESORERAS
DEP. GENERALES
Para la integracin del Anteproyecto de Presupuesto, adems de los formatos PbRM, que integran el Programa Anual los
cuales son PbRM 01a.-Identificacin de la Dimensin Administrativa del Gasto; PbRM-01b.- Descripcin del Programa;
PbRM-01c.- Metas de actividad por Proyecto; PbRM-01d.-Ficha tcnica de diseo de indicadores estratgicos o de
gestin y PbRM-01e.- Matriz de Indicadores para Resultados por Programa presupuestario y Dependencia General, en los
que se deben definir las necesidades y oportunidades del municipio, mismas que deben coincidir con Plan de Desarrollo
Municipal para ser traducidas en proyectos y acciones concretas a desarrollarse en el periodo presupuestal determinado, se
debern integrar los formatos que identifiquen la asignacin presupuestal por concepto de gasto como son los que a
continuacin se mencionan:
Presupuesto de ingresos para el ejercicio fiscal 2016 (Presupuesto de Ingresos Detallado) (PbRM 03a).- En
este formato se debe registrar los ingresos que se estiman recaudar para el siguiente ejercicio, antes de la
publicacin de la Ley de Ingresos, Participaciones Federales y Programas Federales y Estatales, el cual servir
como base para comunicar los techos financieros a cada una de las Dependencias Generales.
Proyeccin de los Egresos
La Tesorera una vez conociendo la proyeccin de ingresos podr utilizar el siguiente formato para proporcionar a cada
Dependencia General sus techos financieros, reflejando los gastos fijos e indirectos (servicios personales + materiales y
suministros necesarios + servicios generales necesarios + gastos de deuda).
Las Dependencias Generales coordinadas por las Unidades de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin sern
las responsables de la realizacin de los siguientes formatos:
Presupuesto de Egresos Detallado (PbRM 04a).- Este formato deber registrar los proyectos por partida de gasto
los cuales tendrn que coincidir con los formatos del Programa Anual (PbRM 01a, PbRM 01c) en estructura
programtica y gasto estimado por proyecto.
La Tesorera una vez conociendo la proyeccin de ingresos podr utilizar el siguiente formato Presupuesto de Egresos
Detallado PbRM 04a en el que se identifican los insumos para la ejecucin de cada proyecto, iniciando, por parte de la
Tesorera, con la asignacin de los gastos fijos o irreductibles y dejando a consideracin de las dependencias municipales
los gastos directos alineados a cada proyecto, con base en el techo financiero comunicado para proporcionar a cada
Dependencia General sus techos financieros, reflejando los gastos fijos e indirectos (servicios personales + materiales y
suministros necesarios + servicios generales necesarios + gastos de deuda).
La Tesorera, con base en la informacin proporcionada en el formato PbRM 04a deber integrar el siguiente formato:
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Presupuesto de Egresos por Objeto del Gasto y Dependencia General (PbRM 04b).- Este formato deber registrar los
proyectos por partida de gasto los cuales tendrn que coincidir con los formatos del Programa Anual (PbRM 01a, PbRM
01c) en estructura programtica y gasto estimado por proyecto.
III.3 Proyecto de Presupuesto (Segunda etapa)
III.3.1 Lineamientos generales
La integracin del Anteproyecto de Presupuesto es la base para que la Tesorera y la UIPPE o su equivalente en el mbito
de sus respectivas competencias realicen los anlisis de la informacin vertida en el documento antes mencionado y se
proceda en la determinacin del Proyecto de Presupuesto el cual segn lo que establece el Artculo 99 de la Ley Orgnica
Municipal y el 302 del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios deber ser presentado por el Presidente
Municipal al Ayuntamiento a ms tardar el 20 de diciembre para su consideracin y aprobacin.
III.3.2 Formatos que integran el Proyecto de Presupuesto
PROYECTO DE PRESUPUESTO
DE INGRESOS.
Ingreso
detallado
PbRM 03a
Cartula de
Ingresos
PbRM 03b
Programa
POAAnual
PbRM-01a, PbRM-01b,
PbRM-01c, PbRM-01d,
PbR-01e, PbRM-2a
Por Objeto
del Gasto y
Dep. Gral.
PbRM 04b
Egreso Global
Calendarizado
PbRM 04c
Cartula de
Presupuesto
de Egresos
PbRM 04d
TESORERAS
UIPPE
Programa Anual de
adquisiciones. PbRM 06
Reparaciones y Mantenimiento
de Obra. PbRM E-07a
Para determinar el proyecto de presupuesto de egresos se debe conocer la estimacin de ingresos que sern captados por
el ayuntamiento por lo que para este fin se deber integrar el Proyecto de Presupuesto de Ingresos, para lo cual nos
apoyaremos en el formato Presupuesto de ingresos para el ejercicio fiscal 2016 (Presupuesto de Ingresos Detallado)
(PbRM 03a), el cual fue llenado durante la etapa del anteproyecto y en el que se debern registrar los ingresos estimados a
nivel concepto y distribuirlos por mes, del mismo modo se incluir la Cartula de Presupuesto de Ingresos (PbRM 03b),
en el cual se registrarn los importes del formato (PbRM I-01), por tipo de Ingreso.
Respecto del Proyecto de Presupuesto de Egresos, una vez recopilada la informacin del Anteproyecto de Presupuesto por
la Tesorera y la UIPPE o su equivalente: mediante los formatos del Programa Anual (PbRM-01 en todas sus series), as
como del Presupuesto de Egresos Detallado (PbRM 04a).
El primer apartado del Presupuesto basado en Resultados Municipal, lo integrar el Programa Anual a nivel municipio. El
responsable del rea de planeacin, con base en la informacin proporcionada por cada una de las dependencias generales
y organismos, ser quien integre este documento, que ser la base para sustentar la asignacin de los recursos, para su
presentacin y aprobacin por el Ayuntamiento en sesin de Cabildo, en el momento en que sea presentado el proyecto de
presupuesto, para ello se debern integrar al proyecto de presupuesto lo siguiente:
Formatos del Programa Anual (PbRM-01 en todas sus series), as como el PbRM-2a Calendarizacin de Metas de
actividad, el cual tiene por objeto identificar trimestralmente la ejecucin de la meta anual las cuales provienen del formato
PbR-01c.
Presupuesto de Egresos Detallado (PbRM 04a).- Este formato deber registrar los proyectos por partida de gasto los
cuales tendrn que coincidir con los formatos del Programa Anual (PbRM 01a y PbRM 01c) en estructura programtica y
gasto estimado por proyecto, en este formato se identifican los motos por Partida Especfica, Partida Genrica, Concepto y
Captulo del Gasto, de cada proyecto a nivel de Dependencia General y Auxiliar.
Presupuesto de Egresos por Objeto del Gasto y Dependencia General (PbRM 04b).- En este formato se integran los
concepto por partida especfica y concentra la suma de los formatos (PbRM 04a) Presupuesto de Egresos detallado a nivel
de Dependencia General
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Egreso Global Calendarizado (PbRM 04c).- Este formato deber contener la suma de los formatos (PbRM E-04b) por
Partida Especfica, Partida Genrica, Concepto y Captulo del Gasto de todas las Dependencias Generales.
Cartula de Presupuesto de Egresos (PbRM 04d).- Este formato deber registrar los importes del formato (PbRM E-04c)
por Captulo de Gasto.
Informacin Vinculada al Proyecto de Presupuesto de Egresos.
Tabulador de Sueldos (PbRM 05).- El monto total de este formato debe coincidir con el Captulo 1000 contenido en la
Cartula de Presupuesto de Egresos (PbRM 04d).
El Programa Anual de Obra (PbRM E-07a) y el Programa Anual de Reparaciones y Mantenimiento (PbRM E-07b).Debern corresponder al importe del Captulo 6000 Inversin Pblica contenido en la Cartula de Presupuesto de Egresos
(PbRM 04d).
El Programa Anual de Adquisiciones (PbRM 06).- Este formato considera las adquisiciones de bienes y servicios de los
proyectos, reflejando los captulos 2000, 3000 y 5000.
Para informar al rgano Superior de Fiscalizacin sobre la Aprobacin del Proyecto de Presupuesto se deber presentar la
siguiente informacin:
Oficio de presentacin.- Deber estar dirigido al Auditor Superior del OSFEM, indicando que se informa de la Aprobacin
del Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos para el ejercicio fiscal correspondiente, fundamentado en el Art. 47 de
la Ley de Fiscalizacin Superior del Estado de Mxico y debidamente firmado por la autoridad competente.
Copia certificada del acta de cabildo, consejo directivo junta de gobierno.- Deber reflejar el monto del Proyecto de
Presupuesto, sealar la forma de aprobacin (unanimidad o mayora), el desarrollo de los hechos, el dicho de cada uno de
los actuantes, sus firmas y sello.
Cartulas de Presupuesto de Ingresos y Egresos (PbRM 03b y PbRM 04d).- Debern coincidir con el importe aprobado
en el Acta correspondiente, manifestando que se trata de Proyecto de Presupuesto en el recuadro asignado para ello,
debern contener todos los captulos y conceptos del ingreso y el egreso aunque se presenten en ceros (catlogos
vigentes).
III.4 Presupuesto de Egresos aprobado (Tercera etapa)
III.4.1 Lineamientos generales
La Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano del Mxico en su Artculo 125; considera que Los Ayuntamientos
podrn celebrar sesiones extraordinarias de cabildo cuando la Ley de Ingresos aprobada por la Legislatura, implique
adecuaciones a su Presupuesto de Egresos, as como por la asignacin de las participaciones y aportaciones federales y
estatales. Estas sesiones tendrn como nico objeto concordar con el Presupuesto de Egresos. El Presidente Municipal,
promulgar y publicar el Presupuesto de Egresos Municipal, a ms tardar el da 25 de febrero de cada ao debiendo
enviarlo al rgano Superior de Fiscalizacin en la misma fecha, observando asimismo lo dispuesto en el Artculo 47 de la
Ley de Fiscalizacin Superior del Estado de Mxico vigente.
III.4.2 Formatos que integran el Presupuesto de Egresos aprobado
Pr esup uest o d e Ing r eso s.
*Ley d e
Ing r eso s
Se c o nsi d er a
i nf o r m ac i n d el
Pr o y ec t o d e
Pr esup uest o
*Incl uy e
r ecur so s
f ed er al es y
est at al es
Ing r eso
Det al l ad o
Pb RM 0 3a
Po r o b jet o d el
Gast o y
Dep end enc ia
General Pb RM
0 4b
Eg reso Glo b al
Calend arizad o
Pb RM 0 4 c
Cart ula d e
Presup uest o d e
Eg reso s Pb RM
0 4d
Presup uest o
Det allad o Pb RM
0 4a
Car t ul a d e
Ing r eso s
Pb RM 0 3b
TESO RERA
UIPPE
Tab ul ad o r d e Suel d o s
Pb RM 0 5
Pr o g r am a A nual d e A d q ui si ci o nes
Pb RM 0 6
Inf o r m aci n v i ncul ad a al
Pr esup uest o d e Eg r eso s
Pr o g r am a A nual d e O b r a
Pb R 0 7a
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Considerando como base el Proyecto de Presupuesto se realizar el Presupuesto de Egresos, con la informacin siguiente:
Ley de Ingresos aprobada
Una vez publicada la Ley de Ingresos, Participaciones Federales y Programas Federales y Estatales, se podr tener una
estimacin ms precisa de los Ingresos Totales, lo cual se deber plasmar en los siguientes formatos:
Ingreso Detallado (PbRM 03a).- Este formato deber registrar los ingresos estimados a nivel concepto y su distribucin por
mes.
Cartula de Presupuesto de Ingresos (PbRM 03b).- Este formato deber registrar los importes del formato (PbRM I-01)
por tipo de Ingreso.
Presupuesto de Egresos Municipal aprobado.
Para la realizacin del Presupuesto de Egresos se considera la informacin de los formatos que conforman el Programa
Anual (PbRM-01a, PbRM-01b, PbRM-01c, PbRM-01d, PbRM-01e), as como del Presupuesto de Egresos Detallado (PBRM
04a), formato en el que se deber registrar los proyectos por partida de gasto los cuales tendrn que coincidir en estructura
programtica y gasto estimado por proyecto, con los formatos PbRM 01a y PbRM 01c.
Al contar con un presupuesto definido se deben ratificar las metas de actividad a realizar e identificar los tiempos de su
ejecucin por lo que para este fin se requisita el formato PbRM-02a Calendarizacin de Metas de actividad, el cual
tiene por objeto identificar trimestralmente las cantidades de las metas programadas anuales por proyecto, mismas que
fueron planteadas en el formato PbR-01c; en este formato se identifica el compromiso de fechas en que se realizarn las
metas.
As mismo ser necesario revisar los indicadores en el formato PbRM-01d Ficha tcnica del diseo de indicadores
estratgicos o de gestin y actualizar las metas de indicador, con el propsito de presentarlos en su versin final en el
Presupuesto de Egresos correspondiente, ser necesario poner especial atencin a aquellos indicadores que sus variables
se encuentren vinculadas directamente a las metas de actividad del formato PbRM-02a.
Una vez que las dependencias generales, organismos de agua y DIF municipales u otros organismos sujetos a la
integracin del Presupuesto basado en Resultados, hayan terminado el llenado de los formatos referentes a los programas
bajo su responsabilidad, que sirven de base a los Tesoreros y Unidades de Planeacin para orientar la integracin del
Proyecto de Presupuesto de Egresos de dichos programas, utilizando para ello los formatos establecidos en este manual,
mismos que debern guardar como ya se mencion, la debida alineacin y correspondencia con el Plan de Desarrollo
Municipal.
En esta etapa del presupuesto de egresos el responsable de la UIPPE, con base en la informacin proporcionada por cada
una de las dependencias generales, auxiliares y organismos, ser quien estructure el Programa Anual a nivel Municipio,
para integrarlo al Presupuesto de Egresos para su presentacin y aprobacin en sesin de cabildo.
Adems de lo ya mencionado, en esta ltima etapa del presupuesto municipal se integrarn los formatos que a continuacin
se detallan.
Presupuesto de Egresos por Objeto del Gasto y Dependencia General (PbRM 04b).- Este formato deber ser la suma
de los formatos (PbRM 04a) Presupuesto de Egresos Detallado el cual contiene datos a nivel de Partida Especfica, Partida
Genrica, Concepto y Captulo del Gasto, de cada proyecto a nivel de Dependencia General.
Egreso Global Calendarizado (PbRM E-04c).- Este formato deber ser la suma de los formatos (PbRM 04b) Presupuesto
de Egresos por Objeto del Gasto y Dependencia General.
Cartula de Presupuesto de Egresos (PbRM 04d).- Este formato deber registrar los importes del formato (PbRM 04c)
Informacin Vinculada al Presupuesto de Egresos:
Tabulador de Sueldos (PbRM 05).- El monto total de este formato debe coincidir con el Captulo 1000 contenido en la
Caratula de Egresos (PbRM 04d)
El Programa Anual de Obra (PbRM E-07a) y el Programa Anual de Reparaciones y Mantenimiento (PbRM E-07b).debern corresponder al importe del Captulo 6000 Inversin Pblica contenido en la Cartula de Egresos (PbR 04d)
El Programa de Adquisiciones (PbRM 06).- En este formato se considera las adquisiciones de Bienes y Servicios de los
proyectos, reflejando los Captulos 2000, 3000 y 5000.
Para la presentacin al rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico del Presupuesto de Egresos deber
contener la siguiente informacin impresa:
1.-Oficio de presentacin: Deber estar dirigido al Auditor Superior del OSFEM, indicando la presentacin del
Presupuesto de Ingresos y Egresos para el ejercicio fiscal, fundamentado en el Art. 125 de la Constitucin del Estado
Libre y Soberano de Mxico y debidamente firmado por la autoridad competente.
2.-Copia certificada del acta de Cabildo, Consejo Directivo Junta de Gobierno: Deber reflejar el monto del
Presupuesto de Egresos, sealar la forma de aprobacin (unanimidad o mayora), el desarrollo de los hechos, el dicho
de cada uno de los actuantes, sus firmas y el sello
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El presente Manual para la Planeacin, Programacin y Presupuesto Municipal para el Ejercicio Fiscal 2016, fue analizado,
discutido, actualizado y mejorado con la participacin diligente y eficaz de los 125 Ayuntamientos integrados al Sistema de
Coordinacin Hacendaria del Estado de Mxico, manifiestos a travs de los representantes municipales de las siete
regiones hacendarias, presentes en las sesiones de la Comisin Temtica en materia de Planeacin, Programacin,
Presupuesto, Contabilidad Gubernamental, Transparencia y Evaluacin Municipal, los cuales contaron con un
acompaamiento tcnico por parte de la Secretara de Finanzas del Gobierno del Estado de Mxico, el rgano Superior de
Fiscalizacin del Estado de Mxico y el Instituto de Transparencia y Acceso a la Informacin y Proteccin de Datos
Personales del Estado de Mxico y Municipios.
Mediante la celebracin de la LXXIV Sesin Ordinaria de la Comisin Permanente del Instituto Hacendario del Estado de
Mxico, celebrada en fecha 09 de septiembre de 2015, fueron aprobados el Manual para la Planeacin Programacin y
Presupuesto Municipal 2016; la Gua Metodolgica para la Evaluacin y Seguimiento del Plan de Desarrollo Municipal
vigente y la Metodologa para la Construccin y Operacin del Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUN)
como se hace constar en el Acuerdo: IHAEM/CP-595-74/15 para su publicacin en el Peridico Oficial Gaceta del Gobierno.
Dado en Toluca de Lerdo, Mxico a los 29 das del mes de septiembre de 2015.
M. EN A. CARLOS DANIEL APORTELA RODRGUEZ
SUBSECRETARIO DE PLANEACIN Y PRESUPUESTO
SECRETARA DE FINANZAS
GOBIERNO DEL ESTADO DE MXICO
(RBRICA).
ANEXOS
IV.1 Catlogo de la estructura programtica municipal
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
El Plan de Desarrollo Municipal (PDM), es un documento que sintetiza las aspiraciones de la poblacin que habita en cada
Municipio; su integracin es producto de un ejercicio democrtico, donde los sectores de la sociedad participaron con
opiniones y aportaciones que contribuyen a mejorar la calidad de vida de los habitantes de la entidad municipal, siendo la
participacin ciudadana la intervencin activa y organizada de la sociedad en los procesos de desarrollo de sus regiones, lo
que influye en los procesos de toma de decisiones en el Municipio.
El documento rector de las polticas pblicas municipales, es el Plan de Desarrollo Municipal, y debe entenderse como un
instrumento de gobierno que permite la transformacin de la realidad local, sin actuar de manera independiente, ya que al
formar parte de un sistema de planeacin, tendr que seguir los lineamientos mnimos en cuanto a estructura e
identificacin de objetivos comunes entre los tres rdenes de gobierno; asimismo, permite establecer una relacin ms
prxima y cercana con la sociedad, y promover la transversalidad del quehacer gubernamental e incentivar la participacin
social para fortalecer un efectivo proceso de planeacin democrtica.
El PDM, se alinea al Plan de Desarrollo del Estado de Mxico 2011-2017, para orientar las polticas pblicas municipales
tomando como base los tres pilares temticos que son: un Gobierno Solidario, una Sociedad Protegida y un Estado
Progresista, cimentados sobre los ejes transversales de accin fundamental: Financiamiento para el desarrollo y
Gobierno de resultados, lo que apoyar el fortalecimiento que se lleve a cabo en los Gobiernos Municipales cuya accin
es contribuir de manera simultnea con cada pilar temtico.
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En este contexto, se puede definir que un Gobierno Solidario es aquel que responde a las necesidades sociales, culturales
y educativas de sus habitantes, a travs de la provisin de programas que atiendan a las personas donde uno de los retos
de mayor importancia consiste en atender las necesidades en materia social, identificando como temas centrales de la
poltica social el combate a la pobreza, marginacin y desigualdad, otro de los temas centrales es el fortalecimiento del
ncleo social y el mejoramiento de la calidad de vida en el que se identifica la atencin a la poblacin, en este mismo
contexto se encuentran los grupos en situacin de vulnerabilidad donde la poltica social deber poner mayor nfasis en los
sectores de la poblacin que por sus caractersticas requieren una atencin focalizada.
El Municipio Progresista promueve el desarrollo econmico empleando herramientas legales e incentivos determinados
que detonen el incremento del bienestar social y generen el ejercicio de una poltica econmica orientada hacia el desarrollo
regional y el desarrollo econmico con una visin sustentable.
Una Sociedad Protegida, es aquella en la que todos sus miembros sin distincin alguna tengan derecho a la seguridad en
todos sus niveles; as como acceso equitativo a una justicia imparcial, dentro sus temas centrales se encuentran la
seguridad ciudadana, y la procuracin e imparticin de justicia.
El Financiamiento para el Desarrollo, se refiere al empleo eficiente de los recursos disponibles para la consecucin de
resultados, el cual se fundamenta en la correcta administracin y los principios de fiscalizacin.
En consecuencia, un Gobierno de Resultados es aquel que mide sus logros y alcances por medio de la percepcin
inmediata y tangible de mejoras por parte de los mexiquenses, situacin que se da a travs de la aplicacin de indicadores
puntuales, transparentes y objetivos.
Todo ello en el reconocimiento de la importancia y valor de las administraciones locales para destacar la responsabilidad de
sus atribuciones, permitiendo a los Gobiernos Municipales su coordinacin e interaccin con los gobiernos Federal y Estatal
con estricto respeto de su autonoma; as como la vinculacin con la ciudadana.
Las acciones que se realicen en las administraciones pblicas locales, debern estar alineadas a los pilares temticos y ejes
transversales del Plan de Desarrollo del Estado de Mxico 2011-2017, bajo los siguientes principios fundamentales:
Humanismo.- Donde las personas sean el centro de las polticas pblicas, promoviendo igualdad de oportunidades y el
mejoramiento de la calidad de vida;
Transparencia.- Donde las acciones de gobierno se realicen a la vista de todos facilitando el acceso a la informacin que
permita una adecuada rendicin de cuentas;
Honradez.- Donde los servidores pblicos debern conducirse con integridad y honradez cuidando el uso y destino de los
recursos pblicos;
Eficiencia.- Donde se identifica que toda accin llevada a cabo por el gobierno local deber cumplir con los objetivos
planteados, mostrando con ello la capacidad del gobierno municipal para responder a las necesidades de los ciudadanos a
los que representan.
Siguiendo las premisas anteriores, al Municipio se le consolidar igual que al Estado como modelo de trabajo, de valores y
de grandeza; definido por sus hechos, logros, resultados y aportaciones.
El Sistema de Planeacin Democrtica para el Desarrollo del Estado de Mxico y Municipios comprende como instrumentos
del proceso de planeacin estratgica los planes, programas y el presupuesto; y su organizacin se llevar a cabo a travs
de las estructuras administrativa, funcional y econmica de la administracin pblica municipal.
La Estructura Programtica es un conjunto de categoras y elementos programticos ordenados en forma coherente, que
permiten definir las acciones que efectan los entes pblicos, para alcanzar sus objetivos y metas de acuerdo con las
estrategias y lneas de accin definidas en el Plan de Desarrollo Municipal, y apoya en el desarrollo de los programas y la
asignacin y ejecucin de los presupuestos. Asimismo, ordena y clasifica las acciones del sector pblico para delimitar la
aplicacin del gasto, permitiendo conocer el rendimiento esperado de la utilizacin de los recursos pblicos con los
resultados, facilitando el seguimiento de planes y programas, as como la orientacin y direccin de las funciones
gubernamentales encomendadas.
Las categoras programticas de que dispone esta estructura, constituyen un instrumento fundamental para la planeacin,
programacin, presupuesto, control y evaluacin del gasto pblico, as como para estructurar el proceso de gestin y
rendicin de cuentas del gobierno local.
Por lo anterior, la Secretara de Finanzas en apego a lo que establece el Cdigo Financiero del Estado de Mxico y
Municipios y la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios y su Reglamento, emite el catlogo de la Estructura
Programtica, con la finalidad de apoyar a las Administraciones Pblicas Municipales, en la elaboracin de sus
anteproyectos de presupuesto de egresos, mismos que se debe orientar tomando como base las polticas pblicas
emanadas del Plan de Desarrollo Municipal, atendiendo a las obligaciones que desde el documento rector tienen sealadas
y de acuerdo a lo que la Ley Orgnica Municipal les determina.
Antecedentes
El gobierno local apoyndose de la planeacin estratgica lleva a cabo de forma sistemtica los procesos de planeacin,
programacin, presupuesto y evaluacin, mismos que guardan congruencia con las estructuras y sistemas a nivel federal y
estatal.
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El Presupuesto basado en Resultados se encuentra alineado en el mbito del Sistema de Planeacin Democrtica y
despliega la asignacin de sus recursos a travs de categoras y elementos programticos para reflejar un enfoque hacia el
cumplimiento de objetivos y entrega de resultados, considerando en todo momento la congruencia normativa que se
establece principalmente en los artculos 3, 7, 11 y 15 de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios, as como
en los artculos 285, 289 Bis, 294 y 304 del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios.
Situacin Actual
Planear representa una accin bsica y central que nos permite trazar el rumbo a seguir, identificando claramente
debilidades y fortalezas; as como determinar prioridades, mismas que quedaron sealadas en el Plan de Desarrollo
Municipal; en el que se sintetizan los anhelos y aspiraciones de la sociedad mexiquense; las cuales se identifican en
polticas pblicas incluyentes, y obliga a trabajar por resultados para mantener la confianza de la poblacin.
Es importante mencionar que del Plan de Desarrollo se derivan los programas anuales, mismos que tiene un carcter
normativo y tcnico, ya que son documentos que orientan las acciones de los gobiernos municipales y constituyen el marco
de referencia para que las dependencias generales y auxiliares, realicen el proceso de alineacin de acciones y formulen
sus anteproyectos de presupuesto de cada ejercicio anual.
Contribuciones de la aplicacin de la Estructura Programtica:
Integrar un presupuesto por resultados, racional y congruente, que muestre las prioridades de la gestin
gubernamental y el cumplimiento de las responsabilidades que la normatividad legal determina;
Impulsar un presupuesto congruente, equitativo, transparente, eficaz, eficiente y con calidad; y
Presentar a los ciudadanos el valor agregado de los resultados de la accin de gobierno.
Lo anterior permite alcanzar un sistema presupuestario que:
Haga evidentes los resultados;
Otorgue la mxima transparencia en la asignacin y ejercicio del gasto;
Mejore la rendicin de cuentas a travs de indicadores;
Asigne los recursos pblicos alineados a las prioridades establecidas; y
Proporcione y fortalezca la capacidad para la toma de decisiones y la orientacin hacia el alcance de resultados por
los ejecutores del gasto.
Objetivos
Simplificar los procesos de planeacin, programacin, presupuesto y evaluacin municipal para que stos sean giles,
transparentes y de utilidad a la administracin pblica local y mejoren la obtencin de los resultados que beneficien a la
sociedad mexiquense.
Consolidar el proceso presupuestario como herramienta de trabajo orientada a la generacin de resultados.
Ampliar los instrumentos para la planeacin, programacin, presupuesto, control y evaluacin del gasto pblico, as como
para estructurar el proceso de gestin, evaluacin y rendicin de cuentas del gobierno estatal y constituir un medio para
ordenar las acciones y los recursos de la gestin gubernamental hacia el logro de resultados.
Estructura Programtica
La Estructura Programtica es la herramienta de la administracin pblica que sistematiza, ordena y clasifica las acciones
mediante la adopcin de categoras y elementos programticos con los que identifica el quehacer cotidiano de las unidades
responsables y de esta manera se pueden medir y monitorear sus resultados. Asimismo, permite conocer y costear los
productos y servicios, as como el impacto que se produce sobre el bienestar de la poblacin, el crecimiento econmico y el
fomento de las actividades productivas.
La EP se apoya en los elementos de la planeacin estratgica (misin, objetivos, estrategias y lneas de accin) y constituye
un medio para ordenar los procesos a desarrollar y los recursos necesarios para la gestin gubernamental, los cuales estn
relacionados con las funciones a desempear, los Programas presupuestarios diseados para cumplir con dichas funciones
contienen las estrategias gubernamentales especficas para crear valor pblico.
Las categoras programticas de la estructura funcional actual, se encuentran alineadas al Plan de Desarrollo del Estado de
Mxico 2011-2017, y a los Planes de Desarrollo Municipal 2013 -2015.
Armonizacin de la clasificacin de la estructura programtica
La estructura programtica al igual que en la entidad, opera en los ayuntamientos del gobierno estatal desde el ao 2003,
con lo que se ha logrado ampliar el nivel de armonizacin del sistema de planeacin, programacin, presupuesto y
evaluacin de la gestin pblica y alcanzar una orientacin del gasto hacia un rumbo definido y previamente identificado con
los logros.
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Derivado de la publicacin por parte del Consejo Nacional de Armonizacin Contable (CONAC) de la Clasificacin Funcional
del Gasto se desarrollaron trabajos para la armonizacin del Catlogo de Estructura Programtica con el propsito de dar
cumplimiento de lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental en su artculos 1,6 y 9, para mantener al
Estado de Mxico y sus municipios, como punta de lanza en los temas de Presupuesto basado en Resultados, Sistema de
Evaluacin del Desempeo y Transparencia.
Componentes de la Estructura Programtica: Categoras y Elementos
La Estructura Programtica da orden y direccin al gasto pblico en su clasificacin funcional y define el mbito de su
aplicacin, lo que facilita vincular las polticas de gobierno con los programas presupuestarios que ejecutan las
dependencias y entidades pblicas; as como el diseo y seguimiento de los planes y sus programas, segn las funciones
del gobierno.
Las categoras programticas se integran por seis diferentes niveles de agrupacin, esto en consideracin al Acuerdo por el
que se emite la Clasificacin Funcional del Gasto. En el Estado de Mxico la Clasificacin Funcional del Gasto armonizada
est estructurada en 4 finalidades identificadas por el primer par de dgitos de la clasificacin, 28 funciones identificadas por
el segundo par de dgitos y 111 subfunciones correspondientes al tercer par de dgitos, la totalidad de categoras que
integrarn la Estructura Programtica 2016 son: Finalidad, Funciones, Subfunciones, Programas, Subprogramas y
Proyectos.
El primer par de dgitos ayuda a identificar si el gasto funcional es de gobierno, social o econmico; adicionalmente, en la
cuarta finalidad es posible identificar las transacciones no especificadas que no corresponden a ninguna finalidad de las
anteriores en particular.
o
o
o
o
Los elementos programticos contienen la informacin cualitativa y/o fsica de lo que se pretende lograr con los recursos
pblicos, a travs de: visin, misin, objetivos, estrategias, indicadores y metas, mismos que sealan cual es el mbito de
responsabilidad que se pretende lograr, cmo se llevar a cabo y qu acciones se realizarn, lo cual permite evaluar con
eficiencia los resultados del quehacer gubernamental.
De esta forma, las categoras programticas vinculan el proceso presupuestario con la accin pblica; mientras que los
elementos programticos establecen los objetivos, estrategias y metas del gasto y proporcionan los elementos de
evaluacin.
La relacin entre categoras y elementos programticos asocia los recursos pblicos con el por qu de su asignacin, en
trminos de un rendimiento medido por indicadores.
Para formular las metas de actividad y los indicadores en los proyectos programticos, las unidades ejecutoras debern
sujetarse a las definiciones de las categoras de la estructura programtica y darn prioridad a los proyectos que incluyan
acciones de infraestructura de alto impacto social y econmico.
Las categoras programticas se definen de la siguiente forma:
Finalidad
Dentro de la Clasificacin Funcional del Gasto la finalidad agrupa los gastos segn los propsitos u objetivos
socioeconmicos que persiguen los diferentes entes pblicos. Presenta el gasto pblico segn la naturaleza de los servicios
gubernamentales brindados a la poblacin.
Con dicha clasificacin se identifica el presupuesto destinado a funciones de gobierno, al desarrollo social, al desarrollo
econmico y a otras no clasificadas; permitiendo determinar los objetivos generales de las polticas pblicas y los recursos
financieros que se asignan para alcanzar stos.
Funcin
Es el nivel de agregacin del destino de los recursos del sector pblico que se identifica con los campos de accin que el
marco jurdico le establece al sector pblico, como la educacin o la salud pblica.
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Tiene por objeto agrupar los gastos del sector pblico con base en los objetivos de corto, mediano y largo plazo que se
persiguen, lo que contribuye al logro de objetivos generales de accin, como pueden ser, el fomento a la educacin o al
desarrollo econmico, entre otros.
Subfuncin
Corresponde a un desglose pormenorizado de la Funcin, para identificar con mayor detalle la participacin del sector
pblico.
Muestra un conjunto de acciones que persiguen objetivos y metas especficas que favorecen el logro del objetivo de la
Funcin y comprende por lo general ms de un programa.
Programa presupuestario
Instrumento de planeacin que ordena y vincula cronolgica, especial, cualitativa y tcnicamente las acciones y los recursos
necesarios para alcanzar los objetivos del plan y sus programas.
Por tanto es un conjunto organizado de proyectos agrupados en Subprogramas, que satisfacen un objetivo especfico de las
dependencias o entidades pblicas para alcanzar varias metas.
Se identifica como parte de una Subfuncin y sirve de base para examinar el grado de avance de unidades responsables y
ejecutoras respecto al logro de los objetivos planteados.
Constituye un vnculo entre los servicios del sector pblico comprendidos en las categoras funcionales que representan el
Programa Anual de las Dependencias Generales de las acciones y los objetivos del Plan de Desarrollo.
Subprograma
Es un subconjunto del programa que reviste las mismas caractersticas y tiene la finalidad de agrupar los proyectos con
base en objetivos y metas especficas que identifican un logro o un beneficio producto del programa.
Proyecto
Es el conjunto de actividades afines y coherentes que responden al logro de los objetivos del Programa y del Subprograma,
en l se definen metas y recursos para cada unidad ejecutora que lo lleva a cabo.
Ejemplo de categoras programticas:
Finalidad
Funcin
Subfuncin
Programa
Subprograma
Proyecto
01 Gobierno
0103 Coordinacin de la poltica de gobierno
010301 Presidencia / Gubernatura
01030101 Conduccin de las polticas generales de gobierno
0103010102 Atencin a la demanda ciudadana
010301010201 Audiencia pblica y consulta popular
En el Catlogo de la Estructura Programtica 2016, se proporcionan las claves y denominaciones de los Programas
presupuestarios y proyectos, las cuales debern ser consideradas por las diferentes Dependencias Generales y Auxiliares
de los Ayuntamientos del Estado de Mxico.
Criterios de Actualizacin de la Estructura Programtica (EP)
La actualizacin y alineacin de la EP con las polticas pblicas emanadas del Plan de Desarrollo del Estado de Mxico
2011-2017 y de los Planes de Desarrollo Municipal 2013 -2015, se realiz por parte de las dependencias de la
Administracin Pblica Estatal y Municipal, este proceso se lleva a cabo por la Secretara de Finanzas, con la participacin
de las dependencias y representantes municipales de las siete regiones hacendarias, los cuales en el mbito de sus
respectivas atribuciones y en apego a lo que establece la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios y su
Reglamento, realizaron un anlisis minucioso de las categoras programticas, utilizando para ello la EP vigente, as como el
Clasificador Funcional del Gasto, publicado por el CONAC el 7 de diciembre de 2010.
La aprobacin de altas, bajas o cambios en la denominacin y definicin de las diferentes categoras programticas, fue
previamente cotejada y aprobada por la Secretara de Finanzas y por la Comisin Temtica en Materia de Planeacin,
Programacin, Presupuesto, Contabilidad Gubernamental, Transparencia y Evaluacin Municipal, con este trabajo se
depuraron y alinearon las categoras programticas, cuidando siempre que la actual EP contenga Programas
presupuestarios y proyectos en los que las dependencias estatales y/o municipales puedan plasmar su quehacer
gubernamental y la ejecucin de programas estratgicos que les permitan la entrega de resultados.
En estos trabajos se definieron descripciones de programas y proyectos, los cuales quedan plasmados en los catlogos que
se integran al Manual para la Planeacin, Programacin y Presupuesto Municipal y que se muestran a continuacin:
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Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
Denominacin
Gobierno
01
Legislacin
0101
Legislacin
Fiscalizacin
Gobierno
010101
010102
01
Justicia
0102
Imparticin de justicia
Procuracin de justicia
Reclusin y readaptacin social
Derechos humanos
Derechos humanos
010201
010202
010203
010204
Pilar temtico 3: Sociedad protegida
01020401
0102040101
010204010101
010204010102
Gobierno
01
0103
010301
Eje transversal II: Gobierno de resultados
01030101
0103010101
010301010101
0103010102
010301010201
010302
01030201
0103020101
010302010103
010303
01030301
0103030101
010303010101
010304
01030401
0103040101
010304010101
010304010102
0103040102
010304010201
010304010202
010305
01030501
0103050101
010305010104
010306
010307
010308
01030801
Relaciones intergubernamentales
Relaciones pblicas
Atencin a la demanda ciudadana
Audiencia pblica y consulta popular
Poltica interior
Democracia y pluralidad poltica
Concertacin poltica
Capacitacin para el desarrollo de la cultura poltica
Preservacin y cuidado del patrimonio pblico
Conservacin del patrimonio pblico
Preservacin del patrimonio cultural
Conservacin, restauracin y difusin del patrimonio cultural
Funcin pblica
Desarrollo de la funcin pblica y tica en el servicio pblico
Control y evaluacin interna de la gestin pblica
Fiscalizacin, control y evaluacin interna de la gestin pblica
Participacin social en la formulacin, seguimiento, control y evaluacin interna de obras, programas y
servicios pblicos
Responsabilidades y situacin patrimonial
Responsabilidades administrativas
Manifestacin de bienes de los servidores pblicos
Asuntos jurdicos
Asistencia jurdica al ejecutivo
Orientacin, apoyo y modernizacin del marco jurdico de la entidad
Asesora jurdica al ayuntamiento
Organizacin de procesos electorales
Poblacin
Territorio
Poltica territorial
Planeacin, operacin y control urbano
0103080102
010308010201
010308010202
Instrumentacin urbana
Regulacin del suelo
0103080103
010308010302
010309
Pilar temtico 3: Sociedad protegida
01030902
01030903
01030904
010309020101
010309030101
0103090201
0103090301
0103090401
010309040101
0104
010401
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
Regularizacin de predios
Otros
Reglamentacin municipal
01040101
0104010101
010401010103
Gobierno
01
0105
010501
010502
Eje transversal III: Financiamiento para el desarrollo
01050201
01050202
0105020102
010502010201
0105020201
010502020101
010502020401
0105020204
Eje transversal III: Financiamiento para el desarrollo
01050203
0105020301
010502030103
01050205
0105020501
010502050102
010502050107
010502050108
010502050109
0105020502
010502050202
010502050203
01050204
0105020401
01050206
0105020601
010502060101
010502060102
0105020602
010502060201
30 de octubre de 2015
Pgina 49
Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
Denominacin
Control y proteccin del patrimonio estatal
Control del patrimonio y normatividad
Modernizacin y mejoramiento integral de la administracin pblica
Simplificacin y modernizacin de la administracin pblica
Desarrollo institucional
0105020603
010502060301
0105020604
010502060401
010502060402
Gobierno
01
Seguridad nacional
Defensa
Marina
Inteligencia para la preservacin de la seguridad nacional
Gobierno
0106
010601
010602
010603
01
0107
010701
Pilar temtico 3: Sociedad protegida
01070101
0107010101
010701010101
010701010102
010701010103
010701010107
0107010102
010701010203
010701010204
010702
01070201
0107020101
010702010101
010702010102
010702010103
0107020102
010702010201
010702010202
0107020103
010702010303
010703
010704
01070401
0107040101
010704010101
Gobierno
01
0108
010801
Pilar temtico 3: Sociedad protegida
01080101
0108010101
010801010101
0108010102
010801010201
0108010103
010801010301
010801010302
01080102
0108010202
010801020201
010802
Eje Transversal II: Gobierno de resultados
01080201
0108020102
010802010201
010802010202
010803
01080301
0108030101
010803010103
010804
01080401
0108040101
010804010101
010805
01080501
0108050101
010805010103
02
0201
Ordenacin de desechos
020101
Pilar temtico 2: Municipio progresista
02010101
0201010101
020101010101
020101010102
020102
02010301
Drenaje y alcantarillado
0201030101
020103010101
020103010102
0201030102
020103010201
020103010202
020103010203
020104
Pilar temtico 2: Municipio progresista
020103
Pilar temtico 2: Municipio progresista
02010401
0201040102
020104010202
0201040103
020104010301
020104010302
0201040105
020104010501
020104010502
020105
Pilar temtico 2: Municipio progresista
02010501
0201050101
020105010101
Pgina 50
30 de octubre de 2015
Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
Denominacin
020105010102
0201050102
020105010201
020105010202
0201050103
020105010302
020106
Desarrollo social
02
0202
Urbanizacin
020201
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Desarrollo urbano
02020101
Urbanizacin
0202010102
020201010201
Pavimentacin de calles
020201010202
020201010203
Guarniciones y banquetas
020201010204
0202010103
020201010301
020201010302
020201010303
0202010104
020201010401
020201010402
0202010105
020201010502
020201010503
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
020202
Desarrollo comunitario
02020201
0202020101
020202010101
020202010102
020203
Pilar temtico 2: Municipio progresista
02020301
Agua potable
0202030102
020203010201
020203010203
Agua limpia
020203010204
020203010205
Pilar temtico 2: Municipio progresista
020204
Alumbrado pblico
02020401
Alumbrado pblico
0202040102
020204010201
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
Alumbrado pblico
Vivienda
020205
Vivienda
02020501
0202050101
020205010101
020206
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Mejoramiento de la vivienda
Servicios comunales
Modernizacin de los servicios comunales
02020601
Comercio tradicional
0202060101
020206010101
020206010201
0202060102
0202060103
020206010301
020206010302
020206010303
020206010304
020207
Desarrollo social
02
Salud
0203
020301
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02030101
0203010101
020301010101
Medicina preventiva
020301010102
0203010102
020301010201
Promocin de la salud
020301010202
020301010203
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
020302
Atencin mdica
02030201
0203020101
020302010111
020303
020304
020305
Desarrollo social
02
0204
Deporte y recreacin
020401
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02040101
Cultura fsica
0204010101
020401010101
020401010102
0204010102
020401010201
Cultura y arte
02040201
0204020101
020402010101
020402010102
020403
02040401
0204040101
020404010102
02
0205
Educacin bsica
020501
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
Servicios culturales
Difusin de la cultura
Radio, televisin y editoriales
Asuntos religiosos y otras manifestaciones sociales
020404
Eje transversal II: Gobierno de Resultados
020402
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02050101
Educacin bsica
30 de octubre de 2015
Pgina 51
Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
020501010106
02050201
0205020101
020502010104
020503
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
0205030101
020503010105
020504
020505
02050501
0205050101
020505010101
020505010102
020506
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02050301
020502
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
Denominacin
Educacin bsica con calidad
0205010101
02050603
0205060301
020506030101
020506030102
Desayunos escolares
Desayuno escolar comunitario
Desarrollo social
02
Proteccin social
0206
020601
Enfermedad e incapacidad
020602
Edad avanzada
020603
Familia e hijos
Desempleo
020604
Alimentacin y nutricin
020605
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02060501
0206050101
020605010101
Estudios nutricionales
020605010102
020605010103
Cultura alimentaria
020605010104
020605010105
Huertos familiares
020606
020607
Indgenas
Pueblos indgenas
02060701
0206070101
020607010101
020607010102
020607010103
020607010104
020608
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
02060801
0206080101
020608010103
020608010104
020608010105
Pilar temtico 1: Gobierno solidario
020608020102
020608020201
020608020202
020608020301
020608020302
02060803
0206080301
020608030102
0206080302
020608030201
02060804
0206080401
020608040101
020608040102
020608040103
020608040106
02060805
0206080501
020608050101
020608050102
020608050103
0206080502
020608050201
020608050202
02060806
0206080601
020608060102
020608060103
0206080602
020608060201
020608060202
020609
0206080203
0206080202
0206080201
02060802
Pgina 52
30 de octubre de 2015
Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
Denominacin
Otros asuntos sociales
Otros asuntos sociales
Desarrollo econmico
0207
020701
03
0301
030101
030102
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Empleo
03010201
0301020102
030102010202
030102010203
0301020103
030102010301
03
0302
Agropecuaria
030201
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Desarrollo agrcola
03020101
0302010102
Pilar temtico 2: Municipio progresista
03020102
03020103
03020104
030201010201
030201020201
Proyectos productivos
0302010202
Fomento a la ganadera
0302010301
030201030105
0302010401
030201040104
030202
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Desarrollo forestal
03020201
0302020101
030202010103
030202010104
030202010107
030203
Pilar temtico 2: Municipio progresista
03020301
0302030101
030203010102
030203010103
Acuacultura rural
030204
Agroindustrial
030205
Hidroagrcola
Apoyo financiero a la banca y seguro agropecuario
030206
Pilar temtico 2: Municipio progresista
03020601
0302060101
030206010101
03
0303
030301
030302
030303
Combustibles nucleares
Otros combustibles
030304
Electricidad
030305
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Electrificacin
03030501
Servicio de electrificacin
0303050101
030305010102
Ahorro de energa
030305010103
Electrificacin urbana
030305010104
Electrificacin rural
030305010105
Electrificacin no convencional
Energa no elctrica
030306
Desarrollo econmico
03
0304
030401
Manufacturas
030402
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Modernizacin industrial
03040201
0304020101
030402010102
030402010103
030403
03
Transporte
0305
030501
Pilar temtico 2: Municipio progresista
03050101
0305010101
030501010105
Pilar temtico 2: Municipio progresista
03050103
0305010302
030501030201
030501030206
0305010304
030501030402
030501030403
030503
030504
Transporte areo
Transporte por oleoductos y gasoductos y otros sistemas de transporte
030505
030506
Desarrollo econmico
03
Comunicaciones
0306
Comunicaciones
030601
Desarrollo econmico
03
Turismo
0307
Turismo
030701
Pilar temtico 2: Municipio progresista
030502
Fomento turstico
03070101
0307010101
30 de octubre de 2015
Pgina 53
Fin
Fun
Subf
Progr presup
Subprog
Proyecto
030701010101
030701010102
Denominacin
Promocin e informacin turstica
Difusin y apoyo para la comercializacin turstica
Desarrollo y fomento a la inversin turstica
0307010102
030701010201
030702
Desarrollo econmico
03
0308
Investigacin cientfica
030801
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Investigacin cientfica
03080101
0308010101
030801010101
030802
030803
Innovacin
030804
Desarrollo econmico
03
0309
030901
030902
Otras industrias
Otros asuntos econmicos
030903
Pilar temtico 2: Municipio progresista
Promocin artesanal
03090301
0309030101
030903010102
0309030102
030903010202
04
0401
040101
Eje transversal III: Financiamiento para el desarrollo
04010101
Deuda pblica
Servicio de la deuda pblica
0401010102
040101010202
040101010203
040102
04
0402
040201
Eje transversal III: Financiamiento para el desarrollo
04020101
Transferencias
Transferencias intergubernamentales
0402010101
040201010103
040201010104
Convenios de coordinacin
Transferencias del ayuntamiento a organismos municipales
Participaciones entre diferentes niveles y rdenes de gobierno
040202
040203
0403
040301
040302
Apoyos IPAB
Banca de desarrollo
040303
040304
04
0404
040401
Eje transversal III: Financiamiento para el desarrollo
04040101
0404010101
040401010101
040401010102
01 Gobierno
0101 Legislacin
010101 Legislacin
010102 Fiscalizacin
0102 Justicia
010202 Procuracin de justicia
010203 Reclusin y readaptacin social
010204 Derechos humanos
01020401 Derechos humanos
Pgina 54
010204010101 Investigacin, capacitacin, promocin y divulgacin de los derechos
humanos
01 Gobierno
0103 Coordinacin de la poltica de gobierno
010301 Gubernatura
01030101 Conduccin de las polticas generales de gobierno
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Comprende las actividades de investigacin y docencia,
como mecanismos para fortalecer la capacitacin,
promocin, difusin y divulgacin entre la sociedad civil y
las instituciones pblicas que consoliden el conocimiento en
derechos humanos y los servicios que se ofrecen en la
materia.
Contempla las acciones encaminadas a atender oportuna y
diligentemente los actos u omisiones de naturaleza
administrativa que supongan presuntas violaciones a los
derechos
humanos
integrando
el
desarrollo
de
supervisiones, revisiones y visitas a centros e instituciones
del sistema penitenciario, sector salud, justicia, localidades
de alto y muy alto nivel de marginacin y zonas de trnsito
de migrantes, emitiendo, si fuere necesario las
recomendaciones conducentes a una mejor proteccin de
los derechos humanos y brindando orientacin y asesora a
la poblacin.
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0103040102 Responsabilidades y situacin patrimonial
010304010201 Responsabilidades administrativas
010309 Otros
01030902 Reglamentacin municipal
0103090201 Coordinacin Municipal para la reglamentacin
010309020101 Revisin y emisin de la reglamentacin municipal
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Comprende el conjunto de acciones orientadas a procurar
que el desempeo de los servidores pblicos se apegue a
los valores ticos de probidad, integridad, lealtad y
honradez; as como aquellas acciones que permitan llevar a
cabo las investigaciones de las omisiones o conductas de
los servidores pblicos para constituir las responsabilidades
administrativas y en su caso, ordenar se hagan las
denuncias correspondientes.
Comprende la integracin del padrn de obligados para su
recepcin, registro, evaluacin y resguardo de las
manifestaciones de bienes de los servidores pblicos de las
administraciones municipales.
Comprende todas las acciones orientadas al fortalecimiento
y mejora de los procedimientos regulatorios y conductos
legales establecidos, que influyan directamente en la
garanta jurdica del gobierno y la sociedad.
Consiste en otorgar orientacin, asesora, tramitacin y
defensa de los asuntos de carcter civil, mercantil, laboral,
penal, agrario, administrativo, fiscal, amparos, controversias
constitucionales y acciones de inconstitucionalidad a los
Ayuntamientos.
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coordinacin, gestin y enlace para la prestacin de
servicios de proteccin y apoyo a la poblacin que viven en
el extranjero y a sus familias en las comunidades de origen.
01 Gobierno
0105 Asuntos financieros y hacendarios
010501 Asuntos financieros
010502 Asuntos hacendarios
01050201 Impulso al federalismo y desarrollo municipal
0105020204 Tesorera
010502020401 Registro y control de caja y tesorera
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01050205 Planeacin y presupuesto basado en resultados
0105020501 Planeacin, programacin, presupuestacin, seguimiento y control
presupuestal
010502050102 Planeacin de proyectos para el desarrollo social
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30 de octubre de 2015
constante del uso, asignacin y aprovechamiento de los
mismos para su optimizacin.
01 Gobierno
0106 Seguridad nacional
010601 Defensa
010602 Marina
010603 Inteligencia para la preservacin de la seguridad nacional
01 Gobierno
0107 Asuntos de orden pblico y seguridad interior
010701 Polica
01070101 Seguridad pblica
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01 Gobierno
0108 Otros servicios generales
010801 Servicios registrales, administrativos y patrimoniales
01080101 Proteccin jurdica de las personas y sus bienes
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sectores pblico, social y privado en el fomento a la cultura
de la proteccin civil, a travs de acuerdos que permitan
lograr que se genere en la poblacin hbitos y conductas de
autoproteccin y conciencia de corresponsabilidad.
Consiste en impartir plticas, cursos y talleres para
proporcionar conocimientos y habilidades bsicas a la
poblacin en general, para actuar de manera adecuada,
preferentemente en forma preventiva, ante la probable
ocurrencia de un fenmeno perturbador, as como capacitar
de manera especfica a individuos que les permita apoyar
con acciones de prevencin y salvaguarda a las personas y
sus bienes y mantener el funcionamiento de los servicios
pblicos y equipamiento estratgico en el caso de riesgo,
siniestro o desastre.
Comprende actividades para difundir las medidas de
prevencin, para saber cmo actuar antes, durante y
despus de un desastre natural o siniestro, mediante los
medios masivos electrnicos e impresos para fomentar con
esto, una cultura de proteccin civil entre la poblacin.
Recopilar, integrar y analizar la informacin suficiente para
determinar las condiciones de riesgo existentes o
potenciales en muebles e inmuebles destinados al desarrollo
de actividades industriales, comerciales y de servicio, as
como de aquellos elementos naturales y por el manejo de
sustancias explosivas que impacten el desarrollo de
proyectos o a la poblacin, con la finalidad de disminuir los
daos, trabajando coordinadamente con los sectores
pblico, privado y social, as como elaborar programas de
proteccin civil.
Agrupa las acciones enfocadas al levantamiento,
sistematizacin y anlisis de informacin cartogrfica y
estadstica sobre fenmenos perturbadores y generadores
de riesgo a la poblacin, para una eficiente y eficaz toma de
decisiones.
Comprende las acciones enfocadas a la atencin oportuna
de emergencias que demanda la poblacin, a travs de la
participacin coordinada de instancias de los diferentes
mbitos y rdenes de gobierno.
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010801010302 Operacin registral civil
010805 Otros
01080501 Gobierno electrnico
02 Desarrollo social
0201 Proteccin ambiental
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Contempla las acciones encaminadas a lograr que la
operacin de la funcin registral civil sea eficiente, otorgando
certeza jurdica a la poblacin en los procesos de
certificacin, aclaracin y supervisin de los actos y hechos
del estado civil. As como apoyar a los grupos vulnerables
en este tipo de trmites.
Engloba las acciones que se llevan a cabo en los procesos
de registro de bienes inmuebles en el Estado de Mxico, as
como determinar extensin geogrfica y valor catastral por
demarcacin que definan la imposicin fiscal.
Comprende las actividades enfocadas a la integracin,
conservacin y actualizacin del padrn catastral de los
inmuebles localizados en el territorio estatal para que las
mismas sean sustento para la planeacin del desarrollo
territorial de los municipios.
Comprende el conjunto de acciones que se llevan a cabo
para la captacin, registro, procesamiento, actualizacin y
resguardo de informacin estadstica y geogrfica del
territorio estatal.
Incluye el marco de referencia territorial y el conjunto de
datos e informacin geoespacial que representa los rasgos y
elementos del medio fsico y del espacio geogrfico, y sirve
como instrumento estratgico para la elaboracin de
diagnsticos, estudios e investigaciones en el mbito
municipal; con el propsito de incidir y coadyuvar en la toma
de decisiones en el ejercicio de la planeacin del desarrollo
y del ordenamiento del territorio municipal.
Engloba las actividades enfocadas a la captacin,
integracin, procesamiento, produccin y actualizacin de la
informacin demogrfica, social y econmica para orientar
las polticas, estrategias y lneas de accin que coadyuven
en la planeacin del desarrollo municipal.
Difundir los valores y principios de gobierno, promoviendo la
cultura de la informacin transparente y corresponsable
entre gobierno, medios y sectores sociales, con pleno
respeto a la libertad de expresin y mantener informada a la
sociedad sobre las acciones gubernamentales, convocando
su participacin en asuntos de inters pblico.
Engloba aquellas acciones que se enfocan a difundir y
comunicar a la poblacin en general sobre las acciones
gubernamentales.
Se refiere a la obligacin que tiene el sector pblico en el
ejercicio de sus atribuciones para generar un ambiente de
confianza, seguridad y franqueza, de tal forma que se tenga
informada a la ciudadana sobre las responsabilidades,
procedimientos, reglas, normas y dems informacin que se
genera en el sector, en un marco de abierta participacin
social y escrutinio pblico.
Integra el conjunto de actividades encaminadas a
proporcionar informacin gubernamental de inters a la
ciudadana, as como a mantenerla informada sobre los
programas especiales, acciones y logros del quehacer
gubernamental, mediante procesos de transparencia y
rendicin de cuentas que propicien una buena interaccin
entre la poblacin y el gobierno.
Engloba todas las actividades o servicios que las
administraciones municipales otorgan a la poblacin a travs
de tecnologas de informacin, mejorando la eficiencia y
eficacia en los procesos facilitando la operacin y
distribucin de informacin que se brinda a la poblacin.
Incluye el conjunto de acciones tendientes a impulsar el
gobierno electrnico; contribuir a la automatizacin de
procesos, de sistemas prioritarios y al desarrollo de sistemas
que requiera la administracin pblica, basados en
tecnologa de punta, conservando los criterios de
estandarizacin para su optimizacin, asimismo incluye
aquellas acciones tendientes a disear y administrar la
infraestructura de redes de telecomunicaciones, que
permitan hacer eficiente la gestin interna y contribuir al
mejoramiento en la prestacin de los servicios pblicos.
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020101 Ordenacin de desechos
02010101 Gestin integral de desechos
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Es el conjunto de actividades que se llevan a cabo para el
manejo, tratamiento y disposicin de desechos slidos,
estableciendo esquemas que garanticen un mayor nivel de
proteccin ambiental, proporcionando una mejor calidad de
vida de la poblacin.
Engloba las acciones que tienen que ver con el manejo y
disposicin final de los residuos slidos municipales,
identificando las zonas de sitios factibles para establecer
rellenos sanitarios regionales, para asegurar a largo plazo el
confinamiento adecuado de los residuos generados.
Incluye aquellas acciones de coordinacin entre los
gobiernos estatal y municipales para que los sitios de
disposicin final y de aseguramiento y confinamiento de
residuos slidos, otorguen a la poblacin los servicios
ptimos y de calidad.
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0202010102 Urbanizacin
020201010201 Pavimentacin de calles
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sus residuos slidos para prevenir y controlar la
contaminacin del suelo.
Contempla acciones tendientes a elaborar y aplicar los
programas hidrulicos municipales, considerando los
diagnsticos tcnicos existentes, as como las acciones de
capacitacin en materia de manejo de aguas residuales y el
saneamiento de las cuencas hidrolgicas, observando la
normatividad vigente.
Comprende el conjunto de acciones orientadas al desarrollo
de proyectos que contribuyan a la prevencin, conservacin,
proteccin, saneamiento y restauracin, de los ecosistemas
permitiendo mejores condiciones de vida para la poblacin.
Contempla las acciones tendientes a promover los parques y
zoolgicos a travs de los medios de difusin, coordinar y
apoyar actividades culturales y deportivas en los parques;
as como promover y coordinar talleres, cursos,
campamentos y visitas especiales en parques y zoolgicos.
Integra acciones destinadas a apoyar el manejo y control de
las reas naturales protegidas del estado, otorgar facilidades
para el mantenimiento y la procuracin de recursos para
apoyar la proteccin de las distintas especies de la fauna en
peligro de extincin.
Incluye las acciones tendientes a evitar la degradacin del
recurso forestal por los efectos del fuego. Actividades en
donde participan los tres rdenes de gobierno, las brigadas
municipales contra incendios, productores forestales y
agropecuarios, organizaciones de productores y poblacin
en general para la prevencin y combate de incendios
forestales.
Comprende acciones para prevenir, combatir e inhibir la tala
clandestina a travs de acciones coordinadas con
instituciones pblicas estatales para verificar la legalidad de
los productos maderables y no maderables, coadyuvando al
desarrollo de la actividad forestal legal.
Incluye las acciones de apoyo para la restauracin de las
cuencas hidrolgicas existentes en el territorio estatal (v.g.
Pnuco, Lerma, Balsas y Valle de Mxico), con el fin de
revertir la degradacin de suelos y mantener una buena
calidad del agua, se agregan las acciones de apoyo para el
acondicionamiento de suelos (subsoleo y terraceo), y
desarrollo de obras de control de escurrimientos (presas de
gavin, zanjas, trincheras), los trabajos inherentes a la
reforestacin, acciones de mantenimiento y proteccin
(brechas corta fuego, cercado, cajeteo, deshierbe, poda,
fertilizacin, riego de auxilio, control de plagas, entre otras);
as como una constante supervisin y monitoreo de las
reas reforestadas para asegurar su sobrevivencia.
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equipamiento e infraestructura urbana en el municipio,
mediante la construccin de vialidades urbanas para el
transporte pblico, y asimismo contribuir al desarrollo
municipal.
Contiene el conjunto de acciones encaminadas a fortalecer
el equipamiento e infraestructura urbana en el municipio,
mediante la rehabilitacin de las vialidades urbanas
existentes.
Contempla las acciones encaminadas a fortalecer la
infraestructura urbana en el municipio, mediante el
equipamiento de las vialidades urbanas existentes.
Comprende aquellas acciones tendientes a ampliar la
cantidad y calidad de los espacios pblicos destinados para
la atencin a la ciudadana, respecto de los servicios que
requieren los habitantes; es decir la construccin de edificios
pblicos.
Consiste en las acciones encaminadas a fortalecer el
equipamiento e infraestructura urbana en el municipio,
mediante la rehabilitacin de edificaciones urbanas
existentes.
Integra acciones para elaborar y desarrollar proyectos que
tengan que ver con el establecimiento de las normas
tcnicas de construccin de obras y la realizacin y
ejecucin de las mismas, para contribuir al incremento de la
infraestructura urbana municipal.
Comprende acciones encaminadas a controlar las
actividades relacionadas con la elaboracin de programas,
estudios y proyectos para obras pblicas, y la vigilancia para
garantizar el cumplimiento en la realizacin de las obras
pblicas planeadas.
Incluye proyectos cuyas acciones de coordinacin para la
concurrencia de los recursos en los programas de desarrollo
social se orientan a la mejora de los distintos mbitos de los
municipios y los grupos sociales que en ellos habitan, en
especial a los de mayor vulnerabilidad, y que tengan como
propsito asegurar la reduccin de la pobreza.
Incluye estrategias de desarrollo comunitario que impulsa
procesos de organizacin y participacin comunitaria para
mejorar las condiciones de vida de los grupos de desarrollo
ubicados en localidades de alta y muy alta marginacin.
Incluye todas las actividades que permiten el otorgamiento
de apoyos, la adquisicin y suministro de bienes materiales
y de servicios para la realizacin de acciones y obras
sociales promovidas por las comunidades a travs de los
legisladores, sus grupos parlamentarios o las regiduras.
Engloba el conjunto de acciones encaminadas al desarrollo
de proyectos que propicien en la poblacin el cuidado y
manejo eficiente del agua, procurando la conservacin del
vital lquido para otorgar este servicio con calidad .
Comprende las acciones dirigidas a dotar a la poblacin de
agua potable en cantidad y calidad para su consumo, as
como programar, organizar y gestionar la construccin,
rehabilitacin y ampliacin de la infraestructura hidrulica
para el servicio de agua potable.
Contempla aquellas acciones que permiten garantizar que el
agua potable que se suministra a la poblacin del municipio
cumpla con los parmetros de calidad establecidos para el
consumo humano.
Incluye el conjunto de acciones dirigidas a concientizar a la
poblacin en el uso eficiente y ahorro del agua, cuyo objetivo
es promover su cuidado y uso racional.
Engloba las acciones encaminadas a ejecutar los
lineamientos para la operacin y el mantenimiento
preventivo y correctivo de la infraestructura hidrulica. As
como la rehabilitacin de sus fuentes de abastecimiento.
Es el conjunto de acciones encaminadas a otorgar a la
poblacin del municipio el servicio de iluminacin de las
vas, parques y espacios de libre circulacin con el propsito
de proporcionar una visibilidad adecuada para el desarrollo
de las actividades.
Incluye aquellas acciones orientadas a satisfacer las
necesidades de alumbrado pblico de la poblacin,
mediante la promocin del servicio y mantenimiento de los
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equipos respectivos; as mismo reducir el consumo de
energa en las instalaciones de alumbrado pblico, utilizando
tecnologa de punta.
020205 Vivienda
02020501 Vivienda
0202060102 Abasto
020206010201 Abasto social de productos bsicos
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epidemiolgicas crticas y los efectos en la salud provocados
por desastres naturales que pongan en riesgo a la
poblacin; fomentando la coordinacin, de acciones que
permitan eficientar la toma de decisiones para contener
adecuadamente una posible epidemia, endemia o cualquier
otra amenaza local y global contra la salud.
020402 Cultura
02040201 Cultura y arte
0204020101 Fomento y difusin de la cultura
020402010101 Servicios culturales
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020402010102 Difusin de la cultura
02 Desarrollo social
0205 Educacin
020501 Educacin bsica
02050101 Educacin bsica
020504 Posgrado
020505 Educacin para adultos
02050501 Educacin para adultos
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El proyecto comprende aquellas actividades enfocadas a
promover y difundir al interior y exterior del municipio las
expresiones artsticas y culturales representativas de stos
mbitos.
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020505010102 Capacitacin no formal para el trabajo
02 Desarrollo social
0206 Proteccin social
020601 Enfermedad e incapacidad
020602 Edad avanzada
020603 Familia e hijos
020604 Desempleo
020605 Alimentacin y nutricin
02060501 Alimentacin y nutricin familiar
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A travs de este proyecto se proporciona capacitacin a la
poblacin de 15 aos o ms, para que puedan incorporarse
al mercado laboral o auto emplearse en mejora de la
economa familiar.
Engloba las acciones encaminadas a disminuir la
desnutricin, el sobrepeso y la obesidad en la poblacin
preescolar en zonas indgenas, rurales y urbano marginadas
del Estado de Mxico.
Incluye acciones enfocadas a la mejora del estado de
nutricin de los nios en edad preescolar y escolar que sean
diagnosticados por el DIF con desnutricin o en riesgo, a
travs de la entrega de desayunos escolares fros o raciones
vespertinas en planteles escolares pblicos, ubicados
principalmente en zonas indgenas, rurales y urbano
marginadas del territorio Estatal.
Comprende actividades de distribucin de paquetes de
insumos alimentarios en centros escolares pblicos de
educacin bsica beneficiados, para que durante los das
hbiles del ciclo escolar, los padres de familia preparen el
desayuno caliente a los menores.
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indgenas a un trabajo que le permita la obtencin de
ingresos.
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mejoramiento en la calidad de vida y al respeto de los
derechos de los nios, mujeres, discapacitados y adultos
mayores.
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inclusin y participacin en la aportacin de sus
conocimientos y habilidades la solucin a
problemas
locales.
03 Desarrollo econmico
0302 Agropecuaria, silvicultura, pesca y caza
030201 Agropecuaria
03020101 Desarrollo agrcola
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03020104 Sanidad, inocuidad y calidad agroalimentaria
030202 Silvicultura
03020201 Desarrollo forestal
030204 Agroindustrial
030205 Hidroagrcola
030206 Apoyo financiero a la banca y seguro agropecuario
03020601 Seguros y garantas financieras agropecuarias
03 Desarrollo econmico
0303 Combustibles y energa
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Se refiere al conjunto de acciones que se llevan a cabo para
procuran las condiciones adecuadas en la produccin
agroalimentaria, as como el desarrollo de acciones de
vigilancia para verificar la calidad de los estos productos.
Comprende el conjunto de acciones de apoyo municipal
para el desarrollo del muestreo, diagnstico, control y
erradicacin de enfermedades que ponen en riesgo la
produccin agrcola, acucola y pecuaria, as como el apoyo
y acompaamiento a las unidades de produccin para que
apliquen manuales de buenas prcticas; asimismo engloba
las actividades que permiten dar garanta de que los
productos agropecuarios cumplan con los estndares de
calidad que garanticen su inocuidad y legitimidad; adems
engloba las acciones de apoyo para la trazabilidad y control
de la movilizacin de productos agropecuarios.
Comprende los proyectos para asegurar la permanencia de
los bosques a travs del manejo y aprovechamiento
sustentable con la participacin directa de dueos,
poseedores y prestadores de servicios tcnicos, as como
acciones dirigidas a evitar la degradacin del recurso
forestal.
Contempla acciones de capacitacin y organizacin de los
productores forestales a ncleos agrarios, pequeos
productores y permisionarios de aprovechamientos
forestales, para integrarlos en esquemas de organizacin
para tener mayores beneficios de sus recursos naturales,
incluye la asesora y vinculacin con instancias estatales y
federales para la celebracin de asambleas o reuniones con
productores forestales, adems de promover la educacin y
cultura forestal en la poblacin.
El proyecto tiene como propsito incrementar la oferta de
empleos e ingresos de los dueos o poseedores de los
bosques, promoviendo el valor agregado a la materia prima
forestal mediante la instalacin de industria forestal, adems
de asociar el aprovechamiento integral de todos los recursos
naturales de que dispongan los productores forestales
(agrcola, pecuario, acucola, ecoturismo, materiales ptreos,
etc.), por lo que atender la identificacin, gestin, asesora
y acompaamiento para la elaboracin de proyectos y su
financiamiento, as como la puesta en marcha en su caso.
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030301 Carbn y otros combustibles minerales slidos
030302 Petrleo y gas natural (hidrocarburos)
030303 Combustibles nucleares
030304 Otros combustibles
030305 Electricidad
03030501 Electrificacin
030403 Construccin
03 Desarrollo econmico
0305 Transporte
030501 Transporte por carretera
03050101 Modernizacin del transporte terrestre
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comunicaciones y de transporte, a travs de acciones en
infraestructura y equipamiento de las comunicaciones, el
transporte, las telecomunicaciones y el transporte masivo
para propiciar una mayor crecimiento socioeconmico,
fortaleciendo el desarrollo regional, metropolitano y
suburbano
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humano y el apoyo a vocaciones cientficas para incentivar
el inters por la ciencia y la tecnologa.
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ASPECTOS GENERALES:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
El Clasificador por Objeto del Gasto es el documento armonizado que ordena e identifica en forma genrica,
homognea y coherente el registro del gasto por los conceptos de servicios personales, materiales y suministros,
servicios generales, transferencias, asignaciones subsidios y otras ayudas, bienes muebles, inmuebles e
intangibles, inversin pblica, inversiones financieras y otras provisiones, participaciones y aportaciones federales,
y deuda pblica, que requieren las dependencias, entidades pblicas, as como los Municipios, para cumplir con los
objetivos y programas sealados en el Plan de Desarrollo del Estado de Mxico vigente y en el Plan de Desarrollo
Municipal, respectivamente.
El presente Clasificador por Objeto del Gasto, es de observancia obligatoria para las dependencias, entidades
pblicas y los Municipios, cumpliendo adems con la normatividad que se emita en la materia.
El presente Clasificador se aplicar sin perjuicio de la vigencia del esquema contable de las unidades ejecutoras
previsto en los catlogos de cuentas para el registro de los activos, pasivos, ingresos, costos y gastos, o la
presentacin de los estados financieros.
Los captulos, subcaptulos y partidas de gasto del presente Clasificador podrn utilizarse por los Poderes
Legislativo y Judicial, as como las personas de derecho pblico de carcter estatal con autonoma derivada de la
Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Mxico, a efecto de llevar a cabo la integracin de sus
Anteproyecto de Presupuesto de Egresos y los registros de las afectaciones de los presupuestos aprobados, de
conformidad con lo establecido en el Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios, el Presupuesto de
Egresos, el Manual de Normas y Polticas para el Gasto Pblico del Gobierno del Estado de Mxico, y dems
legislacin y normatividad aplicable, con el propsito de coadyuvar a la congruencia y homogeneidad de la
informacin presupuestaria.
En caso de que los Poderes Legislativo y Judicial y personas de derecho pblico determinen adoptar este
Clasificador, stos podrn formalizar su aplicacin a travs de sus respectivos rganos competentes, mediante la
correspondiente publicacin en el Peridico Oficial Gaceta del Gobierno, incluyendo aquellos captulos,
subcaptulos y partidas especficas de gasto adicionales que requieran.
Para la integracin de la clave presupuestaria deber considerarse el Clasificador, por lo que, para identificar el
gasto pblico por su naturaleza econmica, durante el proceso de programacin e integracin del Anteproyecto de
Presupuesto, as como para su ejercicio, las unidades ejecutoras debern establecer el vnculo, por captulo,
subcaptulo, partida de gasto genrica y partida de gasto especfica, con el componente de la clave presupuestaria
correspondiente conforme a lo establecido en el Manual de Normas y Polticas para el Gasto Pblico del Gobierno
del Estado de Mxico.
ESTRUCTURA DE CODIFICACIN:
La estructura del Clasificador por Objeto del Gasto se diseo con un nivel de desagregacin que permite que sus cuentas
faciliten el registro nico de todas las transacciones con incidencia econmica financiera es por ello que la armonizacin
se realiza a tercer digito que corresponde a la partida genrica, dejando en poder de las entidades federativas, la
desagregacin e identificacin de la partida especfica, dando origen a la siguiente estructura:
CODIFICACIN
CAPTULO
1000
Servicios
personales
CONCEPTO
1100
Remuneraciones al personal de
carcter permanente
PARTDA
GENRICA
ESPECFICA
1110
Dietas
1111
Dietas
Captulo: Es el mayor nivel de agregacin que identifica el conjunto homogneo y ordenado de los bienes y servicios
requeridos por los entes pblicos.
Concepto: Son subconjuntos homogneos y ordenados en forma especfica, producto de la desagregacin de los bienes y
servicios, incluidos en cada captulo.
Partida: Es el nivel de agregacin ms especfico en el cual se describen las expresiones concretas y detalladas de los
bienes y servicios que se adquieren y se compone de:
a)
La Partida Genrica se refiere al tercer dgito, el cual lograr la armonizacin a todos los niveles de gobierno.
b)
La Partida Especfica corresponde al cuarto dgito, el cual permitir que las unidades administrativas o
instancias competentes en materia de Contabilidad Gubernamental y de Presupuesto de cada orden de
gobierno, con base en sus necesidades, generen su apertura, conservando la estructura bsica (captulo,
concepto y partida genrica), con el fin de mantener la armonizacin con el Plan de Cuenta
De acuerdo a este nivel de desagregacin del Clasificador por Objeto del Gasto Estatal y Municipal, la definicin de los
Captulos de gasto es la siguiente:
1000 SERVICIOS PERSONALES. Agrupa las remuneraciones del personal al servicio de los entes pblicos, tales
como: sueldos, salarios, dietas, honorarios asimilables al salario, prestaciones y gastos de seguridad social,
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obligaciones laborables y otras prestaciones derivadas de una relacin laboral; pudiendo ser de carcter
permanente o transitorio.
2000 MATERIALES Y SUMINISTROS. Agrupa las asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de
insumos y suministros requeridos para la prestacin de bienes y servicios pblicos y para el desempeo de las
actividades administrativas.
3000 SERVICIOS GENERALES. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de todo tipo de servicios que se
contraten con particulares o instituciones del propio sector pblico; as como los servicios oficiales requeridos para
el desempeo de actividades vinculadas con la funcin pblica.
4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS. Asignaciones destinadas en forma
directa o indirecta a los sectores pblico, privado y externo, organismos y empresas paraestatales y apoyos como
parte de su poltica econmica y social, de acuerdo a las estrategias y prioridades de desarrollo para el
sostenimiento y desempeo de sus actividades.
5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES. Agrupa las asignaciones destinadas a la adquisicin de
toda clase de bienes muebles e inmuebles requeridos en el desempeo de las actividades de los entes pblicos.
Incluye los pagos por adjudicacin, expropiacin e indemnizacin de bienes muebles e inmuebles a favor del
Gobierno.
6000 INVERSIN PBLICA. Asignaciones destinadas a obras por contrato y proyectos productivos y acciones de
fomento. Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES. Erogaciones que realiza la administracin pblica
en la adquisicin de acciones, bonos y otros ttulos y valores; as como en prstamos otorgados a diversos agentes
econmicos. Se incluyen las aportaciones de capital a las entidades pblicas; as como las erogaciones
contingentes e imprevistas para el cumplimiento de obligaciones del Gobierno.
8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES. Agrupa el importe de los recursos federales y estatales para cubrir
las participaciones en ingresos federales a Municipios provenientes de la recaudacin federal, as como las
asignaciones destinadas a los Municipios de acuerdo a los convenios de coordinacin fiscal que celebre el
Gobierno Federal con el Estado. Incluye las asignaciones a cubrir las aportaciones federales provenientes del
Ramo General 33 Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios a favor de los Municipios.
9000 DEUDA PBLICA. Asignaciones destinadas a cubrir obligaciones por concepto de deuda pblica interna y
externa derivada de la contratacin de emprstitos; incluye la amortizacin, los intereses, gastos y comisiones de la
deuda pblica, as como las erogaciones relacionadas con la emisin y/o contratacin de deuda. Asimismo, incluye
los adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS).
De la estructura de codificacin, se derivan los siguientes subcaptulos, partidas genricas y partidas especficas:
1000 SERVICIOS PERSONALES
1100
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1133
Hora clase. Sueldo base para docentes que laboran como profesores horas clase, con
base en el convenio laboral correspondiente
1134
Carrera magisterial. Percepcin para docentes cuando cumplen los requisitos
establecidos para el ingreso y promocin de carrera magisterial.
1135
Carrera docente. Percepcin para docentes de educacin media superior y superior,
cuando cumplen los requisitos establecidos para el ingreso y promocin de carrera docente.
1140
Remuneraciones por adscripcin laboral en el extranjero. Asignaciones destinadas a cubrir
las remuneraciones del personal al Servicio Exterior Mexicano y de Servicios Especiales en el Extranjero, as como
representaciones estatales y municipales en el extranjero. Incluye las variaciones del factor de ajuste: importancia relativa
de la oficina de adscripcin; costo de la vida en el lugar de adscripcin y condiciones de dificultad de la vida en cada
adscripcin. Dichas remuneraciones son cubiertas exclusivamente al personal que labore en esas representaciones en el
exterior.
1141
Remuneraciones por adscripcin laboral en el extranjero. Asignaciones destinadas a
cubrir las remuneraciones del personal que labora en representaciones estatales y municipales en el extranjero. Incluye las
variaciones del factor de ajuste: importancia relativa de la oficina de adscripcin; costo de la vida en el lugar de adscripcin y
condiciones de dificultad de la vida en cada adscripcin. Dichas remuneraciones son cubiertas exclusivamente al personal
que labore en esas representaciones en el exterior.
1200
REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARCTER TRANSITORIO
Asignaciones destinadas a cubrir las percepciones correspondientes al personal de carcter eventual.
1210
Honorarios asimilables a salarios. Asignaciones destinadas a cubrir el pago por la prestacin
de servicios contratados con personas fsicas, como profesionistas, tcnicos, expertos y peritos, entre otros, por estudios,
obras o trabajos determinados que correspondan a su especialidad. El pago de honorarios deber sujetarse a las
disposiciones aplicables. Esta partida excluye los servicios profesionales contratados con personas fsicas o morales
previstos en el Captulo 3000 Servicios Generales.
1211
Honorarios asimilables al salario. Asignaciones destinadas para cubrir el pago por la
prestacin de servicios contratados con personas fsicas, para la realizacin de trabajos determinados que correspondan a
la especialidad.
1220
Sueldos base al personal eventual. Remuneraciones para el pago al personal de carcter
transitorio que preste sus servicios en los entes pblicos.
1221
Sueldo por Interinato. Sueldo del personal que sustituye temporalmente a servidores
pblicos de carcter permanente, con permiso para ausentarse de sus funciones de acuerdo a la normatividad vigente, as
como el Sueldo para el personal que sustituye temporalmente a docentes por estado de gravidez, con licencia prejubilatoria,
becados o comisionados, o con permiso especial, de acuerdo a la normatividad establecida.
1222
Sueldos y salarios compactados al personal eventual. Sueldo que se otorga a
profesionistas, tcnicos, expertos o peritos contratados por obra o tiempo determinado, que invariablemente no podr ser
mayor a seis meses. No se podr contratar personal bajo esta modalidad para realizar funciones administrativas, apoyo
secretarial, chofer, mantenimiento general, limpieza y similares.
La remuneracin que se pague por concepto de contrato por obra o tiempo determinado, no podr exceder a lo estipulado
para una labor similar establecida en el Catlogo de Puestos y en el tabulador de sueldo vigente.
1223
Becas para mdicos residentes. Percepcin econmica que de acuerdo al Sistema
nacional de residencias mdicas se asigna para formar a mdicos en alguna especialidad, mismos que deben cubrir con los
requerimientos establecidos en la norma 090 SSA1 1994 (Norma oficial mexicana para la organizacin y funcionamiento de
residencias mdicas y desarrollo); esta formacin especializada se llevara a cabo en instituciones pblicas del sector salud,
establecidas en el estado.
1230
Retribuciones por servicios de carcter social. Remuneraciones a profesionistas de las
diversas carreras o especialidades tcnicas que presten su servicio social en los entes pblicos.
1231
Compensacin por servicio social. Compensacin a estudiantes que presten su
servicio social en las unidades ejecutoras. Se deber considerar solamente por el periodo que la normatividad establece
para este tipo de servicio.
1240
Retribucin a los representantes de los trabajadores y de los patrones en la Junta de
Conciliacin y Arbitraje. Asignaciones destinadas a cubrir las retribuciones de los representantes de los trabajadores y de
los patrones en la Junta de Conciliacin y Arbitraje, durante el tiempo por el cual fueron elegidos por la convencin
correspondiente, conforme a lo dispuesto por la Ley Federal del Trabajo. Esta partida no estar sujeta al pago de las cuotas
y aportaciones por concepto de seguridad social.
1241
Compensacin a representante. Asignacin que se otorga a los representantes de las
Juntas de Conciliacin y Arbitraje del Tribunal Estatal de Conciliacin y Arbitraje.
1300
REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES.
Asignaciones destinadas a cubrir percepciones adicionales, as como las gratificaciones que se otorgan tanto al personal de
carcter permanente como transitorio.
1310
Primas por aos de servicio efectivos prestados. Asignacin adicional como complemento al
sueldo del personal al servicio de los entes pblicos, por aos de servicios efectivos prestados, de acuerdo a la legislacin
aplicable.
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1311
Prima por aos de servicio. Asignacin adicional que se otorga a servidores pblicos y
docentes, una vez transcurridos los primeros cinco aos de servicios efectivos prestados, que se incrementa por perodos
subsecuentes, tambin de cinco aos.
1312
Prima de antigedad. Asignacin para cubrir la prima de antigedad a los servidores
pblicos que tengan derecho de acuerdo a la normatividad vigente.
1313
Prima adicional por permanencia en el servicio. Prestacin adicional a servidores
pblicos que cuenten con una permanencia en el servicio superior a treinta aos de servicio y menor de treinta y cinco.
1320
Primas de vacaciones, dominical y gratificacin de fin de ao. Asignaciones al personal que
tenga derecho a vacaciones o preste sus servicios en domingo; aguinaldo o gratificacin de fin de ao al personal civil y
militar al servicio de los entes pblicos.
1321
Prima vacacional. Asignacin adicional a los servidores pblicos que tengan derecho a
vacaciones, misma que se cubre de acuerdo a las condiciones establecidas en los convenios suscritos con las
organizaciones sindicales, incluye la asignacin adicional a docentes incorporados a carrera magisterial y docentes de
educacin media superior y superior incorporados a carrera docente.
1322
Aguinaldo. Asignacin que con motivo de fin de ao se otorga a los servidores pblicos
que tengan derecho conforme a la normatividad vigente. Esta asignacin se cubre de acuerdo a las condiciones
establecidas en los convenios suscritos con las organizaciones sindicales. Incluye la asignacin adicional a docentes
incorporados a la carrera magisterial y a docentes de educacin media superior y superior incorporados a carrera docente.
1323
Aguinaldo de eventuales. Asignacin adicional a servidores pblicos con contrato
eventual con motivo de fin de ao, cuando tengan este derecho de acuerdo a la normatividad vigente.
1324
Vacaciones no disfrutadas por finiquito. Prestacin que se otorgar a los servidores
pblicos que tengan derecho, nicamente en caso de que se finiquite su relacin laboral.
1325
Prima dominical. Asignacin adicional a servidores pblicos que laboran los domingos,
cuando forma parte de su horario habitual de labores.
1330
Horas Extraordinarias. Asignaciones por remuneraciones a que tenga derecho el personal de
los entes pblicos por servicios prestados en horas que se realizan excediendo la duracin mxima de la jornada de trabajo,
guardias o turnos opcionales.
1331
Remuneraciones por horas extraordinarias. Asignacin adicional otorgable
nicamente a los servidores pblicos que desarrollan actividades relacionadas con la preparacin, desarrollo y
levantamiento de templetes y otros afines, para la celebracin de eventos especiales y que cubren jornadas de trabajo
adicionales a su horario oficial de trabajo.
1340
Compensaciones. Asignaciones destinadas a cubrir las percepciones que se otorgan a los
servidores pblicos bajo el esquema de compensaciones que determinen las disposiciones aplicables.
1341
Compensacin. Remuneracin complementaria a servidores pblicos de carcter
permanente.
1342
Compensacin por servicios especiales. Asignacin adicional, de acuerdo a la
normatividad vigente, al servidor pblico contratado por un perodo no mayor de seis meses, que en ningn caso podr ser
contratado bajo esta modalidad para realizar funciones administrativas, apoyo secretarial, chofer, mantenimiento general,
limpieza y similares.
1343
Compensacin por riesgo profesional. Asignacin adicional a los servidores pblicos
que de manera permanente laboran en reas de alto riesgo en el sector mdico.
1344
Compensacin por retabulacin. Asignacin adicional destinada a los servidores
pblicos docentes y burcratas.
1345
Gratificacin. Asignaciones destinadas a cubrir la percepcin adicional para servidores
pblicos, docentes y servidores pblicos municipales.
1346
Gratificacin por convenio. Asignacin destinada a todos los servidores pblicos,
docentes, generales y de confianza, derivadas del convenio suscrito con el sindicato correspondiente, tales como compra de
tiles escolares, material didctico, gastos de transporte, por actividades extracurriculares, previsin social mltiple, entre
otros
1347
Gratificacin por productividad. Asignacin destinada a los servidores pblicos
generales (del nivel salarial 01 al 23).
1348
Labores docentes. Gratificacin colateral para los docentes, definida entre el Gobierno
Estatal y el SMSEM.
1349
Estudios superiores. Asignacin adicional a docentes y a servidores pblicos, conforme
al grado de titulacin acreditado.
1350
Sobrehaberes. Remuneracin adicional que se cubre al personal militar en activo en atencin al
incremento en el costo de la vida o insalubridad del lugar donde preste sus servicios.
1351
Sobrehaberes. Remuneracin adicional que se cubre al personal militar en activo en
atencin al incremento en el costo de la vida o insalubridad del lugar donde preste sus servicios.
1360
Asignaciones de tcnico, de mando, por comisin, de vuelo y de tcnico especial.
Remuneraciones a los miembros del Ejrcito, Fuerza Area y Armada Nacionales, titulares en profesiones de los distintos
servicios militares, por el desempeo de comisiones dentro del Ramo y que pertenezcan a la milicia permanente;
remuneraciones a generales, jefes y oficiales investidos conforme a las leyes y ordenanzas del mando militar, de una
corporacin del ejercito o de una unidad de la armada. Su cuota no podr variar durante el ejercicio fiscal respectivo.
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Remuneraciones los miembros del ejrcito y la armada por el desempeo de una comisin que no sea la propia de su cargo,
como en los Estados Mayores de los Secretarios y Subsecretarios, Ayudanta del Oficial Mayor y Jefes de Seccin de los
diversos Departamentos de la Secretara de la Defensa Nacional y ayudanta de los funcionarios superiores de la Secretara
de Marina; remuneraciones a los miembros del ejrcito y la armada, que habitualmente desempean servicios en unidades
areas de las Fuerzas Armadas Mexicanas remuneraciones complementarias a los haberes de los generales del ejrcito y
fuerza area, as como de los almirantes de la armada que sean autorizadas por el titular del Ramo y las que ste mismo
autorice en casos especiales para los jefes y oficiales del ejrcito y fuerza area, capitanes y oficiales de la armada.
1361
Asignaciones de tcnico, de mando, por comisin, de vuelo y de tcnico especial.
Remuneraciones a los miembros del Ejrcito, Fuerza Area y Armada Nacionales, titulares en profesiones de los distintos
servicios militares, por el desempeo de comisiones dentro del Ramo y que pertenezcan a la milicia permanente;
remuneraciones a generales, jefes y oficiales investidos conforme a las leyes y ordenanzas del mando militar, de una
corporacin del ejrcito o de una unidad de la armada. Su cuota no podr variar durante el ejercicio fiscal respectivo.
Remuneraciones los miembros del ejrcito y la armada por el desempeo de una comisin que no sea la propia de su cargo,
como en los Estados Mayores de los Secretarios y Subsecretarios, Ayudanta del Oficial Mayor y Jefes de Seccin de los
diversos Departamentos de la Secretara de la Defensa Nacional y ayudanta de los funcionarios superiores de la Secretara
de Marina; remuneraciones a los miembros del ejrcito y la armada, que habitualmente desempean servicios en unidades
areas de las Fuerzas Armadas Mexicanas remuneraciones complementarias a los haberes de los generales del ejrcito y
fuerza area, as como de los almirantes de la armada que sean autorizadas por el titular del Ramo y las que ste mismo
autorice en casos especiales para los jefes y oficiales del ejrcito y fuerza area, capitanes y oficiales de la armada.
1370
Honorarios especiales. Asignaciones destinadas a cubrir los honorarios que correspondan a los
representantes de la Hacienda Pblica por su intervencin en los juicios sucesorios, siempre y cuando el impuesto se
hubiere determinado con base en la liquidacin formulada por los mismos; a los notificadores especiales en el cobro de
impuestos, derechos, multas y arrendamientos, as como a los agentes y subagentes fiscales y postales. Comprende las
remuneraciones y gastos del personal designado para realizar inspecciones o intervenciones especiales, as como los
programas de presencia fiscal. Estas asignaciones se cubrirn por compromisos devengados durante el ao y no se
aceptarn los compromisos de ejercicios anteriores.
1371
Honorarios especiales. Asignaciones destinadas a cubrir los honorarios que
correspondan a los representantes de la Hacienda Pblica por su intervencin en los juicios sucesorios, siempre y cuando el
impuesto se hubiere determinado con base en la liquidacin formulada por los mismos; a los notificadores especiales en el
cobro de impuestos, derechos, multas y arrendamientos, as como a los agentes y subagentes fiscales y postales.
Comprende las remuneraciones y gastos del personal designado para realizar inspecciones o intervenciones especiales, as
como los programas de presencia fiscal. Estas asignaciones se cubrirn por compromisos devengados durante el ao y no
se aceptarn los compromisos de ejercicios anteriores.
1380
Participaciones por vigilancia en el cumplimiento de las leyes y custodia de valores. Incluye
retribucin a los empleados de los entes pblicos por su participacin en la vigilancia del cumplimiento de las leyes y
custodia de valores.
1381
Participaciones por vigilancia en el cumplimiento de las leyes y custodia de
valores. Incluye retribucin a los empleados de los entes pblicos por su participacin en la vigilancia del cumplimiento de
las leyes y custodia de valores.
1400
SEGURIDAD SOCIAL.
Asignaciones destinadas a cubrir la parte que corresponde a los entes pblicos por concepto de prestaciones de seguridad
social y primas de seguros, en beneficio del personal a su servicio, tanto de carcter permanente como transitorio.
1410
Aportaciones de seguridad social. Asignaciones destinadas a cubrir la aportacin de los entes
pblicos, por concepto de seguridad social, en los trminos de la legislacin vigente.
1411
Cuotas al ISSSTE. Aportaciones al ISSSTE por los servicios de seguridad social que
brinda a los servidores pblicos con esta prestacin.
1412
Cuotas de servicio de salud. Aportaciones al ISSEMYM por los servicios de seguridad
social que brinda a los servidores pblicos en materia de salud con esta prestacin.
1413
Cuotas al sistema solidario de reparto. Aportaciones al ISSEMYM por los servicios de
seguridad social solidaria que brinda a los servidores pblicos.
1414
Cuotas del sistema de capitalizacin individual. Aportaciones al ISSEMYM por los
servicios de Seguridad Social que brinda a los servidores pblicos en forma individual.
1415
Aportaciones para financiar los gastos generales de administracin del ISSEMYM.
Aportaciones que deben cubrir obligatoriamente las unidades ejecutoras y Municipios, con base en el sueldo sujeto a
cotizacin de los servidores pblicos para el financiamiento de los gastos generales de administracin, de acuerdo a la Ley
de Seguridad Social para los Servidores Pblicos del Estado de Mxico y Municipios.
1416
Riesgo de trabajo. Aportaciones al ISSEMYM que debern cubrir obligatoriamente las
unidades ejecutoras y Municipios, por accidentes o enfermedades de los servidores pblicos, ocurridos con motivo o a
consecuencia del servicio.
1420
Aportaciones a fondos de vivienda. Asignaciones destinadas a cubrir las aportaciones que
corresponden a los entes pblicos para proporcionar vivienda a su personal, de acuerdo con las disposiciones legales
vigentes.
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1421
ISSSTE.
1430
Aportaciones al sistema para el retiro. Asignaciones destinadas a cubrir los montos de las
aportaciones de los entes pblicos a favor del Sistema para el Retiro, correspondientes a los trabajadores al servicio de las
mismas.
1431
SAR (Sistema de Ahorro para el Retiro). Aportacin al Sistema de Ahorro para el
Retiro de los servidores pblicos sujetos a la ley del ISSSTE. En ningn caso podr duplicarse la asignacin de recursos en
esta partida con la 1501 Cuotas para Fondo de Retiro.
1440
Aportaciones para seguros. Asignaciones destinadas a cubrir las primas que corresponden a
los entes pblicos por concepto de seguro de vida, seguro de gastos mdicos del personal a su servicio; as como, los
seguros de responsabilidad civil y asistencia legal, en los trminos de la legislacin vigente. Incluye las primas que
corresponden al Gobierno Federal por concepto de seguro de vida del personal militar.
1441
Seguros y fianzas. Asignacin para cubrir el importe de las primas de seguro de vida de
los servidores pblicos que por sus actividades lo ameritan
1500
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONMICAS.
Asignaciones destinadas a cubrir otras prestaciones sociales y econmicas, a favor del personal, de acuerdo con las
disposiciones legales vigentes y/o acuerdos contractuales respectivos.
1510
Cuotas para el fondo de ahorro y fondo de trabajo. Asignaciones destinadas a cubrir las
cuotas que corresponden a los entes pblicos para la constitucin del fondo de ahorro del personal civil, segn acuerdos
contractuales establecidos. Incluye cuotas para la constitucin del fondo de ahorro, y cuotas para el fondo de trabajo del
personal del Ejrcito, Fuerza Area y Armada Mexicana que corresponden al Gobierno Federal para la constitucin de este
fondo, en los trminos de la Ley del ISSFAM.
1511
Cuotas para fondo de retiro. Asignacin para cubrir las aportaciones al Fondo de
Retiro.
1512
Seguro de separacin individualizado. Aportacin para el Sistema de Separacin
Individualizado para servidores pblicos de enlace y apoyo tcnico, mandos medios y superiores.
1520
Indemnizaciones. Asignaciones destinadas a cubrir indemnizaciones al personal conforme a la
legislacin aplicable; tales como: por accidente de trabajo, por despido, entre otros.
1521
Indemnizacin por accidentes de trabajo. Asignaciones para cubrir las prestaciones
que correspondan conforme a la normatividad vigente, a los servidores pblicos que hayan sufrido un accidente de trabajo.
1522
Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios cados. Pago de
liquidaciones derivadas de laudos emitidos o sentencia dictada por autoridad competente, favorables a los servidores
pblicos, en funcin de los sueldos, salarios y/o prestaciones percibidas durante el litigio.
1530
Prestaciones y haberes de retiro. Erogaciones que los entes pblicos realizan en beneficio de
sus empleados por jubilaciones, haberes de retiro, pensiones, retiro voluntario entre otros, cuando estas prestaciones no
sean cubiertas por las instituciones de seguridad social. Incluye las asignaciones por concepto de aguinaldo a favor de los
pensionistas, cuyo pago se realice con cargo al erario. Incluye compensaciones de retiro a favor del personal del Servicio
Exterior Mexicano, en los trminos de la Ley de la materia.
1531
Prima por jubilacin. Prestacin que se otorga a los servidores pblicos que obtengan
dictamen de pensin ante el ISSEMYM.
1540
Prestaciones contractuales. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de las prestaciones que
los entes pblicos otorgan en beneficio de sus empleados, de conformidad con las condiciones generales de trabajo o los
colectivos de trabajo.
1541
Becas para hijos de trabajadores sindicalizados. Beneficio que se otorga a los hijos
de los servidores pblicos sindicalizados con un alto aprovechamiento escolar.
1542
Das cvicos y econmicos. Asignaciones adicionales a personal docente y de apoyo y
asistencia a la educacin en centros educativos, por das cvicos no disfrutados, as como las asignaciones adicionales a
personal sindicalizado del SMSEM y del Sindicato nico de Trabajadores al Servicio del Estado y Municipios (SUTEYM) por
das econmicos no disfrutados.
1543
Gastos relacionados al magisterio. Asignacin destinada a los servidores pblicos
docentes por su participacin en actividades culturales en los centros escolares, por su participacin en actividades de
organizacin y para la adquisicin y mantenimiento de vehculos para los supervisores escolares en apoyo de sus
actividades. Incluye el bono de productividad destinado a servidores pblicos docentes.
1544
Da del maestro y del servidor pblico. Gratificacin que se otorga con motivo de la
celebracin del Da del Maestro" y del servidor pblico general sindicalizado (SMSEM y SUTEYM).
1545
Estudios de postgrado. Asignacin destinada a los servidores pblicos docentes que
realicen estudios de postgrado.
1546
Otros gastos derivados de convenio. Cantidad destinada a cubrir los compromisos
establecidos en los convenios celebrados con las organizaciones sindicales, distintas a las sealadas en los apartados
anteriores. Incluye el apoyo para prtesis y la despensa de fin de ao.
1547
Asignaciones extraordinarias para servidores pblicos sindicalizados. Prestacin a
servidores pblicos segn lo establecido en los convenios firmados adicionales a lo estipulado en el Convenio General del
Contrato Colectivo de Trabajo.
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1550
Apoyos a la capacitacin de los servidores pblicos. Erogaciones destinadas a apoyar la
capacitacin orientada al desarrollo personal o profesional de los servidores pblicos que determinen los entes pblicos o
que en forma individual se soliciten, de conformidad con las disposiciones que se emitan para su otorgamiento. Excluye las
erogaciones por capacitacin comprendidas en el captulo 3000 Servicios Generales.
1551
Becas institucionales. Prestacin a servidores pblicos que deseen aumentar sus
conocimientos y que muestren un elevado desempeo en el desarrollo de sus actividades.
1590
Otras prestaciones sociales y econmicas. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de otras
prestaciones que los entes pblicos otorgan en beneficio de sus empleados, siempre que no correspondan a las
prestaciones a que se refiere la partida 1540 Prestaciones contractuales.
1591
Elaboracin de tesis. Ayuda econmica por nica vez que se otorga a los servidores
pblicos para la impresin de tesis para obtener grado acadmico.
1592
Seguro de vida. Prestacin que se otorga a los deudos del servidor pblico fallecido.
1593
Viticos. Asignacin a servidores pblicos que desarrollan funciones inherentes a su
puesto fuera de su lugar permanente de trabajo, con fundamento en el anlisis del tipo, frecuencia, distancia y
caractersticas de los desplazamientos que realice el servidor pblico, as como los apoyos que se le brinden, tales como
vehculo o pago de casetas, entre otros. No podrn asignarse viticos fijos a servidores pblicos de mandos medios y
superiores, ni a los de puestos de enlace y apoyo tcnico.
1594
Diferencial por escuelas. Prestacin adicional a docentes segn la zona econmica y
geogrfica del centro educativo donde preste sus servicios.
1595
Despensa. Prestacin a servidores pblicos con este derecho.
1600
PREVISIONES
Asignaciones destinadas a cubrir las medidas de incremento en percepciones, prestaciones econmicas, creacin de plazas
y, en su caso, otras medidas salariales y econmicas que se aprueben en el Presupuesto de Egresos. Las partidas de este
concepto no se ejercern en forma directa, sino a travs de las partidas que correspondan a los dems conceptos del
captulo 1000 Servicios Personales, que sean objeto de traspaso de estos recursos.
1610
Previsiones de carcter laboral, econmica y de seguridad social. Asignaciones destinadas a
cubrir las medidas de incremento en percepciones, creacin de plazas, aportaciones en trminos de seguridad social u otras
medidas de carcter laboral o econmico de los servidores pblicos que se aprueben en el Presupuesto de Egresos. Esta
partida no se ejercer en forma directa, sino a travs de las partidas que correspondan a los dems conceptos del captulo
1000 Servicios Personales, que sean objeto de traspaso de estos recursos. Estas se consideran como transitorias en tanto
se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas, por lo que su asignacin se afectar
una vez ubicada en las partidas correspondientes, segn la naturaleza de las erogaciones y previa aprobacin, de acuerdo
con lineamientos especficos.
1611
Previsiones de carcter laboral, econmica y de seguridad social. Asignaciones
destinadas a cubrir las medidas de incremento en percepciones, creacin de plazas, aportaciones en trminos de seguridad
social u otras medidas de carcter laboral o econmico de los servidores pblicos que se aprueben en el Presupuesto de
Egresos. Esta partida no se ejercer en forma directa, sino a travs de las partidas que correspondan a los dems
conceptos del captulo 1000 Servicios Personales, que sean objeto de traspaso de estos recursos. Estas se consideran
como transitorias en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas, por lo que su
asignacin se afectar una vez ubicada en las partidas correspondientes, segn la naturaleza de las erogaciones y previa
aprobacin, de acuerdo con lineamientos especficos.
1700
PAGO DE ESTMULOS A SERVIDORES PBLICOS.
Asignaciones destinadas a cubrir estmulos econmicos a los servidores pblicos de mando, enlace y operativos de los
entes pblicos, que establezcan las disposiciones aplicables, derivado del desempeo de sus funciones.
1710
Estmulos. Asignaciones destinadas a cubrir los estmulos al personal de los entes pblicos por
productividad, desempeo, calidad, acreditacin por titulacin de licenciatura, aos de servicio, puntualidad y asistencia,
entre otros; de acuerdo a la normatividad aplicable.
1711
Reconocimiento a servidores pblicos. Asignacin para cubrir el otorgamiento de
reconocimientos a servidores pblicos de los Poderes Legislativo, Ejecutivo y Judicial del Estado de Mxico.
1712
Estmulos por puntualidad y asistencia. Prestacin a servidores pblicos que no
incurran en falta de asistencia o retardo en sus labores, de acuerdo a la normatividad vigente.
1720
Recompensas. Asignaciones destinadas a premiar el herosmo, capacidad profesional, servicios
a la Patria o dems hechos meritorios; as como a la distinguida actuacin del personal militar o civil, que redunde en
beneficio de la Armada de Mxico, se otorgarn de acuerdo a la legislacin vigente.
1721
Recompensas. Asignaciones destinadas a premiar el herosmo, capacidad profesional,
servicios a la Patria o dems hechos meritorios realizados por los servidores pblicos.
2000 MATERIALES Y SUMINISTROS.
2100
Agrupa las asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestacin
de bienes y servicios pblicos y para el desempeo de las actividades administrativas.
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2110
Materiales, tiles y equipos menores de oficina. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
materiales, artculos diversos y equipos menores propios para el uso de las oficinas tales como: papelera, formas, libretas,
carpetas y cualquier tipo de papel, vasos y servilletas desechables, limpiatipos; tiles de escritorio como engrapadoras
perforadoras manuales, sacapuntas; artculos de dibujo, correspondencia y archivo; cestos de basura y otros productos
similares. Incluye la adquisicin de artculos de envoltura, sacos y valijas entre otros.
2111
Materiales y tiles de oficina. Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales y
artculos diversos, propios para el uso en las oficinas, tales como: formas, libretas, carpetas, y cualquier tipo de papel,
material para ingeniera, dibujo, etc.
2112 Enseres de oficina. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de enseres de
oficina tales como: engrapadoras, perforadoras, sacapuntas elctricos, artculos de dibujo, de correspondencia y de archivo,
cestos de basura y otros productos similares, que incluye la adquisicin de artculos de envoltura, sacos y valijas, entre
otros.
2120
Materiales y tiles de impresin y reproduccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
materiales utilizados en la impresin, reproduccin y encuadernacin, tales como: fijadores, tintas, pastas, logotipos y
dems materiales y tiles para el mismo fin. Incluye rollos fotogrficos.
2121
Material y tiles de imprenta y reproduccin. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de materiales utilizados en la impresin, reproduccin y encuadernacin, tales como: fijadores, tintas, pastas,
logotipos y dems materiales y tiles para el mismo fin.
2122
Material de foto, cine y grabacin. Asignaciones para adquirir insumos para procesar
material fotogrfico, de cine y grabacin, tales como cintas para grabacin, cartuchos, rollos fotogrficos, material para
revelado y duplicado.
2130
Material estadstico y geogrfico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de publicaciones
relacionadas con informacin estadstica y geogrfica. Se incluye la cartografa y publicaciones tales como: las relativas a
indicadores econmicos y sociodemogrficos, cuentas nacionales, estudios geogrficos y geodsicos, mapas, planos,
fotografas areas y publicaciones relacionadas con informacin estadstica y geogrfica.
2131
Material estadstico y geogrfico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
publicaciones relacionadas con informacin estadstica y geogrfica. Se incluye la cartografa y publicaciones, tales como:
las relativas a indicadores econmicos y sociodemogrficos; cuentas nacionales; estudios geogrficos y geodsicos; mapas,
planos, y fotografas areas, entre otros, incluyendo las editadas por instituciones especializadas como el Instituto Nacional
de Estadstica, Geografa e Informtica (INEGI), el Instituto de Informacin e Investigacin Geogrfica, Estadstica y
Catastral del Estado de Mxico (IGECEM) y el Consejo Estatal de Poblacin (COESPO), entre otros.
2140
Materiales tiles y equipos menores de tecnologas de la informacin y comunicaciones.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de insumos y equipos menores utilizados en el procesamiento, grabacin e
impresin de datos, as como los materiales para la limpieza y proteccin de los equipos tales como: tner, medios pticos y
magnticos, apuntadores y protectores, entre otros.
2141
Materiales y tiles para el procesamiento en equipos y bienes informticos.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de insumos utilizados para procesar, grabar e imprimir informacin, tales como:
papelera tcnica, medios magnticos, cintas, tner, cartuchos de tinta, papel stock, entre otros, as como materiales para la
limpieza y proteccin de los equipos, tales como: medios pticos y magnticos, apuntadores, protectores de video, fundas, y
solventes, entre otros.
2150
Material impreso e informacin digital. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase
de libros, revistas, peridicos, publicaciones, diarios oficiales, gacetas, material audiovisual, cassettes, discos compactos,
distintos a la adquisicin de bienes intangibles (software). Incluye la inscripcin a revistas y publicaciones especializadas,
folletos, catlogos, formatos y otros productos mediante cualquier tcnica de impresin y sobre cualquier tipo de material.
Incluye impresin sobre prendas de vestir, produccin de formas continuas, impresin rpida, elaboracin de placas, clichs
y grabados. Excluye conceptos considerados en la partida 2130 Material estadstico y geogrfico.
2151
Material de informacin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de
artculos y materiales utilizados en actividades administrativas para la generacin, procesamiento y distribucin de la
informacin, tales como: libros, revistas, peridicos, publicaciones, diarios oficiales, gacetas, material audiovisual, casetes,
discos compactos que contengan informacin y en general todo tipo de material propio para la informacin, que se requiera
en oficinas.
2160
Material de limpieza. Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales, artculos y enseres
para el aseo, limpieza e higiene, tales como: escobas, jergas, detergentes, jabones y otros productos similares.
2161
Material y enseres de limpieza. Asignacin para adquirir enseres materiales para las
unidades ejecutoras, planteles educativos y unidades de asistencia social, tales como: escobas trapeadores, jergas,
jabones, detergentes y otros similares.
2170
Materiales y tiles de enseanza. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de
material didctico as como materiales y suministros necesarios para las funciones educativas.
2171
Material didctico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de artculos
y materiales utilizados en actividades educativas, y de investigacin, tales como: libros, revistas, peridicos, publicaciones,
diarios oficiales, gacetas, material audiovisual, casetes, discos compactos y en general todo tipo de material propio para la
enseanza e investigacin, que se requiere en bibliotecas, escuelas, centros de investigacin cientfica y tecnolgica, entre
otros.
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2180
Materiales para el registro e identificacin de bienes y personas. Asignaciones destinadas a
la adquisicin de materiales requeridos para el registro e identificacin de trmites oficiales y servicios a la poblacin, tales
como: pasaportes, certificados especiales, formas valoradas, placas de trnsito, licencias de conducir, entre otras.
2181
Material para identificacin y registro. Asignacin para adquirir material para elaborar
tarjetas y credenciales de adscripcin, placas de circulacin y licencias de manejo, entre otras, que se expiden como medio
de identificacin y registro y se otorgan conforme a la normatividad vigente.
2200
ALIMENTOS Y UTENSILIOS.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos alimenticios y utensilios necesarios para el servicio de alimentacin
en apoyo de las actividades de los servidores pblicos y los requeridos en la prestacin de servicios pblicos en unidades
de salud, educacin y readaptacin social, entre otras. Excluye los gastos por alimentacin previstos en los conceptos 3700
Servicios de Traslado y Viticos y 3800 Servicios Oficiales.
2210
Productos alimenticios para personas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo
de productos alimenticios y bebidas manufacturados o no, independiente de la modalidad de compra o contratacin,
derivado de la ejecucin de los programas institucionales tales como: salud, seguridad social, educativos, militares,
culturales y recreativos, cautivos y reos en proceso de readaptacin social, repatriados y extraditados, personal que realiza
labores de campo o supervisin dentro del lugar de adscripcin; derivado de programas que requieren permanencia de
servidores pblicos en instalaciones del ente pblico, as como en el desempeo de actividades extraordinarias en el
cumplimiento de la funcin pblica. Excluye viticos, gastos derivados del concepto de servicios oficiales y horas extra no
justificadas.
2211
Productos alimenticios para personas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
insumos, productos alimenticios y bebidas (refrescos y agua embotellada) para la alimentacin de personas, que realizan la
prestacin del servicio pblico para la ejecucin de los diversos programas fuera del rea de trabajo. Incluye la alimentacin
de internos en centros de readaptacin social, pacientes en hospitales, clnicas y asilos, menores en guarderas, as como
insumos necesarios para la preparacin de alimentos a escolares y desarrollo de programas nutricionales de carcter social.
2220
Productos alimenticios para animales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos
alimenticios para la manutencin de animales propiedad o bajo el cuidado de los entes pblicos, tales como: forrajes frescos
y achicalados, alimentos preparados, entre otros, as como los dems gastos necesarios para la alimentacin de los
mismos.
2221
Equipamiento y enseres para animales. Asignacin para comprar artculos y equipo
necesario para el establecimiento y mantenimiento de granjas, corrales, caballerizas, entre otros, y proveer de las
condiciones necesarias de higiene y atencin a los animales bajo la responsabilidad de las unidades ejecutoras.
2222
Productos alimenticios para animales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
productos alimenticios para la manutencin de animales propiedad o bajo el cuidado de las unidades ejecutoras y de los
zoolgicos, tales como: forrajes y achicalados, vitaminas, melaza, alimentos preparados, crnicos, entre otros.
2230
Utensilios para el servicio de alimentacin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo
tipo de utensilios necesarios para proporcionar este servicio, tales como: vajillas, cubiertos, bateras de cocina, licuadoras,
tostadoras, cafeteras, bsculas y dems electrodomsticos, as como artculos para las operaciones a corto plazo.
2231
Utensilios para el servicio de alimentacin. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de todo tipo de utensilios necesarios para proporcionar este servicio, tales como: vajillas, cubiertos, bateras de cocina,
licuadoras, tostadoras, cafeteras, bsculas y cualquier otro utensilio, as como artculos para las operaciones a corto plazo
susceptibles de control administrativo de las unidades ejecutoras, as como artculos desechables.
2300
Asignaciones destinadas a la adquisicin toda clase de materias primas en estado natural, transformadas o
semitransformadas de naturaleza vegetal, animal y mineral que se utilizan en la operacin de los entes pblicos, as como
las destinadas a cubrir el costo de los materiales, suministros y mercancas diversas que los entes adquieren para su
comercializacin.
2310
Productos alimenticios, agropecuarios y forestales adquiridos como materia prima.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos alimenticios como materias primas en estado natural, transformadas
o semitransformadas, de naturaleza vegetal y animal que se utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas
en las dems partidas de este Clasificador.
2311
Materias primas y materiales de produccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de Materias Primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, de naturaleza vegetal, animal y mineral y
Materiales de Produccin, que se utilizan en los talleres o centros de capacitacin (carpintera, corte y confeccin, cultura de
belleza, cocina, entre otros), y procesos productivos para la operacin de programas institucionales, (industriales. Agrcolas,
pecuarios, forestales, acucola, entre otros)
2320
Insumos textiles adquiridos como materia prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
insumos textiles como materias primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los
procesos productivos, diferentes a las contenidas en las dems partidas de este clasificador.
2321
Materias primas textiles. Asignaciones destinadas a la adquisicin de insumos textiles
como materias primas en estado natural, transformadas semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivos de
talleres o centros de capacitacin.
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2330
Productos de papel, cartn e impresos adquiridos como materia prima. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de papel, cartn e impresos como materias primas en estado natural, transformadas o
semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las dems partidas.
2331
Productos de papel, cartn e impresos adquiridos como materia prima.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de papel, cartn e impresos como materias primas en estado natural,
transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las dems
partidas.
2340
Combustibles, lubricantes, aditivos, carbn y sus derivados adquiridos como materia
prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de combustibles, lubricantes y aditivos como materias primas en estado
natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las
dems partidas.
2341 Combustibles, lubricantes, aditivos, carbn y sus derivados adquiridos como materia
prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de combustibles, lubricantes y aditivos como materias primas en estado
natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las
dems partidas.
2350
Productos qumicos, farmacuticos y de laboratorio adquiridos como materia prima.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de medicamentos farmacuticos y botnicos, productos antispticos de uso
farmacutico, sustancias para diagnstico, complementos alimenticios, plasmas y otros derivados de la sangre y productos
mdicos veterinarios, entre otros, como materias primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se
utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las dems partidas.
2351
Productos qumicos, farmacuticos y de laboratorio adquiridos como materia
prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de medicamentos farmacuticos y botnicos, productos antispticos de uso
farmacutico, sustancias para diagnstico, complementos alimenticios, plasmas y otros derivados de la sangre y productos
mdicos veterinarios, entre otros, como materias primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se
utilizan en los procesos productivos, diferentes a las contenidas en las dems partidas.
2360
Productos metlicos y a base de minerales no metlicos adquiridos como materia prima.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos metlicos y a base de minerales no metlicos como materias primas
en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivo, diferentes a las
contenidas en las dems partidas de este Clasificador.
2361
Productos metlicos y a base de minerales no metlicos adquiridos como materia
prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos metlicos y a base de minerales no metlicos como materias
primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivo, diferentes a las
contenidas en las dems partidas de este Clasificador.
2370
Productos de cuero, piel, plstico y hule adquiridos como materia prima. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de cuero, piel, plstico y hule como materias primas en estado natural, transformadas o
semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivo, diferentes a las contenidas en las dems partidas de este
Clasificador.
2371
Productos de cuero, piel, plstico y hule adquiridos como materia prima.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de cuero, piel, plstico y hule como materias primas en estado natural,
transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los procesos productivo, diferentes a las contenidas en las dems
partidas de este Clasificador.
2380
Mercancas adquiridas para su comercializacin. Artculos o bienes no duraderos que
adquiere la entidad para destinarlos a la comercializacin de acuerdo con el giro normal de actividades del ente pblico.
2381
Mercancas para su comercializacin en tiendas del sector pblico. Asignaciones
destinadas a cubrir el costo de las mercancas diversas que se adquieran conforme a las disposiciones aplicables, para su
comercializacin en los establecimientos del sector pblico, tales como: tiendas, farmacias, centros recreativos, entre otros.
2390
Otros productos adquiridos como materia prima. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
otros productos como materias primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan en los
procesos productivo, diferentes a las contenidas en las dems partidas de este Clasificador.
2391
Otros productos adquiridos como materia prima. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de otros productos como materias primas en estado natural, transformadas o semitransformadas, que se utilizan
en los procesos productivo, diferentes a las contenidas en las dems partidas de este Clasificador.
2400
MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACIN.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales y artculos utilizados en la construccin, reconstruccin, ampliacin,
adaptacin, mejora, conservacin, reparacin y mantenimiento de bienes inmuebles.
2410
Productos minerales no metlicos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos de
arena, grava, mrmol, piedras calizas, piedras de cantera, otras piedras dimensionadas, arcillas refractarias y no refractarias
y cermica como ladrillos, bloques, tejas, loseta, pisos, azulejos, mosaicos y otros similares para la construccin; cermica
utilizada en la agricultura; loza y porcelana para diversos usos como inodoros, lavamanos, mingitorios y otros similares.
2411
Productos minerales no metlicos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
productos de arena, grava, mrmol, piedras calizas, piedras de cantera, otras piedras dimensionadas, arcillas refractarias y
no refractarias y cermica como ladrillos, bloques, tejas, loseta, pisos, azulejos, mosaicos y otros similares para la
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construccin; cermica utilizada en la agricultura; loza y porcelana para diversos usos como inodoros, lavamanos,
mingitorios y otros similares.
2420
Cemento y productos de concreto. Asignaciones destinadas a la adquisicin de cemento
blanco, gris y especial, pega azulejo y productos de concreto.
2421
Cemento y productos de concreto. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
cemento blanco, gris y especial, pega azulejo y productos de concreto.
2430
Cal, yeso y productos de yeso. Asignaciones destinadas a la adquisicin de tabla roca,
plafones, paneles acsticos, columnas, molduras, estatuillas, figuras decorativas de yeso y otros productos arquitectnicos
de yeso de carcter ornamental. Incluye dolomita calcinada. Cal viva, hidratada o apagada y cal para usos especficos a
partir de piedra caliza triturada.
2431 Cal, yeso y productos de yeso. Asignaciones destinadas a la adquisicin de tabla roca,
plafones, paneles acsticos, columnas, molduras, estatuillas, figuras decorativas de yeso y otros productos arquitectnicos
de yeso de carcter ornamental. Incluye dolomita calcinada. Cal viva, hidratada o apagada y cal para usos especficos a
partir de piedra caliza triturada.
2440
Madera y productos de madera. Asignaciones destinadas a la adquisicin de madera y sus
derivados.
2441
Madera y productos de madera. Asignaciones destinadas a la adquisicin de madera y
sus derivados.
2450
Vidrio y productos de vidrio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de vidrio plano,
templado, inastillable y otros vidrios laminados; espejos, envases y artculos de vidrio y fibra de vidrio.
2451 Vidrio y productos de vidrio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de vidrio plano,
templado, inastillable y otros vidrios laminados; espejos, envases y artculos de vidrio y fibra de vidrio.
2460
Material elctrico y electrnico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de
material elctrico y electrnico tales como: cables, interruptores, tubos fluorescentes, focos, aislantes, electrodos,
transistores, alambres, lmparas, entre otros, que requieran las lneas de transmisin telegrfica, telefnica y de
telecomunicaciones, sean, areas, subterrneas o submarinas; igualmente para la adquisicin de materiales necesarios en
las instalaciones radiofnicas, radiotelegrficas entre otras.
2461
Material elctrico y electrnico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo
de material elctrico y electrnico para la adaptacin, conservacin y operacin de oficinas pblicas, tales como: cables,
interruptores, tubos fluorescentes, focos, aislantes, electrodos, transistores, alambres, lmparas, entre otros, que requieren
las lneas de transmisin telegrfica, telefnica, elctrica y de telecomunicaciones, sean areas o subterrneas; igualmente
la adquisicin de materiales necesarios en las instalaciones radiofnicas, radiotelegrficas, entre otros.
2470
Artculos metlicos para la construccin. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por
adquisicin de productos para construccin hechos de hierro, acero, aluminio, cobre, zinc, bronce y otras aleaciones, tales
como: lingotes, planchas, planchones, hojalatas, perfiles, alambres, varillas, ventanas y puertas metlicas, clavos, tornillos y
tuercas de todo tipo; mallas ciclnicas y cercas metlicas, etc.
2471
Artculos metlicos para la construccin. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos
por adquisicin de productos para construccin hechos de hierro, acero, aluminio, cobre, zinc, bronce y otras aleaciones,
tales como: lingotes, planchas, planchones, hojalatas, perfiles, alambres, varillas, ventanas y puertas metlicas, clavos,
tornillos y tuercas de todo tipo; mallas ciclnicas y cercas metlicas, etc.
2480
Materiales complementarios. Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales para el
acondicionamiento de las obras pblicas y bienes inmuebles, tales como: tapices, pisos, persianas y dems accesorios.
2481
Materiales complementarios. Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales
de cualquier naturaleza para el acondicionamiento de bienes inmuebles tales como: alfombras, tapices, pisos, persianas y
dems accesorios.
2482
Material de sealizacin. Asignaciones para adquirir materiales y accesorios para la
fabricacin de seales de trnsito y tursticas, carteleras y letreros, as como lo relativo a la sealizacin de oficinas
pblicas.
2483
rboles y plantas de ornato. Asignacin destinada para la adquisicin de todo tipo de
rboles, plantas de ornato y materiales para la conservacin de reas y jardines, as como para la dignificacin de oficinas.
2490
Otros materiales y artculos de construccin y reparacin. Asignaciones destinadas a cubrir
la adquisicin de otros materiales para construccin y reparacin no considerados en las partidas anteriores tales como:
Productos de friccin o abrasivos a partir de polvos minerales sintticos o naturales para obtener productos como piedras
amolares, esmeriles de rueda, abrasivos en polvo, lijas, entre otros; pinturas, recubrimientos, adhesivos y selladores, como
barnices, lacas y esmaltes; adhesivos o pegamento, impermeabilizantes, masillas, resanadores, gomas-cemento y similares,
thinner y removedores de pintura y barniz, entre otros.
2491
Materiales de construccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales
utilizados en la construccin, reconstruccin, ampliacin, adaptacin, mejora, conservacin y mantenimiento de todo tipo de
bienes muebles e inmuebles, tales como: cemento, ladrillo, yeso, varilla, cal, arena, tabique, madera, clavos, taquetes,
pinturas y barnices, entre otros.
2492
Estructuras y manufacturas para todo tipo de construccin. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de toda clase de estructuras y manufacturas que se utilizan en la construccin, reconstruccin,
ampliacin, adaptacin, mejora, conservacin y mantenimiento de toda clase de muebles e inmuebles, tales como: postes,
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torres, ventanas, herrajes, puertas, cristales, tanques, lavabos, fregaderos, inodoros, tuberas y todo tipo de accesorios
necesarios para los mismos fines.
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2600
COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de combustibles, lubricantes y aditivos de todo tipo, necesarios para el
funcionamiento de vehculos de transporte terrestres, areos, martimos, lacustres y fluviales; as como de maquinaria y
equipo.
2610
Combustibles, lubricantes y aditivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos
derivados del petrleo (como gasolina, diesel, lea, etc.), aceites y grasas lubricantes para el uso en equipo de transporte e
industrial y regeneracin de aceite usado. Incluye el etanol y el biogs, entre otros. Excluye el petrleo crudo y gas natural,
as como los combustibles utilizados como materia prima.
2611
Combustibles, lubricantes y aditivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
toda clase de combustibles, en estado lquido o gaseoso, crudos o refinados, as como de lubricantes y aditivos, requeridos
para el funcionamiento de vehculos y equipos de transporte terrestre, areo o lacustre, as como, para maquinaria, equipo
de produccin, Plantas de emergencia, servicios administrativos y elaboracin de alimentos.
2620
Carbn y sus derivados. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos qumicos
derivados de la coquizacin del carbn y las briquetas de carbn. Excluye el carbn utilizado como materia prima.
2621
Carbn y sus derivados. Asignaciones destinadas a la adquisicin de productos
qumicos derivados de la coquizacin del carbn y las briquetas de carbn. Excluye el carbn utilizado como materia prima.
2700
VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCION Y ARTICULOS DEPORTIVOS.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de vestuario y sus accesorios, blancos, artculos deportivos, as como las prendas
de proteccin personal diferentes a la de personal.
2710
Vestuario y uniformes. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de prendas de
vestir: de punto, ropa de tela, cuero y piel y a la fabricacin de accesorios de vestir: camisas, pantalones, trajes, calzado;
uniformes y sus accesorios, insignias, distintivos, emblemas, banderas, banderines, uniformes y ropa de trabajo, calzado.
2711
Vestuario y uniformes. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de ropa
elaborada y sus accesorios para el sector salud, prevencin y readaptacin social, entre otros, tales como: camisas,
pantalones, calzado, uniformes y sus accesorios, insignias, distintivos, emblemas, banderas, banderines.
2720 Prendas de seguridad y proteccin personal. Asignaciones destinadas a la adquisicin de ropa y
equipo de mxima seguridad, prendas especiales de proteccin personal, tales como: guantes, botas de hule y asbesto, de
tela o materiales especiales, cascos, caretas, lentes, cinturones y dems prendas distintas de las prendas de proteccin
para seguridad pblica y nacional.
2721 Prendas de seguridad y proteccin personal. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de ropa y equipo de mxima seguridad, prendas especiales de proteccin personal, tales como: guantes, botas de hule y
asbesto, de tela o materiales especiales, cascos, caretas, lentes, cinturones y dems prendas distintas de las prendas de
proteccin para seguridad pblica y nacional.
2730
Artculos deportivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de artculos
deportivos, tales como: balones, redes, trofeos, raquetas, guantes, entre otros, que los entes pblicos realizan en
cumplimiento de su funcin pblica.
2731
Artculos deportivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de artculos
deportivos, tales como: uniformes, balones, redes, trofeos, raquetas, guantes, entre otros.
2740
Productos textiles. Asignaciones destinadas a la adquisicin de fibras naturales como lino, seda,
algodn, ixtle y henequn; hilados e hilos de fibras naturales o sintticas; telas, acabados y recubrimientos; alfombras,
tapetes, cortinas, costales, redes y otros productos textiles que no sean prendas de vestir.
2741
Productos textiles. Asignaciones destinadas a la adquisicin de fibras naturales como
lino, seda, algodn, ixtle y henequn; hilados e hilos de fibras naturales o sintticas; telas, acabados y recubrimientos;
alfombras, tapetes, cortinas, costales, redes y otros productos textiles que no sean prendas de vestir.
2750
Blancos y otros productos textiles, excepto prendas de vestir. Asignaciones destinadas a la
adquisicin todo tipo de blancos: batas, colchas, sabanas, fundas, almohadas, toallas, cobertores, colchones y colchonetas,
entre otros.
2751
Blancos y otros productos textiles. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo
tipo de blancos: batas, colchas, sbanas, fundas, almohadas, toallas, cobertores, colchones y colchonetas, entre otros.
2800
MATERIALES Y SUMINISTROS PARA SEGURIDAD.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de materiales, sustancias explosivas y prendas de proteccin personal necesarias
en los programas de seguridad.
2810
Sustancias y materiales explosivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de sustancias
explosivas y sus accesorios (fusibles de seguridad y detonantes) tales como: plvora, dinamita, cordita, trinitrotolueno,
amatol, tetril, fulminantes, entre otros.
2811
Sustancias y materiales explosivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
sustancias explosivas tales como: plvora, dinamita, cordita, petardos, trinitrotolueno, fulminantes, entre otros. El ejercicio de
esta partida proceder solo cuando la unidad ejecutora realice actividades especficas que justifiquen estas adquisiciones.
2820
Materiales de seguridad pblica. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de
suministros propios de la industria militar y de seguridad militar y de seguridad pblica tales como: municiones, espoletas,
cargas, granadas, cartuchos, balas, entre otros.
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2821
Material de seguridad pblica. Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase
de suministros propios para la seguridad pblica, tales como: municiones, espoletas, cargas, granadas, cartuchos, balas,
entre otros, para uso exclusivo de las unidades responsables de la seguridad pblica.
2830
Prendas de proteccin para la seguridad pblica y nacional. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de toda clase de prendas de proteccin propias para el desempeo de las funciones de seguridad pblica y
nacional, tales como: escudos, protectores, macanas, cascos policiales y militares, chalecos blindados, mscaras y dems
prendas para el mismo fin.
2831
Prendas de proteccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de prendas
especiales de proteccin personal, tales como: guantes, botas, cascos, caretas, lentes, cinturones, as como prendas de
proteccin propias para el desempeo de Seguridad Pblica, tales como escudos, protectores, cascos policiales, chalecos
blindados, mscaras y dems prendas para el mismo fin.
2900
HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de toda clase de refacciones, accesorios, herramientas menores y dems bienes de consumo del mismo
gnero, necesarios para la conservacin de los bienes muebles e inmuebles.
2910
Herramientas menores. Asignaciones menores destinadas a la adquisicin de herramientas
auxiliares de trabajo, utilizadas en carpintera, silvicultura, horticultura, ganadera, agricultura y otras industrias, tales como:
desarmadores, martillos, llaves para tuercas, carretillas de mano, cuchillos, navajas, tijeras de mano, sierras de mano,
alicates, hojas para seguetas, micrmetros, cintas mtricas, pinzas, martillos, prensas, berbiques, garlopas, taladros,
zapapicos, escaleras, micrfonos, detectores de metales manuales, y dems bienes de consumo similares. Excluye las
refacciones y accesorios sealados en este captulo; as como herramientas y maquinas herramienta consideradas en el
captulo 5000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles.
2911
Refacciones, accesorios y herramientas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
refacciones, accesorios y herramientas auxiliares de trabajo tales como: pinzas, bandejas, charolas, moldes, latas,
esptulas, martillos, prensas, berbiques, garlopas, taladros, zapapicos, escaleras, discos para arado, micrfonos,
detectores de metales manuales y dems bienes de consumo similares.
2920
Refacciones y accesorios menores de edificios. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
instrumental complementario y repuesto de edificios, tales como: candados, cerraduras, pasadores, chapas. Llaves, manijas
para puertas, herrajes y bisagras.
2921
Refacciones y accesorios menores de edificios. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de instrumental complementario y repuesto de edificios, tales como: candados, cerraduras, pasadores, chapas.
Llaves, manijas para puertas, herrajes y bisagras.
2930
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administracin, educacional y
recreativo. Asignaciones destinadas a la adquisicin de refacciones y accesorios de escritorios, sillas, sillones, archiveros,
maquinas de escribir, calculadoras, fotocopiadoras, entre otros. Tales como: bases de 5 puntas, rodajas, (para sillas y
muebles), estructuras de sillas, pistones, brazos asientos y respaldos, tornillos soleras, regatones, estructuras de muebles,
entre otros.
2931
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administracin,
educacional y recreativo. Asignaciones destinadas a la adquisicin de refacciones y accesorios de escritorios, sillas,
sillones, archiveros, maquinas de escribir, calculadoras, fotocopiadoras, entre otros. Tales como: bases de 5 puntas,
rodajas, (para sillas y muebles), estructuras de sillas, pistones, brazos asientos y respaldos, tornillos soleras, regatones,
estructuras de muebles, entre otros.
2940
Refacciones y accesorios menores de equipo de cmputo y tecnologas de la informacin.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de componentes o dispositivos internos o externos que se integran al equipo de
cmputo, con el objeto de conservar o recuperar su funcionalidad y que son de difcil control de inventarios, tales como:
tarjetas electrnicas, unidades de discos internos, circuitos, bocinas, pantallas y teclados, entre otros.
2941
Refacciones y accesorios para equipo de cmputo. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de componentes o dispositivos internos o externos que se integran al equipo de cmputo, con el objeto de
conservar o recuperar su funcionalidad y que son de difcil control de inventarios, tales como: tarjetas electrnicas, drivers
internos, circuitos, bocinas, pantallas, mouse, mdems, teclados, memoria USB, entre otros.
2950
Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental mdico y de laboratorio.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de refacciones y accesorios para todo tipo de aparatos e instrumentos mdicos de
laboratorio.
2951 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental mdico y de laboratorio.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de refacciones y accesorios para todo tipo de aparatos e instrumentos mdicos de
laboratorio.
2960
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de transporte tales como: llantas, suspensiones, sistemas de frenos, partes elctricas, alternadores,
distribuidores, partes de suspensin y direccin, sistemas de frenos marchas, embragues, retrovisores, limpiadores,
volantes, tapetes reflejantes, bocinas, auto estreos, gatos hidrulicos o mecnicos.
2961
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de transporte tales como: llantas, suspensiones, sistemas de frenos, partes elctricas,
alternadores, distribuidores, partes de suspensin y direccin, sistemas de frenos marchas, embragues, retrovisores,
limpiadores, volantes, tapetes reflejantes, bocinas, auto estreos, gatos hidrulicos o mecnicos.
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2970
Refacciones y accesorios menores de equipo de defensa y seguridad. Asignaciones
destinadas a cubrir la adquisicin de refacciones para todo tipo de equipos de defensa y seguridad referidos en la partida
551 Equipo de defensa y seguridad, entre otros.
2971
Artculos para la extincin de incendios. Asignacin para adquirir sustancias
qumicas, equipo de bombeo, herramientas, entre otros, as como lo relativo a la recarga de extintores con que debe contar
cada oficina, conforme a la normatividad vigente.
2980
Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos. Asignaciones destinadas
a la adquisicin de piezas, partes, componentes, aditamentos, implementos y reemplazos de maquinaria pesada, agrcola y
de construccin, entre otros. Excluye refacciones y accesorios mayores contemplados en el captulo 5000 Bienes muebles,
inmuebles e intangibles.
2981
Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de piezas, partes, componentes, aditamentos, implementos y reemplazos de maquinaria pesada,
agrcola y de construccin, entre otros. Excluye refacciones y accesorios mayores contemplados en el captulo 5000 Bienes
muebles, inmuebles e intangibles.
2990
Refacciones y accesorios menores otros bienes muebles. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de instrumental complementario y repuestos menores no considerados en las partidas anteriores.
2991
Medidores de agua. Asignaciones destinadas para la adquisicin de instrumentos para
medir el consumo de agua.
2992
Otros enseres. Asignacin para adquirir enseres y materiales no contemplados en otras
partidas de este captulo.
3000 SERVICIOS GENERALES.
3100
SERVICIOS BSICOS.
Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones por concepto de servicios bsicos necesarios para el funcionamiento de los
entes pblicos. Comprende servicios tales como: postal, telegrfico, telefnico, energa elctrica, agua, transmisin de
datos, radiocomunicaciones y otros anlogos.
3110
Energa elctrica. Asignaciones destinadas a cubrir el importe del consumo de energa elctrica,
necesarios para el funcionamiento de las instalaciones oficiales. Incluye alumbrado pblico.
3111
Servicio de energa elctrica. Asignacin para pagar el servicio de energa elctrica de
instalaciones oficiales, el cual deber racionalizarse y ajustarse a las medidas de control y ahorro que se establezcan.
3112
Servicio de energa elctrica para alumbrado pblico. Asignacin para el pago del
servicio de alumbrado pblico.
3120
Gas. Asignaciones destinadas al suministro de gas al consumidor final por ductos, tanque
estacionario o de cilindros.
3121 Gas. Asignaciones destinadas al suministro de gas al consumidor final por ductos, tanque
estacionario o de cilindros.
3130
Agua. Asignaciones destinadas a cubrir el importe del consumo de agua potable y para riego,
necesarios para el funcionamiento de las instalaciones oficiales.
3131
Servicio de agua. Asignacin para cubrir el pago del servicio de agua potable, as como
del agua en bloque.
3132
Servicio de cloracin de agua. Asignacin para el pago del servicio de cloracin de
agua potable.
3140
Telefona tradicional. Asignaciones destinadas al pago de servicio telefnico convencional
nacional e internacional, mediante redes almbricas, incluido el servicio de fax, requerido en el desempeo de funciones
oficiales.
3141
Servicio de telefona convencional. Asignaciones para cubrir el pago del servicio
telefnico convencional nacional e internacional, requeridos en el desempeo de funciones oficiales.
3150
Telefona celular. Asignaciones destinadas al pago de servicios de telecomunicaciones
inalmbricas o telefona celular, requerido en el desempeo de funciones oficiales.
3151
Servicio de telefona celular. Asignaciones para cubrir el pago del servicio de telefona
celular, requerido en el desempeo de funciones oficiales.
3160
Servicios de telecomunicaciones y satlites. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de
servicios de la red de telecomunicaciones nacional e internacional, requeridos en el desempeo de funciones oficiales.
Incluye la radiolocalizacin unidireccional o sistema de comunicacin personal y selectiva de alerta, sin mensaje, o con un
mensaje definido compuesto por caracteres numricos o alfanumricos. Incluye servicios de conduccin de seales de voz,
datos e imagen requeridos en el desempeo de funciones oficiales, tales como: servicios satelitales, red digital integrada y
dems servicios no consideradas en las redes telefnicas y de telecomunicaciones nacional e internacional.
3161 Servicios de radiolocalizacin y telecomunicacin. Asignaciones destinadas al pago de
servicios de radiolocalizacin, requerido en el desempeo de las funciones oficiales, tales como comunicacin por radio as
como las cuotas a cargo del Estado y Municipio por el servicio que le presta la Secretara de Comunicaciones y Transportes
Federal y la contratacin de servicios especficos como la televisin por cable.
3162 Servicios de conduccin de seales analgicas y digitales. Asignaciones destinadas a
cubrir el pago de servicios de conduccin de seales de voz, datos e imgenes requeridos en el desempeo de funciones
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oficiales, tales como: servicios satelitales, red digital integrada, y dems servicios no considerados en las redes telefnicas y
de telecomunicaciones.
3170 Servicios de acceso de Internet, redes y procesamiento de informacin. Asignaciones
destinadas a cubrir el servicio de acceso a Internet y servicios de bsqueda en la red. Provisin de servicios electrnicos,
como hospedaje de pginas web, correo, diseo de pginas web, entre otros. Incluye procesamiento electrnico de
informacin, como captura y procesamiento de datos, preparacin de reportes, impresin y edicin de archivos, respaldo de
informacin, lectura ptica; hospedaje de pginas web y manejo y administracin de otras aplicaciones en servidores
dedicados o compartidos, como tiendas virtuales, servicios de reservaciones, entre otras. Incluye microfilmacin.
3171
Servicios de acceso a Internet. Asignaciones destinadas a cubrir el servicio de acceso
a Internet y servicios prestados a travs de la red, tales como hospedaje de pginas web, correo, diseo de pginas web,
entre otros. As como el manejo y administracin de aplicaciones en servidores.
3180
Servicios postales y telegrficos. Asignaciones destinadas al pago del servicio postal nacional
e internacional, gubernamental y privado a travs de los establecimientos de mensajera y paquetera y servicio telegrfico
nacional e internacional, requeridos en el desempeo de funciones oficiales.
3181
Servicio postal y telegrfico. Asignaciones destinadas al pago de servicio postal y
telegrfico nacional e internacional, as como los pagos por servicio de mensajera y paquetera requeridos en el desempeo
de funciones oficiales.
3190
Servicios integrales y otros servicios. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de servicios
integrales en materia de telecomunicaciones requeridos en el desempeo de funciones oficiales tales como: telefona
celular, radio comunicacin y radiolocalizacin, entre otros, cuando no sea posible su desagregacin en las dems partidas
de este concepto. Incluye servicios de telecomunicaciones especializadas no clasificadas en otra parte, como rastreo de
satlites, telemetra de comunicaciones, operacin de estaciones de radar, telecomunicaciones transocenicas.
3191
Servicios de telecomunicacin especializados. Asignaciones destinadas a cubrir el
pago de servicios tales como rastreo de satlites, telemetra de comunicaciones y operacin de estaciones de radar.
3200
SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO.
Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones por concepto de arrendamiento de: edificios, locales, terrenos, maquinara y
equipo, vehculos, intangibles y otros anlogos.
3210
Arrendamiento de terrenos. Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de terrenos.
3211
Arrendamiento de terrenos. Asignaciones para el pago del alquiler de predios para uso
oficial, incluyendo los utilizados para rellenos sanitarios, entre otros.
3220
Arrendamiento de edificios. Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de toda clase de
edificios e instalaciones como: viviendas y edificaciones no residenciales, salones para convenciones, oficinas y locales
comerciales, teatros estadios, auditorios, bodegas, entre otros.
3221
Arrendamiento de edificios y locales. Asignaciones para el pago del alquiler de
inmuebles para oficinas y almacenes para uso oficial.
3230
Arrendamiento de mobiliario y equipo de administracin, educacional y recreativo.
Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de toda clase de mobiliario requerido en el cumplimiento de las funciones
oficiales. Incluye bienes y equipos de tecnologas de la informacin, tales como: equipo de cmputo, impresoras y
fotocopiadoras, entre otras.
3231
Arrendamiento de equipo y bienes informticos. Asignaciones destinadas a cubrir el
alquiler de toda clase de equipo de cmputo y bienes informticos.
3240
Arrendamiento de equipo e instrumental mdico y de laboratorio. Asignaciones destinadas a
cubrir el alquiler de toda clase de equipo mdico y de laboratorio.
3241
Arrendamiento de equipo e instrumental mdico y de laboratorio. Asignaciones
destinadas a cubrir el alquiler de toda clase de equipo mdico y de laboratorio.
3250
Arrendamiento de equipo de transporte. Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de toda
clase de equipo de transporte, ya sea terrestre, aeroespacial, martimo, lacustre y fluvial.
3251
Arrendamiento de vehculos. Asignaciones para cubrir el alquiler de todo tipo de
equipo de transporte terrestre, areo y lacustre. Incluye el pago de operadores y gastos derivados por el uso de este
servicio.
3260
Arrendamiento de maquinaria, otros equipos y herramientas. Asignaciones destinadas a
cubrir la renta de toda clase de maquinaria para la construccin, la minera, actividades forestales, entre otras. Ejemplo:
cribadoras, demoledoras, excavadoras, mezcladoras, revolvedoras, perforadoras, barrenadoras, gras para la construccin,
equipo para extraccin de petrleo y gas, sierras para corte de rboles y transportadores de bienes silvcolas, entre otros.
3261
Arrendamiento de maquinaria y equipo. Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler
de maquinaria y equipo, necesarios para el cumplimiento de la funcin pblica.
3270
Arrendamiento de activos intangibles. Asignaciones destinadas a cubrir el importe que
corresponda por el uso de patentes y marcas, representaciones comerciales e industriales, regalas por derechos de autor,
membrecas, as como licencias de uso de programas de computo y su actualizacin.
3271
Arrendamiento de activos intangibles. Asignaciones destinadas a cubrir el importe
que corresponda por el uso de patentes y marcas, representaciones comerciales e industriales, regalas por derechos de
autor, membrecas, as como licencias de uso de programas de computo y su actualizacin.
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3280
Arrendamiento financiero. Asignaciones destinadas a cubrir el importe que corresponda por el
derecho sobre bienes en rgimen de arrendamiento financiero.
3281
Arrendamiento financiero. Asignacin para cubrir el pago de rentas establecidas en
contratos de arrendamiento financiero de bienes muebles o inmuebles.
3290
Otros arrendamientos. Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de toda clase de elementos
no contemplados en las partidas anteriores, sustancias y productos qumicos, sillas, mesas, utensilios de cocina, mantelera,
lonas, carpas y similares para ocasiones especiales. Instrumentos musicales. Equipo mdico como muletas y tanques de
oxgeno. Equipo y vehculos recreativos y deportivos requeridos en el cumplimiento de las funciones oficiales.
3291
Arrendamiento de equipo para el suministro de sustancias y productos qumicos.
Asignaciones destinadas a cubrir el alquiler de toda clase de equipo para el suministro de elementos, sustancias y productos
qumicos.
3300
Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones por contratacin de personas fsicas y morales para la prestacin de servicios
profesionales independientes tales como informticos, de asesora, consultora, capacitacin, estudios e investigaciones,
proteccin y seguridad; incluye los servicios subrogados que se contraten; incluye los estudios de preinversin previstos en
el Captulo 6000 Inversin Pblica, as como los honorarios asimilables a salarios considerados en captulo 1000 Servicios
Personales.
3310
Servicios legales, de contabilidad, auditora y relacionados. Asignaciones destinadas a cubrir
servicios legales, notariales y servicios de apoyo para efectuar trmites legales; la contratacin de servicios de contabilidad,
auditora y asesora contable y fiscal y servicios tcnicos de contabilidad como clculo de impuestos, elaboracin de
nminas, llenado de formatos fiscales y otros no clasificados en otra parte. Excluye: servicios de mecanografa, elaboracin
de programas computacionales de contabilidad.
3311
Asesoras asociadas a convenios o acuerdos. Asignaciones destinadas a cubrir el
costo de servicios profesionales y tcnicos por concepto de asesora, consultora, auditoria, consulta y asistencia e
intercambio en materia jurdica, econmica, contable, de ingeniera, arquitectura, entre otras, requeridas para el
cumplimiento de compromisos formalizados mediante convenios o acuerdos.
3320
Servicios de diseo, arquitectura, ingeniera y actividades relacionadas. Asignaciones
destinadas a cubrir servicios de arquitectura, arquitectura de paisaje, urbanismo, ingeniera civil, mecnica, electrnica, en
proceso de produccin y a actividades relacionadas como servicios de dibujo, inspeccin de edificios, levantamiento
geofsico, elaboracin de mapas, servicios prestados por laboratorios de pruebas. Creacin y desarrollo de diseos para
optimizar el uso, valor y apariencia de productos como maquinaria, muebles, automviles, herramientas y grfico. Excluye:
diseo de sistemas de cmputo y confeccin de modelos de vestir para reproduccin masiva.
3321
Servicios estadsticos y geogrficos. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los
servicios profesionales, relacionados con la informacin estadstica y geogrfica. Se incluyen estudios e investigaciones
estadsticas y geogrficas, vuelos fotogramtricos y de teledeteccin, servicios de medicin catastral, levantamiento
geofsico y elaboracin de mapas, entre otros.
3330
Servicios de consultora administrativa, procesos, tcnica y en tecnologas de la
informacin. Asignaciones destinadas a cubrir los servicios en el campo de las tecnologas de informacin a travs de
actividades como planeacin y diseo de sistemas de cmputo que integran hardware y software y tecnologas de
comunicacin, asesora en la instalacin de equipo y redes informticas, administracin de centros de computo y servicios
de instalacin de software, consultora administrativa (administracin general, financiera, organizacional, recursos
humanos), cientfica y tcnica (en biologa, qumica, economa, sociologa, estadstica, geografa, matemticas, fsica,
agricultura, desarrollos tursticos, seguridad, comercio exterior, desarrollo industrial y otros no clasificados en otra parte).
Incluye planeacin, diseo y desarrollo de programas computacionales. Excluye: Servicios de investigacin de marcados y
encuestas de opinin pblica, servicios de investigacin y desarrollo cientfico, servicios de administracin de negocios,
consultora en psicologa, educacin y servicios de empleo.
3331
Servicios informticos. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios
profesionales para el desarrollo de sistemas, sitios o pginas de Internet, procesamiento y elaboracin de programas, planos
y grficos por computadora, reproduccin de informacin en medios magnticos, mantenimiento de sitios y de pginas
Web, as como el mantenimiento y soporte a los sistemas y programas ya existentes.
3340
Servicios de capacitacin. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios
profesionales que se contraten con personas fsicas y morales por concepto de preparacin e imparticin de cursos de
capacitacin y/o actualizacin de los servidores pblicos, en territorio nacional o internacional, en cumplimiento de los
programas anuales de capacitacin que establezcan los entes pblicos. Excluye las erogaciones por capacitacin
correspondientes a las prestaciones comprendidas en el captulo 1000 Servicios Personales.
3341
Capacitacin. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios profesionales
por concepto de preparacin e imparticin de cursos de capacitacin, actualizacin y formacin acadmica de los servidores
pblicos en territorio estatal, nacional e internacional. Incluye el pago de inscripciones y colegiaturas.
3350
Servicios de investigacin cientfica y desarrollo. Asignaciones destinadas a cubrir la
investigacin y desarrollo en ciencias fsicas, de la vida (biologa, botnica, biotecnologa, medicina, farmacutica,
agricultura), ingeniera, qumica, oceanografa, geologa y matemticas, ciencias sociales y humanidades (economa,
sociologa, derecho, educacin, lenguaje y psicologa).
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3351
Servicios de investigacin cientfica y desarrollo. Asignaciones destinadas a cubrir la
investigacin y desarrollo en ciencias fsicas, de la vida (biologa, botnica, biotecnologa, medicina, farmacutica,
agricultura), ingeniera, qumica, oceanografa, geologa y matemticas, ciencias sociales y humanidades (economa,
sociologa, derecho, educacin, lenguaje y psicologa).
3360
Servicios de apoyo administrativo, traduccin, fotocopiado e impresin. Asignaciones
destinadas a cubrir el costo de la contratacin de servicios de fotocopiado y preparacin de documentos; digitalizacin de
documentos oficiales, fax engargolado, enmicado, encuadernacin, corte de papel, recepcin de correspondencia y otros
afines. Incluye servicios de apoyo secretarial, servicios de estenografa en los tribunales, transcripcin simultnea de
dilogos para la televisin, reuniones y conferencias; servicios comerciales no previstos en las dems partidas anteriores.
Incluye servicios de impresin de documentos oficiales necesarios tales como: pasaportes, certificados especiales, ttulos de
crdito, formas fiscales y formas valoradas, y dems documentos para la identificacin, trmites oficiales y servicios a la
poblacin; servicios de impresin y elaboracin de material informativo, tales como: padrones de beneficiarios, reglas de
operacin, programas sectoriales, regionales, especiales; informes de labores, manuales de organizacin, de
procedimientos y de servicios al pblico; decretos, convenios, acuerdos, instructivos, proyectos editoriales (libros, revistas y
gacetas peridicas), folletos, trpticos, dpticos, carteles, mantas, rtulos, y dems servicios de impresin y elaboracin de
material informativo. Incluye gastos, como: avisos, precisiones, convocatorias, edictos, bases, licitaciones, padrones de
beneficiarios, reglas de operacin, diario oficial, concursos y aclaraciones, y dems informacin en medios masivos. Excluye
las inserciones derivadas de campaas publicitarias y de comunicacin social, las cuales se debern registrar en la partida
que correspondiente al concepto 3600 Servicios de comunicacin social y publicidad.
3361
Servicios de apoyo administrativo y fotocopiado. Asignaciones destinadas a cubrir el
costo de los servicios de digitalizacin de documentos oficiales, fax engargolado, enmicado, fotocopiado ordinarios,
encuadernacin y corte de papel, entre otros. Incluye servicios de apoyo secretarial, servicios de estenografa en los
tribunales, transcripcin simultnea de dilogos para la televisin, reuniones y conferencias.
3362
Impresiones de documentos oficiales para la prestacin de servicios pblicos,
identificacin, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y ttulos. Asignaciones destinadas a
cubrir el costo de los servicios de impresin de documentos oficiales necesarios para la prestacin de servicios pblicos y la
funcin pblica, tales como: tarjetas y credenciales de adscripcin, placas de circulacin y licencias de manejo, hologramas,
certificados especiales, formas fiscales, formas valoradas y dems documentos para la identificacin, trmites oficiales y
servicios a la poblacin.
3363
Servicios de impresin de documentos oficiales. Asignacin destinada a cubrir el
costo de los servicios de impresin y elaboracin de material informativo, tales como: programas sectoriales, regionales,
informes de labores, manuales de organizacin, de procedimientos y de servicios al pblico, decretos, acuerdos, convenios,
oficios, circulares, programas de adquisiciones, instructivos, libros, revistas, folletos, boletines, posters, trpticos, edictos e
informes entre otros.
3370
Servicios de proteccin y seguridad. Asignaciones destinadas a la realizacin de programas,
investigaciones, acciones y actividades en materia de seguridad pblica y nacional, en cumplimiento de funciones y
actividades en oficiales, cuya realizacin implique riesgo, urgencia y confidencialidad extrema. Incluye los recursos para la
contratacin temporal de personas y la adquisicin de materiales y servicios necesarios para tales efectos. En ningn caso
se podrn sufragar con cargo a esta partida, erogaciones previstas en otros captulos, conceptos y partidas de este
clasificador cuando corresponda a programas, investigaciones, acciones y actividades diferentes de los especiales sujetos a
esta partida.
3371
Servicios de proteccin y seguridad. Asignaciones destinadas a la realizacin de
programas, investigaciones, acciones y actividades en materia de seguridad pblica y nacional, en cumplimiento de
funciones y actividades en oficiales, cuya realizacin implique riesgo, urgencia y confidencialidad extrema. Incluye los
recursos para la contratacin temporal de personas y la adquisicin de materiales y servicios necesarios para tales efectos.
En ningn caso se podrn sufragar con cargo a esta partida, erogaciones previstas en otros captulos, conceptos y partidas
de este clasificador cuando corresponda a programas, investigaciones, acciones y actividades diferentes de los especiales
sujetos a esta partida.
3380
Servicios de vigilancia. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones por servicios de
monitoreo de personas, objetos o procesos tanto de inmuebles de los entes pblicos como de lugares de dominio pblico
prestados por instituciones de seguridad.
3381
Servicios de vigilancia. Asignaciones para cubrir el pago de los servicios de vigilancia
brindados por un prestador de servicios independiente, por concepto de vigilancia y proteccin de bienes muebles e
inmuebles, destinados a oficinas administrativas e instalaciones operativas.
3390
Servicios profesionales, cientficos y tcnicos integrales. Servicios profesionales de
investigacin de mercados, de fotografa, traduccin e interpretacin, veterinarios, de valuacin de metales, piedras
preciosas, obras de arte y antigedades, y otros servicios profesionales, cientficos y tcnicos no clasificados en otra parte.
3391
Servicios profesionales. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios
profesionales por concepto de estudios e investigaciones de carcter socioeconmico, cientfico, jurdico, diseo de
estrategias de mercadotecnia, anlisis de mercado, entre otros.
3400
SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES. Asignaciones destinadas a cubrir el costo
de servicios tales como: fletes y maniobras; almacenaje, embalaje y envase; as como servicios bancarios y financieros;
seguros patrimoniales; comisiones por ventas; diferencias cambiarias y servicios de vigilancia.
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3410
Servicios financieros y bancarios. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de servicios
financieros y bancarios, tales como: el pago de comisiones, intereses por adeudos de los entes pblicos, descuentos e
intereses devengados con motivo de la colocacin de emprstitos, certificados u otras obligaciones a cargo de la Tesorera,
de acuerdo con tratados, contratos, convenios o leyes, siempre y cuando no sean a plazo mayor de un ao. Incluye los
gastos por la realizacin de avalos de bienes muebles e inmuebles o por justipreciacin.
3411
Servicios bancarios y financieros. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de
servicios bancarios y financieros, tales como: comisiones, intereses por adeudos, descuentos e intereses devengados con
motivo de la colocacin de emprstitos, certificados, traslados de valores y otras obligaciones. Incluye los gastos por la
realizacin de avalo de bienes muebles e inmuebles o por justipreciacin, se excluyen las comisiones por devolucin de
cheques.
3420
Servicios de cobranza, investigacin crediticia y similar. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos por servicios de cobranza, investigacin crediticia y recopilacin de informacin sobre solvencia financiera de
personas o negocios.
3421
Servicios de cobranza, investigacin crediticia y similar. Asignaciones destinadas a
cubrir los gastos por servicios de cobranza, investigacin crediticia y recopilacin de informacin sobre solvencia financiera
de personas o negocios.
3430
Servicios de recaudacin, traslado y custodia de valores. Asignaciones destinadas a cubrir el
pago de servicios financieros por guarda, custodia, traslado de valores y otros gastos inherentes a la recaudacin.
3431
Gastos inherentes a la recaudacin. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de
servicios financieros por situacin y traslado de fondos del erario y otros gastos inherentes a la recaudacin fiscal, incluida la
guarda y custodia de fondos y valores.
3440
Seguros de responsabilidad patrimonial y fianzas. Asignaciones destinadas a cubrir las
primas con cargo al presupuesto autorizado de los entes pblicos, por concepto de la contratacin de seguro de
responsabilidad patrimonial del Estado, que permita con la suma asegurada cubrir el monto equivalente a las
indemnizaciones y que correspondern a la reparacin integral del dao y, en su caso, por el dao personal y moral, que se
ocasionen como consecuencia de la actividad administrativa irregular del Estado. Excluye el monto de las erogaciones que
resulten por insuficiencia de la suma asegurada contra el costo de la indemnizacin y, en su caso, los deducibles
correspondientes. Estas erogaciones debern cubrirse con cargo a la partida: Otros gastos por responsabilidades, de este
clasificador.
3441
Seguros de responsabilidad patrimonial y fianzas. Asignaciones destinadas a cubrir
las primas con cargo al presupuesto autorizado de los entes pblicos, por concepto de la contratacin de seguro de
responsabilidad patrimonial del Estado, que permita con la suma asegurada cubrir el monto equivalente a las
indemnizaciones y que correspondern a la reparacin integral del dao y, en su caso, por el dao personal y moral, que se
ocasionen como consecuencia de la actividad administrativa irregular del Estado. Excluye el monto de las erogaciones que
resulten por insuficiencia de la suma asegurada contra el costo de la indemnizacin y, en su caso, los deducibles
correspondientes. Estas erogaciones debern cubrirse con cargo a la partida: Otros gastos por responsabilidades, de este
clasificador.
3450
Seguro de bienes patrimoniales. Asignaciones destinadas a cubrir las primas por concepto de
seguros contra robos, incendios, y dems riesgos o contingencias a que pueden estar sujetos los materiales, bienes
muebles e inmuebles y todo tipo de valores registrados en los activos. Excluye el pago de deducibles previstos en el
concepto: Servicios de instalacin, reparacin, mantenimiento y conservacin, as como los seguros de vida del personal
civil y militar o de gastos mdicos, previstos en el captulo 1000 Servicios Personales.
3451
Seguros y fianzas. Asignaciones destinadas a cubrir las primas por concepto de
seguros contra robos, incendios y dems riesgos o contingencias a que pueden estar sujetos los bienes muebles e
inmuebles, incluidos los bienes informticos y todo tipo de valores registrados en los activos. As como para cubrir el importe
de las fianzas de fidelidad de los servidores pblicos que por sus funciones lo requieran. Incluye el pago de deducibles y
coaseguros.
3460
Almacenaje, envase y embalaje.- Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios de
almacenamiento, embalaje, desembalaje, envase y desenvase de toda clase de objetos, artculos, materiales, mobiliario,
entre otros.
3461
Almacenaje, embalaje y envase. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los
servicios de almacenamiento, embalaje, desembalaje, envase y desenvase de toda clase de objetos, artculos, materiales,
mobiliario, entre otros.
3470
Fletes y maniobras.- Asignaciones destinada a cubrir el costo de traslado, maniobras, embarque
y desembarque de toda clase de objetos, artculos, materiales, mobiliario, entre otros, que no requieren de equipo
especializado(con camiones de redilas, tipo caja, con contenedor, plataforma para carga general), como de aquellos
productos que por sus caractersticas (lquidos, gases) requieren ser transportados en camiones con equipo especializado
(equipo de refrigeracin, equipo para transportar materiales y residuos peligrosos, plataformas para carga especializada y
mudanzas, etc.).
3471
Fletes y maniobras. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de traslado, maniobras,
embarque y desembarque de animales, plantas, maquinaria y de toda clase de objetos, artculos, materiales, mobiliario,
entre otros.
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3480
Comisiones por ventas. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de comisiones a personas
fsicas, ya sean: profesionistas, tcnico, expertos o peritos, as como a las personas morales, con las cules se tenga
celebrado contrato respectivo, por los servicios de venta prestados a los entes pblicos.
3481
Comisiones por ventas. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de comisiones a
personas fsicas, ya sean: profesionistas, tcnico, expertos o peritos, as como a las personas morales, con las cules se
tenga celebrado contrato respectivo, por los servicios de venta prestados a los entes pblicos.
3490
Servicios financieros, bancarios y comerciales integrales. Otros servicios financieros,
bancarios y comerciales no previstos en las dems partidas anteriores de este concepto. Incluye casetas telefnicas sin
operar las redes alambicas, recepcin de llamadas telefnicas y promocin por telfono de bienes y servicios, de recepcin
de llamadas telefnicas en nombre de los clientes. Excluye: clculo de impuestos y preparacin de formatos para la
declaracin de impuestos, al procesamiento de datos, a la operacin de redes de telefona tradicional, venta de productos
por telfono, y a los servicios de correo electrnico.
3491
Servicios financieros, bancarios y comerciales integrales. Otros servicios
financieros, bancarios y comerciales no previstos en las dems partidas anteriores de este concepto. Incluye casetas
telefnicas sin operar las redes alambicas, recepcin de llamadas telefnicas y promocin por telfono de bienes y servicios,
de recepcin de llamadas telefnicas en nombre de los clientes. Excluye: clculo de impuestos y preparacin de formatos
para la declaracin de impuestos, al procesamiento de datos, a la operacin de redes de telefona tradicional, venta de
productos por telfono, y a los servicios de correo electrnico.
3500
Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones no capitalizables por contratacin de servicios para la instalacin,
mantenimiento, reparacin y conservacin de toda clase de bienes muebles e inmuebles. Incluye los deducibles de seguros,
as como los servicios de lavandera, limpieza, jardinera, higiene y fumigacin. Excluye los gastos por concepto de
mantenimiento y rehabilitacin de la obra pblica.
3510
Conservacin y mantenimiento menor de inmuebles. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos por servicios de conservacin y mantenimiento menor de edificios, locales, terrenos, predios, reas verdes y caminos
de acceso, propiedad de la nacin o al servicio de los entes pblicos, cuando se efectu por cuenta de terceros, incluido el
pago de deducible de seguros.
3511
Reparacin y mantenimiento de inmuebles. Asignacin para cubrir los costos de la
contratacin de servicios para la reparacin y mantenimiento de edificios, locales, terrenos y predios propiedad del Estado y
de los Municipios.
3512
Adaptacin de locales, almacenes, bodegas y edificios. Asignacin para cubrir el
pago de la mano de obra y materiales para la adaptacin de locales, terrenos y predios de propiedades oficiales. Cuando la
adaptacin modifique la estructura original del inmueble se deber considerar como obra pblica. As como de los inmuebles
en arrendamiento destinados a cubrir la funcin o los servicios pblicos.
3520
Instalacin, reparacin y mantenimiento de mobiliario y equipo de administracin,
educacional y recreativo. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por servicios de instalacin, reparacin y
mantenimiento de toda clase de mobiliario y equipo de administracin, tales como: escritorios, sillas, sillones, archiveros,
maquinas de escribir, calculadoras, fotocopiadoras, entre otros. Incluye el pago de deducible de seguros.
3521
Reparacin, mantenimiento e instalacin de mobiliario y equipo de oficina.
Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios de mantenimiento, reparacin e instalacin de toda clase de
mobiliario y equipo de administracin tales como: escritorios, sillas, sillones, archiveros, mquinas de escribir, calculadoras,
fotocopiadoras, entre otros.
3530 Instalacin, reparacin y mantenimiento de equipo de cmputo y tecnologas de la
informacin. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por servicios que se contraten con terceros para la instalacin,
reparacin y mantenimiento de equipos de cmputo y tecnologas de la informacin, tales como: computadoras, impresoras,
dispositivos de seguridad, reguladores, fuentes de potencia ininterrumpida, entre otros. Incluye el pago de deducibles de
seguros.
3531
Reparacin, instalacin y mantenimiento de bienes informticos, microfilmacin y
tecnologas de la informacin. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios que se contraten con terceros
para el mantenimiento, reparacin e instalacin de bienes informticos, microfilmacin y tecnologas de la informacin, tales
como: computadoras, impresoras, dispositivos de seguridad, reguladores, fuentes de potencia ininterrumpida, redes
informticas internas y sistemas de telecomunicaciones, entre otros. Incluye el costo de las instalaciones menores
especializadas.
3532
Reparacin y mantenimiento para equipo y redes de tele y radio transmisin.
Asignaciones destinadas a cubrir el pago de mano de obra y materiales requeridos en la reparacin y mantenimiento del
equipo y lneas de tele y radio transmisin.
3540
Instalacin, reparacin y mantenimiento de equipo e instrumental mdico y de laboratorio.
Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por servicios de instalacin, reparacin y mantenimiento de equipo e
instrumental mdico y de laboratorio.
3541
Reparacin, instalacin y mantenimiento de equipo mdico y de laboratorio.
Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios de reparacin, instalacin, mantenimiento y conservacin de
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equipo mdico especializado y equipo de laboratorio, cuando se efecten por cuenta de terceros. Incluye el costo de las
instalaciones menores especializadas.
3550
Reparacin y mantenimiento de equipo de transporte. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos por servicios de reparacin y mantenimiento del equipo de transporte terrestre, aeroespacial, martimo, lacustre y
fluvial, e instalacin de equipos en los mismos, propiedad o al servicio de los entes pblicos.
3551
Reparacin y mantenimiento de vehculos terrestres, areos y lacustres. Asignacin
para cubrir el costo de la reparacin y mantenimiento de vehculos oficiales.
3560
Reparacin y mantenimiento de equipo de defensa y seguridad. Asignaciones destinadas a
cubrir los gastos por servicios de reparacin y mantenimiento del equipo de defensa y seguridad.
3561
Reparacin y mantenimiento de equipos de seguridad y defensa. Asignaciones
destinadas a cubrir los gastos por servicios de reparacin y mantenimiento del equipo de seguridad y defensa, tales como
armas cortas, armas largas, equipo anti motn, as como de equipos que se utilicen para la salvaguarda de la poblacin.
3570
Instalacin, reparacin y mantenimiento de maquinaria, otros equipos y herramienta.
Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por servicios de instalacin, reparacin y mantenimiento de la maquinaria, otros
equipos y herramienta, propiedad o al servicio de los entes pblicos tales como: tractores, palas mecnicas, dragas,
fertilizadoras, vehculos, embarcaciones, aeronaves, equipo especializado instalado en los inmuebles, entre otros, cuando
se efecten por cuenta de terceros. Incluye el mantenimiento de plantas e instalaciones productivas y el pago de deducibles
de seguros.
3571
Reparacin, instalacin y mantenimiento de maquinaria, equipo industrial y
diverso. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los servicios de reparacin, mantenimiento, instalacin y conservacin
de la maquinaria, equipo industrial y equipos contra incendio, entre otros; as como: tractores, palas mecnicas, dragas,
fertilizadoras, equipo especializado instalado en inmuebles, obras de arte, entre otros, cuando se efecten por cuenta de
terceros.
3580
Servicios de limpieza y manejo de desechos. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por
servicios de lavandera, limpieza, desinfeccin, higiene en los bienes muebles e inmuebles propiedad o al cuidado de los
entes pblicos. Servicios de manejo de desechos y remediacin, como recoleccin y manejo de desechos, operacin de
sitios para enterrar desechos (confinamiento), la recuperacin y clasificacin de materiales reciclables y rehabilitacin de
limpieza de zonas contaminadas.
3581
Servicios de lavandera, limpieza e higiene. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos por servicios de: lavandera, limpieza, desinfeccin e higiene en los bienes muebles e inmuebles oficina.
3590
Servicios de jardinera y fumigacin. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por control y
exterminacin de plagas, instalacin y mantenimiento de reas verdes como la plantacin, fertilizacin y poda de rboles,
hierbas y platas.
3591
Servicios de fumigacin. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por servicios de:
fumigacin y jardinera de los bienes muebles e inmuebles oficiales.
3600
SERVICIOS DE COMUNICACIN SOCIAL Y PUBLICIDAD.
Asignaciones destinadas a cubrir los gastos de realizacin y difusin de mensajes y campaas para informar a la poblacin
sobre los programas, servicios pblicos y el quehacer gubernamental en general; as como la publicidad comercial de los
productos y servicios que generan ingresos para los entes pblicos. Incluye la contratacin de servicios de impresin y
publicacin de informacin.
3610
Difusin por radio, televisin y otros medios de mensajes sobre programas y actividades
gubernamentales. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de difusin del quehacer gubernamental y de los bienes y
servicios pblicos que prestan los entes pblicos, la publicacin y difusin masiva de las mismas a un pblico objetivo
determinado a travs de la televisin abierta y restringida, radio, cine, prensa, encartes, espectaculares, mobiliario urbano,
tarjetas telefnicas, medios electrnicos e impresos internacionales, folletos, trpticos, dpticos, carteles, mantas, rtulos,
producto integrado y otros medios complementarios; estudios para medir la pertinencia y efectividad de las campaas, as
como los gastos derivados de la contratacin de personas fsicas y/o morales que presten servicios afines para la
elaboracin, difusin y evaluacin de dichas campaas.
3611
Gastos de publicidad y propaganda. Asignacin para contratar servicios de publicidad
y difusin en medios masivos de comunicacin, que permitan dar a conocer el quehacer de la administracin pblica estatal,
as como los bienes y servicios pblicos que se prestan; cubrir el costo de los estudios necesarios para el desarrollo de
mensajes y diseo de conceptualizacin de los mismos, produccin, post-produccin y copiado, publicacin y difusin
masiva a travs de televisin abierta y restringida, radio, cine, prensa, encartes, espectaculares, parabuses, Internet y
medios electrnicos e impresos internacionales.
3612
Publicaciones oficiales y de informacin en general para difusin. Asignaciones
destinadas a cubrir el costo de los servicios de publicacin de documentos oficiales tales como: programas sectoriales,
regionales y especiales, informes de labores, manuales de organizacin, de procedimientos y de servicios al pblico,
decretos, acuerdos, convenios, oficios, circulares, programas de adquisiciones, instructivos, libros, revistas, folletos,
boletines, posters, trpticos, edictos, informes, as como la informacin en materia de licitaciones pblicas y subastas para la
adquisicin o enajenacin, bases y convocatorias.
3620
Difusin por radio, televisin y otros medios de mensajes comerciales para promover la
venta de bienes o servicios. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de la publicidad derivada de la comercializacin de
los productos o servicios de los entes pblicos que generan un ingreso para el Estado. Incluye el diseo y conceptualizacin
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de campaas publicitarias; preproduccin, produccin, postproduccin y copiado; publicacin y difusin masiva de las
mismas a un pblico objetivo determinado a travs de televisin abierta y restringida, radio, cine prensa, encartes,
espectaculares, mobiliario urbano, tarjetas telefnicas, Internet, medios electrnicos e impresos internacionales, folletos,
trpticos, dpticos, carteles, mantas, rtulos, producto integrado, puntos de venta, artculos promocionales, servicios
integrales de promocin y otros medios complementarios, estudios para medir la pertinencia y efectividad de campaas; as
como los gastos derivados de la contratacin de personas fsicas y/o morales que presten servicios afines para la
elaboracin, difusin y evaluacin de dichas campaas publicitarias. Excluye los gastos de difusin de mensajes que no
comercializan productos o servicios.
3621
Gastos de publicidad en materia comercial. Asignaciones destinadas a cubrir el costo
de la publicidad y difusin comercial de bienes y servicios que generan un ingreso para las unidades ejecutoras de la
administracin pblica.
3630
Servicios de creatividad, preproduccin y produccin de publicidad, excepto Internet.
Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por diseo y conceptualizacin de campaas de comunicacin, preproduccin,
produccin y copiado.
3631
Servicios de creatividad, preproduccin y produccin de publicidad, excepto
Internet. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por diseo y conceptualizacin de campaas de comunicacin,
preproduccin, produccin y copiado.
3640
Servicios de revelado de fotografas. Asignaciones destinadas a cubrir gastos por concepto de
revelado o impresin de fotografas.
3641
Servicios de fotografa. Asignacin para cubrir el pago por servicios de revelado,
impresin y reproduccin fotogrfica.
3650
Servicios de la industria flmica, del sonido y del video. Asignaciones destinadas a cubrir el
costo por postproduccin (doblaje, titulaje, subtitulaje, efectos visuales, animacin, edicin, conversin de formato, copiado
de videos, entre otros) y a otros servicios para la industria flmica y del video como la crestomata y los servicios prestados
por los laboratorios flmicos.
3651
Servicios de cine y grabacin. Asignacin para cubrir el pago por servicios de
produccin y grabaciones flmicas.
3660
Servicios de creacin y difusin de contenido exclusivamente a travs de Internet.
Asignaciones destinadas a cubrir el gasto por creacin, difusin y transmisin de contenido de inters general o especfico a
travs de internet exclusivamente.
3661
Servicios de creacin y difusin de contenido a travs de Internet. Asignaciones
destinadas a cubrir el gasto por creacin, difusin y transmisin de contenidos de inters general o especfico a travs de
internet.
3690
Otros servicios de informacin. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de la contratacin de
servicios profesionales con personas fsicas o morales, por concepto de monitoreo de informacin en medios masivos de
comunicacin, de las actividades de los entes pblicos, que no se encuentren comprendidas en las dems partidas de este
Captulo.
3691
Otros servicios de informacin. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de la
contratacin de servicios profesionales con personas fsicas o morales, por concepto de monitoreo de informacin en
medios masivos de comunicacin, de las actividades de los entes pblicos, que no se encuentren comprendidas en las
dems partidas de este Captulo.
3700
SERVICIOS DE TRASLADO Y VITICOS.
Asignaciones destinadas a cubrir los servicios de traslado, instalacin y viticos del personal, cuando por el desempeo de
sus labores propias o comisiones de trabajo, requieran trasladarse a lugares distintos al de su adscripcin.
3710
Pasajes areos. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de traslado de
personal por va area regular (con horarios y rutas establecidas) y no regular (sin horarios y rutas establecidas) en
cumplimiento de sus funciones pblicas. Incluye gastos por traslado de presos, reparto y entrega de mensajera y excluye
los pasajes por concepto de becas y arrendamiento de equipo de transporte.
3711
Transportacin area. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de
traslado de personal por va area que utilices este medio de transporte en cumplimiento de sus funciones pblicas. Incluye
gastos por traslado de presos, reparto y entrega de mensajera y excluye los pasajes por concepto de becas y
arrendamiento de equipo de transporte.
3720
Pasajes terrestres. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de traslado de
personal por va terrestre urbana y suburbana, interurbana y rural, taxis y ferroviario, en cumplimiento de sus funciones
pblicas. Incluye gastos por traslado de presos reparto y entrega de mensajera y excluye los pasajes por concepto de
becas y arrendamiento de equipo de transporte.
3721
Gastos de traslado por va terrestre. Asignacin para cubrir el transporte en el pas o
en el extranjero por el traslado de personal por va terrestre urbana y suburbana, interurbana y rural, taxis y ferroviario en
cumplimiento de sus funciones pblicas.
3730
Pasajes martimos, lacustres y fluviales. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por
concepto de traslado de personal por va martima, lacustre y fluvial en cumplimiento de sus funciones pblicas. Incluye
gastos por traslado de presos reparto y entrega de mensajera y excluye los pasajes por concepto de becas y arrendamiento
de equipo de transporte.
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Pasajes martimos, lacustres y fluviales. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos
por concepto de traslado de personal por va martima, lacustre y fluvial en cumplimiento de sus funciones pblicas. Incluye
gastos por traslado de presos reparto y entrega de mensajera y excluye los pasajes por concepto de becas y arrendamiento
de equipo de transporte.
3740
Autotransporte. Asignaciones destinadas al autotransporte tanto de mercancas que no
requieren de equipo especializado y que normalmente se transportan en camiones de caja o en contenedores, como de
aquellos productos que por sus caractersticas (lquidos, gases, etc.-) requieren ser transportados en camiones con equipo
especializado.
3741
Autotransporte. Asignaciones destinadas al autotransporte tanto de mercancas que no
requieren de equipo especializado y que normalmente se transportan en camiones de caja o en contenedores, como de
aquellos productos que por sus caractersticas (lquidos, gases, etc.-) requieren ser transportados en camiones con equipo
especializado.
3750
Viticos en el pas. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de alimentacin,
hospedaje y arrendamiento de vehculos en el desempeo de comisiones temporales dentro del pas, derivado de la
realizacin de labores en campo o de supervisin e inspeccin, en lugares distintos a los de su adscripcin. Esta partida
aplica las cuotas diferenciales que sealen los tabuladores respectivos. Excluye los gastos de pasajes.
3751
Viticos nacionales. Asignacin sujeta a comprobacin de acuerdo a la normatividad en
la materia, para cubrir la alimentacin de los servidores pblicos que por comisiones deban asistir a lugares distintos a los
de su adscripcin.
3760
Viticos en el extranjero. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de
alimentacin, hospedaje y arrendamiento de vehculos en el desempeo de comisiones temporales fuera del pas, derivado
de la realizacin de labores en campo o de supervisin e inspeccin, en lugares distintos a los de su adscripcin. Esta
partida aplica las cuotas diferenciales que sealen los tabuladores respectivos. Excluye los gastos de pasajes.
3761
Viticos en el extranjero. Asignacin sujeta a comprobacin de acuerdo a la
normatividad en la materia, para cubrir la alimentacin de los servidores pblicos que por comisiones deban asistir al
extranjero para cumplir con funciones propias de su actividad.
3770
Gastos de instalacin y traslado de menaje. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos que
ocasione la instalacin del personal civil o militar, diplomtico y consular al servicio de los entes pblicos, cuando en el
desempeo de funciones oficiales dentro o fuera del pas, se requiera su permanencia fuera de su residencia en forma
transitoria o permanente, incluyendo, en su caso, el traslado de menaje de casa. Excluye los pagos de viticos y pasajes.
3771
Gastos de instalacin y traslado de menaje. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos que ocasione la instalacin del personal civil o militar, diplomtico y consular al servicio de los entes pblicos, cuando
en el desempeo de funciones oficiales dentro o fuera del pas, se requiera su permanencia fuera de su residencia en forma
transitoria o permanente, incluyendo, en su caso, el traslado de menaje de casa. Excluye los pagos de viticos y pasajes.
3780
Servicios integrales de traslado y viticos. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
que realicen los entes pblicos por la contratacin con personas fsicas y morales de servicios diversos cuya desagregacin
no es realizable en forma especfica para cada una de las partidas de gasto de este concepto, por tratarse de una
combinacin de servicios relacionados cuya prestacin se estipula en forma integral y que en trminos del costo total resulta
en condiciones menos onerosas para los entes pblicos.
3781
Servicios integrales de traslado y viticos. Asignaciones destinadas a cubrir las
erogaciones que realicen los entes pblicos por la contratacin con personas fsicas y morales de servicios diversos cuya
desagregacin no es realizable en forma especfica para cada una de las partidas de gasto de este concepto, por tratarse de
una combinacin de servicios relacionados cuya prestacin se estipula en forma integral y que en trminos del costo total
resulta en condiciones menos onerosas para los entes pblicos.
3790
Otros servicios de traslado y hospedaje. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de servicios
bsicos distintos de los sealados en las partidas de este concepto, tales como pensiones de estacionamiento, entre otros,
requeridos en el desempeo de funciones oficiales.
3791
Otros servicios de traslado y hospedaje. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de
servicios bsicos distintos de los sealados en las partidas de este concepto, tales como pensiones de estacionamiento,
entre otros, requeridos en el desempeo de funciones oficiales.
3800 SERVICIOS OFICIALES.
Asignaciones destinadas a cubrir los servicios relacionados con la celebracin de actos y ceremonias oficiales realizadas
por los entes pblicos; as como los gastos de representacin y los necesarios para las oficinas establecidas en el exterior.
3810
Gastos de ceremonial. Asignaciones destinadas a cubrir los servicios integrales que se
contraten con motivo de organizacin y ejecucin de recepciones de los titulares de los entes pblicos al personal del
Cuerpo Diplomtico acreditado y personalidades nacionales o extranjeras residentes o de visita en el territorio nacional, as
como para cubrir dichos gastos en eventos que se realicen en el extranjero; siempre y cuando que por tratarse de servicios
integrales no puedan desagregarse en otras partidas de los captulos 2000 Materiales y Suministros y 3000 Servicios
Generales. Incluye bienes y servicios tales como: organizacin y ejecucin de recepciones, adornos, escenografa, entre
otros.
3811
Gastos de ceremonial. Asignaciones destinadas a cubrir los servicios integrales que se
contraten con motivo de organizacin y ejecucin de recepciones de los titulares de los entes pblicos al personal del
Cuerpo Diplomtico acreditado y personalidades nacionales o extranjeras residentes o de visita en el territorio nacional, as
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como para cubrir dichos gastos en eventos que se realicen en el extranjero; siempre y cuando que por tratarse de servicios
integrales no puedan desagregarse en otras partidas de los captulos 2000 Materiales y Suministros y 3000 Servicios
Generales. Incluye bienes y servicios tales como: organizacin y ejecucin de recepciones, adornos, escenografa, entre
otros.
3820
Gastos de orden social y cultural. Asignaciones destinadas a cubrir los servicios integrales que
se contraten con motivo de la celebracin de actos conmemorativos, de orden social y cultural; siempre y cuando que por
tratarse de servicios integrales no puedan desagregarse en otras partidas de los captulos 2000 y 3000; tales como la
realizacin de ceremonias patriticas y oficiales, desfiles, la adquisicin de ofrendas florales y luctuosas, conciertos,
exposiciones, entre otros.
3821
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. Asignaciones destinadas a cubrir
los gastos que se originen con motivo de la celebracin de actos conmemorativos y de orden social, tales como la
realizacin de ceremonias patriticas y oficiales, desfiles, adquisicin de ofrendas florales y luctuosas, renta de sillas, lonas
y sonido, entre otros, en los que participan el Titular del Ejecutivo Estatal o Municipal, funcionarios y servidores pblicos.
3822
Espectculos cvicos y culturales. Asignacin para cubrir el desarrollo de
espectculos cvicos y culturales para fomentar la identidad entre la ciudadana.
3830
Congresos y convenciones. Asignaciones destinadas a cubrir el costo del servicio integral que
se contrate para la celebracin de congresos, convenciones, seminarios, simposios y cualquier otro tipo de foro anlogo o
de caractersticas similares, que se organicen en cumplimiento de lo previsto en los programas de los entes pblicos, o con
motivo de las atribuciones que les corresponden; siempre y cuando que por tratarse de servicios integrales no puedan
desagregarse en otras partidas de los captulos 2000 y 3000. Esta partida incluye los gastos estrictamente indispensables
que se ocasiones con motivo de la participacin en dichos eventos de servidores pblicos federales o locales, ponentes y
conferencistas, entre otros.
3831
Congresos y convenciones. Asignaciones destinadas a cubrir el costo del servicio
integral que se contrate con personas fsicas o morales para la celebracin de congresos, convenciones, seminarios,
simposios y cualquier otro tipo de foro anlogo o de caractersticas similares, que se organicen en cumplimiento de lo
previsto en los programas o con motivo de las atribuciones propias, siempre y cuando no puedan desagregarse en otras
partidas de los captulos 2000 Materiales y Suministros y 3000 Servicios Generales. Incluye los gastos estrictamente
indispensables que se ocasionen con motivo de la participacin en dichos eventos de servidores pblicos federales o locales
como ponentes o conferencistas, entre otros.
3840
Exposiciones. Asignaciones destinadas a cubrir el costo del servicio integral que se contrate con
personas fsicas y morales para la instalacin y sostenimiento de exposiciones y cualquier otro tipo de muestra anloga o de
caractersticas similares, que se organicen en cumplimiento de lo previsto en los programas de los entes pblicos, o con
motivo de las atribuciones que les corresponden, siempre y cuando no puedan desagregarse en otras partidas de los
captulos 2000 y 3000. Incluye el pago de indemnizaciones por los daos que sufran los bienes expuestos.
3841
Exposiciones y ferias. Asignaciones destinadas a cubrir el costo del servicio integral
que se contrate con personas fsicas o morales para la instalacin y sostenimiento de exposiciones y ferias, y cualquier otro
tipo de muestra anloga o de caractersticas similares que se organicen en el cumplimiento de lo previsto en los programas
de acuerdo a las atribuciones propias, siempre y cuando no puedan desagregarse en otras partidas de los captulos 2000
Materiales y Suministros y 3000 Servicios Generales. Incluye el pago de indemnizaciones por los daos que sufran los
bienes expuestos.
3850
Gastos de representacin. Asignaciones destinadas a cubrir gastos autorizados a los servidores
pblicos de mandos medios y superiores por concepto de atencin a actividades institucionales originadas por el
desempeo de las funciones encomendadas para la consecucin de los objetivos de los entes pblicos a las que estn
adscritos.
3851
Gastos de representacin. Asignacin destinada exclusivamente a cubrir los gastos
institucionales que las administraciones municipales erogan en el desempeo de sus funciones a travs de sus
representantes oficiales.
3900
OTROS SERVICIOS GENERALES.
Asignaciones destinadas a cubrir los servicios que correspondan a este captulo, no previstos expresamente en las partidas
antes descritas.
3910
Servicios funerarios y de cementerios. Asignaciones destinadas a cubrir servicios y pagas de
defuncin como traslado de cuerpos, velacin, apoyo para trmites legales, cremacin y embalsamiento y atades, a los
familiares de servidores pblicos, civiles y militares al servicio de los entes pblicos, as como de pensionistas directos, cuyo
pago es con cargo al Erario, a excepcin de los miembros del servicio exterior que perezcan fuera del pas. Asimismo, con
cargo a esta partida se cubrirn apoyos a los militares en activo o retirados para gastos de sepelio en caso de fallecimiento
de sus dependientes econmicos. Incluye los gastos por concepto de honores pstumos a quienes por sus mritos o
servicios se considere conveniente tributar; gastos de inhumacin de los alumnos internos en las escuelas de la federacin
y, en los casos de que los cuerpos no sean reclamados, de los militares que fallezcan en prisin cumpliendo sentencia
condenatoria.
3911
Servicios funerarios y de cementerios. Asignaciones destinadas a cubrir servicios y
pagas de defuncin como traslado de cuerpos, velacin, apoyo para trmites legales, cremacin y embalsamiento y
atades, a los familiares de servidores pblicos, civiles y militares al servicio de los entes pblicos, as como de pensionistas
directos, cuyo pago es con cargo al Erario, a excepcin de los miembros del servicio exterior que perezcan fuera del pas.
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Asimismo, con cargo a esta partida se cubrirn apoyos a los militares en activo o retirados para gastos de sepelio en caso
de fallecimiento de sus dependientes econmicos. Incluye los gastos por concepto de honores pstumos a quienes por sus
mritos o servicios se considere conveniente tributar; gastos de inhumacin de los alumnos internos en las escuelas de la
federacin y, en los casos de que los cuerpos no sean reclamados, de los militares que fallezcan en prisin cumpliendo
sentencia condenatoria.
3920
Impuestos y derechos. Asignaciones destinadas a cubrir los impuestos y/o derechos que
causen la venta de productos y servicios al extranjero, gastos de escrituracin, legalizacin de exhortos notariales, de
registro pblico de la propiedad, tenencias y canje de placas de vehculos oficiales. Diligencias judiciales; derechos y gastos
de navegacin, de aterrizaje y despegue de aeronaves, de verificacin, certificacin, y dems impuestos y derechos
conforme a las disposiciones aplicables. Excluye impuestos y derechos de importacin.
3921
Impuestos y derechos de exportacin. Asignaciones destinadas a cubrir los impuestos
y/o derechos causados por la venta de productos o servicios al extranjero.
3922
Otros impuestos y derechos. Asignaciones destinadas a cubrir otra clase de impuestos
y derechos tales como: gastos notariales, de registro pblico de la propiedad, tenencias, canje de placas, refrendo y
verificacin de vehculos oficiales, pago del predial y por traslado de dominio de los bienes inmuebles, derechos y gastos de
navegacin, de aterrizaje y despegue de aeronaves; as como por diligencias oficiales, convenios con la SEP, entre otros.
Excluye el impuesto generado por el pago de servicios personales, as como el entero de las retenciones que registra el
Gobierno del Estado.
3930
Impuestos y derechos de importacin. Asignaciones destinadas a cubrir los impuestos y/o
derechos que cause la adquisicin de toda clase de bienes o servicios en el extranjero.
3931
Impuestos y derechos de importacin. Asignaciones destinadas a cubrir los impuestos
y/o derechos que cause la adquisicin de toda clase de bienes o servicios en el extranjero.
3940
Sentencias y resoluciones por autoridad competente. Asignaciones destinadas a cubrir el
pago de obligaciones o indemnizaciones derivadas de resoluciones emitidas por autoridad competente.
3941
Sentencias y resoluciones judiciales. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de
obligaciones o indemnizaciones derivadas de resoluciones emitidas por autoridad competente.
3942. Gastos derivados del resguardo de personas vinculadas a procesos judiciales.
Asignaciones destinadas a cubrir los costos generados por la contratacin de servicios de alimentacin, hospedaje, mdicos
as como la adquisicin de artculos para la higiene personal medicamentos o similares, para personas que se encuentren
bajo el resguardo y custodia de Ministerio Pblico de manera precautoria por resolucin de un Juzgado.
3950
Penas, multas, accesorios y actualizaciones. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
derivadas del pago extemporneo de pasivos fiscales, adeudos u obligaciones de pago, como multas, actualizaciones,
intereses y dems accesorios por dichos pagos. Incluye los gastos financieros por pago extemporneo de estimaciones y de
ajuste de costos de obra pblica, as como los gastos no recuperables derivados de la terminacin anticipada de contratos
de adquisiciones y obras pblicas; excluye causas imputables a servidores pblicos.
3951
Penas, multas, accesorios y actualizaciones. Asignaciones destinadas a cubrir las
erogaciones derivadas del pago extemporneo de pasivos fiscales, adeudos u obligaciones de pago, como multas,
actualizaciones, intereses y dems accesorios por dichos pagos. Incluye los gastos financieros por pago extemporneo de
estimaciones y de ajuste de costos de obra pblica, as como los gastos no recuperables derivados de la terminacin
anticipada de contratos de adquisiciones y obras pblicas; excluye causas imputables a servidores pblicos.
3960
Otros gastos por responsabilidades. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones de los
entes pblicos que deriven del robo o extravo de recursos pblicos que no sean recuperables e impliquen afectar su
presupuesto disponible. Excluye las recuperaciones de recursos que se realicen por los diversos medios establecidos por
las disposiciones aplicables, como es el Fondo de Garanta para Reintegros al Erario en el caso de los entes pblicos.
Incluye adems erogaciones de los entes pblicos que se deriven de la responsabilidad civil. incluye los montos
diferenciales de las indemnizaciones que no cubran las sumas aseguradas y los importes deducibles del seguro de
responsabilidad patrimonial del Estado, as como aquellas erogaciones distintas de las consideradas en las dems partidas
de este concepto, que impliquen afectar el presupuesto disponible del ente pblico.
3961
Otros gastos por responsabilidades. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
de los entes pblicos que deriven del robo o extravo de recursos pblicos que no sean recuperables e impliquen afectar su
presupuesto disponible. Excluye las recuperaciones de recursos que se realicen por los diversos medios establecidos por
las disposiciones aplicables, como es el Fondo de Garanta para Reintegros al Erario en el caso de los entes pblicos.
Incluye adems erogaciones de los entes pblicos que se deriven de la responsabilidad civil. incluye los montos
diferenciales de las indemnizaciones que no cubran las sumas aseguradas y los importes deducibles del seguro de
responsabilidad patrimonial del Estado, as como aquellas erogaciones distintas de las consideradas en las dems partidas
de este concepto, que impliquen afectar el presupuesto disponible del ente pblico.
3970
Utilidades. Asignaciones destinadas por las empresas de participacin estatal al pago de
utilidades, en los trminos de las disposiciones aplicables.
3971
Utilidades. Asignaciones destinadas por las empresas de participacin estatal al pago
de utilidades, en los trminos de las disposiciones aplicables.
3980
Impuesto sobre nminas y otros que se deriven de una relacin laboral. Asignaciones
destinadas a cubrir los pagos del impuesto sobre nminas y otros que se deriven de una relacin laboral a cargo de los
entes pblicos en los trminos de las leyes correspondientes.
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3981
Impuesto sobre nminas. Asignaciones destinadas al pago del impuesto sobre
nminas a cargo de los entes pblicos, de conformidad con el Cdigo Financiero del Distrito Federal y, en su caso, las
disposiciones equivalentes en las dems entidades federativas.
3982
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal. Asignacin
para cubrir el pago de este impuesto por remuneraciones pagadas a los trabajadores al servicio del Estado o Municipios.
3983
Impuesto sobre la renta. Asignacin para cubrir el pago de este impuesto a cargo del
servidor pblico por remuneraciones recibidas por los servicios que presta al Estado o Municipios.
3990
Otros servicios generales. Asignaciones destinadas a cubrir otros servicios no contemplados en
las partidas anteriores, por realizacin de actividades propias de la funcin pblica, entre otros. Incluye tambin con motivo
de las actividades de coordinacin del Ejecutivo Federal con el Presidente Electo, durante la segunda mitad del ao en que
termine el periodo presidencial, para el desarrollo de los trabajos cuya aplicacin tendr repercusiones para la nueva
administracin, como la participacin en la elaboracin de la iniciativa de la Ley de Ingresos y el proyecto de Presupuesto de
Egresos de la federacin, as como otras actividades durante la etapa de transicin.
3991
Cuotas y suscripciones. Asignacin para el pago de cuotas a asociaciones diversas y
suscripciones a peridicos, revistas y publicaciones especializadas.
3992
Gastos de servicios menores. Asignaciones para cubrir gastos por concepto de
alimentos para servidores pblicos generados por la necesidad de ejecutar actividades extraordinarias, uso de
estacionamiento, transporte en camin urbano y taxis locales, duplicados de llaves, sellos oficiales, entre otros, que se
ajustarn a las medidas de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria.
3993
Estudios y anlisis clnicos. Asignacin para cubrir el costo a terceros por servicios
prestados en materia de estudios o anlisis clnicos, as como los aplicados al personal de los cuerpos de seguridad pblica
municipal.
3994
Inscripciones y arbitrajes. Asignaciones destinadas a cubrir inscripciones y arbitrajes
que se generan por la participacin de las selecciones deportivas, en las diferentes categoras de las ramas varoniles y
femeniles.
3995
Diferencia por variacin en el tipo de cambio. Asignaciones destinadas a cubrir la
diferencia por variaciones en el tipo de cambio de la moneda nacional respecto a monedas extranjeras, derivado de las
operaciones con divisas.
3996
Subcontratacin de servicios con terceros. Asignaciones destinadas a cubrir el costo
de los servicios provenientes de la subcontratacin con personas fsicas o morales especializadas, que resulten ms
convenientes o generen ahorros en la prestacin de bienes o servicios pblicos, tales como: maquila de productos, servicio
mdico, hospitalario, de laboratorio, servicios adicionales que se presten por las unidades educativas del nivel medio
superior y superior, entre otros.
3997
Proyectos para prestacin de servicios. Asignaciones destinadas a cubrir las
erogaciones por los servicios provenientes de la contratacin con inversionistas proveedores especializados, que resulten
ms convenientes en la prestacin de bienes o servicios pblicos, tales como: servicio mdico, hospitalario, de laboratorio,
de comunicaciones y transportes, entre otros, en los trminos y condiciones contratados.
4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS.
4100
TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PBLICO.
Asignaciones destinadas, en su caso, a los entes pblicos contenidos en el Presupuesto de Egresos con el objeto de
sufragar gastos inherentes a sus atribuciones.
4110
Asignaciones presupuestarias al Poder Ejecutivo. Asignaciones presupuestarias destinadas al
Poder Ejecutivo, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus atribuciones.
4111
Asignaciones presupuestarias al Poder Ejecutivo. Asignaciones presupuestarias
destinadas al Poder Ejecutivo, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus atribuciones.
4120
Asignaciones presupuestarias al Poder Legislativo. Asignaciones presupuestarias destinadas
al Poder Legislativo, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones.
4121
Liberacin de recursos al Poder Legislativo. Asignaciones previstas en el
presupuesto de egresos destinados a la liberacin de recursos autorizados al Poder Legislativo.
4130
Asignaciones presupuestarias al Poder Judicial. Asignaciones presupuestarias destinadas al
Poder Judicial, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus atribuciones.
4131
Liberacin de recursos al Poder Judicial. Asignaciones previstas en el presupuesto de
egresos destinados a la liberacin de recursos autorizados al Poder Judicial.
4140
Asignaciones presupuestarias a rganos autnomos. Asignaciones presupuestarias
destinadas a rganos Autnomos, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus atribuciones.
4141
Liberacin de Recursos a entes autnomos. Asignaciones previstas en el
presupuesto de egresos destinadas a la liberacin de recursos autorizados a los entes autnomos.
4150
Transferencias internas otorgadas a entidades paraestatales no empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no implican las contraprestaciones de bienes o servicios, destinadas a entidades
paraestatales no empresariales y no financieras, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones. Estas
entidades cuentan con personalidad jurdica propia y en general se les asign la responsabilidad de proveer bienes y
servicios a la comunidad en su conjunto o a los hogares individualmente en trminos no de mercado; financian sus
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actividades principalmente mediante impuestos y/o transferencias que reciben de otros sectores gubernamentales;
distribuyen sus productos gratuitamente o a precios econmicamente no significativos con relacin a sus costos de
produccin.
4151
Transferencias internas otorgadas a entidades paraestatales no empresariales y
no financieras. Asignaciones internas, que no implican las contraprestaciones de bienes o servicios, destinadas a
entidades paraestatales no empresariales y no financieras, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones.
Estas entidades cuentan con personalidad jurdica propia y en general se les asign la responsabilidad de proveer bienes y
servicios a la comunidad en su conjunto o a los hogares individualmente en trminos no de mercado; financian sus
actividades principalmente mediante impuestos y/o transferencias que reciben de otros sectores gubernamentales;
distribuyen sus productos gratuitamente o a precios econmicamente no significativos con relacin a sus costos de
produccin.
4160
Transferencias internas otorgadas a entidades paraestatales empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a entidades
paraestatales empresariales y no financieras, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones.
Estas entidades producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente significativos con relacin a sus
costos de produccin.
4161
Transferencias internas otorgadas a entidades paraestatales empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a entidades
paraestatales empresariales y no financieras, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones.
Estas entidades producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente significativos con relacin a sus
costos de produccin.
4170 Transferencias internas otorgadas a fideicomisos pblicos empresariales y no financieros.
Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos pblicos
empresariales y no financieros, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estos fideicomisos
producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente significativos con relacin a sus costos de
produccin.
4171
Transferencias internas otorgadas a fideicomisos pblicos empresariales y no
financieros. Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos
pblicos empresariales y no financieros, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estos
fideicomisos producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente significativos con relacin a sus costos
de produccin.
4180
Transferencias internas otorgadas a instituciones paraestatales pblicas financieras.
Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a instituciones pblicas
financieras, para financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades realizan labores de
intermediacin financiera o actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma. Comprende las instituciones
pblicas monetarias y las instituciones financieras no monetarias.
4181
Transferencias internas otorgadas a instituciones paraestatales pblicas
financieras. Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a instituciones
pblicas financieras, para financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades realizan labores de
intermediacin financiera o actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma. Comprende las instituciones
pblicas monetarias y las instituciones financieras no monetarias.
4190
Transferencias internas otorgadas a fideicomisos pblicos financieros. Asignaciones
internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos pblicos financieros, con el
objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones. Estos fideicomisos realizan labores de intermediacin financiera o
actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma.
4191
Transferencias internas otorgadas a fideicomisos pblicos financieros.
Asignaciones internas, que no implican la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos pblicos
financieros, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones. Estos fideicomisos realizan labores de
intermediacin financiera o actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma.
4200
TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PBLICO.
Asignaciones destinadas, en su caso, a entes pblicos, otorgados por otros, con el objeto de sufragar gastos inherentes a
sus atribuciones.
4210
Transferencias otorgadas a organismos entidades paraestatales no empresariales y no
financieras. Asignaciones a entidades, que no presuponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a entidades
paraestatales no empresariales y no financieras de control presupuestario indirecto, con el objeto de financiar gastos
inherentes a sus funciones. Estas entidades cuentan con personalidad jurdica propia y en general se les asign la
responsabilidad de proveer bienes y servicios a la comunidad en su conjunto o a los hogares individualmente en trminos no
de mercado; financian sus actividades principalmente mediante impuestos y/o transferencias que reciben de otros sectores
gubernamentales; distribuyen sus productos gratuitamente o a precios econmicamente no significativos con relacin a sus
costos de produccin.
4211
Transferencias otorgadas a organismos o entidades paraestatales no
empresariales y no financieras. Asignaciones a entidades, que no presuponen la contraprestacin de bienes o servicios,
destinada a entidades paraestatales no empresariales y no financieras de control presupuestario indirecto, con el objeto de
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financiar gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades cuentan con personalidad jurdica propia y en general se les
asign la responsabilidad de proveer bienes y servicios a la comunidad en su conjunto o a los hogares individualmente en
trminos no de mercado; financian sus actividades principalmente mediante impuestos y/o transferencias que reciben de
otros sectores gubernamentales; distribuyen sus productos gratuitamente o a precios econmicamente no significativos con
relacin a sus costos de produccin.
4220
Transferencias otorgadas para entidades paraestatales empresariales y no financieras.
Asignaciones internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a entidades paraestatales
empresariales y no financieras de control presupuestario indirecto, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a
sus funciones. Estas entidades producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente significativos con
relacin a sus costos de produccin.
4221
Transferencias otorgadas para entidades paraestatales empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a entidades
paraestatales empresariales y no financieras de control presupuestario indirecto, con el objeto de financiar parte de los
gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades producen bienes y servicios para el mercado a precios econmicamente
significativos con relacin a sus costos de produccin.
4230
Transferencias otorgadas para instituciones paraestatales pblicas financieras.
Asignaciones internas que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a instituciones pblicas
financieras de control presupuestario indirecto, para financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estas
entidades realizan labores de intermediacin financiera o actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma.
Comprende las instituciones pblicas monetarias y las instituciones financieras no monetarias.
4231
Transferencias otorgadas para instituciones paraestatales pblicas financieras.
Asignaciones internas que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a instituciones pblicas
financieras de control presupuestario indirecto, para financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estas
entidades realizan labores de intermediacin financiera o actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma.
Comprende las instituciones pblicas monetarias y las instituciones financieras no monetarias.
4240
Transferencias otorgadas a entidades federativas y municipios. Asignaciones que no
suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinados a favor de los estados, municipios y Distrito Federal, con la
finalidad de apoyarlos en sus funciones y que no corresponden a conceptos incluidos en el Captulo 8000 Participaciones y
Aportaciones.
4241
Municipios, comunidades y poblaciones. Asignacin para apoyar a Municipios,
comunidades y poblaciones para la atencin de servicios, cuando no cuenten con recursos propios para cubrirlos.
4250
Transferencias a fideicomisos de entidades federativas y municipios. Asignaciones que no
suponen la contraprestacin de bienes o servicios, que se otorgan a fideicomisos de entidades federativas y municipios para
que ejecuten acciones que se les han encomendado.
4251
Transferencias a fideicomisos de entidades federativas y municipios. Asignaciones
que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, que se otorgan a fideicomisos de entidades federativas y
municipios para que ejecuten acciones que se les han encomendado.
4300
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES.
Asignaciones que se otorgan para el desarrollo de actividades prioritarias de inters general a travs de los entes pblicos a
los diferentes sectores de la sociedad, con el propsito de: apoyar sus operaciones; mantener los niveles en los precios;
apoyar el consumo, la distribucin y comercializacin de los bienes; motivar la inversin; cubrir impactos financieros;
promover la innovacin tecnolgica; as como para el fomento de las actividades agropecuarias, industriales o de servicios.
4310
Subsidios a la produccin. Asignaciones destinadas a promover y fomentar la produccin y
transformacin de bienes y servicios.
4311
Subsidios a la produccin. Asignaciones destinadas a promover y fomentar la
produccin y transformacin de bienes, as como la prestacin de servicios bsicos estratgicos en el sector econmico, a
fin de apoyar su generacin, sin alterar el precio del mercado.
4320
Subsidios a la distribucin. Asignaciones destinadas a las empresas para promover la
comercializacin y distribucin de los bienes y servicios bsicos.
4321
Subsidios a la distribucin. Asignaciones destinadas al apoyo de la comercializacin y
distribucin de los bienes y servicios bsicos que realiza el sector econmico, buscando que no impacten en el precio de los
mismos.
4330
Subsidios a la inversin. Asignaciones destinadas a las empresas para mantener y promover la
inversin de los sectores social y privado en actividades econmicas estratgicas.
4331
Subsidios a la inversin. Asignaciones destinadas a las empresas para mantener y
promover la inversin de los sectores social y privado en actividades econmicas estratgicas.
4340
Subsidios a la prestacin de servicios pblicos. Asignaciones destinadas a las empresas para
promover la prestacin de servicios pblicos.
4341
Subsidios a la prestacin de servicios pblicos. Asignaciones destinadas a las
empresas para promover la prestacin de servicios pblicos.
4350
Subsidios para cubrir diferenciales de tasas de inters. Asignaciones destinadas a las
instituciones financieras para cubrir los diferenciales generados en las operaciones financieras realizadas para el desarrollo
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y fomento de actividades prioritarias; mediante la aplicacin de tasas preferenciales en los crditos otorgados, cuando el
fondeo se realiza a tasas de mercado.
4351
Subsidios para cubrir diferenciales de tasas de inters. Asignaciones destinadas a
las instituciones financieras para cubrir los diferenciales generados en las operaciones financieras realizadas para el
desarrollo y fomento de actividades prioritarias; mediante la aplicacin de tasas preferenciales en los crditos otorgados,
cuando el fondeo se realiza a tasas de mercado.
4360
Subsidios a la vivienda. Asignaciones destinadas a otorgar subsidios a travs de sociedades
hipotecarias, fondos y fideicomisos, para la construccin y adquisicin de vivienda, preferentemente a tasas de inters
social.
4361
Subsidios a la vivienda Asignaciones destinadas a otorgar subsidios a travs de
sociedades hipotecarias, fondos y fideicomisos, para la construccin y adquisicin de vivienda, preferentemente a tasas de
inters social.
4370
Subvenciones al consumo. Asignaciones destinadas a las empresas para mantener un menor
nivel en los precios de bienes y servicios de consumo bsico que distribuyen los sectores econmicos.
4371
Subvenciones al consumo. Asignaciones destinadas a las empresas para mantener un
menor nivel en los precios de bienes y servicios de consumo bsico que distribuyen los sectores econmicos.
4380
Subsidios a entidades federativas y municipios. Asignaciones destinadas a favor de entidades
federativas y municipios con la finalidad de apoyarlos en su fortalecimiento financiero y, en caso de desastres naturales o
contingencias econmicas, as como para dar cumplimiento a convenios suscritos.
4381
Subsidios a entidades federativas y municipios. Asignaciones destinadas a favor de
entidades federativas y municipios con la finalidad de apoyarlos en su fortalecimiento financiero y, en caso de desastres
naturales o contingencias econmicas, as como para dar cumplimiento a convenios suscritos.
4382
Subsidios a fideicomisos privados y estatales. Asignaciones previstas en el
presupuesto de las unidades ejecutoras destinadas a apoyar a fideicomisos agropecuarios, industriales, comerciales y a la
ejecucin de programas sociales que contribuyan a las funciones y objetivos del Gobierno del Estado.
4383
Subsidios y apoyos. Asignaciones previstas en el presupuesto de las unidades
ejecutoras destinadas a apoyar a los Municipios en el fomento y difusin de eventos culturales y sociales; operacin de
actividades de organismos federales establecidos en la entidad y en el caso de los municipios a apoyar la operacin y
actividades de organismos municipales.
4390
Otros subsidios. Asignaciones otorgadas para el desarrollo de actividades prioritarias de inters
general a travs de los entes pblicos a los diferentes sectores de la sociedad, cuyo objeto no haya sido considerado en las
partidas anteriores de este concepto.
4391
Subsidios por carga fiscal. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
generadas por la actividad fiscal, se incluyen las asignaciones para cubrir los montos que se otorguen como beneficios a los
contribuyentes, por concepto de bonificaciones, subsidios de recargos y condonacin de multas derivados de la aplicacin
de la legislacin en la materia.
4392
Devolucin de ingresos indebidos. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
generadas como devolucin de ingresos indebidos.
4393
Subsidios para capacitacin y becas. Asignaciones destinadas al sostenimiento o
ayuda de estudiantes o personas que realicen estudios e investigaciones en planteles e instituciones educativas y de
investigacin estatal, del pas o del extranjero, as como programas de capacitacin para el empleo. Incluye los gastos de
capacitacin a productores, as como los asociados a programas de capacitacin financiados por organismos nacionales e
internacionales.
4394
Otros subsidios. Asignaciones otorgadas para el desarrollo de actividades prioritarias
de inters general a travs de los entes pblicos a los diferentes sectores de la sociedad, cuyo objeto no haya sido
considerado en las partidas anteriores de este concepto.
4400
AYUDAS SOCIALES.
Asignaciones que los entes pblicos otorgan a personas, instituciones y diversos sectores de la poblacin para propsitos
sociales.
4410
Ayudas sociales a personas. Asignaciones destinadas al auxilio o ayudas especiales que no
revisten carcter permanente, que los entes pblicos otorgan a personas u hogares para propsitos sociales.
4411
Cooperaciones y ayudas. Asignacin para cubrir las solicitudes de apoyo de diversa
ndole que la poblacin realiza al Ejecutivo Estatal y Municipal, como cooperaciones y ayudas, principalmente dirigidas a
ncleos de la poblacin de escasos recursos econmicos de zonas marginadas o por requerir ayuda gubernamental, en
casos de fenmenos no previstos.
4412
Despensas. Asignacin para apoyar a estudiantes y familias de escasos recursos a
travs de la dotacin de despensas.
4413
Gastos relacionados con actividades culturales, deportivas y de ayuda
extraordinaria. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos de ayuda extraordinaria que realizan las dependencias y
organismos auxiliares para casos de viudez, orfandad, enfermedad, maternidad, otras prestaciones derivadas de convenios
con Sindicatos; para internos de los Centros de Prevencin y Readaptacin Social, as como para casos extraordinarios de
personas que por su condicin de necesidad y mrito en la sociedad se justifiquen, reciban ayuda social, distinta de las
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prestaciones laborales de los servidores pblicos y de los subsidios para la poblacin; as como la celebracin de eventos
culturales y deportivos, tales como: conciertos, exposiciones, festivales escolares, torneos, eventos para pensionados entre
otros.
4414
Gastos por servicios de traslado de personas. Asignaciones destinadas a cubrir los
gastos de traslado de enfermos, extranjeros, internos en los centros de readaptacin social, heridos y cadveres, as como
gastos de repatriacin de mexiquenses radicados en el extranjero. Incluye los pasajes de alumnos de escuelas estatales en
prctica, exploraciones y excursiones con fines de estudio o de carcter cientfico, as como los diversos gastos, tales como:
traslado, hospedaje, alimentacin, entre otros, para apoyar a los becarios, investigadores o expositores que participen en
ponencias, seminarios nacionales, congresos o cursos de capacitacin.
4415
Apoyo a la infraestructura agropecuaria y forestal Asignaciones para apoyar la
adquisicin de equipo e insumos para proyectos productivos, tales como: maquinaria, animales y cultivos y para adquisicin
y traslado de plantas y rboles.
4420
Becas y otras ayudas para programas de capacitacin. Asignaciones destinadas a becas y
otras ayudas para programas de formacin o capacitacin acordadas con personas.
4421
Becas. Asignacin para apoyar a estudiantes a cubrir sus estudios en planteles
educativos estatales, nacionales o extranjeros.
4422
Capacitacin. Asignacin para apoyar acciones de capacitacin en los sectores social o
privado.
4423
Premios, estmulos, recompensas, becas y seguros a deportistas. Asignaciones
destinadas al otorgamiento de estmulos, premios, recompensas, becas y seguros, entre otros, que se otorgan a deportistas,
entrenadores y estudiantes por sus mritos o aportaciones. Incluye los apoyos relacionados con alimentacin, hospedaje,
transportacin e inscripciones a eventos deportivos, premio estatal del deporte y campeonatos mundiales.
4430
Ayudas sociales a instituciones de enseanza. Asignaciones destinadas para la atencin de
gastos corrientes de establecimientos de enseanza.
4431
Instituciones educativas. Asignacin para apoyar la operacin y actividades de
instituciones educativas pblicas de nivel medio superior y superior.
4432
Premios, recompensas y pensin recreativa estudiantil. Asignaciones destinadas al
otorgamiento de premios y recompensas civiles por certmenes que organicen o patrocinen las dependencias y organismos
auxiliares. Incluye los gastos personales de alumnos internos en las escuelas pblicas de acuerdo con los reglamentos
respectivos.
4440
Ayudas sociales a actividades cientficas o acadmicas. Asignaciones destinadas al
desarrollo de actividades cientficas o acadmicas. Incluye las erogaciones corrientes de los investigadores.
4441
Ayudas sociales a actividades cientficas o acadmicas. Asignaciones destinadas al
desarrollo de actividades cientficas o acadmicas. Incluye las erogaciones corrientes de los investigadores.
4450
Ayudas sociales a instituciones sin fines de lucro. Asignaciones destinadas al auxilio y
estmulo de acciones realizadas por instituciones sin fines de lucro que contribuyan a la consecucin de los objetivos del
ente pblico otorgante.
4451
Instituciones de beneficencia. Asignacin para apoyar la operacin y actividades de
instituciones de beneficencia pblica.
4452
Instituciones sociales no lucrativas. Asignacin para apoyar la operacin de
instituciones sociales sin fines de lucro que prestan servicios de carcter social y cultural.
4460
Ayudas sociales a cooperativas. Asignaciones destinadas a promover el cooperativismo.
4461
Ayudas sociales a cooperativas. Asignaciones destinadas a promover el
cooperativismo.
4470
Ayudas sociales a entidades de inters pblico. Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones
que realizan los institutos electorales a los partidos polticos.
4471
Ayudas sociales a entidades de inters pblico. Asignaciones destinadas a cubrir
erogaciones que realizan los institutos electorales a los partidos polticos.
4480
Ayudas por desastres naturales y otros siniestros. Asignaciones destinadas a atender a la
poblacin por contingencias y desastres naturales, as como las actividades relacionadas con su prevencin, operacin y
supervisin.
4481
Reparacin de daos a terceros. Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones por
daos generados a terceros, derivados por ejecucin de programas de carcter institucional.
4482
Mercancas y alimentos para su distribucin a la poblacin en caso de desastres
naturales. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de adquisicin de los materiales, suministros, alimentos y mercancas
diversas que se requieran para su distribucin a la poblacin en casos de desastres naturales o apoyos temporales por
emergencias, entre otros.
4500 PENSIONES Y JUBILACIONES.
Asignaciones para el pago a pensionistas y jubilados o a sus familiares, que cubre el Gobierno Federal, Estatal y Municipal,
o bien el Instituto de Seguridad Social correspondiente, conforme al rgimen legal establecido, as como los pagos
adicionales derivados de compromisos contractuales a personal retirado.
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Pensiones. Asignaciones para el pago a pensionistas o a sus familiares, que cubre el Gobierno
Federal, Estatal y Municipal, o bien el Instituto de Seguridad Social correspondiente, conforme al rgimen legal establecido,
as como los pagos adicionales derivados de compromisos contractuales a personal retirado.
4511
Pago de pensiones. Asignaciones destinadas a cubrir los pagos a pensionados,
pensionistas y servidores pblicos en atencin al mrito por sus servicios en la administracin pblica estatal. Incluye
pensiones de gracia otorgadas por el C. Gobernador.
4520
Jubilaciones. Asignaciones para el pago a jubilados, que cubre el Gobierno Federal, Estatal y
Municipal, o bien el Instituto de Seguridad Social correspondiente, conforme al rgimen legal establecido, as como los
pagos adicionales derivados de compromisos contractuales a personal retirado.
4521
Jubilaciones. Asignaciones para el pago a jubilados, que cubre el Gobierno Estatal y
Municipal, o bien el Instituto de Seguridad Social conforme al rgimen legal establecido, as como los pagos adicionales
derivados de compromisos contractuales a personal retirado.
4590
Otras pensiones y jubilaciones. Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones que no estn
consideradas en las partidas anteriores de este concepto como son: el pago de sumas aseguradas y prestaciones
econmicas no consideradas en los conceptos anteriores.
4591
Prestaciones econmicas distintas de pensiones. Asignaciones destinadas a cubrir a
la poblacin derechohabiente del ISSEMYM, las prestaciones que establecen sus propias Leyes, tales como: pago de
incapacidades por enfermedad general, por maternidad y por riesgos de trabajo, pago de indemnizaciones, ayudas de
matrimonio y de funeral.
4592
Otras pensiones y jubilaciones. Asignaciones destinadas a cubrir erogaciones que no
estn consideradas en las partidas anteriores de este concepto como son: el pago de sumas aseguradas y prestaciones
econmicas no consideradas en los conceptos anteriores.
4600
TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANLOGOS.
Asignaciones que se otorgan a fideicomisos, mandatos y otros anlogos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten
acciones que stos les han encomendado.
4610
Transferencias a fideicomisos del Poder Ejecutivo. Asignaciones que no suponen la
contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a fideicomisos del Poder Ejecutivo no incluidos en el Presupuesto de
Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4611
Transferencias a fideicomisos del Poder Ejecutivo. Asignaciones que no suponen la
contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a fideicomisos del Poder Ejecutivo no incluidos en el Presupuesto de
Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4620
Transferencias a fideicomisos del Poder Legislativo. Asignaciones que no suponen la
contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a fideicomisos del Poder Legislativo no incluidos en el Presupuesto
de Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4621
Transferencias a fideicomisos del Poder Legislativo. Asignaciones que no suponen
la contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a fideicomisos del Poder Legislativo no incluidos en el Presupuesto
de Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4630
Transferencias a fideicomisos del Poder Judicial. Asignaciones que no suponen la
contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a Fideicomisos del Poder Judicial no incluidos en el Presupuesto de
Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4631
Transferencias a fideicomisos del Poder Judicial. Asignaciones que no suponen la
contraprestacin de bienes o servicios que se otorgan a Fideicomisos del Poder Judicial no incluidos en el Presupuesto de
Egresos para que por cuenta de los entes pblicos ejecuten acciones que stos les han encomendado.
4640
Transferencias a fideicomisos pblicos de entidades paraestatales no empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos no
empresariales y no financieros, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades cuentan con
personalidad jurdica propia y en general se les asign la responsabilidad de proveer bienes y servicios a la comunidad en
su conjunto o a los hogares individualmente en trminos no de mercado.
4641
Transferencias a organismos auxiliares. Asignaciones destinadas a cubrir las
transferencias autorizadas a los organismos auxiliares para su operacin y actividades inherentes.
4650
Transferencias a fideicomisos pblicos de entidades paraestatales empresariales y no
financieras. Asignaciones internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos
empresariales y no financieros, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones.
4651
Transferencias a fideicomisos pblicos de entidades paraestatales empresariales y
no financieras. Asignaciones internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos
empresariales y no financieros, con el objeto de financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones.
4660
Transferencias a fideicomisos de instituciones pblicas financieras. Asignaciones internas,
que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos pblicos financieros, para financiar parte
de los gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades realizan labores de intermediacin financiera o actividades
financieras auxiliares relacionadas con la misma.
4661
Transferencias a fideicomisos de instituciones pblicas financieras. Asignaciones
internas, que no suponen la contraprestacin de bienes o servicios, destinada a fideicomisos pblicos financieros, para
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financiar parte de los gastos inherentes a sus funciones. Estas entidades realizan labores de intermediacin financiera o
actividades financieras auxiliares relacionadas con la misma.
4700 TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL
Asignaciones destinadas a cubrir las aportaciones de seguridad social que por obligacin de ley los entes pblicos deben
transferir a los organismos de seguridad social en su carcter de responsable solidario, distintas a las consideradas en el
captulo 1000 Servicios Personales o en el concepto 4500 Pensiones y Jubilaciones.
4710 Transferencias por obligacin de ley. Asignaciones destinadas a cuotas y aportaciones de
seguridad social que aporta el Estado de carcter estatutario y para seguros de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez
distintas a las consideradas en el captulo 1000 Servicios Personales.
4711 Transferencias por obligacin de ley. Asignaciones destinadas a cuotas y aportaciones
de seguridad social que aporta el Estado de carcter estatutario y para seguros de retiro, cesanta en edad avanzada y
vejez distintas a las consideradas en el captulo 1000 Servicios Personales.
4800
DONATIVOS.
Asignaciones que los entes pblicos destinan por causa de utilidad social para otorgar donativos a instituciones no lucrativas
destinadas a actividades educativas, culturales, de salud, de investigacin cientfica, de aplicacin de nuevas tecnologas o
de beneficencia, en trminos de las disposiciones aplicables.
4810
Donativos a instituciones sin fines de lucro. Asignaciones destinadas a instituciones privadas
que desarrollen actividades sociales, culturales, de beneficencia o sanitarias sin fines de lucro, para la continuacin de su
labor social. Incluye las asignaciones en dinero o en especie destinadas a instituciones, tales como: escuelas, institutos,
universidades, centros de investigacin, hospitales, museos, fundaciones entre otros.
4811
Donativos a instituciones sin fines de lucro. Asignaciones destinadas a otorgar
donativos en dinero o en especie a instituciones privadas que desarrollen actividades sociales, culturales, deportivas, de
beneficencia o sanitarias sin fines de lucro, para la continuacin de su labor social, tales como: escuelas, institutos,
universidades, centros de investigacin, hospitales, museos, fundaciones, asociaciones y sociedades civiles, entre otras.
4820
Donativos a entidades federativas. Asignaciones que los entes pblicos otorgan, en los
trminos del Presupuesto de Egresos y las dems disposiciones aplicables, por concepto de donativos en dinero y
donaciones en especie a favor de las entidades federativas o sus municipios para contribuir a la consecucin de objetivos de
beneficio social y cultural.
4821
Donativos a entidades federativas. Asignaciones que el Gobierno Estatal otorga como
donativos en dinero o en especie a favor de otros Gobiernos Estatales, que contribuyan a apoyar a la poblacin en caso de
desastres naturales.
4822
Donativos a municipios. Asignaciones que las dependencias y/o entidades pblicas
otorgan como donativos en dinero o en especie a los Municipios.
4830
Donativos a fideicomisos privados. Asignaciones que los entes pblicos otorgan, en los
trminos del Presupuesto de Egresos y las dems disposiciones aplicables, por concepto de donativos en dinero y
donaciones en especie a favor de fideicomisos privados, que desarrollen actividades administrativas, sociales, culturales, de
beneficencia o sanitarias para la continuacin de su labor social.
4831
Donativos a fideicomisos privados. Asignaciones que las dependencias y/o entidades
pblicas otorgan como donativos en dinero o en especie del Gobierno Estatal, a favor de fideicomisos privados que
desarrollen actividades administrativas, sociales, culturales, de beneficencia o sanitarias, para la continuacin de su labor
social.
4840
Donativos a fideicomisos estatales. Asignaciones que los entes pblicos otorgan, en los
trminos del Presupuesto de Egresos y las dems disposiciones aplicables, por concepto de donativos en dinero y
donaciones en especie a favor de fideicomisos constituidos por las entidades federativas, que desarrollen actividades
administrativas, sociales, culturales, de beneficencia o sanitarias para la continuacin de su labor social.
4841
Donativos a fideicomisos pblicos. Asignaciones que las dependencias y/o entidades
pblicas otorgan como donativos en dinero o en especie del Gobierno Estatal, a favor de fideicomisos pblicos que
desarrollen actividades administrativas, sociales, culturales, de beneficencia o sanitarias, para la continuacin de su labor
social.
4850
Donativos Internacionales. Asignaciones que los entes pblicos otorgan, en los trminos del
Presupuesto de Egresos y las dems disposiciones aplicables, por concepto de donativos en dinero y donaciones en
especie a favor de instituciones internacionales gubernamentales o privadas sin fines de lucro que contribuyan a la
consecucin de objetivos de beneficio social y cultural.
4851
Donativos internacionales. Asignaciones que las dependencias y/o entidades pblicas,
otorgan como donativos en dinero o en especie del Gobierno Estatal, a favor de instituciones internacionales
gubernamentales o privadas sin fines de lucro que contribuyan a la consecucin de objetivos de beneficio social y cultural.
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procesadores, tableros de control, equipos de conectividad, unidades de almacenamiento, impresoras, lectores pticos y
magnticos, monitores y componentes electrnicos como tarjetas simples o cargadas; circuitos, modem para computadora,
fax y telfono y arneses, entre otras.
5151
Bienes informticos. Asignaciones, destinadas a la adquisicin de equipos y aparatos
de uso informtico, para el procesamiento de datos y para el uso de redes, tales como: computadoras, impresoras,
escanners, servidores para computadoras, lectoras, terminales, monitores, tableros de control, equipos de conectividad
unidades de almacenamiento, impresoras, lectores pticos y magnticos, monitores y componentes electrnicos como
tarjetas simples o cargadas; circuitos, modem para computadora, fax y telfono y arneses, entre otros.
5190
Otros mobiliarios y equipos de administracin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
equipos propios para el desarrollo de las actividades administrativas, productivas y dems instalaciones de los entes
pblicos, tales como: mquinas de escribir, sumar, calcular y registrar; equipo de fotocopiadoras, aspiradoras, enceradoras,
grabadoras, radios, televisores, microfilmadoras, circuito cerrado de T.V., equipos de deteccin de fuego, alarma y voceo,
lavadoras, hornos de microondas y dems bienes considerados en los activos fijos de los entes pblicos . Incluye los
utensilios para el servicio de alimentacin, cuya adquisicin incremente los activos fijos de las mismas.
5191
Otros bienes muebles. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los bienes muebles
o maquinaria y equipos especializados adquiridos tales como: equipos de deteccin de incendio, alarma y voceo, equipo
contra incendio y maquinaria para proteccin al medio ambiente, entre otros.
5192
Otros equipos elctricos y electrnicos de oficina. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de equipos propios para el desarrollo de las actividades administrativas y productivas tales como: mquinas de
escribir, calculadoras, equipo de aire acondicionado, calentadores, fotocopiadoras, aspiradoras, grabadoras, radios,
televisores, microfilmadoras, circuito cerrado de T.V., estufas, refrigeradores, lavadoras y dems bienes de esta ndole.
5200
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipos educacionales y recreativos, tales como: equipos y aparatos
audiovisuales, aparatos de gimnasia, proyectores, cmaras fotogrficas, entre otros. Incluye refacciones y accesorios
mayores correspondientes a este concepto.
5210
Equipos y aparatos audiovisuales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipos tales
como proyectores, micrfonos, grabadores, televisores, entre otros.
5211
Equipos y aparatos audiovisuales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
equipos tales como proyectores, micrfonos, grabadores, televisores, entre otros.
5220
Aparatos deportivos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de aparatos tales como aparatos
y equipos de gimnasia y prcticas deportivas, entro otros.
5221
Equipo deportivo. Asignaciones destinadas a la adquisicin de aparatos y equipos de
gimnasia y prcticas deportivas, quedan excluidos los conceptos considerados en la partida 2731.
5230
Cmaras fotogrficas y de video. Asignaciones destinadas a la adquisicin de cmaras
fotogrficas, equipos y accesorios fotogrficos y aparatos de proyeccin y de video, entre otros.
5231
Equipo de foto, cine y grabacin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo
de foto, cine y grabacin, necesarios para el desarrollo de las actividades, tales como: cmaras fotogrficas, equipos de
revelado, accesorios fotogrficos y de video, aparatos de proyeccin y de video, entre otros.
5290
Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de mobiliario y equipo educacional y recreativo como carruseles, muebles especializados para uso escolar, aparatos para
parques infantiles, mesas especiales de juegos, instrumentos musicales y otros equipos destinados a la educacin y
recreacin.
5291
Otro equipo educacional y recreativo. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
mobiliario y equipos educacionales y recreativos, tales como: carruseles, muebles especializados para uso escolar, aparatos
para parques infantiles, mesas especiales de juegos, instrumentos musicales y otros equipos destinados a la educacin y
recreacin, entre otros.
5300
EQUIPO E INSTRUMENTAL MDICO Y DE LABORATORIO. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de equipo e instrumental mdico y de laboratorio requerido para proporcionar los servicios mdicos, hospitalarios y dems
actividades de salud e investigacin cientfica y tcnica. Incluye refacciones y accesorios mayores correspondientes a esta
partida.
5310
Equipo mdico y de laboratorio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipos,
refacciones y accesorios mayores, utilizados en hospitales, unidades sanitarias, consultorios, servicios veterinarios y en los
laboratorios auxiliares de las ciencias mdicas y de investigacin cientfica, tales como: rayos X, ultrasonido, equipos de
dilisis e inhaloterapia, mquinas esterilizadoras, sillas dentales, mesas operatorias, incubadoras, microscopios y toda clase
de aparatos necesarios para equipar salas de rehabilitacin, de emergencia, de hospitalizacin y de operacin mdica y
equipo de rescate y salvamento.
5311
Equipo mdico y de laboratorio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipos,
refacciones y accesorios mayores, utilizados en hospitales, unidades sanitarias, consultorios, servicios veterinarios y en los
laboratorios auxiliares de las ciencias mdicas y de investigacin cientfica, tales como: rayos X, ultrasonido, equipo de
dilisis e inhaloterapia, maquinas esterilizadoras, sillas dentales, mesas operatorias, incubadoras, microscopios y toda clase
de aparatos necesarios para equipar salas de rehabilitacin, de emergencia, de hospitalizacin, equipo de rescate y
salvamento y de intervencin quirrgica.
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5320
Instrumental mdico y de laboratorio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
instrumentos, refacciones y accesorios mayores utilizados en la ciencia mdica, en general todo tipo de instrumentos
mdicos necesarios para operaciones quirrgicas, dentales y oftalmolgicas, entre otros. Incluye el instrumental utilizado en
los laboratorios de investigacin cientfica e instrumental de medicin.
5321
Instrumental mdico y de laboratorio. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
instrumentos utilizados en atencin mdica necesarios para operaciones quirrgicas, dentales y oftalmolgicas, entre otras,
incluye el instrumental utilizado en los laboratorios de investigacin cientfica e instrumental de medicin.
5400
VEHCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de equipo de transporte terrestre, ferroviario, areo, aeroespacial,
martimo, lacustre, fluvial y auxiliar de transporte. Incluye refacciones y accesorios mayores correspondientes a este
concepto.
5410
Vehculos y equipo terrestre. Asignaciones destinadas a la adquisicin de automviles,
camionetas de carga ligera, furgonetas, minivans, autobuses y microbuses de pasajeros, camiones de carga, de volteo ,
revolvedores y tractocamiones, entre otros (Excluye: autos de carrera).
5411
Vehculos y equipo de transporte terrestre. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de vehculos y equipo terrestre, para el transporte de personas y carga, tales como: automviles, patrullas, ambulancias,
autobuses, camiones, camionetas, carros de bomberos, entre otros.
5412
Vehculos y equipo auxiliar de transporte. Asignaciones para adquirir vehculos y
equipo auxiliar de transporte necesarios para maniobrar en almacenes, patios de recepcin, y despacho.
5420
Carroceras y remolques. Asignaciones destinadas a la adquisicin de carroceras ensambladas
sobre chasises producidos en otro establecimiento, remolques y semiremolques para usos diversos, campers, casetas y
toldos para camionetas, carros dormitorios, remolques para automviles y camionetas; adaptacin de vehculos para usos
especiales, mecanismos de levantamiento de camiones de volteo, compuertas de camiones de carga y la quinta rueda.
5421
Carroceras y remolques. Asignaciones destinadas a la adquisicin de carroceras
ensambladas sobre chasises producidos en otro establecimiento, remolques y semiremolques para usos diversos, campers,
casetas y toldos para camionetas, carros dormitorios, remolques para automviles y camionetas; adaptacin de vehculos
para usos especiales, mecanismos de levantamiento de camiones de volteo, compuertas de camiones de carga y la quinta
rueda.
5430
Equipo aeroespacial. Asignaciones destinadas a la adquisicin de aviones y dems objetos que
vuelan, incluso motores, excluye navegacin y medicin.
5431
Equipo de transportacin area. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo
de transporte areo, incluye motores para este tipo de equipos.
5440
Equipo ferroviario. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo para el transporte
ferroviario, como locomotoras, vagones de pasajeros y de carga, transporte urbano en vas (metro y tren ligero), vehculos
ferroviarios para mantenimiento, excluye equipo de sealizacin frreo.
5441
Equipo ferroviario. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo para el
transporte urbano en vas (metro y tren ligero).
5450
Embarcaciones. Asignaciones destinadas a la adquisicin de buques, yates, submarinos,
embarcaciones de recreo y deportes, canoas y en general, embarcaciones, con o sin motor, diseadas para la navegacin
martima, costera, fluvial y lacustre, plataformas no diseadas para la navegacin pero que son de uso martimo, como
dragas, buques faro, plataformas flotantes para la perforacin de pozos petroleros, incluye material para construccin de
embarcaciones y excluye motores fuera de borda, de sistema elctrico y electrnicos, de balsas de hule, de plstico no
rgido.
5451
Equipo acutico y lacustre. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo
acutico y lacustre, para el transporte de personas y carga.
5490
Otros equipos de transporte. Asignaciones destinadas a la adquisicin de otros equipos de
transporte no clasificados en las partidas anteriores, tales como: bicicletas, motocicletas, entre otros.
5491
Otros equipos de transporte. Asignaciones destinadas a la adquisicin de otros
equipos de transporte no clasificados en las partidas anteriores, tales como: bicicletas, motocicletas, entre otros.
5500
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de maquinaria y equipo necesario para el desarrollo de las funciones de seguridad
pblica. Incluye refacciones y accesorios mayores correspondientes a este concepto.
5510
Equipo de defensa y seguridad. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipo y
maquinaria para las funciones de defensa y seguridad pblica y dems bienes muebles instrumentales de inversin,
requeridos durante la ejecucin de programas, investigaciones, acciones y actividades en materia de seguridad pblica y
nacional, cuya realizacin implique riesgo, urgencia y confidencialidad extrema, en cumplimiento de funciones y actividades
oficiales. Comprende bienes tales como: tanques, lanzacohetes, caones, fusiles, pistolas, metralletas, morteros, lanza
llamas, espadas, bayonetas, cargadores, cureas, entre otros.
5511
Maquinaria y equipo de seguridad pblica. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de toda clase de maquinaria para las funciones de seguridad pblica. Comprende bienes como: fusiles, pistolas, metralletas,
cargadores, entre otros.
5600
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de maquinaria y equipo no comprendidas en los conceptos
anteriores tales como: los de uso agropecuario, industrial, construccin, aeroespacial, de comunicaciones y
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telecomunicaciones y dems maquinaria y equipo elctrico y electrnico. Incluye la adquisicin de herramientas y mquinasherramientas. Adicionalmente comprende las refacciones y accesorios mayores correspondientes a este concepto.
5610
Maquinaria y equipo agropecuario. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de maquinaria
y equipo, refacciones y accesorios mayores utilizados en actividades agropecuarias, tales como: tractores agrcolas,
cosechadoras, segadoras, incubadoras, trilladoras, fertilizadoras, desgranadoras, equipo de riego, fumigadoras, roturadoras,
sembradoras, cultivadoras, espolveadoras, aspersoras e implementos agrcolas, entre otros. As como maquinaria y equipo
pecuario como ordeadoras, equipo para la preparacin de alimentos para el ganado, para la avicultura y para la cra de
animales.
5611
Maquinaria y equipo agropecuario. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo
tipo de maquinaria y equipo, refacciones y accesorios mayores utilizados en actividades agropecuarias, tales como:
tractores agrcolas, cosechadoras, segadoras, incubadoras, trilladoras, fertilizadoras, desgranadoras, equipo de riego,
fumigadoras, roturadoras, sembradoras, cultivadoras, espolveadoras, aspersoras e implementos agrcolas, entre otros. As
como maquinaria y equipo pecuario como ordeadoras, equipo para la preparacin de alimentos para el ganado, para la
avicultura y para la cra de animales.
5620
Maquinaria y equipo industrial. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de
maquinaria y equipo industrial, as como sus refacciones y accesorios mayores, tales como: molinos industriales, calderas,
hornos elctricos, motores, bombas industriales, despulpadoras, pasteurizadoras, envasadoras, entre otros. Incluye la
adquisicin de toda clase de maquinaria y equipo de perforacin y exploracin de suelos.
5621
Maquinaria y equipo industrial. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
maquinaria y equipo industrial, as como sus refacciones y accesorios mayores, tales como: molinos industriales, calderas,
hornos elctricos, motores bombas industriales, despulpadoras, pasteurizadoras, envasadoras, entre otros. Incluye la
adquisicin de toda clase de maquinaria y equipo de perforacin y exploracin de suelos.
5622
Maquinaria y equipo de produccin. Asignacin destinada a la adquisicin de
maquinaria y equipo de produccin.
5630
Maquinaria y equipo de construccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de maquinaria
y equipo, refacciones y accesorios mayores utilizados en la construccin, tales como: quebradoras, revolvedoras, palas
mecnicas, tractores oruga, motoconformadoras, aplanadoras, excavadoras, gras, dragas, mquinas para movimiento de
tierra, bulldozers, mezcladoras de concreto, entre otros.
5631
Maquinaria y equipo de construccin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
maquinaria y equipo, refacciones y accesorios mayores utilizados en la construccin, tales como: quebradoras,
revolvedoras, palas mecnicas, tractores oruga, motoconformadoras, aplanadoras, excavadoras, gras, dragas, mquinas
para movimiento de tierra, bulldozers, mezcladoras de concreto, entre otros.
5640
Sistemas de aire acondicionado, calefaccin y de refrigeracin industrial y comercial.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de sistemas de aire acondicionado, calefaccin de ambiente, ventilacin y de
refrigeracin comercial e industrial, incluye tambin estufas para calefaccin, las torres de enfriamiento, sistemas de
purificacin de aire ambiental y compresores para refrigeracin y aire acondicionado. Excluye los calentadores industriales
de agua, calentadores de agua domsticos; de radiadores elctricos y ventiladores domsticos y de sistemas de aire
acondicionado para equipo de transporte.
5641
Sistemas de aire acondicionado, calefaccin y de refrigeracin industrial y
comercial. Asignaciones destinadas a la adquisicin de sistemas de aire acondicionado, calefaccin de ambiente,
ventilacin y de refrigeracin comercial e industrial, incluye tambin estufas para calefaccin, las torres de enfriamiento,
sistemas de purificacin de aire ambiental y compresores para refrigeracin y aire acondicionado. Excluye los calentadores
industriales de agua, calentadores de agua domsticos; de radiadores elctricos y ventiladores domsticos y de sistemas de
aire acondicionado para equipo de transporte.
5650
Equipo de comunicacin y telecomunicacin. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
equipos y aparatos de comunicaciones y telecomunicaciones, refacciones y accesorios mayores, tales como: comunicacin
satelital, microondas, transmisores, receptores; equipos de telex, radar, sonar, radionavegacin y video; amplificadores,
equipos telefnicos y de fax, telegrficos, y dems equipos y aparatos para el mismo fin.
5651
Equipo y aparatos para comunicacin, telecomunicacin y radio transmisin.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de equipos y aparatos de comunicaciones y telecomunicaciones, tales como:
comunicacin satelital, microondas, transmisores, receptores, equipos de telex, radar, sonar y video, amplificadores, equipos
telefnicos y de fax y dems equipos y aparatos para el mismo fin.
5660
Equipos de generacin elctrica, aparatos y accesorios elctricos. Asignaciones destinadas
a la adquisicin de equipo de generacin elctrica, aparatos y accesorios electrnicos, tales como: generadoras de energa,
plantas, motogeneradoras de energa elctrica, transformadores, reguladores, equipo electrnico, equipo electrnico
nuclear, tableros de transferencias, entre otros, excluye los bienes sealados en la partida 515 Equipo de cmputo y de
tecnologa de la informacin.
5661
Equipos de generacin elctrica, aparatos y accesorios elctricos. Asignaciones
destinadas a la adquisicin de equipo de generacin elctrica, aparatos y accesorios electrnicos, tales como: generadoras
de energa, plantas, motogeneradoras de energa elctrica, transformadores, reguladores, equipo electrnico, tableros de
transferencias, entre otros, excluye los bienes sealados en la partida 515 Equipo de cmputo y de tecnologa de la
informacin.
5670
Herramientas y mquinas-herramienta. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
herramientas elctricas, neumticas, mquinas-herramienta, refacciones y accesorios mayores tales como: rectificadoras,
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cepilladoras, martajadoras, pulidoras, lijadoras, sierras, taladros y martillos elctricos, ensambladoras, fresadoras,
encuadernadoras y dems herramientas consideradas en los activos fijos de los entes pblicos.
5671
Herramientas, mquina herramienta y equipo. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de herramientas elctricas, neumticas y mquinas herramienta, tales como: rectificadoras, cepilladoras,
amortajadoras, pulidoras, lijadoras, sierras, taladros y martillos elctricos, ensambladoras, fresadoras, encuadernadoras,
entre otras.
5690
Otros equipos. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los bienes muebles o maquinaria y
equipos especializados adquiridos por los entes pblicos no incluidos o especificados en los conceptos y partidas del
presente captulo, tales como equipo cientfico e investigacin, contra incendio y maquinaria para proteccin al ambiente,
entre otros.
5691
Instrumentos y aparatos especializados y de precisin. Asignacin destinada a la
adquisicin de instrumentos y aparatos especializados y de precisin, necesarios para el desempeo de actividades tales
como estaciones de monitoreo ambiental, verificadoras de gases y humos, entre otros.
5692
Maquinaria y equipo diverso. Asignacin para adquirir maquinaria y equipo distintos a
lo sealado en las dems partidas de este Captulo, tales como equipo cientfico e investigacin y maquinaria para
proteccin al ambiente, entre otros.
5693
Maquinaria y equipo para alumbrado pblico. Asignaciones destinadas a la
adquisicin de toda clase de equipamiento para las instalaciones del servicio de alumbrado pblico.
5700
ACTIVOS BIOLGICOS.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de toda clase de especies animales y otros seres vivos, tanto para su utilizacin en
el trabajo como para su fomento, exhibicin y reproduccin.
5710
Bovinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de ganado bovino en todas sus fases:
produccin de carne, cra y explotacin de ganado bovino para reemplazos de ganado bovino lechero.
5711
Bovinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de ganado bovino en todas sus
fases: produccin de carne, cra y explotacin de ganado bovino para reemplazos de ganado bovino lechero.
5720
Porcinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de cerdos en todas sus fases en granjas,
patios y azoteas.
5721
Porcinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de cerdos en todas sus fases en
granjas, patios y azoteas.
5730
Aves. Asignaciones destinadas a la adquisicin de aves para carne, aves para produccin de
huevo frtil y para plato, gallinas productoras de huevo frtil y para plato; pollos en la fase de engorda para carne; guajolotes
o pavos para carne y produccin de huevo; y otras aves productoras de carne y huevo como: patos, gansos, codornices,
faisanes, palomas, avestruces, emes y otras.
5731
Aves. Asignaciones destinadas a la adquisicin de aves para carne, aves para
produccin de huevo frtil y para plato, gallinas productoras de huevo frtil y para plato; pollos en la fase de engorda para
carne; guajolotes o pavos para carne y produccin de huevo; y otras aves productoras de carne y huevo como: patos,
gansos, codornices, faisanes, palomas, avestruces, emes y otras.
5740
Ovinos y caprinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de ovinos y caprinos.
5741
Ovinos y caprinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de ovinos y caprinos.
5750
Peces y acuicultura. Asignaciones destinadas a la adquisicin de peces y acuicultura como
animales acuticos en ambientes controlados, como peces, moluscos, crustceos, reptiles. Incluye: peces de ornato y
camarones en ambientes controlados, excluye acuicultura vegetal.
5751
Peces y acuicultura. Asignaciones destinadas a la adquisicin de peces y acuicultura
como animales acuticos en ambientes controlados, como peces, moluscos, crustceos, reptiles. Incluye: peces de ornato y
camarones en ambientes controlados, excluye acuicultura vegetal.
5760
Equinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equinos como caballos, mulas, burros y
otros, excluye: servicio de pensin para equinos.
5761
Equinos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de equinos como caballos, mulas,
burros y otros, excluye: servicio de pensin para equinos.
5770
Especies menores y de zoolgico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de especies
menores y de zoolgico como abejas, colmenas, conejos, chinchillas, zorros, perros, gatos, gallos de pelea, aves de ornato
como: cisnes, pavos reales, flamencos; gusanos de seda, llamas, venados, animales de laboratorio, entre otros.
5771
Especies menores y de zoolgico. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
especies menores y de zoolgico como abejas, colmenas, conejos, chinchillas, zorros, perros, gatos, gallos de pelea, aves
de ornato como: cisnes, pavos reales, flamencos; gusanos de seda, llamas, venados, animales de laboratorio, entre otros.
5780
rboles y plantas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de rboles y plantas que se utilizan
repetida o continuamente durante ms de un ao para producir otros bienes y servicios.
5781
rboles y plantas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de rboles y plantas que se
utilizan repetida o continuamente durante ms de un ao para producir otros bienes y servicios.
5790
Otros activos biolgicos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de otros activos biolgicos:
el semen como material reproductivo y todos los que sean capaces de experimentar transformaciones biolgicas para
convertirlos en otros activos biolgicos.
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5791
Otros activos biolgicos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de otros activos
biolgicos: el semen como material reproductivo y todos los que sean capaces de experimentar transformaciones biolgicas
para convertirlos en otros activos biolgicos.
5800
BIENES INMUEBLES.
Asignaciones destinadas a la adquisicin de todo tipo de bienes inmuebles, as como los gastos derivados de actos de su
adquisicin, adjudicacin, expropiacin e indemnizacin, incluye las asignaciones destinadas a los Proyectos de Prestacin
de Servicios relativos cuando se realicen por causas de inters pblico.
5810
Terrenos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de terrenos y predios urbanos baldos,
campos con o sin mejoras necesarios para los usos propios de los entes pblicos.
5811
Terrenos. Asignaciones destinadas a la adquisicin de terrenos urbanos y no urbanos, y
predios necesarios para los usos propios.
5820
Viviendas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de viviendas que son edificaciones usadas
en su totalidad o principalmente como residencias e incluyen los garajes y otras estructuras asociadas que requieren los
entes pblicos para desarrollar sus actividades.
5821
Viviendas. Asignaciones destinadas a la adquisicin de viviendas que son edificaciones
usadas en su totalidad o principalmente como residencias e incluyen los garajes y otras estructuras asociadas que requieren
los entes pblicos para desarrollar sus actividades.
5830
Edificios no residenciales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de todos los edificios que
no sean viviendas, como los edificios de oficinas, escuelas, hospitales, edificios para la recreacin pblica, almacenes y
edificios industriales, edificios comerciales, hoteles y restaurantes que requieren los entes pblicos para desarrollar sus
actividades.
5831
Edificios y locales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de edificios, casas y
locales que se requieran para el desarrollo de las actividades.
5890
Otros bienes inmuebles. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los bienes inmuebles
adquiridos por los entes pblicos no incluidos o especificados en los conceptos y partidas del presente captulo.
5891
Otros bienes inmuebles. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los bienes
inmuebles adquiridos por los entes pblicos no incluidos o especificados en los conceptos y partidas del presente captulo.
5892
Adjudicaciones, expropiaciones e indemnizaciones de bienes inmuebles.
Asignaciones destinadas al pago de indemnizaciones por la adjudicacin o expropiacin de todo tipo de inmuebles, cuando
por razones de inters pblico se requiera su afectacin incluye lo que son por arrendamiento financiero.
5893
Bienes inmuebles en la modalidad de proyectos de infraestructura productiva a
largo plazo. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de los bienes inmuebles adquiridos bajo la modalidad de proyectos
de infraestructura productiva de largo plazo, incluye lo que son por arrendamiento financiero.
5900
ACTIVOS INTANGIBLES.
Asignaciones para la adquisicin de derechos por el uso de activos de la propiedad industrial, comercial, intelectual y otros,
como por ejemplo: software, licencias, patentes, marcas, derechos, concesiones y franquicias.
5910
Software. Asignaciones destinadas en la adquisicin de paquetes y programas de informtica,
para ser aplicados en los sistemas administrativos y operativos computarizados de los entes pblicos, su descripcin y los
materiales de apoyo de los sistemas y las aplicaciones informticas que se espera utilizar.
5911
Software. Asignaciones destinadas en la adquisicin de paquetes y programas de
informtica, para ser aplicados en los sistemas administrativos y operativos computarizados de los entes pblicos, su
descripcin y los materiales de apoyo de los sistemas y las aplicaciones informticas que se espera utilizar.
5920
Patentes. Asignaciones destinadas a la proteccin para los inventos, ya sea mediante una norma
legal o un fallo judicial. Los ejemplos de inventos susceptibles de proteccin incluyen las constituciones de materiales,
procesos, mecanismos, circuitos y aparatos elctricos y electrnicos, frmulas farmacuticas y nuevas variedades de seres
vivientes producidos en forma artificial, entre otros.
5921
Patentes. Asignaciones destinadas a la proteccin para los inventos, ya sea mediante
una norma legal o un fallo judicial. Los ejemplos de inventos susceptibles de proteccin incluyen las constituciones de
materiales, procesos, mecanismos, circuitos y aparatos elctricos y electrnicos, frmulas farmacuticas y nuevas
variedades de seres vivientes producidos en forma artificial, entre otros.
5930
Marcas. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos generados por el uso de nombres
comerciales, smbolos o emblemas que identifiquen un producto o conjunto de productos, que otorgan derechos de
exclusividad para su uso o explotacin, por parte de los entes pblicos.
5931
Marcas. Asignaciones destinadas a cubrir los gastos generados por el uso de nombres
comerciales, smbolos o emblemas que identifiquen un producto o conjunto de productos, que otorgan derechos de
exclusividad para su uso o explotacin, por parte de los entes pblicos.
5940
Derechos. Asignaciones destinadas para atender los gastos generados por el uso de obras
tcnicas, culturales, de arte o musicales, u otras pertenecientes a personas jurdicas o naturales, nacionales o extranjeras.
5941
Derechos. Asignaciones destinadas para atender los gastos generados por el uso de
obras tcnicas, culturales, de arte o musicales, u otras pertenecientes a personas jurdicas o naturales, nacionales o
extranjeras.
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5950
Concesiones. Asignaciones destinadas a cubrir la adquisicin del derecho de explotacin por un
lapso de tiempo determinado de bienes y servicios por parte de una empresa a otra.
5951
Concesiones. Asignaciones destinadas a cubrir la adquisicin del derecho de
explotacin por un lapso de tiempo determinado de bienes y servicios por parte de una empresa a otra.
5960
Franquicias. Asignaciones destinadas a la adquisicin de franquicias que constituye un tipo de
relacin contractual entre dos personas jurdicas: franquiciante y el franquiciatario. Mediante el contrato de franquicia, el
franquiciante cede al franquiciatario la licencia de una marca as como los mtodos y el saber hacer necesario (Know-how)
de su negocio a cambio de una cuota peridica (royalty).
5961
Franquicias. Asignaciones destinadas a la adquisicin de franquicias que constituye un
tipo de relacin contractual entre dos personas jurdicas: franquiciante y el franquiciatario. Mediante el contrato de franquicia,
el franquiciante cede al franquiciatario la licencia de una marca as como los mtodos y el saber hacer necesario (Knowhow) de su negocio a cambio de una cuota peridica (royalty).
5970
Licencias informticas e intelectuales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de permisos
informticos e intelectuales.
5971
Licencias informticas e intelectuales. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
permisos informticos e intelectuales.
5980
Licencias industriales, comerciales y otras. Asignaciones destinadas a la adquisicin de
permisos para realizar negocios en general o un negocio o profesin en particular.
5981
Licencias industriales, comerciales y otras. Asignaciones destinadas a la adquisicin
de permisos para realizar negocios en general o un negocio o profesin en particular.
5990
Otros activos intangibles. Asignacin para atender los gastos generados por concepto de otros
activos intangibles, no incluidos en partidas especficas anteriores.
5991
Otros activos intangibles. Asignacin para atender los gastos generados por concepto
de otros activos intangibles, no incluidos en partidas especficas anteriores.
6000 INVERSIN PBLICA.
6100
OBRA PBLICA EN BIENES DE DOMINIO PBLICO.
Asignaciones destinadas para construcciones en bienes de dominio pblico de acuerdo con lo establecido en el art. 7 de la
Ley General de Bienes Nacionales y otras leyes aplicables. Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del
proyecto.
6110
Edificacin habitacional. Asignaciones destinadas a obras para vivienda, ya sean unifamiliares
o multifamiliares. Incluye construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las
construcciones, as como los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6111
Edificacin habitacional. Asignaciones destinadas a obras para vivienda, ya sean
unifamiliares o multifamiliares. Incluye construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral
de las construcciones, as como los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6120
Edificacin no habitacional. Asignaciones destinadas para la construccin de edificios no
residenciales para fines industriales, comerciales, institucionales y de servicios. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones, as como, los gastos en estudios de preinversin y
preparacin del proyecto.
6121
Convenios y aportaciones. Asignaciones para cubrir la contraparte estatal
correspondiente al pago de contratos para la realizacin de obras contenidas en convenios suscritos entre los gobiernos
federal y estatal; derivadas de convenios signados con los Municipios; para cubrir la contraparte estatal que le corresponda
y que seale en convenios de desarrollo de infraestructura; as como las asignaciones de recursos municipales para cubrir
las aportaciones que se comprometan en convenios entre dos o ms Municipios; y las aportaciones a Fideicomisos,
Municipios y otras Instituciones para la ejecucin de obra pblica
6122
Obra estatal o municipal. Asignaciones para cubrir el pago de contratos por obras
contenidas en el programa de inversin estatal o municipal segn sea el caso.
6123
Supervisin y control de la obra pblica. Asignaciones para cubrir el costo de la
supervisin y control de la obra pblica en sus diversas modalidades.
6124
Transferencias a organismos auxiliares y subsidios a municipios. Asignaciones
para apoyar a entidades pblicas sin contraprestacin alguna, para realizar inversiones en obra pblica, para adquirir equipo
relacionado con su actividad principal, para comprar reservas territoriales, con el fin de prever la satisfaccin de necesidades
presentes o futuras sin que constituyan parte de una obra pblica; as como para apoyar a Municipios en la ejecucin de
obras comunitarias sociales, cuando con sus propios recursos no puedan cubrir el importe total o parcial.
6125
Ejecucin de obras por administracin. Asignaciones para cubrir la mano de obra, el
costo de las materias primas y materiales, el costo de la maquinaria y equipo para la realizacin de obras, para adquirir
mobiliario y equipo y dotar de stos a las obras; as como para cubrir gastos administrativos al realizar obras, tales como
gastos inherentes a la supervisin de la obra ajustndose a la normatividad aplicable para tal fin, tambin se incluye la
reparacin y mantenimiento de vehculos, maquinaria, equipo e instalaciones.
6126
Indemnizaciones por expropiacin o adjudicacin. Asignaciones para cubrir
indemnizaciones por la adjudicacin o expropiacin de un bien por razones de inters pblico.
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6127
Arrendamiento de maquinaria, equipo e instalaciones (locales). Asignaciones para
cubrir el costo de la renta de maquinaria, equipo e instalaciones en general, ocupados en la realizacin de obras pblicas.
6128
Apoyos a obras de bienestar social. Asignacin destinadas al apoyo de grupos
sociales y culturales, as como a la poblacin en general para la realizacin de obras y proyectos que mejoren la calidad de
vida de la poblacin y den cumplimiento a los objetivos de los Planes de Desarrollo del Estado y Municipios.
6129
Estudios de preinversin. Asignaciones para cubrir la contratacin de servicios
tcnicos por la realizacin de trabajos relativos a las obras pblicas en su etapa de planeacin y programacin, para cubrir
el pago de estudios y proyectos relativos a las obras pblicas, as como pagar la elaboracin de proyectos de la obra
pblica.
6130
Construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo, gas, electricidad y
telecomunicaciones. Asignaciones destinadas a la construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo y gas y
a la construccin de obras para la generacin y construccin de energa elctrica y para las telecomunicaciones. Incluye los
gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6131
Convenios y aportaciones. Asignaciones para cubrir la contraparte estatal
correspondiente al pago de contratos para la realizacin de obras contenidas en convenios suscritos entre los gobiernos
federal y estatal; derivadas de convenios signados con los Municipios; para cubrir la contraparte estatal que le corresponda
y que seale en convenios de desarrollo de infraestructura; as como las asignaciones de recursos municipales para cubrir
las aportaciones que se comprometan en convenios entre dos o ms Municipios; y las aportaciones a Fideicomisos,
Municipios y otras Instituciones para la ejecucin de obra pblica
6132
Obra estatal o municipal Asignaciones para cubrir el pago de contratos por obras
contenidas en el programa de inversin estatal o municipal segn sea el caso.
6133
Supervisin y control de la obra pblica. Asignaciones para cubrir el costo de la
supervisin y control de la obra pblica en sus diversas modalidades.
6134
Transferencias a organismos auxiliares y subsidios a municipios. Asignaciones
para apoyar a entidades pblicas sin contraprestacin alguna, para realizar inversiones en obra pblica, para adquirir equipo
relacionado con su actividad principal, para comprar reservas territoriales, con el fin de prever la satisfaccin de necesidades
presentes o futuras sin que constituyan parte de una obra pblica; as como para apoyar a Municipios en la ejecucin de
obras comunitarias sociales, cuando con sus propios recursos no puedan cubrir el importe total o parcial.
6135
Ejecucin de obras por administracin. Asignaciones para cubrir la mano de obra, el
costo de las materias primas y materiales, el costo de la maquinaria y equipo para la realizacin de obras, para adquirir
mobiliario y equipo y dotar de stos a las obras; as como para cubrir gastos administrativos al realizar obras, tales como
gastos inherentes a la supervisin de la obra ajustndose a la normatividad aplicable para tal fin, tambin se incluye la
reparacin y mantenimiento de vehculos, maquinaria, equipo e instalaciones.
6136
Indemnizaciones por expropiacin o adjudicacin. Asignaciones para cubrir
indemnizaciones por la adjudicacin o expropiacin de un bien por razones de inters pblico.
6137
Arrendamiento de maquinaria, equipo e instalaciones (locales). Asignaciones para
cubrir el costo de la renta de maquinaria, equipo e instalaciones en general, ocupados en la realizacin de obras pblicas.
6138
Estudios de preinversin. Asignaciones para cubrir la contratacin de servicios
tcnicos por la realizacin de trabajos relativos a las obras pblicas en su etapa de planeacin y programacin, para cubrir
el pago de estudios y proyectos relativos a las obras pblicas, as como pagar la elaboracin de proyectos de la obra
pblica.
6139
Reparacin y mantenimiento de infraestructura hidrulica. Asignaciones destinadas
a los servicios de redes de agua potable. Redes de drenaje, pozos de agua y para cubrir gastos de obras para reposicin de
pozos de agua.
6140
Divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin. Asignaciones destinadas a la
divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin en lotes, construccin de obras integrales para la dotacin de
servicios, tales como: guarniciones, banquetas, redes de energa, agua potable y alcantarillado. Incluye construccin nueva,
ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en estudios de pre
inversin y preparacin del proyecto.
6141
Divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin. Asignaciones
destinadas a la divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin en lotes, construccin de obras integrales para
la dotacin de servicios, tales como: guarniciones, banquetas, redes de energa, agua potable y alcantarillado. Incluye
construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en
estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6150
Construccin de vas de comunicacin. Asignaciones destinadas a la construccin de
carreteras, autopistas, terraceras, puentes, pasos a desnivel y aeropistas. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en estudios de pre inversin y
preparacin del proyecto.
6151
Convenios y aportaciones. Asignaciones para cubrir la contraparte estatal
correspondiente al pago de contratos para la realizacin de obras contenidas en convenios suscritos entre los gobiernos
federal y estatal; derivadas de convenios signados con los Municipios; para cubrir la contraparte estatal que le corresponda
y que seale en convenios de desarrollo de infraestructura; as como las asignaciones de recursos municipales para cubrir
las aportaciones que se comprometan en convenios entre dos o ms Municipios; y las aportaciones a Fideicomisos,
Municipios y otras Instituciones para la ejecucin de obra pblica.
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6152
Obra estatal o municipal Asignaciones para cubrir el pago de contratos por obras
contenidas en el programa de inversin estatal o municipal segn sea el caso.
6153
Supervisin y control de la obra pblica. Asignaciones para cubrir el costo de la
supervisin y control de la obra pblica en sus diversas modalidades.
6154 Transferencias a organismos auxiliares y subsidios a municipios. Asignaciones para
apoyar a entidades pblicas sin contraprestacin alguna, para realizar inversiones en obra pblica, para adquirir equipo
relacionado con su actividad principal, para comprar reservas territoriales, con el fin de prever la satisfaccin de necesidades
presentes o futuras sin que constituyan parte de una obra pblica; as como para apoyar a Municipios en la ejecucin de
obras comunitarias sociales, cuando con sus propios recursos no puedan cubrir el importe total o parcial.
6155
Ejecucin de obras por administracin. Asignaciones para cubrir la mano de obra, el
costo de las materias primas y materiales, el costo de la maquinaria y equipo para la realizacin de obras, para adquirir
mobiliario y equipo y dotar de stos a las obras; as como para cubrir gastos administrativos al realizar obras, tales como
gastos inherentes a la supervisin de la obra ajustndose a la normatividad aplicable para tal fin, tambin se incluye la
reparacin y mantenimiento de vehculos, maquinaria, equipo e instalaciones.
6156
Indemnizaciones por expropiacin o adjudicacin. Asignaciones para cubrir
indemnizaciones por la adjudicacin o expropiacin de un bien por razones de inters pblico.
6157 Arrendamiento de maquinaria, equipo e instalaciones (locales). Asignaciones para
cubrir el costo de la renta de maquinaria, equipo e instalaciones en general, ocupados en la realizacin de obras pblicas.
6158
Estudios de preinversin. Asignaciones para cubrir la contratacin de servicios
tcnicos por la realizacin de trabajos relativos a las obras pblicas en su etapa de planeacin y programacin, para cubrir
el pago de estudios y proyectos relativos a las obras pblicas, as como pagar la elaboracin de proyectos de la obra
pblica.
6159
Reparacin y mantenimiento de vialidades y alumbrado. Asignaciones destinadas a
los servicios de reparacin y mantenimiento de vialidades, sealamientos y alumbrado pblico.
6160
Otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada. Asignaciones destinadas a la
construccin de presas y represas, obras martimas, fluviales y subacuticas, obras para el transporte elctrico y ferroviario
y otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada no clasificada en otra parte. Incluye los gastos en estudios de pre
inversin y preparacin del proyecto.
6161
Convenios y aportaciones. Asignaciones para cubrir la contraparte estatal
correspondiente al pago de contratos para la realizacin de obras contenidas en convenios suscritos entre los gobiernos
federal y estatal; derivadas de convenios signados con los Municipios; para cubrir la contraparte estatal que le corresponda
y que seale en convenios de desarrollo de infraestructura; as como las asignaciones de recursos municipales para cubrir
las aportaciones que se comprometan en convenios entre dos o ms Municipios; y las aportaciones a Fideicomisos,
Municipios y otras Instituciones para la ejecucin de obra pblica.
6162
Obra estatal o municipal Asignaciones para cubrir el pago de contratos por obras
contenidas en el programa de inversin estatal o municipal segn sea el caso.
6163
Supervisin y control de la obra pblica. Asignaciones para cubrir el costo de la
supervisin y control de la obra pblica en sus diversas modalidades.
6164
Transferencias a organismos auxiliares y subsidios a municipios. Asignaciones
para apoyar a entidades pblicas sin contraprestacin alguna, para realizar inversiones en obra pblica, para adquirir equipo
relacionado con su actividad principal, para comprar reservas territoriales, con el fin de prever la satisfaccin de necesidades
presentes o futuras sin que constituyan parte de una obra pblica; as como para apoyar a Municipios en la ejecucin de
obras comunitarias sociales, cuando con sus propios recursos no puedan cubrir el importe total o parcial.
6165
Ejecucin de obras por administracin. Asignaciones para cubrir la mano de obra, el
costo de las materias primas y materiales, el costo de la maquinaria y equipo para la realizacin de obras, para adquirir
mobiliario y equipo y dotar de stos a las obras; as como para cubrir gastos administrativos al realizar obras, tales como
gastos inherentes a la supervisin de la obra ajustndose a la normatividad aplicable para tal fin, tambin se incluye la
reparacin y mantenimiento de vehculos, maquinaria, equipo e instalaciones.
6166
Indemnizaciones por expropiacin o adjudicacin. Asignaciones para cubrir
indemnizaciones por la adjudicacin o expropiacin de un bien por razones de inters pblico.
6167
Arrendamiento de maquinaria, equipo e instalaciones (locales). Asignaciones para
cubrir el costo de la renta de maquinaria, equipo e instalaciones en general, ocupados en la realizacin de obras pblicas.
6168
Estudios de preinversin. Asignaciones para cubrir la contratacin de servicios
tcnicos por la realizacin de trabajos relativos a las obras pblicas en su etapa de planeacin y programacin, para cubrir
el pago de estudios y proyectos relativos a las obras pblicas, as como pagar la elaboracin de proyectos de la obra
pblica.
6170. Instalaciones y equipamiento en construcciones. Asignaciones destinadas a la realizacin de
instalaciones elctricas, hidrosanitarias, de gas, aire acondicionado, calefaccin, instalaciones electromecnicas y otras
instalaciones de construcciones, Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6171. Instalaciones y equipamiento en construcciones. Asignaciones destinadas a la
realizacin de instalaciones elctricas, hidrosanitarias, de gas, aire acondicionado, calefaccin, instalaciones
electromecnicas y otras instalaciones de construcciones, Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del
proyecto.
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6190
Trabajos de acabados en edificaciones y otros trabajos especializados. Asignaciones
destinadas a la preparacin de terrenos para la construccin, excavacin, demolicin de edificios y estructuras; alquiler de
maquinaria y equipo para la construccin con operador, colocacin de muros falsos, trabajos de enyesado, pintura y otros
cubrimientos de paredes, colocacin de pisos y azulejos, instalacin de productos de carpintera, cancelera de aluminio e
impermeabilizacin. Incluye los gastos en estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6191
Trabajos de acabados en edificaciones y otros trabajos especializados.
Asignaciones destinadas a la preparacin de terrenos para la construccin, excavacin, demolicin de edificios y
estructuras; alquiler de maquinaria y equipo para la construccin con operador, colocacin de muros falsos, trabajos de
enyesado, pintura y otros cubrimientos de paredes, colocacin de pisos y azulejos, instalacin de productos de carpintera,
cancelera de aluminio e impermeabilizacin. Incluye los gastos en estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6200
OBRA PBLICA EN BIENES PROPIOS.
Asignaciones para construcciones en bienes inmuebles propiedad de los entes pblicos. Incluye los gastos en estudios de
preinversin y preparacin del proyecto
.
6210
Edificacin habitacional. Asignaciones destinadas a obras para vivienda, ya sean unifamiliares
o multifamiliares. Incluye construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las
construcciones, as como los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6211
Edificacin habitacional. Asignaciones destinadas a obras para vivienda, ya sean
unifamiliares o multifamiliares. Incluye construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral
de las construcciones, as como los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6220
Edificacin no habitacional. Asignaciones destinadas para la construccin de edificios no
residenciales para fines industriales, comerciales, institucionales y de servicios. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones, as como, los gastos en estudios de preinversin y
preparacin del proyecto.
6221
Edificacin no habitacional. Asignaciones destinadas para la construccin de edificios
no residenciales para fines industriales, comerciales, institucionales y de servicios. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones, as como, los gastos en estudios de preinversin y
preparacin del proyecto.
6230
Construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo, gas, electricidad y
telecomunicaciones. Asignaciones destinadas a la construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo y gas y
a la construccin de obras para la generacin y construccin de energa elctrica y para las telecomunicaciones. Incluye los
gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6231
Construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo, gas, electricidad
y telecomunicaciones. Asignaciones destinadas a la construccin de obras para el abastecimiento de agua, petrleo y gas
y a la construccin de obras para la generacin y construccin de energa elctrica y para las telecomunicaciones. Incluye
los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6240
Divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin. Asignaciones destinadas a la
divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin en lotes, construccin de obras integrales para la dotacin de
servicios, tales como: guarniciones, banquetas, redes de energa, agua potable y alcantarillado. Incluye construccin nueva,
ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en estudios de pre
inversin y preparacin del proyecto.
6241
Divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin. Asignaciones
destinadas a la divisin de terrenos y construccin de obras de urbanizacin en lotes, construccin de obras integrales para
la dotacin de servicios, tales como: guarniciones, banquetas, redes de energa, agua potable y alcantarillado. Incluye
construccin nueva, ampliacin, remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en
estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6250
Construccin de vas de comunicacin. Asignaciones destinadas a la construccin de
carreteras, autopistas, terraceras, puentes, pasos a desnivel y aeropistas. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en estudios de pre inversin y
preparacin del proyecto.
6251
Construccin de vas de comunicacin. Asignaciones destinadas a la construccin de
carreteras, autopistas, terraceras, puentes, pasos a desnivel y aeropistas. Incluye construccin nueva, ampliacin,
remodelacin, mantenimiento o reparacin integral de las construcciones y los gastos en estudios de pre inversin y
preparacin del proyecto.
6260
Otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada. Asignaciones destinadas a la
construccin de presas y represas, obras martimas, fluviales y subacuticas, obras para el transporte elctrico y ferroviario
y otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada no clasificada en otra parte. Incluye los gastos en estudios de pre
inversin y preparacin del proyecto.
6261
Otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada. Asignaciones destinadas a la
construccin de presas y represas, obras martimas, fluviales y subacuticas, obras para el transporte elctrico y ferroviario
y otras construcciones de ingeniera civil u obra pesada no clasificada en otra parte. Incluye los gastos en estudios de pre
inversin y preparacin del proyecto.
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6270
Instalaciones y equipamiento en construcciones. Asignaciones destinadas a la realizacin de
instalaciones elctricas, hidrosanitarias, de gas, aire acondicionado, calefaccin, instalaciones electromecnicas y otras
instalaciones de construcciones, Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del proyecto.
6271. Instalaciones y equipamiento en construcciones. Asignaciones destinadas a la
realizacin de instalaciones elctricas, hidrosanitarias, de gas, aire acondicionado, calefaccin, instalaciones
electromecnicas y otras instalaciones de construcciones, Incluye los gastos en estudios de preinversin y preparacin del
proyecto.
6290
Trabajos de acabados en edificaciones y otros trabajos especializados. Asignaciones
destinadas a la preparacin de terrenos para la construccin, excavacin, demolicin de edificios y estructuras; alquiler de
maquinaria y equipo para la construccin con operador, colocacin de muros falsos, trabajos de enyesado, pintura y otros
cubrimientos de paredes, colocacin de pisos y azulejos, instalacin de productos de carpintera, cancelera de aluminio e
impermeabilizacin. Incluye los gastos en estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6291
Trabajos de acabados en edificaciones y otros trabajos especializados.
Asignaciones destinadas a la preparacin de terrenos para la construccin, excavacin, demolicin de edificios y
estructuras; alquiler de maquinaria y equipo para la construccin con operador, colocacin de muros falsos, trabajos de
enyesado, pintura y otros cubrimientos de paredes, colocacin de pisos y azulejos, instalacin de productos de carpintera,
cancelera de aluminio e impermeabilizacin. Incluye los gastos en estudios de pre inversin y preparacin del proyecto.
6300
PROYECTOS PRODUCTIVOS Y ACCIONES DE FOMENTO.
Erogaciones realizadas por los entes pblicos con la finalidad de ejecutar proyectos de desarrollo productivo, econmico y
social y otros. Incluye el costo de la preparacin de proyectos.
6310
Estudios, formulacin y evaluacin de proyectos productivos no incluidos en conceptos
anteriores de este captulo. Asignaciones destinadas a los estudios, formulacin y evaluacin de proyectos productivos no
incluidos en conceptos anteriores de este captulo (PPS), denominados, esquemas de inversin donde participan los
sectores pblicos y privado, desde las concesiones que se otorgan a particulares, hasta los proyectos de infraestructura
productiva de largo plazo, en los sectores de energa elctrica, de carretera y de agua potable, entre otros.
6311
Estudios, formulacin y evaluacin de proyectos productivos no incluidos en
conceptos anteriores de este captulo. Asignaciones destinadas a los estudios, formulacin y evaluacin de proyectos
productivos no incluidos en conceptos anteriores de este captulo (PPS), denominados, esquemas de inversin donde
participan los sectores pblicos y privado, desde las concesiones que se otorgan a particulares, hasta los proyectos de
infraestructura productiva de largo plazo, en los sectores de energa elctrica, de carretera y de agua potable, entre otros.
6320
Ejecucin de proyectos productivos no incluidos en conceptos anteriores de este captulo.
Asignaciones destinadas a la ejecucin de proyectos productivos no incluidos en conceptos anteriores de este captulo
(PPS), denominados, esquemas de inversin donde participan los sectores pblicos y privados desde las concesiones que
se otorgan a particulares hasta los proyectos de infraestructura productiva de largo plazo, en los sectores de energa
elctrica, de carretera y de agua potable, entre otros.
6321
Ejecucin de proyectos productivos no incluidos en conceptos anteriores de este
captulo. Asignaciones destinadas a la ejecucin de proyectos productivos no incluidos en conceptos anteriores de este
captulo (PPS), denominados, esquemas de inversin donde participan los sectores pblicos y privados desde las
concesiones que se otorgan a particulares hasta los proyectos de infraestructura productiva de largo plazo, en los sectores
de energa elctrica, de carretera y de agua potable, entre otros.
7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES
7100
INVERSIONES PARA EL FOMENTO DE ACTIVIDADES PRODUCTIVAS.
Asignaciones destinadas al otorgamiento de crditos en forma directa o mediante fondos y fideicomisos a favor de los
sectores social y privado, o de los municipios, para el financiamiento de acciones para el impulso de actividades productivas
de acuerdo a las polticas, normas y disposiciones aplicables.
7110
Crditos otorgados por entidades federativas y municipios al sector social y privado para
el fomento de actividades productivas. Asignaciones destinadas a otorgar crditos directos al sector social y privado,
para la adquisicin de toda clase de bienes muebles e inmuebles, as como para la construccin y reconstruccin de obras e
instalaciones, cuando se apliquen en actividades productivas.
7111
Crditos directos para actividades productivas. Asignaciones del Gobierno Estatal
destinadas a otorgar crditos directos a los Municipios y los sectores social y privado, para la adquisicin de toda clase de
bienes muebles e inmuebles, as como para la construccin y reconstruccin de obras e instalaciones, cuando se apliquen
en actividades productivas.
7112
Crditos a servidores pblicos. Asignaciones destinadas a cubrir por el ISSEMYM al
servidor pblico los crditos que establece la ley de la materia.
7120
Crditos otorgados por entidades federativas a municipios para el fomento de actividades
productivas. Asignaciones destinadas a otorgar crditos directos a municipios, para la adquisicin de toda clase de bienes
muebles e inmuebles, as como para la construccin y reconstruccin de obras e instalaciones, cuando se apliquen en
actividades productivas.
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Fideicomisos para financiamiento de obras. Asignaciones para cubrir la aportacin de
capital que el Gobierno Estatal destina a travs de fideicomisos, para realizar obras pblicas.
7122
Fideicomisos para financiamiento agropecuario. Asignaciones para cubrir la
aportacin de capital para que a travs de fideicomisos, se otorgue financiamiento a actividades agropecuarias, forestales y
pesqueras.
7123
Fideicomisos para financiamiento industrial, artesanal y turstico. Asignaciones
para cubrir la aportacin de capital para que a travs de fideicomisos, se otorguen crditos destinados a actividades
industriales, artesanales y tursticas.
7124
Fideicomisos para financiamiento de vivienda. Asignaciones para construir conjuntos
habitacionales o fraccionamientos y satisfacer necesidades de vivienda de servidores pblicos, a travs del otorgamiento de
crditos mediante fideicomisos.
7200
ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
Asignaciones para aportar capital directo o mediante la adquisicin de acciones u otros valores representativos de capital a
entidades paraestatales y empresas privadas; as como a organismos nacionales e internacionales.
7210
Acciones y participaciones de capital en entidades paraestatales no empresariales y no
financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en
organismos descentralizados, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un
aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o
servicios pblicos a cargo de las entidades paraestatales no empresariales y no financieras, as como asistirlos cuando
requieran ayuda por situaciones econmicas o fiscales adversas para los mismos.
7211
Acciones y participaciones de capital en entidades paraestatales no empresariales
y no financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de
capital en organismos descentralizados, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en
un aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias
o servicios pblicos a cargo de las entidades paraestatales no empresariales y no financieras, as como asistirlos cuando
requieran ayuda por situaciones econmicas o fiscales adversas para los mismos
7220
Acciones y participaciones de capital en entidades paraestatales empresariales no
financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en
empresas pblicas no financieras, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un
aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o
servicios pblicos a cargo de las entidades paraestatales empresariales no financieras, as como asistirlos cuando requieran
ayuda por situaciones econmicas o fiscales adversas para los mismos.
7221
Acciones y participaciones de capital en entidades paraestatales empresariales no
financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en
empresas pblicas no financieras, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un
aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o
servicios pblicos a cargo de las entidades paraestatales empresariales no financieras, as como asistirlos cuando requieran
ayuda por situaciones econmicas o fiscales adversas para los mismos.
7230
Acciones y participaciones de capital en instituciones paraestatales pblicas financieras
con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en instituciones
financieras, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio
para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios pblicos a cargo
de las instituciones paraestatales pblicas financieras, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones
econmicas o fiscales adversas para los mismos.
7231
Acciones y participaciones de capital en instituciones paraestatales pblicas
financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en
instituciones financieras, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del
patrimonio para el que los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios
pblicos a cargo de las instituciones paraestatales pblicas financieras, as como asistirlos cuando requieran ayuda por
situaciones econmicas o fiscales adversas para los mismos.
7240
Acciones y participaciones de capital en el sector privado con fines de poltica econmica.
Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en el Sector Privado, que se traducen en una
inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas
asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios pblicos a cargo de las entidades del sector
privado, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones econmicas adversas para los mismos.
7241
Acciones y participaciones de capital en el sector privado con fines de poltica
econmica. Asignaciones para la adquisicin acciones y participaciones de capital en el Sector Privado, que se traducen en
una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio para el que los recibe. Estas
asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios pblicos a cargo de las entidades del sector
privado, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones econmicas adversas para los mismos.
7250
Acciones y participaciones de capital en organismos internacionales con fines de poltica
econmica. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en organismos internacionales. Estas
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asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios pblicos a cargo de los organismos
internacionales, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones econmicas adversas para los mismos.
7251
Acciones y participaciones de capital en organismos internacionales con fines de
poltica econmica. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en organismos
internacionales. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios pblicos a cargo de los
organismos internacionales, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones econmicas adversas para los
mismos.
7260
Acciones y participaciones de capital en el sector externo con fines de poltica econmica.
Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en el sector externo, diferente de organismos
internacionales, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del
patrimonio para quien los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios
pblicos a cargo de las entidades del sector Externo, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones
econmicas adversas para los mismos.
7261
Acciones y participaciones de capital en el sector externo con fines de poltica
econmica. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en el sector externo, diferente de
organismos internacionales, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento
del patrimonio para quien los recibe. Estas asignaciones tienen por propsito fomentar o desarrollar industrias o servicios
pblicos a cargo de las entidades del sector Externo, as como asistirlos cuando requieran ayuda por situaciones
econmicas adversas para los mismos.
7270
Acciones y participaciones de capital en el sector pblico con fines de gestin de la
liquidez. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en entidades del sector pblico, que se
traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio para el que los recibe
realizadas con fines de administracin de la liquidez.
7271
Adquisicin de acciones del sector pblico con fines de gestin de la liquidez.
Asignaciones que el Gobierno Estatal destina en forma directa a la adquisicin de acciones emitidas por instituciones
pblicas estatales y municipales.
7280
Acciones y participaciones de capital en el sector privado con fines de gestin de la
liquidez. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en entidades del sector privado, que se
traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio para el que los recibe
realizadas con fines de administracin de la liquidez.
7281
Adquisicin de acciones de capital en el sector privado con fines de gestin de la
liquidez. Asignaciones que el Gobierno Estatal destina en forma directa a la adquisicin de acciones emitidas por
instituciones privadas, sociedades annimas o corporaciones autorizadas para emitirlos.
7290
Acciones y participaciones de capital en el sector externo con fines de administracin de la
liquidez. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en entidades del sector externo, que se
traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del patrimonio para el que los recibe
realizadas con fines de administracin de la liquidez.
7291
Acciones y participaciones de capital en el sector externo con fines de
administracin de la liquidez. Asignaciones para la adquisicin de acciones y participaciones de capital en entidades del
sector externo, que se traducen en una inversin financiera para el organismo que los otorga y en un aumento del
patrimonio para el que los recibe realizadas con fines de administracin de la liquidez.
7300
COMPRA DE TTULOS Y VALORES.
Asignaciones destinadas a financiar la adquisicin de ttulos y valores representativos de deuda. Excluye los depsitos
temporales efectuados en el mercado de valores o de capitales por la intermediacin de instituciones financieras.
7310
Bonos. Asignaciones destinadas en forma directa a la adquisicin de ttulos o bonos emitidos por
instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto nacionales
como extranjeras, autorizadas para emitirlos, con fines de administracin de la liquidez.
7311
Adquisicin de bonos. Asignaciones que el Gobierno Estatal destina en forma directa a
la adquisicin de bonos emitidos por instituciones pblicas, estatales y municipales, sociedades annimas o corporaciones
privadas nacionales, autorizadas para emitirlos, con fines de administracin de liquidez.
7320
Valores representativos de deuda, adquiridos con fines de poltica econmica. Asignaciones
destinadas en forma directa a la adquisicin de valores, como son los CETES, UDIBONOS, BONDES D, entre otros,
emitidos por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto
nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos, siempre que dichas inversiones superen el ejercicio presupuestal,
adquiridos con fines de poltica econmica.
7321
Valores representativos de deuda, adquiridos con fines de poltica econmica.
Asignaciones destinadas en forma directa a la adquisicin de valores, como son los CETES, UDIBONOS, BONDES D, entre
otros, emitidos por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas,
tanto nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos, siempre que dichas inversiones superen el ejercicio
presupuestal, adquiridos con fines de poltica econmica.
7330
Valores representativos de deuda adquiridos con fines de gestin de liquidez. Asignaciones
destinadas en forma directa a la adquisicin de valores, como son los CETES, UDIBONOS, BONDES D, entre otros,
emitidos por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto
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nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos, siempre que dichas inversiones superen el ejercicio presupuestal,
adquiridos con fines de administracin de la liquidez.
7331
Valores representativos de deuda adquiridos con fines de gestin de liquidez.
Asignaciones destinadas en forma directa a la adquisicin de valores, como son los CETES, UDIBONOS, BONDES D, entre
otros, emitidos por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas,
tanto nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos, siempre que dichas inversiones superen el ejercicio
presupuestal, adquiridos con fines de administracin de la liquidez.
7340
Obligaciones negociables adquiridas con fines de poltica econmica. Asignaciones
destinadas para la adquisicin de obligaciones de renta fija, mismas que tienen un cronograma de pagos predefinido,
emitidas por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto
nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos.
7341
Obligaciones negociables adquiridas con fines de poltica econmica. Asignaciones
destinadas para la adquisicin de obligaciones de renta fija, mismas que tienen un cronograma de pagos predefinido,
emitidas por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto
nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos.
7350
Obligaciones negociables adquiridas con fines de gestin de liquidez. Asignaciones
destinadas para la adquisicin de obligaciones de renta fija, mismas que tienen un cronograma de pagos predefinido,
emitidas por instituciones pblicas federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto
nacionales como extranjeras, autorizadas para emitirlos.
7351
Adquisicin de obligaciones. Asignaciones que el Gobierno Estatal destina en forma
directa a la adquisicin de obligaciones emitidas por instituciones pblicas estatales y municipales, sociedades annimas o
corporaciones privadas nacionales, autorizadas para emitirlos.
7390
Otros valores. Asignaciones destinadas en forma directa a la adquisicin de cualquier otro tipo
de valores crediticios no comprendidos en las partidas precedentes de este concepto, emitidos por instituciones pblicas
federales, estatales y municipales; sociedades annimas o corporaciones privadas, tanto nacionales como extranjeras,
autorizadas para emitirlos.
7391
Fideicomisos para adquisicin de ttulos de crdito. Asignaciones que el Gobierno
Estatal destina a travs de fondos y fideicomisos, a la adquisicin de acciones, bonos, obligaciones, certificados y en
general de toda clase de ttulos de crdito que emitan instituciones pblicas estatales y municipales, sociedades annimas o
corporaciones privadas nacionales, autorizadas para emitirlos.
7392 Reserva tcnica. Asignaciones que se destinan a incrementar la reserva tcnica de los
Institutos de Seguridad Social, lo que les permite cubrir el costo de pensiones.
7393
Adquisicin de otros valores. Asignaciones que el Gobierno Estatal destina en forma
directa a la adquisicin de cualquier otro tipo de valores crediticios no comprendidos en las otras partidas de este
subcaptulo, emitidos por instituciones pblicas estatales y municipales, sociedades annimas o corporaciones privadas
nacionales, autorizadas para emitirlos.
7400
CONCESIN DE PRSTAMOS.
Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a entes pblicos y al sector privado.
7410
Concesin de prstamos a entidades paraestatales no empresariales y no financieras con
fines de poltica econmica. Asignaciones destinadas para la concesin de prstamos a entidades paraestatales no
empresariales y no financieras con fines de poltica econmica.
7411
Concesin de prstamos a entidades paraestatales no empresariales y no
financieras con fines de poltica econmica. Asignaciones destinadas para la concesin de prstamos a entidades
paraestatales no empresariales y no financieras con fines de poltica econmica.
7420
Concesin de prstamos a entidades paraestatales empresariales no financieras con fines
de poltica econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a entidades paraestatales empresariales no
financieras, con fines de poltica econmica.
7421
Concesin de prstamos a entidades paraestatales empresariales no financieras
con fines de poltica econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a entidades paraestatales
empresariales no financieras, con fines de poltica econmica.
7430
Concesin de prstamos a instituciones paraestatales pblicas financieras con fines de
poltica econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a instituciones paraestatales pblicas
financieras con fines de poltica econmica.
7431
Concesin de prstamos a instituciones paraestatales pblicas financieras con
fines de poltica econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a instituciones paraestatales pblicas
financieras con fines de poltica econmica.
7440
Concesin de prstamos a entidades federativas y municipios con fines de poltica
econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a entidades federativas y municipios con fines de poltica
econmica.
7441
Concesin de prstamos a entidades federativas y municipios con fines de poltica
econmica. Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos a entidades federativas y municipios con fines de poltica
econmica.
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7450
Concesin de prstamos al sector privado con fines de poltica econmica. Asignaciones
destinadas a la concesin de prstamos al sector privado, como son toda clase de prstamos al personal, sindicatos y
dems erogaciones recuperables, con fines de poltica econmica.
7451
Concesin de prstamos al sector privado con fines de poltica econmica.
Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos al sector privado, como son toda clase de prstamos al personal,
sindicatos y dems erogaciones recuperables, con fines de poltica econmica.
7460
Concesin de prstamos al sector externo con fines de poltica econmica. Asignaciones
destinadas a la concesin de prstamos al sector externo con fines de poltica econmica.
7461
Concesin de prstamos al sector externo con fines de poltica econmica.
Asignaciones destinadas a la concesin de prstamos al sector externo con fines de poltica econmica.
7470
Concesin de prstamos al sector pblico con fines de gestin de liquidez. Asignaciones
destinadas para la concesin de prstamos entre entes pblicos con fines de gestin de liquidez.
7471
Concesin de prstamos al sector pblico con fines de gestin de liquidez.
Asignaciones destinadas para la concesin de prstamos entre entes pblicos con fines de gestin de liquidez.
7480
Concesin de prstamos al sector privado con fines de gestin de liquidez. Asignaciones
destinadas para la concesin de prstamos al sector privado con fines de gestin de liquidez.
7481
Concesin de prstamos al sector privado con fines de gestin de liquidez.
Asignaciones destinadas para la concesin de prstamos al sector privado con fines de gestin de liquidez.
7490
Concesin de prstamos al sector externo con fines de gestin de liquidez. Asignaciones
destinadas para la concesin de prstamos al sector externo con fines de gestin de liquidez.
7491
Concesin de prstamos al sector externo con fines de gestin de liquidez.
Asignaciones destinadas para la concesin de prstamos al sector externo con fines de gestin de liquidez.
7500
INVERSIONES EN FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANALOGOS.
Asignacin a fideicomisos, mandatos y otros anlogos para constituir o incrementar su patrimonio.
7510
Inversiones en fideicomisos del Poder Ejecutivo. Asignaciones destinadas para construir o
incrementar los fideicomisos del Poder Ejecutivo, con fines de poltica econmica.
7511
Inversiones en fideicomisos del Poder Ejecutivo. Asignaciones destinadas para
construir o incrementar los fideicomisos del Poder Ejecutivo, con fines de poltica econmica.
7520
Inversiones en fideicomisos del Poder Legislativo. Asignaciones destinadas para construir o
incrementar los fideicomisos del Poder Legislativo, con fines de poltica econmica.
7521
Inversiones en fideicomisos del Poder Legislativo. Asignaciones destinadas para
construir o incrementar los fideicomisos del Poder Legislativo, con fines de poltica econmica.
7530
Inversiones en fideicomisos del Poder Judicial. Asignaciones destinadas para construir o
incrementar los fideicomisos del Poder Judicial, con fines de poltica econmica.
7531
Inversiones en fideicomisos del Poder Judicial. Asignaciones destinadas para
construir o incrementar los fideicomisos del Poder Judicial, con fines de poltica econmica.
7540
Inversiones en fideicomisos pblicos no empresariales y no financieros. Asignaciones
destinadas para construir o incrementar los fideicomisos pblicos no empresariales y no financieros, con fines de poltica
econmica.
7541
Inversiones en fideicomisos pblicos no empresariales y no financieros.
Asignaciones destinadas para construir o incrementar los fideicomisos pblicos no empresariales y no financieros, con fines
de poltica econmica.
7550
Inversiones en fideicomisos pblicos empresariales no financieros. Asignaciones destinadas
para construir o incrementar los fideicomisos pblicos empresariales no financieros, con fines de poltica econmica.
7551
Inversiones en fideicomisos pblicos empresariales no financieros. Asignaciones
destinadas para construir o incrementar los fideicomisos pblicos empresariales no financieros, con fines de poltica
econmica.
7560
Inversiones en fideicomisos pblicos financieros. Asignaciones destinadas para construir o
incrementar a fideicomisos pblicos financieros, con fines de poltica econmica.
7561
Inversiones en fideicomisos pblicos financieros. Asignaciones destinadas para
construir o incrementar a fideicomisos pblicos financieros, con fines de poltica econmica.
7570
Inversiones en fideicomisos de entidades federativas. Asignaciones a fideicomisos a favor de
entidades federativas, con fines de poltica econmica.
7571
Inversiones en fideicomisos de entidades federativas. Asignaciones a fideicomisos a
favor de entidades federativas, con fines de poltica econmica.
7580
Inversiones en fideicomisos de municipios. Asignaciones a fideicomisos de de Municipios, con
fines de poltica econmica.
7581
Inversiones en fideicomisos de municipios. Asignaciones a fideicomisos de de
Municipios, con fines de poltica econmica.
7590
Fideicomisos de empresas privadas y particulares. Asignaciones a fideicomisos de empresas
privadas y particulares, con fines de poltica econmica.
7591
Fideicomisos de empresas privadas y particulares. Asignaciones a fideicomisos de
empresas privadas y particulares, con fines de poltica econmica.
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7600
OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS.
Asignaciones destinadas a inversiones financieras no comprendidas en conceptos anteriores, tales como: la inversin en
capital de trabajo en instituciones que se ocupan de actividades comerciales como son las tiendas y farmacias del ISSSTE e
instituciones similares.
7610
Depsitos a largo plazo en moneda nacional. Asignaciones destinadas a colocaciones a largo
plazo en moneda nacional.
7611
Depsitos a largo plazo en moneda nacional. Asignaciones destinadas a colocaciones
a largo plazo en moneda nacional.
7620
Depsitos a largo plazo en moneda extranjera. Asignaciones destinadas a colocaciones
financieras a largo plazo en moneda extranjera.
7621
Depsitos a largo plazo en moneda extranjera. Asignaciones destinadas a
colocaciones financieras a largo plazo en moneda extranjera.
7900
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS EROGACIONES ESPECIALES.
Provisiones presupuestarias para hacer frente a las erogaciones que se deriven de contingencias o fenmenos climticos,
meteorolgicos o econmicos, con el fin de prevenir o resarcir daos a la poblacin o a la infraestructura pblica; as como
las derivadas de las responsabilidades de los entes pblicos.
7910
Contingencias por fenmenos naturales. Provisiones presupuestales destinadas a enfrentar
las erogaciones que se deriven de fenmenos naturales, con el fin de prevenir o resarcir daos a la poblacin o a la
infraestructura pblica; as como las derivadas de las responsabilidades de los entes pblicos; stas provisiones se
considerarn como transitorias en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas.
7911
Contingencias por fenmenos naturales. Provisiones presupuestales destinadas a
enfrentar las erogaciones que se deriven de fenmenos naturales, con el fin de prevenir o resarcir daos a la poblacin o a
la infraestructura pblica; as como las derivadas de las responsabilidades de los entes pblicos; stas provisiones se
considerarn como transitorias en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas.
7920
Contingencias socioeconmicas. Provisiones presupuestarias destinadas a enfrentar las
erogaciones que se deriven de contingencias socioeconmicas, con el fin de prevenir o resarcir daos a la poblacin o a la
infraestructura pblica; as como las derivadas de las responsabilidades de los entes pblicos; stas se considerarn como
transitorias en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas.
7921
Contingencias socioeconmicas. Provisiones presupuestarias destinadas a enfrentar
las erogaciones que se deriven de contingencias socioeconmicas, con el fin de prevenir o resarcir daos a la poblacin o a
la infraestructura pblica; as como las derivadas de las responsabilidades de los entes pblicos; stas se considerarn
como transitorias en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los programas.
7990
Otras erogaciones especiales. Provisiones presupuestarias para otras erogaciones especiales,
stas se considerar como transitoria en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias para los
programas, por lo que su asignacin se afectar una vez ubicada en las partidas correspondientes, segn la naturaleza de
las erogaciones y previa aprobacin, de acuerdo con lineamientos especficos.
7991
Otras erogaciones especiales. Provisiones presupuestarias para otras erogaciones
especiales, stas se considerar como transitoria en tanto se distribuye su monto entre las partidas especficas necesarias
para los programas, por lo que su asignacin se afectar una vez ubicada en las partidas correspondientes, segn la
naturaleza de las erogaciones y previa aprobacin, de acuerdo con lineamientos especficos.
8000
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES.
8100 PARTICIPACIONES.
.
8110
Fondo general de participaciones. Asignaciones de recursos previstos en el Presupuesto de
Egresos por concepto de las estimaciones de participaciones en los ingresos federales que conforme a la Ley de
Coordinacin Fiscal correspondan a las haciendas pblicas de los Estados, Municipios y Distrito Federal.
8111
Fondo general de participaciones. Asignaciones de recursos previstos en el
Presupuesto de Egresos por concepto de las estimaciones de participaciones en los ingresos federales que conforme a la
Ley de Coordinacin Fiscal correspondan a las haciendas pblicas de los Estados, Municipios y Distrito Federal.
8120
Fondo de fomento municipal. Asignaciones que prevn estimaciones por el porcentaje del
importe total que se distribuye entre las entidades federativas y de la parte correspondiente en materia de derechos.
8121
Fondo de fomento municipal. Asignaciones que prevn estimaciones por el porcentaje
del importe total que se distribuye entre las entidades federativas y de la parte correspondiente en materia de derechos.
8130
Participaciones de las entidades federativas a los municipios. Recursos de los estados a los
municipios que se derivan del Sistema Nacional de Coordinacin Fiscal, as como las que correspondan a sistemas
estatales de coordinacin fiscal determinados por las leyes correspondientes.
8131
Participaciones a municipios en los ingresos federales. Asignaciones destinadas a
cubrir las participaciones a los Municipios provenientes de la recaudacin federal conforme a la legislacin de la materia.
8132
Participaciones a municipios en los ingresos estatales. Asignaciones destinadas a
los Municipios de acuerdo a los convenios de coordinacin fiscal.
8140
Otros conceptos participables de la federacin a entidades federativas. Asignaciones
destinadas a compensar los montos correspondientes en los fondos previstos en las dems partidas, que conforme a la
frmula establecida se estima deben recibir las entidades federativas por concepto de recaudacin federal participable.
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Incluye las asignaciones cuya participacin total en los fondos general de participaciones y de fomento municipal no alcance
el crecimiento esperado en la recaudacin federal participable, las asignaciones a las entidades federativas que resulten
afectadas por el cambio en la formula de participaciones, y aqullas destinadas a cubrir el porcentaje de las participaciones
derivado de la recaudacin del impuesto especial de produccin y servicios.
8141
Otros conceptos participables de la federacin a entidades federativas.
Asignaciones destinadas a compensar los montos correspondientes en los fondos previstos en las dems partidas, que
conforme a la frmula establecida se estima deben recibir las entidades federativas por concepto de recaudacin federal
participable. Incluye las asignaciones cuya participacin total en los fondos general de participaciones y de fomento
municipal no alcance el crecimiento esperado en la recaudacin federal participable, las asignaciones a las entidades
federativas que resulten afectadas por el cambio en la formula de participaciones, y aqullas destinadas a cubrir el
porcentaje de las participaciones derivado de la recaudacin del impuesto especial de produccin y servicios.
8150
Otros conceptos participables de la federacin a municipios. Asignaciones destinadas a
compensar los montos correspondientes en los fondos previstos en las dems partidas, que conforme a la frmula
establecida se estima deben recibir los municipios por concepto de recaudacin federal participable. Incluye las
asignaciones cuya participacin total en los fondos general de participaciones y de fomento municipal no alcance el
crecimiento esperado en la recaudacin federal participable; las asignaciones a los municipios que resulten afectadas por el
cambio en la frmula de participaciones, y aqullas destinadas a cubrir el porcentaje de las participaciones derivado de la
recaudacin del impuesto especial de produccin y servicios.
8151
Otros conceptos participables de la federacin a municipios. Asignaciones
destinadas a compensar los montos correspondientes en los fondos previstos en las dems partidas, que conforme a la
frmula establecida se estima deben recibir los municipios por concepto de recaudacin federal participable. Incluye las
asignaciones cuya participacin total en los fondos general de participaciones y de fomento municipal no alcance el
crecimiento esperado en la recaudacin federal participable; las asignaciones a los municipios que resulten afectadas por el
cambio en la frmula de participaciones, y aqullas destinadas a cubrir el porcentaje de las participaciones derivado de la
recaudacin del impuesto especial de produccin y servicios.
8160
Convenios de colaboracin administrativa. Asignaciones destinadas a cubrir los incentivos
derivados de convenios de colaboracin administrativa que se celebren con otros rdenes de gobierno.
8161
Convenios de colaboracin administrativa. Asignaciones destinadas a cubrir los
incentivos derivados de convenios de colaboracin administrativa que se celebren con otros rdenes de gobierno.
8300
APORTACIONES.
Recursos que corresponden a las entidades federativas y municipios que se derivan del Sistema Nacional de Coordinacin
Fiscal, de conformidad a lo establecido por el captulo V de la Ley de Coordinacin Fiscal.
8310
Aportaciones de la federacin a las entidades federativas. Asignaciones destinadas a cubrir
las aportaciones federales para educacin bsica y normal, los servicios de salud , infraestructura social, el fortalecimiento
municipal, el otorgamiento de las aportaciones mltiples, educacin tecnolgica y de adultos, y seguridad pblica y, en su
caso otras, a que se refiere la Ley de Coordinacin Fiscal a favor de los Estados y Distrito Federal.
8311
Aportaciones de la federacin a las entidades federativas. Asignaciones destinadas
a cubrir las aportaciones federales para educacin bsica y normal, los servicios de salud , infraestructura social, el
fortalecimiento municipal, el otorgamiento de las aportaciones mltiples, educacin tecnolgica y de adultos, y seguridad
pblica y, en su caso otras, a que se refiere la Ley de Coordinacin Fiscal a favor de los Estados y Distrito Federal.
8320
Aportaciones de la federacin a municipios. Asignaciones destinadas a cubrir las aportaciones
federales para educacin bsica y normal, los servicios de salud, infraestructura social, el fortalecimiento municipal, el
otorgamiento de las aportaciones mltiples, educacin tecnolgica y de adultos, y seguridad pblica y, en su caso otras, a
que se refiere la Ley de Coordinacin Fiscal a favor de los Municipios.
8321
Aportaciones de la federacin a municipios. Asignaciones destinadas a cubrir las
aportaciones federales para educacin bsica y normal, los servicios de salud, infraestructura social, el fortalecimiento
municipal, el otorgamiento de las aportaciones mltiples, educacin tecnolgica y de adultos, y seguridad pblica y, en su
caso otras, a que se refiere la Ley de Coordinacin Fiscal a favor de los Municipios.
8330
Aportaciones de las entidades federativas a los municipios. Asignaciones destinadas a cubrir
las aportaciones estatales para educacin bsica y normal, los servicios de salud, infraestructura social, el fortalecimiento
municipal, el otorgamiento de las aportaciones mltiples, educacin tecnolgica y de adultos, y seguridad pblica y, en su
caso otras, a que se refiere la Ley de Coordinacin Fiscal a favor de los Municipios.
8331
Aportaciones a municipios del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura
Social Municipal. Asignaciones del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal, derivados del Ramo
General 33, destinadas a los municipios de acuerdo a los Convenios de Coordinacin Fiscal, Reglas de Operacin y
Legislacin correspondiente.
8332
Aportaciones a municipios del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de
los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal. Asignaciones del FORTAMUNDF, derivados
del Ramo General 33, destinadas a los municipios de acuerdo a los Convenios de Coordinacin Fiscal, Reglas de Operacin
y Legislacin correspondiente.
8340
Aportaciones previstas en leyes y decretos al sistema de proteccin social. Asignaciones
destinadas a cubrir las aportaciones anuales para cada familia beneficiara del Sistema de Proteccin Social en Salud,
conforme al porcentaje y, en su caso, las actualizaciones que se determinen conforme a la Ley General de Salud.
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Aportaciones previstas en leyes y decretos al sistema de proteccin social.
Asignaciones destinadas a cubrir las aportaciones anuales para cada familia beneficiara del Sistema de Proteccin Social
en Salud, conforme al porcentaje y, en su caso, las actualizaciones que se determinen conforme a la Ley General de Salud.
8350
Aportaciones previstas en leyes y decretos compensatorias a entidades federativas y
municipios. Recursos destinados a compensar la disminucin en ingresos participables a las entidades federativas y
municipios.
8351
Aportaciones previstas en leyes y decretos compensatorias a entidades
federativas y municipios. Recursos destinados a compensar la disminucin en ingresos participables a las entidades
federativas y municipios.
8500 CONVENIOS.
Recursos asignados a un ente pblico y reasignado por ste a otro a travs de convenios para su ejecucin.
8510
Convenios de reasignacin. Asignaciones destinadas a los convenios que celebran los entes
pblicos, con el propsito de reasignar la ejecucin de funciones, programas o proyectos federales y, en su caso, recursos
humanos o materiales.
8511
Convenios de reasignacin. Asignaciones destinadas a los convenios que celebran los
entes pblicos, con el propsito de reasignar la ejecucin de funciones, programas o proyectos federales y, en su caso,
recursos humanos o materiales.
8520
Convenios de descentralizacin. Asignaciones destinadas a los convenios que celebran los
entes pblicos, con el propsito de descentralizar la ejecucin de funciones, programas o proyectos federales y, en su caso,
recursos humanos o materiales.
8521
Convenios de descentralizacin. Asignaciones destinadas a los convenios que
celebran los entes pblicos, con el propsito de descentralizar la ejecucin de funciones, programas o proyectos federales y,
en su caso, recursos humanos o materiales.
8530
Otros Convenios. Asignaciones destinadas a otros convenios no especificados en las partidas
anteriores que celebran los entes.
8531
Otros Convenios. Asignaciones destinadas a otros convenios no especificados en las
partidas anteriores que celebran los entes.
9000
DEUDA PBLICA.
9100
AMORTIZACIN DE LA DEUDA PBLICA.
Asignaciones destinadas a cubrir el pago del principal derivado de los diversos crditos o financiamientos contratados a
plazo con instituciones nacionales y extranjeras, privadas y mixtas de crdito y con otros acreedores, que sean pagaderos
en el interior y exterior del pas en moneda de curso legal.
9110
Amortizacin de la deuda interna con instituciones de crdito. Asignaciones destinadas a
cubrir el pago del principal derivado de los crditos contrados en moneda nacional con instituciones de crdito establecidas
en el territorio nacional.
9111
Amortizacin de capital. Asignacin para cubrir el pago de capital de la deuda pblica.
9112
Actualizacin de la deuda. Asignacin para cubrir gastos por actualizacin de la deuda
pblica.
9120
Amortizacin de la deuda interna por emisin de ttulos y valores. Asignaciones para el pago
del principal derivado de la colocacin de valores por los entes pblicos en territorio nacional.
9121
Amortizacin de la deuda interna por emisin de ttulos y valores. Asignaciones
para el pago del principal derivado de la colocacin de valores por los entes pblicos en territorio nacional.
9130
Amortizacin de arrendamientos financieros nacionales. Asignaciones para la amortizacin
de financiamientos contrados con arrendadoras nacionales o en el que su pago est convenido en moneda nacional.
9131
Amortizacin de arrendamientos financieros nacionales. Asignaciones para la
amortizacin de financiamientos contrados con arrendadoras nacionales o en el que su pago est convenido en moneda
nacional.
9140
Amortizacin de la deuda externa con instituciones de crdito. Asignaciones destinadas a
cubrir el pago del principal, derivado de los crditos contrados en moneda extranjera con bancos establecidos fuera del
territorio nacional.
9141
Amortizacin de la deuda externa con instituciones de crdito. Asignaciones
destinadas a cubrir el pago del principal, derivado de los crditos contrados en moneda extranjera con bancos establecidos
fuera del territorio nacional.
9150
Amortizacin de deuda externa con organismos financieros internacionales. Asignaciones
destinadas a cubrir el pago del principal de los financiamientos contratados con el Banco Internacional de Reconstruccin y
Fomento, el Banco Interamericano de Desarrollo y otras instituciones anlogas.
9151
Amortizacin de deuda externa con organismos financieros internacionales.
Asignaciones destinadas a cubrir el pago del principal de los financiamientos contratados con el Banco Internacional de
Reconstruccin y Fomento, el Banco Interamericano de Desarrollo y otras instituciones anlogas.
9160
Amortizacin de la deuda bilateral. Asignaciones para el pago del principal derivado de los
financiamientos otorgados por gobiernos extranjeros a travs de sus instituciones de crdito.
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9161
Amortizacin de la deuda bilateral. Asignaciones para el pago del principal derivado
de los financiamientos otorgados por gobiernos extranjeros a travs de sus instituciones de crdito.
9170
Amortizacin de la deuda externa por emisin de ttulos y valores. Asignaciones para el pago
del principal derivado de la colocacin de ttulos y valores mexicanos en los mercados extranjeros.
9171
Amortizacin de la deuda externa por emisin de ttulos y valores. Asignaciones
para el pago del principal derivado de la colocacin de ttulos y valores mexicanos en los mercados extranjeros.
9180
Amortizacin de arrendamientos financieros internacionales. Asignaciones para la
amortizacin de financiamientos contrados con arrendadoras extranjeras en el que su pago est convenido en moneda
extranjera.
9181
Amortizacin de arrendamientos financieros internacionales. Asignaciones para la
amortizacin de financiamientos contrados con arrendadoras extranjeras en el que su pago est convenido en moneda
extranjera.
9200
INTERESES DE LA DEUDA PBLICA.
Asignaciones destinadas a cubrir el pago de intereses derivados de los diversos crditos o financiamientos contratados a
plazo con instituciones nacionales y extranjeras, privadas y mixtas de crdito y con otros acreedores, que sean pagaderos
en el interior y exterior del pas en moneda de curso legal.
9210
Intereses de la deuda interna con instituciones de crdito. Asignaciones destinadas al pago
de intereses derivados de los crditos contratados con instituciones de crdito nacionales.
9211
Intereses de la deuda. Asignacin para cubrir el pago del servicio de la deuda una vez
devengados en funcin del tiempo.
9220
Intereses derivados de la colocacin de ttulos y valores. Asignaciones destinadas al pago de
intereses por la colocacin de ttulos y valores gubernamentales colocados en territorio nacional.
9221
Intereses derivados de la colocacin de ttulos y valores. Asignaciones destinadas al
pago de intereses por la colocacin de ttulos y valores gubernamentales colocados en territorio nacional.
9230
Intereses por arrendamientos financieros nacionales. Asignaciones destinadas al pago de
intereses derivado de la contratacin de arrendamientos financieros nacionales.
9231
Intereses por arrendamientos financieros nacionales. Asignaciones destinadas al
pago de intereses derivado de la contratacin de arrendamientos financieros nacionales.
9240
Intereses de la deuda externa con instituciones de crdito. Asignaciones destinadas al pago
de intereses derivados de crditos contratados con la banca comercial externa.
9241
Intereses de la deuda externa con instituciones de crdito. Asignaciones destinadas
al pago de intereses derivados de crditos contratados con la banca comercial externa.
9250
Intereses de la deuda con organismos financieros internacionales. Asignaciones destinadas
al pago de intereses por la contratacin de financiamientos con el Banco Internacional de Reconstruccin y Fomento, el
Banco Interamericano de Desarrollo y otras instituciones anlogas.
9251
Intereses de la deuda con organismos financieros internacionales. Asignaciones
destinadas al pago de intereses por la contratacin de financiamientos con el Banco Internacional de Reconstruccin y
Fomento, el Banco Interamericano de Desarrollo y otras instituciones anlogas.
9260
Intereses de la deuda bilateral. Asignaciones destinadas al pago de intereses por la
contratacin de financiamientos otorgados por gobiernos extranjeros, a travs de sus instituciones de crdito.
9261
Intereses de la deuda bilateral. Asignaciones destinadas al pago de intereses por la
contratacin de financiamientos otorgados por gobiernos extranjeros, a travs de sus instituciones de crdito.
9270
Intereses derivados de la colocacin de ttulos y valores en el exterior. Asignaciones
destinadas al pago de intereses por la colocacin de ttulos y valores mexicanos en los mercados extranjeros.
9271
Intereses derivados de la colocacin de ttulos y valores en el exterior.
Asignaciones destinadas al pago de intereses por la colocacin de ttulos y valores mexicanos en los mercados extranjeros.
9280
Intereses por arrendamientos financieros internacionales. Asignaciones destinadas al pago
de intereses por concepto de arrendamientos financieros contratados con arrendadoras extranjeras en el que su pago est
establecido en moneda extranjera.
9281
Intereses por arrendamientos financieros internacionales. Asignaciones destinadas
al pago de intereses por concepto de arrendamientos financieros contratados con arrendadoras extranjeras en el que su
pago est establecido en moneda extranjera.
9300 COMISIONES DE LA DEUDA PBLICA.
Asignaciones destinadas a cubrir las comisiones derivadas de los diversos crditos o financiamientos autorizados o
ratificados por el Congreso de la Unin, pagaderos en el interior y exterior del pas, tanto en moneda nacional como
extranjera.
9310
Comisiones de la deuda pblica interna. Asignaciones destinadas al pago de obligaciones
derivadas del servicio de la deuda contratada en territorio nacional.
9311
Comisiones de la deuda pblica. Asignaciones destinadas al pago de obligaciones
derivadas del servicio de la deuda pblica contratada en territorio nacional.
9320
Comisiones de la deuda pblica externa. Asignaciones destinadas al pago de obligaciones
derivadas del servicio de la deuda contratada fuera del territorio nacional.
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9321
Comisiones de la deuda pblica externa. Asignaciones destinadas al pago de
obligaciones derivadas del servicio de la deuda contratada fuera del territorio nacional.
9400
GASTOS DE LA DEUDA PBLICA.
Asignaciones destinadas a cubrir los gastos derivados de los diversos crditos o financiamientos autorizados o ratificados
por el Congreso de la Unin, pagaderos en el interior y exterior del pas, tanto en moneda nacional como extranjera.
9410
Gastos de la deuda pblica interna. Asignaciones destinadas al pago de gastos de la deuda
pblica interna, como son: diversos gastos que se cubren a los bancos agentes conforme a los convenios y/o contratos de
crdito suscritos, gastos asociados a la difusin de la deuda, gastos por inscripcin de los valores en las instancias
respectivas; as como cualquier otra erogacin derivada de la contratacin, manejo y servicio de la deuda pblica interna
que por su naturaleza no corresponda a amortizaciones, intereses, comisiones o coberturas.
9411
Gastos de la deuda pblica. Asignaciones destinadas al pago de gastos de la deuda
pblica, tales como: los diversos gastos que se cubren a los bancos agentes conforme a los convenios y contratos de
crdito suscritos, los gastos asociados a la difusin de la deuda, los gastos por inscripcin de los valores en las instancias
respectivas, as como cualquier otra erogacin derivada de la contratacin, manejo y servicio de la deuda pblica que por su
naturaleza no corresponda a amortizaciones, intereses, comisiones o coberturas.
9420
Gastos de la deuda pblica externa. Asignaciones destinadas al pago de gastos de la deuda
pblica externa, como son: diversos gastos que se cubren a los bancos agentes conforme a los convenios y/o contratos de
crdito suscritos, gastos asociados a la difusin de la deuda, gastos por inscripcin de los valores en las instancias
respectivas; as como cualquier otra erogacin derivada de la contratacin, manejo y servicio de la deuda pblica externa
que por su naturaleza no corresponda a amortizaciones, intereses, comisiones o coberturas.
9421
Gastos de la deuda pblica externa. Asignaciones destinadas al pago de gastos de la
deuda pblica externa, como son: diversos gastos que se cubren a los bancos agentes conforme a los convenios y/o
contratos de crdito suscritos, gastos asociados a la difusin de la deuda, gastos por inscripcin de los valores en las
instancias respectivas; as como cualquier otra erogacin derivada de la contratacin, manejo y servicio de la deuda pblica
externa que por su naturaleza no corresponda a amortizaciones, intereses, comisiones o coberturas.
9500
COSTO POR COBERTURAS.
Asignaciones destinadas a cubrir los importes generados por las variaciones en el tipo de cambio o en las tasas de inters
en el cumplimiento de las obligaciones de deuda interna o externa; as como la contratacin de instrumentos financieros
denominados como futuros o derivados.
9510
Costos por coberturas. Asignaciones destinadas al pago de los importes derivados por las
variaciones en las tasas de inters, en el tipo de cambio de divisas, programa de cobertura petrolera, agropecuaria y otras
coberturas mediante instrumentos financieros derivados; as como las erogaciones que, en su caso, resulten de la
cancelacin anticipada de los propios contratos de cobertura.
9511
Gastos por coberturas en tasas de inters. Asignaciones destinadas al pago de los
importes derivados de las variaciones en las tasas de inters con que se cubren los compromisos de la deuda pblica. Este
tipo de coberturas se efecta con base en las operaciones realizadas en los mercados de futuros.
9512
Gastos por otras coberturas. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones
derivadas de la contratacin de otras coberturas mediante los instrumentos financieros denominados como futuros o
derivados, as como las comprendidas en el programa de coberturas de productos agropecuarios, entre otros.
9600
APOYOS FINANCIEROS.
Asignaciones destinadas al apoyo de los ahorradores y deudores de la banca y del saneamiento del sistema financiero
nacional.
9610
Apoyos a intermediarios financieros. Asignaciones para cubrir compromisos derivados de
programas de apoyo y saneamiento del sistema financiero nacional.
9611
Apoyos a intermediarios financieros. Asignaciones para cubrir compromisos
derivados de programas de apoyo y saneamiento del sistema financiero nacional.
9620
Apoyos a ahorradores y deudores del sistema financiero nacional. Asignaciones, destinadas
a cubrir compromisos por la aplicacin de programas de apoyo a ahorradores y deudores.
9621
Apoyos a ahorradores y deudores del sistema financiero nacional. Asignaciones,
destinadas a cubrir compromisos por la aplicacin de programas de apoyo a ahorradores y deudores.
9900
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES (ADEFAS).
Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones devengadas y pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior,
derivadas de la contratacin de bienes y servicios requeridos en el desempeo de las funciones de los entes pblicos, para
las cuales existi asignacin presupuestal con saldo disponible al cierre del ejercicio fiscal en que se devengaron.
9910
ADEFAS. Asignaciones destinadas a cubrir las erogaciones devengadas y pendientes de liquidar
al cierre del ejercicio fiscal anterior, derivadas de la contratacin de bienes y servicios requeridos en el desempeo de las
funciones de los entes pblicos, para las cuales existi asignacin presupuestal con saldo disponible al cierre del ejercicio
fiscal en que se devengaron.
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9911
Por el ejercicio inmediato anterior. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de los
adeudos registrados al 31 de diciembre del ao inmediato anterior, no se deber registrar con cargo a esta partida las
erogaciones no incluidas en el registro contable y presupuestal del ejercicio anterior.
9912
Por ejercicios anteriores. Asignaciones destinadas a cubrir el pago de los adeudos
registrados en ejercicios anteriores al 31 de diciembre del ao inmediato anterior, no se deber registrar con cargo a esta
partida las erogaciones no incluidas en el registro contable y presupuestal del ejercicio inmediato anterior.
IV.3. CATLOGO DE DEPENDENCIAS GENERALES Y AUXILIARES
DE LOS AYUNTAMIENTOS Y ORGANISMOS
IV.3.1 CATLOGO DE DEPENDENCIAS GENERALES PARA MUNICIPIOS
CLAVE
A00
A01
A02
B00
B01
B02
B03
C00
C01
C02
C03
C04
C05
C06
C07
C08
C09
C10
C11
C12
C13
C14
C15
C16
C17
C18
C19
D00
E00
E01
E02
E03
F00
F01
G00
H00
H01
I00
I01
J00
K00
L00
M00
N00
N01
O00
P00
Q00
R00
DEPENDENCIAS GENERALES
PRESIDENCIA
Comunicacin Social
Derechos Humanos
SINDICATURAS
Sindicatura I
Sindicatura II
Sindicatura III
REGIDURIAS
Regidura I
Regidura II
Regidura III
Regidura IV
Regidura V
Regidura VI
Regidura VII
Regidura VIII
Regidura IX
Regidura X
Regidura XI
Regidura XII
Regidura XIII
Regidura XIV
Regidura XV
Regidura XVI
Regidura XVII
Regidura XVIII
Regidura XIX
SECRETARA DEL AYUNTAMIENTO
ADMINISTRACIN
Planeacin
Informtica
Eventos Especiales
DESARROLLO URBANO Y OBRAS PBLICAS
Desarrollo Urbano y Servicios Pblicos
ECOLOGA
SERVICIOS PBLICOS
AGUA POTABLE
PROMOCIN SOCIAL
Desarrollo Social
GOBIERNO MUNICIPAL
CONTRALORA
TESORERA
CONSEJERA JURDICA
DIRECCIN GENERAL DE DESARROLLO Y FOMENTO ECONMICO
Desarrollo Agropecuario
EDUCACIN CULTURAL Y BIENESTAR SOCIAL
ATENCIN CIUDADANA
SEGURIDAD PBLICA Y TRNSITO
CASA DE LA CULTURA
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DEPENDENCIAS AUXILIARES
Secretara Particular
Secretara Tcnica
Derechos Humanos
Comunicacin Social
Seguridad Pblica
Proteccin Civil
Bomberos
Urbanismo y Vivienda
Oficiala Conciliadora
Registro Civil
Accin Cvica
Coordinacin de Delegaciones
Participacin Ciudadana
Cronista Municipal
Control Patrimonial
Ingresos
Egresos
Presupuesto
Catastro Municipal
Contabilidad
Administracin y Desarrollo de Personal
Recursos Materiales
Informacin, Planeacin, Programacin y
Evaluacin
Desarrollo Urbano
Obras Pblicas
Servicios Pblicos
Limpia
Alumbrado Pblico
Parques y Jardines
Antirrbico
CLAVE
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
DEPENDENCIAS AUXILIARES
Desarrollo Agrcola y Ganadero
Fomento Industrial
Desarrollo Comercial y de Servicios
Fomento Artesanal
Auditora Financiera
Auditora de Obra
Auditora Administrativa
Simplificacin Administrativa
Responsabilidad y Situacin Patrimonial
Control Social
Servicio Municipal de Empleo
Educacin
Deporte
Atencin a la Juventud
Gobernacin
Panteones
Rastro
Mercados
Servicio Militar Municipal
Fomento Turstico
Cultura
Atencin a los Pueblos Indgenas
Atencin a la Mujer
Atencin a la Salud
Vialidad y Transporte
rea Jurdica
Suministro de Agua Potable
Drenaje y Saneamiento
Trnsito
CLAVE
201
202
203
DEPENDENCIA GENERAL
DIRECCIN GENERAL
Subdireccin General
Control de Gestin
Unidad de Informtica
FINANZAS Y ADMINISTRACIN
Finanzas
Administracin
Comercializacin
UNIDAD TECNICA DE OPERACIN
Construccin
Operacin
Mantenimiento
UNIDAD JURDICA
UNIDAD DE PLANEACIN
Planeacin
Estudios y Proyectos
CONTRALORA INTERNA
DEPENDENCIAS AUXILIARES
rea de Sistemas
rea de Padrones, Lecturas y Facturacin
rea de Contabilidad y Presupuesto
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204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
rea de Tesorera
rea de Ingresos
rea de Presupuestos
rea de Contabilidad
rea de Rezago y Cobranza
rea de Recursos Humanos
rea de Recursos Materiales y Servicios Generales
rea de Finanzas
rea de Administracin
rea de Adquisiciones
rea de Patrimonio
rea de Atencin a Usuarios
rea de Comercializacin
rea de Lneas y Tanques
rea de Construccin, Control y Supervisin
rea de de Agua Potable
rea de Operacin
rea de Aguas Residuales y Plantas de Tratamiento
rea de Drenaje y Alcantarillado
rea de Control y Micromedicin
rea de Factibilidades
rea de Electromecnico
rea de Cloracin y Calidad del Agua
rea de Mantenimiento
rea Jurdica
rea de Aseguramiento de Calidad
rea de Planes y Programas
rea de Coordinacin Institucional
rea de Difusin Social
rea de Estudios y Proyectos
rea de Cultura del Agua
IV.3.4 CATLOGO DE DEPENDENCIAS GENERALES PARA
SISTEMAS MUNICIPALES DIF
CLAVE
A00
B00
C00
D00
E00
F00
G00
DEPENDENCIA GENERAL
PRESIDENCIA
DIRECCIN GENERAL
TESORERA
REA DE ADMINISTRACIN
REA DE OPERACIN
REA DE GESTIN SOCIAL
CONTRALORA INTERNA
IV.3.5 CATLOGO DE DEPENDENCIAS AUXILIARES PARA
SISTEMAS MUNICIPALES DIF
CLAVE
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
DEPENDENCIAS AUXILIARES
Secretara Particular
Unidad de Asistencia Social
Comunicacin Social
Contralora Interna
Planeacin
Supervisin
rea de Finanzas
rea de Administracin
rea de Orientacin Familiar
rea de Servicios Educativos
rea de Salud y Deporte
rea de Servicios Nutricionales
rea de Servicios Jurdicos
30 de octubre de 2015
313
314
315
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DEPENDENCIAS GENERALES
DIRECCIN GENERAL
ADMINISTRACIN Y FINANZAS
DIFUSIN Y OPERACIN
CONTRALORIA INTERNA
DEPENDENCIAS AUXILIARES
REA DE DIRECCIN Y COORDINACIN
REA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
REA DE CULTURA FISICA
REA DE DEPORTE SOCIAL
REA DE DEPORTE COMPETITIVO
No.
23
80
32
50
102
67
108
51
10
120
81
68
100
24
11
44
12
69
70
93
59
13
2
1
121
9
33
71
82
83
No.
87
98
45
39
62
43
111
40
16
88
34
75
76
30
124
48
56
113
41
35
49
46
57
17
47
25
55
104
58
18
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84
85
109
94
14
22
3
116
95
99
15
60
110
26
117
31
96
27
28
73
21
86
38
123
61
8
103
74
29
97
118
30 de octubre de 2015
Chiconcuac
Chimalhuacn
Donato Guerra
Ecatepec
Ecatzingo
El Oro
Huehuetoca
Hueypoxtla
Huixquilucan
Isidro Fabela
Ixtapaluca
Ixtapan de la Sal
Ixtapan del Oro
Ixtlahuaca
Jaltenco
Jilotepec
Jilotzingo
Jiquipilco
Jocotitln
Joquicingo
Juchitepec
La Paz
Lerma
Luvianos
Malinalco
Melchor Ocampo
Metepec
Mexicaltzingo
Morelos
Naucalpan
Nextlalpan
66
4
89
90
19
5
119
52
77
79
91
78
36
20
92
53
101
125
63
6
7
107
122
112
37
64
106
72
42
114
54
105
65
115
No.
2061
2103
2097
2087
2098
2041
2046
2058
2066
2004
2089
2119
2092
2101
2007
2107
2122
2115
No.
3087
3098
3045
30 de octubre de 2015
3050
3102
3067
3108
3051
3010
3120
3081
3068
3100
3024
3011
3044
3012
3069
3070
3093
3059
3013
3002
3001
3121
3009
3033
3071
3082
3083
3084
3085
3109
3094
3014
3022
3003
3116
3095
3099
3015
3060
3110
3026
3117
3031
3096
3027
3028
3073
3021
3086
3038
3123
3061
3008
3103
3074
3029
3097
3118
Almoloya de Alquisiras
Almoloya de Jurez
Almoloya del Ro
Amanalco
Amatepec
Amecameca
Apaxco
Atenco
Atizapn
Atizapn de Zaragoza
Atlacomulco
Atlautla
Axapusco
Ayapango
Calimaya
Capulhuac
Coacalco
Coatepec Harinas
Cocotitln
Coyotepec
Cuautitln
Cuautitln Izcalli
Chalco
Chapa de Mota
Chapultepec
Chiautla
Chicoloapan
Chiconcuac
Chimalhuacn
Donato Guerra
Ecatepec
Ecatzingo
El Oro
Huehuetoca
Hueypoxtla
Huixquilucan
Isidro Fabela
Ixtapaluca
Ixtapan de la Sal
Ixtapan del Oro
Ixtlahuaca
Jaltenco
Jilotepec
Jilotzingo
Jiquipilco
Jocotitln
Joquicingo
Juchitepec
La Paz
Lerma
Luvianos
Malinalco
Melchor Ocampo
Metepec
Mexicaltzingo
Morelos
Naucalpan
Nextlalpan
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3039
3062
3043
3111
3040
3016
3088
3034
3075
3076
3030
3124
3048
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3113
3041
3035
3049
3046
3057
3017
3047
3025
3055
3104
3058
3018
3066
3004
3089
3090
3019
3005
3119
3052
3077
3079
3091
3078
3036
3020
3092
3053
3101
3125
3063
3006
3007
3107
3122
3112
3037
3064
3106
3072
3042
3114
3054
3105
3065
3115
Ocoyoacac
Ocuilan
Otumba
Otzoloapan
Otzolotepec
Ozumba
Papalotla
Polotitln
Rayn
San Antonio la Isla
San Felipe del Progreso
San Jos del Rincn
San Martn de las Pirmides
San Simn de Guerrero
Santo Toms
San Mateo Atenco
Soyaniquilpan
Sultepec
Tecmac
Tejupilco
Temamatla
Temascalapa
Temascalcingo
Temascaltepec
Temoaya
Tenancingo
Tenango del Aire
Tenango del Valle
Teoloyucan
Teotihuacan
Tepetlaoxtoc
Tepetlixpa
Tepotzotln
Tequixquiac
Texcaltitln
Texcalyacac
Texcoco
Tezoyuca
Tianguistenco
Timilpan
Tlalmanalco
Tlalnepantla
Tlatlaya
Toluca
Tonanitla
Tonatico
Tultepec
Tultitln
Valle de Bravo
Valle de Chalco Solidaridad
Villa de Allende
Villa del Carbn
Villa Guerrero
Villa Victoria
Xalatlaco
Xonacatln
Zacazonapan
Zacualpan
Zinacantepec
Zumpahuacn
Zumpango
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30 de octubre de 2015
IV.5 CATLOGO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO MUNICIPAL 2016
1
1.1.
1.2.
1.3
1.4
RECURSOS FISCALES.
Ingresos por impuestos o derechos municipales.
Ingresos por aportaciones de mejoras.
Ingresos por productos y aprovechamientos.
Otras aportaciones.
2
2.1
2.2
FINANCIAMIENTOS INTERNOS.
Financiamiento de instituciones bancarias.
Financiamiento de proveedores.
FINANCIAMIENTOS EXTERNOS.
4
4.1
INGRESOS PROPIOS.
Ingresos de gestin de Organismos municipales.
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
5.9
5.10
5.11
5.12
5.13
5.14
5.15
5.16
5.17
5.18
RECURSOS FEDERALES.
Fondo para la Infraestructura Social Municipal. (FISM)
Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios. (FORTAMUN)
Recursos del Programa Hbitat.
Recursos del Programa de ahorro y subsidio para la vivienda, Tu Casa. (FONHAPO)
Recursos del Programa para el Desarrollo de Zonas Prioritarias.
Recursos del Programa 3 X 1 para Migrantes.
Recursos del Programa de Empleo Temporal (PET).
Recursos del Programa de Vivienda Rural.
Recursos del Programa de Opciones Productivas.
Recursos para el Rescate de Espacios Pblicos.
Recursos de Excedentes Petroleros.
Recursos del Fideicomiso Fondo Nacional de Habitaciones Populares
Recursos SUBSEMUN
Recursos del Programa Deporte CONADE.
Recursos del Programa Calidad para el Deporte CONADE.
Recursos del Programa Cultura Fsica CONADE.
Recursos de CONACULTA
Recursos Programa de Devolucin de Derechos (PRODDER).
5.19
5.20
5.21
5.22
5.23
5.24
Recursos de Instituto Nacional para el Desarrollo de Capacidades del Sector Rural INCA RURAL / Sistema Nacional
de Capacitacin y Asistencia Tcnica Rural Integral SINACATRI.
Recursos de la Comisin Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indgenas CDI.
Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pblica. (FASP)
Recursos provenientes de participaciones Federales.
Otros Recursos Federales.
6
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
RECURSOS ESTATALES.
Programa de Acciones para el Desarrollo. (PAD)
Fondo Estatal de Fortalecimiento Municipal. (FEFOM)
Recursos del CEDIPIEM.
Recursos del Sistema DIFEM.
Mecnica Teatral. (Secretara de Cultura del Estado de Mxico)
Recursos provenientes de participaciones Estatales.
7
7.1
7.2
OTROS RECURSOS.
Recursos del Sector Privado.
Recursos de Fondos Internacionales.
IV.6.- GLOSARIO DE TRMINOS
A
Accin: Hecho por medio del cual se ejecutan los proyectos y actividades de la administracin. Se aplica tambin para
establecer divisiones de trabajo y distinguir actos especializados.
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Actividad: Conjunto de tareas para cumplir las metas de un programa o subprograma, que consiste en ejecutar ciertos
procesos y queda a cargo de una unidad administrativa de nivel medio o bajo.
Actividad Institucional: Conjunto de operaciones que realizan las unidades responsables o ejecutoras de los recursos
pblicos para cumplir con su misin. Su ejecucin conduce a la produccin de un bien o la prestacin de un servicio para
atender al usuario.
Acuerdo: Documento suscrito por las autoridades superiores para llevar a cabo una determinada operacin, bien se trate de
un pago que se solicite a la Tesorera, o para efectuar algn movimiento presupuestario que no signifique salida de fondos.
Acuerdo Programtico: Concertacin de acciones entre dos o ms sectores administrativos, adoptadas para la realizacin
de un programa determinado y en el cual se especifican las actividades que deben darse entre las reas involucradas para
el cumplimiento de los planes y programas.
Adecuacin Presupuestaria: Traspasos de recursos que se realizan durante el ejercicio fiscal entre las claves
programticas presupuestales, los movimientos al calendario presupuestal aprobado, as como las ampliaciones,
reducciones y cancelaciones lquidas al mismo.
Adecuacin Programtica Presupuestaria: Modificaciones que por la va de traspasos compensados, ampliaciones
lquidas de recursos y cancelaciones de recursos presupuestarios, realizan durante el ejercicio fiscal las unidades
ejecutoras, siempre y cuando permitan un mejor cumplimiento de los objetivos y metas de los proyectos aprobados.
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS): Conjunto de obligaciones contradas, devengadas, contabilizadas
y autorizadas dentro de las asignaciones presupuestarias que no fueron liquidadas al trmino del cierre del ejercicio fiscal
correspondiente.
Administracin del Gasto Pblico: Conjunto articulado de procesos que van desde la planeacin y programacin del
gasto pblico, hasta su ejercicio, control y evaluacin. Abarca los egresos por concepto de gasto corriente.
Ahorro: Diferencia positiva que resulta de la comparacin entre los ingresos y los gastos de una dependencia para el
desarrollo de sus programas. Para efectos presupuestarios existen dos tipos de ahorro: en cuenta corriente y en cuenta de
capital.
Ahorro Presupuestario: Diferencia que resulte entre los recursos del presupuesto autorizado y el presupuesto ejercido por
las dependencias o entidades pblicas en el ejercicio de que se trate y se hayan cumplido las metas de los proyectos
programados, en los trminos de las disposiciones aplicables.
Afectacin Presupuestaria: Son los movimientos que realizan las reas de control presupuestal de las distintas
dependencias y entidades pblicas en el Sistema del Presupuesto (calendarizado autorizado), con el objeto de registrar e
identificar elementos como: monto, objeto del gasto, unidad ejecutora y funcin, subfuncin, programa, subprograma y
proyecto correspondiente.
Ampliacin Compensada: Asignacin de recursos a una o varias claves presupuestarias que aumenta el presupuesto de
una dependencia o entidad pblica, la cual puede generar una reduccin compensada de una o varias claves, sin modificar
el monto total del presupuesto de egresos, previa autorizacin de la Secretara.
Ampliacin Lquida: Adecuacin presupuestaria que aumenta el monto total del presupuesto original autorizado a las
unidades ejecutoras y que permite aplicar mayores recursos a programas y proyectos prioritarios.
Ampliacin Presupuestaria: Es la modificacin que implica un aumento a la asignacin de una clave presupuestaria ya
existente y puede ser compensada o lquida.
Anlisis Presupuestario: Es el examen para establecer o determinar los principales componentes del gasto pblico, y su
impacto en las actividades econmicas, polticas y sociales de la entidad, expresados en el Presupuesto de Egresos del
Estado.
Anlisis Sectorial: Es el examen programtico y financiero, que incluye las condiciones de organizacin y operacin de las
dependencias, que por la afinidad de sus funciones conforman un sector econmico o administrativo dentro de la
administracin pblica.
Anteproyecto de Presupuesto: Estimacin de los gastos a efectuar para el desarrollo de los programas sustantivos y de
apoyo de las dependencias del sector pblico. Para su elaboracin se deben observar las normas, lineamientos y polticas
de gasto que fijen las instancias normativas.
Apoyo a Municipios: Son las asignaciones extraordinarias que el gobierno del estado otorga a los municipios para su
fortalecimiento financiero y en caso de desastres naturales o por contingencias econmicas, as como para dar
cumplimiento a los convenios de cooperacin que se suscriban.
rea Administrativa: Coordinacin Administrativa, Direccin de Administracin y Finanzas o su equivalente en
dependencias y entidades pblicas, responsable de la direccin, coordinacin, ejecucin y consolidacin de informacin en
el ejercicio del gasto pblico.
Asignacin Presupuestaria: Importe destinado a cubrir las erogaciones previstas en programas, subprogramas y
proyectos, necesarias para el logro de los objetivos y metas programadas. Estas se dividen en asignacin original y
asignacin modificada.
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Auditoria de Resultados de Programas: Examen para verificar si las actividades de las dependencias y entidades de la
administracin pblica se realizaron con oportunidad, para el logro de los objetivos y metas programadas en relacin con el
avance del ejercicio presupuestario.
Avance Financiero: Reporte que permite conocer la evolucin del ejercicio del gasto pblico en un perodo determinado
para su evaluacin.
Avance Fsico: Reporte que permite conocer en una fecha determinada, el grado de cumplimiento en trminos de metas,
que van teniendo cada uno de los programas de la administracin pblica y que posibilita a los responsables de los mismos
conocer la situacin que guardan durante su ejercicio.
Avance Presupuestal: Es un reporte de los registros presupuestales que lleva cada unidad administrativa, de acuerdo a la
nueva estructura programtica y que han sido ejecutados dentro de un perodo.
Avance Programtico: Es un reporte de las metas alcanzadas dentro de los programas o proyectos realizados a una fecha
determinada.
Ayuntamiento: Organizacin gubernamental representada por un Presidente Municipal, sus Sndicos y Regidores, que
encabeza a un municipio, y es el responsable de atender los servicios pblicos de la poblacin que se asienta en su
territorio.
B
Bienes de Capital: Son aquellos que no se destinan al consumo, sino a seguir el proceso productivo, en forma de auxiliares
o directamente para incrementar el patrimonio material o financiero (capital). Son los activos destinados para producir otros
activos.
Beneficiarios: A las personas o comunidades, quienes reciben de manera directa los beneficios en la ejecucin de obras
y/o acciones de gobierno.
C
Calendario Financiero: Se elabora mediante el clculo que realizan las dependencias del gobierno, a fin de compatibilizar
el conjunto de ingresos con los egresos presupuestarios necesarios para financiar la ejecucin de los programas;
establecindose las fechas y perodos correspondientes.
Calendario Fsico Financiero: Programacin de los recursos financieros que se requieren para cumplir las metas
comprometidas durante el ejercicio presupuestal autorizado, de acuerdo a las necesidades de ejecucin de cada unidad
administrativa.
Calendario de Metas: Instrumento de programacin y presupuestacin a travs del cual se establecen fechas y perodos de
avance fsico, en los que deben cumplirse las metas programadas por las dependencias y organismos auxiliares.
Calendario de Pagos: Instrumento que estipula el perodo en que deben ministrarse los fondos presupuestarios
autorizados, necesarios para el cumplimiento de los objetivos y metas del Presupuesto de Egresos del Estado.
Calendario Presupuestal: Distribucin mensual del monto de los recursos presupuestarios autorizados, con cargo al cual
pueden celebrarse compromisos y cubrirse obligaciones de pago.
Cancelacin Lquida: Supresin total de los recursos asignados a una o varias claves presupuestarias que afectan el total
del presupuesto de egresos de una dependencia. Por su procedencia, puede derivarse del incremento a la asignacin de
una o varias claves presupuestarias de otras dependencias o de una disminucin de los ingresos del Estado.
Cancelacin de Pasivo: Operacin mediante la cual se destina una erogacin al pago del capital, intereses, comisiones y
gastos de la deuda pblica, con el fin de anular total o parcialmente un adeudo determinado, derivado de la emisin y/o
colocacin de crditos a cargo del Gobierno del Estado.
Cancelaciones de Recursos Presupuestarios: Adecuaciones presupuestarias que reducen el presupuesto autorizado a
las unidades ejecutoras, con motivo de situaciones extraordinarias en el mbito econmico y social del estado, as como
aquellas que por incumplimiento en las metas de los proyectos, la Secretara as lo considere.
Cantidad Programada: Unidad de medida que corresponde a un bien o servicio programado en el Presupuesto de Egresos
del Gobierno del Estado de Mxico.
Capacidad Administrativa: Es la habilidad institucional del gobierno para formular y realizar planes, polticas, programas,
actividades y operaciones u otras medidas para cumplir con los objetivos del Plan de Desarrollo del Estado.
Captulo de Gasto: Es el mayor nivel de agregacin que identifica el conjunto homogneo y ordenado de los bienes y
servicios requeridos por los entes pblicos para la consecucin de los objetivos y metas.
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1000
3000
Servicios Personales
Servicios Generales
2000
4000
5000
Bienes
Muebles,
Inmuebles
e
Intangibles
Inversiones Financieras y Otras
Provisiones
Deuda Pblica
6000
Materiales y Suministros
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Inversin Pblica
8000
Participaciones y Aportaciones
7000
9000
Catlogo de Cuentas: Lista ordenada y codificada de las cuentas empleadas en el sistema contable de una entidad, con el
fin de identificar sus nombres y/o nmeros correspondientes.
Catlogo de Indicadores: Lista ordenada de parmetros cuantitativos y cualitativos, para la medicin de logros o
resultados a travs de ndices referenciados con la estructura de categoras programticas.
Catlogo de Unidades de Medida: Instrumento tcnico que contiene la identificacin y tipificacin uniforme de las unidades
de medida ms representativas, las cuales permiten el registro, control, seguimiento y evaluacin de las metas contenidas
en los programas.
Categoras Programticas: Trminos que permiten definir los distintos niveles de programacin en los que puede
clasificarse el quehacer gubernamental.
Centro de Costo: Representa el ente administrativo, desagregado de la unidad ejecutora, que es coadyuvante en la
ejecucin de los programas y proyectos.
Ciclo Presupuestario: Conjunto de fases o etapas (elaboracin, discusin, aprobacin, ejecucin, control y evaluacin) por
las que discurre el presupuesto.
Clasificacin Administrativa: Forma de presentacin del presupuesto, que tiene por objeto facilitar su manejo y control
administrativo a travs de la presentacin de los gastos conforme a cada una de las dependencias y entidades pblicas de
la Administracin Pblica Estatal.
Clasificacin Econmica del Gasto: Elemento de programacin presupuestaria que permite identificar cada rengln de
gasto segn su naturaleza econmica, en corriente o de capital; los gastos corrientes no aumentan los activos del Estado,
mientras que los de capital son aqullos que incrementan la capacidad de produccin de bienes y/o servicios. Esta
distribucin permite medir la influencia que ejerce el gasto pblico en la economa del Estado.
Clasificacin Econmico Institucional (Econmico Administrativo): Sistema que muestra en un sentido la
clasificacin econmica y en el otro, la clasificacin institucional en la realizacin de las acciones.
Clasificacin Funcional Institucional (Funcional Administrativo): Esquema que muestra la clasificacin funcional
enlazada con la institucional, ligando las funciones que desarrolla el gobierno con las instituciones que tienen a su cargo la
ejecucin.
Clasificacin Presupuestaria: Formas de distribucin en que puede presentarse el presupuesto, para identificar y ordenar
de mejor manera las transacciones del sector pblico; las diversas formas de agrupar los presupuestos de ingresos y gastos
facilitan el anlisis econmico administrativo y contable de la accin gubernamental.
Clasificador: Clasificador por objeto del gasto.
Clasificador por Objeto del Gasto: Documento que constituye una herramienta bsica en la programacin del gasto, en el
seguimiento y registro de las operaciones, que otorga consistencia a la presentacin de los resultados y facilita su
interpretacin. La clasificacin comprende nueve captulos.
Clave Funcional Programtica: Representacin numrica de las categoras de la clasificacin programtica que permite
identificar la funcin, subfuncin, programa, subprograma y proyecto.
Clave Presupuestaria: Instrumento que sistematiza la informacin del presupuesto de egresos y permite el control, la
descripcin e identificacin del gasto realizado por las dependencias del gobierno estatal. Consta de los siguientes
elementos representados numricamente: funcin, subfuncin, programa, subprograma, proyecto, naturaleza del gasto,
fuente de financiamiento, centro de costo, objeto de gasto y cuenta.
Cobertura Temporal: Categora empleada para clasificar planes y programas, segn su perodo de vigencia,
distinguindose entre largo, mediano y corto plazos, que dentro del Sistema Estatal de Planeacin Democrtica se definen
de la siguiente manera: corto plazo (un ao); mediano plazo (hasta seis aos); y largo plazo (ms de seis aos).
Codificacin de Unidades Administrativas: Registro alfanumrico que identifica la unidad administrativa, pudiendo ser
unidad responsable o unidad ejecutora.
Colocacin de la Deuda: Proceso mediante el cual el Gobierno Estatal recibe crditos de origen interno o externo y que se
formalizan a travs de contratos, bonos, certificados y documentos que amparan obligaciones derivadas del ejercicio
presupuestario, los cuales representan medios de financiamiento para el sector pblico estatal.
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Concepto: Segundo nivel de desagregacin del clasificador por objeto del gasto, subconjuntos homogneos y ordenados
en forma especfica, producto de la desagregacin de los bienes y servicios, incluidos en cada captulo.
Consejo Nacional de Armonizacin Contable (CONAC): rgano de coordinacin para la armonizacin de la contabilidad
gubernamental, que tiene por objeto emitir las normas contables y lineamientos para la generacin de informacin financiera
que aplicarn los entes pblicos.
Comercio Internacional: Intercambio de bienes y servicios entre mbitos de gobierno de diferentes pases. Implica
aprovechar las ventajas comparativas y/o la especializacin de produccin de ciertos bienes.
Comit de Planeacin para el Desarrollo del Estado de Mxico (COPLADEM): Constituye el mecanismo para la
coordinacin intergubernamental de las acciones, la inversin y el gasto pblico con base en los planes y programas de
desarrollo. Asimismo, representa el vnculo entre los sectores de la sociedad y los mbitos de gobierno para su participacin
en la atencin de la problemtica de la entidad y es la nica instancia de enlace con el Sistema Nacional de Planeacin
Democrtica y los sistemas municipales.
Comit de Planeacin para el Desarrollo Municipal (COPLADEMUN): Constituye el mecanismo para la coordinacin de
acciones derivadas de las estrategias estatal y municipal de desarrollo, orientadas a promover la participacin de los
distintos sectores de la sociedad en la formulacin, ejecucin, seguimiento y evaluacin, del Plan de Desarrollo Municipal.
rgano encargado de fortalecer vnculos entre los diferentes sectores de la sociedad y los tres rdenes de gobierno.
Compromiso Formal: Es la afectacin presupuestal que crea contablemente el pasivo que permite cubrir un bien o servicio,
mediante la expedicin y autorizacin de una orden de pago.
Compromiso Previo: Comprende la recepcin, revisin y validacin de documentos oficiales (nmina, solicitud de
adquisicin, requisicin, etc.), para asegurar el cumplimiento de la normatividad jurdico-administrativa que regula el ejercicio
del presupuesto. Este compromiso permite reservar recursos para cubrir una intencin de compra o de pago.
Concertacin: Mecanismo para articular las decisiones de los distintos sectores de acuerdo a prioridades. Mediante la
concertacin se compromete a cada sector responsable, hacia el logro de objetivos definidos para evitar la dispersin de
rumbos, proceder con mayor eficacia y rapidez hacia ellos, evaluar resultados y adaptar acciones a las circunstancias
cambiantes.
Construccin: Actividades que comprenden el proceso de creacin de obras o edificaciones para la prestacin de servicios
pblicos, desde los edificios, hasta las obras menores de cualquier tipo, incluyendo las fases de estudio, proyectos,
supervisin etc, necesarias para su conclusin.
Contralora: A la Secretara de la Contralora del Gobierno del Estado de Mxico y al rgano de Control Interno de cada
municipio, segn corresponda conforme a su respectiva competencia.
Contrarecibo: Es el documento nico para la liberacin de recursos y programacin de pagos del gasto corriente. Es un
documento no negociable y su vigencia es durante el ao del ejercicio fiscal en el que fue expedido.
Control: Es un mecanismo preventivo y correctivo adoptado por la administracin de una dependencia, que permite la
oportuna deteccin y correccin de desviaciones, ineficiencias o incongruencias en el curso de la formulacin,
instrumentacin, ejecucin y evaluacin de las acciones, con el propsito de procurar el cumplimiento de la normatividad
que las rige, y las estrategias, polticas, objetivos, metas y asignacin de recursos.
Control Presupuestario: Etapa del proceso presupuestario que consiste en el registro de operaciones realizadas durante el
ejercicio presupuestario, a fin de verificar y valorar las acciones emprendidas y apreciar el cumplimiento de los propsitos y
polticas fijadas previamente, a fin de identificar desviaciones y determinar acciones correctivas.
Convenio de Coordinacin: Instrumento de orden pblico por medio del cual la administracin de los gobiernos estatal,
federal y municipal convienen en crear, transferir, modificar o extinguir obligaciones de las partes firmantes, para cumplir
objetivos y metas plasmados en los planes de desarrollo.
Convenio de Desarrollo Social: Documento jurdico, administrativo, programtico y financiero, a travs del cual se
coordinan acciones y establecen compromisos entre la federacin y los gobiernos estatales. El convenio es el instrumento
fundamental de la planeacin regional y de la descentralizacin de decisiones.
Convenio de Participacin: Instrumento de orden pblico por medio del cual la administracin de los gobiernos estatal y
municipal, convienen con los ciudadanos, grupos y organizaciones sociales y privadas en crear, transferir, modificar o
extinguir obligaciones de las partes firmantes para cumplir objetivos y metas plasmados en los planes de desarrollo.
Corto Plazo: Perodo hasta de un ao, en el cual el presupuesto determina y orienta en forma detallada las asignaciones y
el destino de los recursos para la realizacin de acciones concretas.
Costo: Valoracin monetaria de la suma de recursos y esfuerzos que han de invertirse para la produccin de un bien o de
un servicio. El precio y gastos que tiene una cosa, sin considerar ninguna ganancia.
Costo Beneficio: Valorizacin de evaluacin que relaciona las utilidades en el capital invertido o el valor de la produccin
con los recursos empleados y el beneficio generado.
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Costo Presupuestario: Valoracin monetaria de la suma de recursos financieros necesarios para sufragar el uso de los
recursos humanos y materiales, indispensables en la realizacin de actividades, tareas y obras contenidas en los
programas, subprogramas y proyectos de las dependencias y entidades pblicas de la administracin pblica, expresados
en trminos de un ejercicio fiscal.
Crdito Externo: Recursos que se obtienen del exterior, con toda clase de acreedores con los que el sector pblico o
privado sostienen transacciones de ndole comercial o financiera.
Crdito Interno: Son los recursos que se obtienen y ejercen en efectivo o en especie, se documentan en moneda nacional.
Cuenta Pblica: Es un documento de carcter evaluatorio que contiene informacin contable, financiera, presupuestaria,
programtica y econmica relativa a la gestin anual del gobierno, con base en las partidas autorizadas en el Presupuesto
de Egresos del estado, correspondiente al ejercicio fiscal inmediato anterior y que el Ejecutivo Estatal rinde a la H.
Legislatura local.
D
Dficit: Saldo negativo que se produce cuando los egresos son mayores a los ingresos. En contabilidad representa el
exceso de pasivo sobre activo, cuando se refiere al dficit pblico se habla del exceso de gasto gubernamental sobre sus
ingresos; cuando se trata de dficit comercial de la balanza de pagos se relaciona el exceso de importaciones sobre las
exportaciones.
Dficit Operativo: Cantidad faltante para que los ingresos se equilibren con los gastos de operacin.
Deflacin: Fenmeno econmico consistente en el descenso general de precios causado por la disminucin de la cantidad
de circulante monetario, lo cual a su vez origina una disminucin en el ritmo de la actividad econmica en general, afectando
entre otros aspectos el empleo y la produccin de bienes y servicios.
Delegacin Federal: Es la representacin en los estados de las dependencias de la Administracin Pblica Federal, cuya
funcin bsica es coadyuvar a que los compromisos convenidos entre la federacin y los estados sean congruentes con los
esquemas de planeacin de los distintos mbitos de gobierno.
Dependencia: A las sealadas en trminos del artculo 3 fraccin X del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y
Municipios.
Dependencia Auxiliar: Unidad administrativa subordinada directamente de la Dependencia General en la cual se
desconcentra parte del ejercicio presupuestario, con el objeto de cumplir con eficiencia la misin encomendada.
Dependencia General: Unidad administrativa subordinada directamente al Presidente Municipal Constitucional que se
encarga de dirigir, controlar y evaluar las disposiciones administrativas, as como del despacho de los asuntos que tiene
encomendados en su figura de Dependencia General, que para este caso son (Secretara del Ayuntamiento, Administracin,
Desarrollo Urbano y Obras Pblicas, por mencionar slo algunos ejemplos).
Deuda: Cantidad de dinero que una persona, empresa, entidad federativa o pas debe a otra, y que constituyen obligaciones
que se deben saldar en un plazo determinado. Por su origen la deuda puede clasificarse en interna y externa; en tanto que
por su destino puede ser pblica o privada.
Desarrollo: Es el proceso de cambio social que persigue como finalidad ltima de igualacin de las oportunidades sociales,
polticas y econmicas de los habitantes de una delimitacin territorial.
Diagnstico: Descripcin, evaluacin y anlisis de la situacin actual y la trayectoria histrica de la realidad econmica,
poltica y social de algn fenmeno o variable que se desee estudiar.
Dictamen de Reconduccin y Actualizacin: Documento a que se refiere el artculo 38 de la Ley de Planeacin del
Estado de Mxico y municipios, que sustenta la modificacin de los programas como consecuencia de la publicacin,
modificacin o actualizacin del Plan Nacional de Desarrollo o en su caso, el Plan de Desarrollo del Estado de Mxico.
DGPyGP: A la Direccin General de Planeacin y Gasto Pblico, de la Secretara.
Disciplina Presupuestaria: Directriz o poltica de gasto que obliga a las dependencias del sector pblico, a ejercer los
recursos en los montos, estructuras y plazos previamente fijados por la programacin del presupuesto que se autoriza, con
apego a la normatividad a efecto de evitar desvos, ampliaciones de gasto no programadas, dispendio de recursos o
conductas ilcitas en el manejo de las erogaciones pblicas.
Disponible (presupuesto) Es el saldo o remanente resultante de restar a una asignacin presupuestaria autorizada, las
cantidades ejercidas y los compromisos legalmente contrados con cargo a la misma.
E
Eficacia: Capacidad de lograr los objetivos y metas programados con los recursos disponibles en un tiempo
predeterminado.
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Eficiencia: Uso racional de los medios con que se cuenta para alcanzar un objetivo predeterminado; es el requisito para
evitar o cancelar dispendios y errores.
Egreso: Erogacin o salida de recursos financieros, motivada por el compromiso de liquidacin de algn bien o servicio
recibido o por algn otro concepto.
Eje transversal del Plan de Desarrollo: Nivel de agrupacin del Plan de Desarrollo del Estado de Mxico 2011-2017,
mediante el cual se definen objetivos, estrategias y lneas de accin de carcter principalmente administrativo que apoyan la
ejecucin de los programas sustantivos,
Ejecucin: Realizar, hacer o llevar a la prctica lo que se ha establecido en la fase de programacin.
Ejercicio Fiscal: Perodo que comprende del primero de enero al treinta y uno de diciembre.
Ejercicio Presupuestario: Perodo durante el cual se han de ejecutar o realizar los ingresos y gastos presupuestados;
normalmente coincide con el ao natural.
Elemento Presupuestario: Es cada una de las partes que integran la clave presupuestaria, las cuales son: ao, entidad,
programa, subprograma, proyecto, unidad presupuestaria, captulo, concepto, partida especfica, dgito identificador y dgito
verificador.
Elemento Programtico: Es parte integrante de las categoras programticas que le dan contenido real a los programas y
proyectos en trminos de los propsitos cualitativos y cuantitativos que se pretenden alcanzar. En la estructura
programtica, los elementos son: objetivo, indicador estratgico y metas.
Ente Autnomo: Aquellas entidades que cuentan con personalidad jurdica y patrimonio propios, autnomos de gestin e
independencia de los Poderes Legislativo, Ejecutivo y Judicial.
Entidades Pblicas: A las definidas en el artculo 3 fraccin XIII del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios.
Equipamiento: Contempla las acciones que se encargan de proporcionar equipos, accesorios y muebles necesarios para
que la prestacin de los servicios pblicos est en condiciones de operar ptimamente.
Erario Pblico: Conjunto de bienes, valores y dinero con que cuenta el estado para solventar sus gastos.
Erogacin: Es un desembolso expresado en dinero, con la finalidad de cubrir diversas obligaciones contradas por una
dependencia o entidad pblica.
Erogaciones Extraordinarias: Gastos destinados a cubrir requerimientos o necesidades no previstas en el presupuesto de
egresos, y pueden ser originadas por contingencias de fenmenos naturales, entre otros, por la creacin de nuevos
programas o por la ampliacin de acciones contenidas en los programas originalmente autorizados.
Escenario Financiero: Estimacin de los gastos que requieren las unidades administrativas para la ejecucin de sus
programas presupuestarios; sirve de parmetro para determinar su asignacin en el proyecto de presupuesto.
Esquema de Prioridades: Orden de preferencia para la asignacin presupuestal de los programas, subprogramas y
proyectos, de conformidad con los objetivos del Gobierno del Estado.
Estado Analtico de Programas: Presentacin contable que muestra la desagregacin del gasto pblico en clasificacin
administrativa a nivel de programa, el ejercicio real y las variaciones resultantes entre la asignacin y el ejercicio del
presupuesto.
Estrategia: Principios y rutas fundamentales que orientan el proceso administrativo para alcanzar los objetivos a los que se
desea llegar. Una estrategia muestra como una institucin pretende llegar a esos objetivos. Se pueden distinguir tres tipos
de estrategias, de corto, mediano y largo plazo segn el horizonte temporal.
Estrategia de Desarrollo: Principios y directrices para orientar el proceso de planeacin del desarrollo para alcanzar los
objetivos a los que se desea llegar. Es el camino a seguir en las grandes lneas de accin contenidas en las polticas de
desarrollo estatal, para alcanzar los objetivos y metas formulados en el corto, mediano y largo plazos.
Estructura Administrativa: Disposicin sistemtica de las unidades ejecutoras que integran una dependencia y/o entidad
pblica, conforme a criterios de jerarqua y especializacin, ordenados y codificados de tal forma que sea posible visualizar
los niveles jerrquicos y sus relaciones de dependencia.
Estructura Presupuestaria: Consiste en el conjunto de elementos o factores contables componentes del presupuesto.
Conjunto de elementos que rigen la clasificacin, el ordenamiento y la presentacin del presupuesto.
Estructura Programtica: Conjunto de categoras y elementos programticos que sirven para vincular los propsitos de las
polticas pblicas derivadas del Plan de Desarrollo Municipal, con la misin de la administracin municipal definida por sus
atribuciones legales, as como para dar orden y direccin al gasto pblico y conocer el rendimiento esperado de la utilizacin
de los fondos pblicos.
Evaluacin: Es el proceso que tiene como finalidad determinar el grado de eficacia, eficiencia, calidad, resultados e impacto
con que han sido empleados los recursos destinados a alcanzar los objetivos previstos, posibilitando la determinacin de las
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desviaciones y la adopcin de medidas correctivas que garanticen el cumplimiento adecuado de las metas, de conformidad
con lo sealado en el artculo 10 de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios.
Evaluacin Estratgica: Proceso que permite mensurar la direccin, coordinacin y conduccin sobre las acciones
gubernamentales que se realizan en las entidades pblicas, conforme a su misin, propsitos y estrategias, a fin de
identificar los logros y avances producto de dichas tareas.
Evaluacin Ex-Ante: Permite contar con elementos que faciliten prever ptimos resultados; es decir, se trata de determinar
si el aporte del proyecto a los objetivos del desarrollo econmico y social justifica su realizacin, teniendo en cuenta los usos
alternativos que pueden darse a los mismos recursos. Algunos de los indicadores usados para este fin son: niveles de
rentabilidad, sensibilidad del proyecto a las variaciones del mercado, calificacin y cuantificacin de las condiciones del
sistema; costo-beneficio social; efectos del proyecto sobre variables econmicas, etc.
Expectativa de Cierre: Son aquellos resultados que las dependencias y organismos auxiliares determinan, basados en el
comportamiento de su ejercicio presupuestal y que esperan obtener al finalizar el ciclo presupuestal.
Expectativa del Gasto: Posibilidades que en aumento o disminucin del gasto, pueden presentarse durante la ejecucin
presupuestaria, como consecuencia de situaciones inflacionarias, devaluaciones y otros hechos econmicos, los cuales
deben analizarse y preverse en el Presupuesto de Egresos del Estado de Mxico.
Exposicin de Motivos: Texto colocado al frente de una ley en el que se explica su contenido y se exponen las razones y
fundamentos de la misma. Es la parte no normativa que precede a un proyecto o proposicin de la ley, en la que se explican
las razones que han movido a su autor a legislar sobre una determinada materia o cambiar la normatividad ya existente
sobre la misma.
F
Fideicomiso: Es una operacin bancaria prevista en el artculo 346 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito,
por medio del cual un fideicomitente genera un fondo de crdito que viene a ser administrado por una institucin bancaria de
crdito denominada en este caso fiduciaria, siendo los productos del fideicomiso para el beneficiario o fideicomisario.
Fideicomiso Pblico: Entidad de la Administracin Pblica Auxiliar creado para un fin lcito y determinado, a efecto de
fomentar el desarrollo econmico y social, a travs del manejo de ciertos recursos que son aportados por el gobierno y
administrados por una institucin fiduciaria.
Financiamiento: Recursos financieros que el gobierno obtiene para cubrir un dficit presupuestario. El financiamiento se
contrata dentro o fuera del pas para obtener crditos, emprstitos y otras obligaciones derivadas de la suscripcin o emisin
de ttulos de crdito o cualquier otro documento pagadero a plazo.
Finanzas Pblicas: Rama de la economa que se ocupa de la elaboracin y sistematizacin de los principios directivos o la
seleccin de los ingresos pblicos, as como de los principios de la distribucin del gasto pblico y las condiciones de su
aplicacin.
Fisco: Se aplica el trmino al estado, que se encarga de recaudar y exigir a los particulares las contribuciones que la ley
seala. Como agente econmico y como administrador de los ingresos pblicos.
Flujo de Efectivo: Estado que muestra el movimiento de ingresos y egresos y la disponibilidad de fondos a una fecha
determinada.
Fondo Fijo de Caja: Recursos presupuestarios que las unidades ejecutoras utilizan para cubrir necesidades urgentes de
gasto corriente, que no rebasen los lmites autorizados por la Subsecretara de Planeacin y Presupuesto y que debern
observar las normas establecidas para la operacin de este fondo.
Fondo Revolvente: Importe o monto que en las dependencias y organismos auxiliares de la administracin pblica se
destina para cubrir necesidades urgentes que no rebasen determinados niveles y que se restituyen mediante la
comprobacin respectiva. Dicho monto es definido y autorizado por la Secretara.
Formato de Solicitud de Adecuacin Presupuestaria: Documento que sirve como instrumento para adecuar o modificar
las asignaciones del presupuesto de egresos. Segn el movimiento que produzca, puede generar una ampliacin, adicin o
reduccin.
Formatos PbRM: Documentos diseados por la Secretara para anotar sistemticamente la informacin de los programas a
cargo de las dependencias generales y auxiliares y su correspondiente cuantificacin en trminos fsicos y presupuestarios,
lo que permite integrar el anteproyecto de presupuesto de egresos para el ejercicio correspondiente y la mecnica para su
ejercicio, control y evaluacin una vez que ha sido autorizado por las instancias correspondientes.
Formulacin de Programas: Consiste en el diagnstico de la realidad seguido de la formulacin de metas concretas de
accin, a fin de posibilitar el cumplimiento de los propsitos establecidos para finalmente calcular, aplicando coeficientes de
rendimiento, el volumen de recursos necesarios para alcanzar las metas fijadas.
Funcin: Conjunto de actividades afines y coordinadas necesarias para alcanzar los objetivos de las instituciones, de cuyo
ejercicio generalmente es responsable un rgano o unidad administrativa; se define a partir de las disposiciones jurdicoadministrativas.
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Funcin Pblica: Es el conjunto de actividades concretas de inters pblico que desarrollan las instituciones del estado
encaminadas a cumplir con sus atribuciones.
G
Gasto Corriente: Erogaciones realizadas por las dependencias, entidades pblicas y municipios con cargo a los captulos
de gasto 1000, 2000, 3000 y 4000.
Gasto Comprometido: Monto econmico de los bienes obtenidos o servicios devengados y convenidos previamente con
documentos presupuestarios.
Gasto de Inversin: Erogacin en bienes y servicios destinada a incrementar la capacidad productiva, tambin se refleja en
el incremento de los activos fijos patrimoniales mediante la construccin de obra pblica.
Gasto de Inversin Sectorial: Conjunto de proyectos acompaados de su respectivo presupuesto que son financiados con
recursos estatales, federales o la combinacin de ambos.
Gasto de Operacin: Son las asignaciones destinadas a los captulos de servicios personales, materiales y suministros, y
servicios generales, indispensables para la operacin y mantenimiento del servicio que se presta.
Gasto Ejercido: Suma de erogaciones realizadas con base en los documentos presupuestarios autorizados en un
determinado perodo.
Gasto Esperado: Es la estimacin de las erogaciones presupuestarias que se hacen en cualquier fecha intermedia del ao,
con el fin de calcular el monto del gasto total que se alcanzar al 31 de diciembre.
Gasto Irreductible: Son las erogaciones mnimas indispensables para que pueda ejercer sus funciones una dependencia o
entidad pblica, principalmente asociados a las remuneraciones salariales, retenciones de seguridad social y fiscales, as
como bienes y servicios bsicos.
Gasto Neto Total: Total de las erogaciones reales que afectan el erario estatal, deduciendo de los gastos brutos, las
erogaciones virtuales y compensadas. Resulta de restar al gasto bruto total la amortizacin de la deuda pblica y el
presupuesto autorizado que no se ejerci ni se pag (economas).
Gasto no Programable: Erogaciones que por su naturaleza no es factible identificar con un programa especfico, tales
como los intereses y gastos de la deuda; las participaciones y estmulos fiscales; y los adeudos de ejercicios fiscales
anteriores (ADEFAS).
Gasto Primario: Se define como el total de las erogaciones, excluyendo el pago de intereses y las amortizaciones de la
deuda pblica.
Gasto Programable: Son las asignaciones previstas por dependencias y organismos auxiliares de la administracin pblica
estatal, en presupuestos destinados a la produccin de bienes y servicios estratgicos o esenciales, plenamente
identificables con cada uno de los programas, que aumentan en forma directa la disponibilidad de bienes y servicios. Este
concepto lo conforma el gasto corriente y el de inversin. Excluye el servicio de la deuda que corresponda a erogaciones
financieras, las participaciones a municipios y los estmulos fiscales, cuyos efectos econmicos se materializan va las
erogaciones de los beneficiarios.
Gasto Pblico: Son las erogaciones que por concepto de gasto corriente, inversin fsica y financiera, as como pagos de
pasivo o deuda pblica y transferencia, realizan los Poderes Legislativo, Ejecutivo y Judicial.
Gasto Presupuestario: Erogaciones que efectan el gobierno estatal, los organismos descentralizados y fideicomisos
pblicos, en el ejercicio de sus funciones y cuyas previsiones financieras estn contenidas en el Presupuesto de Egresos.
Gasto Regularizable: Es el conjunto de erogaciones adicionales al presupuesto original autorizado, derivadas de presiones
presupuestarias ineludibles que se hicieron para atender principalmente demandas sociales de carcter urgente, que es
preciso ordenar en su autorizacin y registro presupuestario para su adecuada contabilizacin; principalmente se refiere a
inversiones y continuacin de obras en proceso.
Gasto Social: Parte del gasto pblico destinado al financiamiento de los servicios sociales bsicos. Segn la clasificacin
propuesta por la Organizacin de las Naciones Unidas (ONU), son los gastos en educacin, salud, seguridad social,
vivienda, y otros de caractersticas similares.
G.E.M.: Gobierno del Estado de Mxico.
Gestin para Resultados (GpR): Modelo de cultura organizacional, directiva y de gestin que pone nfasis en los
resultados y no en los procedimientos. Identificando el qu se hace, qu se logra y cul es su impacto en el bienestar de la
poblacin a lo cual denominan valor pblico que ocurre cuando se generan las condiciones orientadas a que todos los
miembros de la sociedad disfruten de oportunidades; es decir cuando se aportan respuestas efectivas y tiles a las
necesidades o demandas presentes y futuras de la poblacin.
H
Hacienda Pblica: Obtencin, administracin y aplicacin de los ingresos pblicos del gobierno en el mbito de su
competencia, que se conforma por las contribuciones, productos, aprovechamientos, bienes, propiedades y derechos que al
gobierno estatal o municipal le pertenecen y forman parte de su patrimonio.
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I
Incremento: Cualquier aumento en el valor de un bien o servicio en un intervalo de tiempo. Diferencia entre el valor,
cantidad, peso o medida anterior con respecto al posterior, que deber ser mayor.
Indicador: Dimensin utilizada para medir o comparar los resultados efectivamente obtenidos en la ejecucin de un
programa, proyecto o actividad. Pueden definirse en indicadores estratgicos, de proyectos, de gestin y de calidad en el
servicio.
Indicador de Gestin: Instrumento que permite medir el cumplimiento de los objetivos institucionales y vincular los
resultados con la satisfaccin de las demandas sociales, en el mbito de las atribuciones de las dependencias generales y
auxiliares de la administracin municipal, dentro de los principales indicadores de gestin se pueden citar los siguientes:
Administrativos: permiten determinar el rendimiento de los recursos humanos y su capacidad tcnica en la ejecucin
de una meta o tarea asignada a una unidad administrativa.
Operativos y de Servicios: posibilitan dimensionar o cuantificar valores cualitativos como la calidad y pertinencia de
los bienes y servicios, mediante el establecimiento de frmulas aritmticas que permiten evaluar el aprovechamiento
de los recursos y reas de servicio, as como la incidencia o efecto producido en el entorno socioeconmico.
Indicador de Proyecto: Mide el logro de los objetivos del proyecto. Permiten identificar la contribucin que el proyecto
aportar para la consecucin de los objetivos estratgicos.
Indicador Econmico: Es un valor estadstico que refleja el comportamiento de las principales variables econmicas,
financieras y monetarias, obtenido a travs del anlisis comparativo entre un perodo y otro.
Indicador Estratgico: Parmetro cualitativo y/o cuantitativo que define los aspectos relevantes sobre los cuales se lleva a
cabo la evaluacin, sirve para mensurar el grado de cumplimiento de los objetivos planteados en trminos de eficiencia,
eficacia y calidad; para coadyuvar a la toma de decisiones y para corregir o fortalecer las estrategias y la orientacin de los
recursos.
ndice de Precios: Es el promedio de los precios de cierta seleccin de mercancas y servicios en un perodo determinado a
partir de un ao base. Refleja el movimiento de los precios en funcin de los productos seleccionados.
Inflacin: Desequilibrio entre la oferta y la demanda de bienes y servicios que se refleja en un aumento generalizado y
sostenido del nivel general de precios. Es una baja en el valor del dinero debido a la alza de precios.
Informacin Global: Conjunto de datos consolidados de las actividades del sector pblico que muestran el
comportamiento de las polticas de ingreso, gasto y endeudamiento pblico, as como el impacto de stas en el
contexto socio econmico del pas.
Informacin Presupuestal: Es la relativa al cumplimiento de las actividades presupuestales, donde se explica
detalladamente el ejercicio del presupuesto de egresos y la ejecucin de la Ley de Ingresos y su composicin respecto de
las estimaciones originales.
Informacin Programtica: Es aquella que facilita el seguimiento del cumplimiento de los programas y metas proyectados
en el Presupuesto de Egresos.
Informe de Ejecucin de los Programas del Plan de Desarrollo Municipal: Documento evaluatorio que presenta un
anlisis de las acciones sustantivas llevadas a cabo para ejecutar el Plan de Desarrollo Municipal y sus programas. Hace
referencia al grado de cumplimiento de objetivos y metas, desviaciones y problemtica enfrentada, su contenido se
estructura con base en las estrategias y lneas prioritarias de accin contenidas en el plan.
Ingresos Adicionales: Recursos econmicos no previstos en la Ley de Ingresos del Estado de Mxico, que se generen por
cualesquiera de las fuentes de captacin establecidas por la propia ley.
Inmueble: Se aplica principalmente a los bienes races que no pueden ser trasladados de un lugar a otro sin alterar, en
algn modo, su forma o sustancia.
Institucin de Seguridad Social: Organismo pblico, orientado a proporcionar servicios de salud y prestaciones
socioeconmicas a la poblacin que labora en el sector pblico.
Instrumentacin del Plan: Es el conjunto de actividades encaminadas a traducir los lineamientos y estrategias del plan y
programas de mediano plazo a objetivos y metas de corto plazo. Las actividades fundamentales de esta etapa consisten en
precisar las metas y acciones para cumplir con los objetivos establecidos; eligiendo los principales instrumentos de poltica
econmica y social; asignar recursos; determinar responsables y precisar los tiempos de ejecucin. Esta etapa se lleva a
cabo a travs de cuatro vertientes; obligatoria, de concertacin, de coordinacin y de induccin.
Instrumento de Poltica Econmica: Medida de tipo macroeconmico necesaria para la realizacin de programas.
Instrumento de Programacin-Presupuestacin: Documento tcnico-normativo que contiene las normas, lineamientos y
procedimientos, que en materia de programas y presupuestos emite la Secretara.
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Instrumento Jurdico: Dan normatividad a los programas presentndolos en forma de decretos o acuerdos del Ejecutivo,
apoyndose paralelamente en propuestas legislativas que den fuerza de operacin a los proyectos que conforman al
programa en su totalidad.
Intereses de la Deuda Pblica: Cargo financiero generado por la contratacin de emprstitos. Asignacin destinada a
cubrir el pago de intereses derivados de los diversos crditos autorizados o ratificados por la legislatura, colocados a plazo
de un ao o ms.
Inversin: Aplicacin de recursos financieros destinados a incrementar los activos fijos o financieros de una entidad.
Ejemplo: maquinaria, equipo, obras pblicas, bonos, ttulos, valores, etc.
Inversin Autorizada: Erogacin destinada para obra pblica y adquisiciones, previamente autorizadas por la Secretara a
travs del oficio de autorizacin, a nivel de programa, subprograma y proyecto.
Inversin Financiera: Al Importe de las erogaciones que se realizan para la adquisicin de acciones, bonos y otros ttulos
de crdito. Incluye el otorgamiento de crditos para el fomento de actividades productivas y las que tienen por objeto las
prestaciones y apoyos distintos a los laborales de los servidores pblicos y de los subsidios para la poblacin.
Inversin Fsica: Erogacin que las dependencias y entidades pblicas destinan a la construccin y/o conservacin de
obras y a la adquisicin de bienes de capital.
Inversin en Bienes Muebles: Toda erogacin prevista en el presupuesto de egresos en las partidas de gasto
comprendidas en el captulo 5000, para el cumplimiento de programas y proyectos autorizados.
ISEM: Instituto de Salud del Estado de Mxico.
ISSEMYM: Instituto de Seguridad Social del Estado de Mxico y Municipios.
J
Jerarquizacin Programtica: Relacin de ordenamiento e interdependencia que debe existir entre los programas,
subprogramas y proyectos de la administracin pblica, de conformidad con las prioridades nacionales, estatales,
sectoriales, regionales e institucionales establecidas.
Justificantes de Erogaciones: Disposiciones y documentos legales que determinan la obligacin de hacer un pago; al
ejecutarse ste, se recaba un comprobante que demuestra la entrega de la suma de dinero correspondiente. Los pagos con
cargo al presupuesto de egresos son justificados y comprobados con los documentos originales respectivos.
L
Largo Plazo: Perodo de ms de tres aos para el gobierno municipal y de ms de seis aos para el gobierno estatal,
utilizado en la estrategia de planeacin del desarrollo.
Lineamientos: Directrices que establecen los lmites dentro de los cuales han de realizarse ciertas actividades, as como
las caractersticas generales que stas debern tener.
Lineamientos de Gasto Pblico: Directrices especficas que en materia de gasto pblico comunica la entidad
globalizadora de presupuesto, a las dependencias y entidades pblicas para que los trabajos orientados a la formulacin,
ejercicio y control del presupuesto de egresos se ajusten a la poltica econmica definida por el Ejecutivo del Estado, en
congruencia con el Plan de Desarrollo y sus programas.
Lineamientos Programticos: Directrices expedidas por la Secretara a las entidades pblicas, sobre los aspectos
especficos inherentes a la asignacin del gasto con enfoque programtico.
M
Manual: Documento administrativo que brinda, en forma ordenada y sistemtica, informacin de diversa ndole para la
operacin de una organizacin: atribuciones, estructura orgnica, objetivos, polticas, normas, puestos, sistemas,
procedimientos, actividades y tareas.
Para efectos de interpretacin del presente documento, se entender como tal al Manual para la Formulacin del
Anteproyecto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal vigente.
Manual para la Programacin y Presupuestacin Municipal: Documento bsico para la formulacin e integracin del
anteproyecto del presupuesto de egresos a travs de formatos, instructivos e indicaciones tcnicas para su llenado, a fin de
facilitar el anlisis y procedimiento de las asignaciones presupuestales.
Marco Jurdico: Conjunto de disposiciones, leyes, reglamentos y acuerdos a los que debe apegarse una dependencia y
organismo auxiliar en el ejercicio de las funciones que tienen encomendadas.
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Marco Normativo: Conjunto general de normas, criterios, metodologas, lineamientos y sistemas, que establecen la forma
en que deben desarrollarse las acciones para alcanzar los objetivos propuestos en el proceso de programacinpresupuestacin.
Matriz de Indicadores para Resultados (MIR).- Herramienta de planeacin estratgica y evaluacin del PbR para entender
y mejorar la lgica interna y el diseo de los programas presupuestarios. Comprende la identificacin de los objetivos de un
programa (resumen narrativo), sus relaciones causales, los indicadores, medios de verificacin y los supuestos o riesgos
que pueden influir en el xito o fracaso del programa presupuestario, la construccin de la matriz de indicadores permite
focalizar la atencin y los esfuerzos de una dependencia o entidad pblica as como retroalimentar el proceso
presupuestario.
Mediano Plazo: Perodo de ms de un ao y hasta tres aos para el gobierno municipal y perodo de ms de un ao y
hasta seis aos para el gobierno estatal, en el cual se define un conjunto de objetivos y metas a alcanzar y de polticas de
desarrollo a seguir, vinculadas con los objetivos de la estrategia de largo plazo.
Medios de verificacin: Fuentes de informacin que se utilizarn para medir indicadores y para verificar que los mbitos de
accin o nivel de objetivo del programa (resumen narrativo) se lograron.
Meta: Dimensionamiento del objetivo que se pretende alcanzar con los recursos necesarios, expresado en trminos de
cantidad, tiempo y espacio determinados.
Meta Adjetiva: Es aquella cuantificacin de los resultados que se esperan lograr, mediante la realizacin de actividades de
apoyo a la reas sustantivas. Estas metas son principalmente de carcter administrativo, de gestin y de organizacin.
Meta del Indicador: Es el valor numrico de un indicador preestablecido. Es la expresin cuantitativa de los objetivos
propuestos, se refiere a un espacio y a un perodo determinado. Las metas se pueden clasificar de acuerdo a su dimensin
en: globales, sectoriales e institucionales; por su extensin en: estatales, regionales y locales; en funcin al tiempo: largo,
mediano y corto plazo; por unidad ejecutora o responsable: directas e indirectas; por su destino econmico del gasto; de
operacin y de ampliacin de la capacidad; por el alcance programtico: de resultados e intermedias; por su efecto en la
produccin: de eficiencia y de productividad.
Meta Sustantiva: Se refiere a la determinacin cuantificable del resultado que se pretende alcanzar, en relacin a los
propsitos fundamentales u objetivos esenciales de un ente orgnico o programtico.
Metodologa del Marco Lgico (MML): La Metodologa del Marco Lgico; herramienta para la elaboracin de la Matriz de
Indicadores para Resultados, que se basa en la estructuracin y solucin de problemas para presentar de forma sistemtica
y lgica los objetivos de un programa y de sus relaciones de causalidad, a travs de la elaboracin del rbol del problema y
de objetivos y el anlisis de sus involucrados, de tales anlisis se obtienen las actividades, los componentes, el propsito y
el fin, as como los indicadores asociados a cada uno de sus niveles, sus respectivas metas, medios de verificacin y
supuestos.
Ministracin de Fondos: Entrega de recursos presupuestarios que radica una instancia a otra, para su aplicacin por
parte de esta ltima.
Misin: Es la razn de ser de una institucin. Constituye tambin el fin ltimo que se persigue, el de mayor trascendencia e
impacto, el objetivo central y permanente.
Municipio: Base de la divisin territorial y de la organizacin poltica del Estado, investido de personalidad jurdica propia,
con una comunidad establecida en un territorio.
N
Norma: Regla, disposicin o criterio que establece una autoridad para regular acciones de los distintos agentes
econmicos.
Norma Presupuestaria: Disposicin administrativa emitida por la Secretara para regular la formulacin, ejecucin y control
del presupuesto de las dependencias y entidades de la administracin pblica.
O
Objetivo: Expresin cualitativa de un propsito que se pretende alcanzar en un tiempo y espacio especficos, a travs de
determinadas acciones.
Obra en Proceso: Se considera obra en proceso, aquella con inversin autorizada que fue sujeta a cancelacin parcial para
dar suficiencia a otros proyectos, o en su defecto la obra que su ejecucin se realice en etapas y cuyos recursos
presupuestales fueron ejercidos en su totalidad, siendo requisito que est estipulado desde su primera autorizacin el
perodo de ejecucin global, dentro de este rubro se considerarn los refrendos, obras complementarias y ampliaciones.
Obra Pblica: Trabajo que tiene por objeto crear, construir, conservar o modificar los bienes inmuebles propiedad del
gobierno.
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Oficio de Afectacin Presupuestaria: Documento que sirve como instrumento para definir los movimientos en las
asignaciones del Presupuesto de Egresos del Estado.
Oficio de Autorizacin de Inversin: Documento mediante el cual se autoriza a las dependencias y entidades pblicas el
presupuesto de inversin fsica. Puede generar una ampliacin o reduccin a los montos de las partidas de gasto.
Organismo Auxiliar: Los organismos descentralizados y empresas de participacin estatal, sern considerados como
organismos auxiliares del Poder Ejecutivo y forman parte de la administracin pblica del estado (Artculo 45 de la Ley
Orgnica de la Administracin Pblica del Estado de Mxico).
Organismos Coordinados: Entidades pblicas que el ejecutivo estatal agrupa por sector, considerando su objeto y
competencia conforme a las atribuciones que a las dependencias les otorgue la Ley Orgnica de la Administracin Pblica
del Estado de Mxico.
rgano Desconcentrado: Forma de organizacin con autonoma administrativa pero sin personalidad jurdica ni patrimonio
propio, que de acuerdo a la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Estatal, tiene facultades especificas para resolver
asuntos de la competencia de un rgano central, siempre y cuando siga los sealamientos de normatividad dictados por
este ltimo.
Organismo Descentralizado: Institucin definida por la Ley Orgnica de la Administracin Pblica del Estado con
personalidad jurdica y patrimonio propio; su objetivo es la prestacin de un servicio pblico.
P
Participaciones de Ingresos Federales: Asignaciones previstas en el Presupuesto de Egresos de la Federacin
destinadas a cubrir la parte de los ingresos estatales participables que, de acuerdo con disposiciones legales, capten las
oficinas recaudadoras y que deban entregarse a los gobiernos de los estados y sus municipios, derivado de los Convenios
de Coordinacin Fiscal suscritos con el Gobierno Federal.
Partida: Es el nivel de agregacin ms especfico del clasificador por objeto del gasto en el cual se describen las
expresiones concretas y detalladas de los bienes y servicios que se adquieren y se compone de:
a)
Partida Genrica se refiere al tercer nivel del clasificador por objeto del gasto, el cual lograr la armonizacin
a todos los niveles de gobierno.
b)
Partida Especfica corresponde al cuarto nivel del clasificador por objeto del gasto, el cual permitir que las
unidades administrativas o instancias competentes en materia de Contabilidad Gubernamental y de
Presupuesto de cada orden de gobierno, con base en sus necesidades, generen su apertura presupuestal y
contable, conservando la estructura bsica (captulo, concepto y partida genrica), con el fin de mantener la
armonizacin con el Plan de Cuentas.
Persona Fsica: Es aquel ciudadano mexicano, que ha llegado a la mayora de edad para ejercer personalmente sus
derechos y obligaciones que le concede la Constitucin, as como el de dedicarse a la actividad lcita que mejor convenga a
sus intereses. Es todo individuo sujeto a un gravamen fiscal.
Persona Moral: Es toda sociedad mercantil y organismo que se constituye para realizar actividades empresariales, se
consideran tambin las instituciones de crdito, sociedades y asociaciones civiles.
Pilar temtico del Plan de Desarrollo: Concepto donde se sustenta la estrategia de las polticas pblicas estatales
inmersas en el Plan de Desarrollo del Estado de Mxico 2011-2017, para impulsar el desarrollo de la entidad y mejorar las
condiciones de vida de la poblacin que en ella habita.
Plan: Documento que contempla en forma ordenada y coherente las metas, estrategias, polticas, directrices y tcticas en
tiempo y espacio, as como los instrumentos, mecanismos y acciones que se utilizarn para llegar a los fines deseados. Un
plan es un instrumento dinmico sujeto a modificaciones en sus componentes, en funcin de la evaluacin peridica de sus
resultados.
Plan de Desarrollo: Al Plan de Desarrollo del Estado de Mxico vigente o al Plan de Desarrollo Municipal.
Plan de Desarrollo del Estado: Instrumento de planeacin que sirve para promover la poltica de desarrollo que refuerce
las bases econmicas y sociales de la entidad estatal, a fin de satisfacer las necesidades de la sociedad a travs de un
desarrollo integral, de acuerdo con las normas, principios y objetivos que la propia constitucin estatal y las leyes establecen
en esta materia.
Plan de Desarrollo Municipal: Instrumento de planeacin que define los propsitos y estrategias para el desarrollo del
Municipio y establece las principales polticas pblicas y lneas de accin que el gobierno municipal toma en consideracin
para elaborar los programas que se derivan de este documento rector.
Planeacin: Proceso racional organizado mediante el cual se establecen directrices, se definen estrategias y se
seleccionan alternativas y cursos de accin, en funcin de objetivos y metas generales, econmicas, sociales y polticas;
tomando en consideracin la disponibilidad de recursos reales y potenciales, lo que permite establecer un marco de
referencia necesario para concretar planes, programas y acciones especficas a realizar en el tiempo y en el espacio.
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Planeacin Estratgica: Proceso que orienta a las dependencias y entidades pblicas de los gobiernos estatal y
municipales para establecer su misin, definir sus propsitos y elegir las estrategias para la consecucin de sus objetivos,
as como para determinar el grado de necesidades a los que ofrece sus bienes o servicios y enfatiza la bsqueda de
resultados satisfactorios a sus propsitos, vinculados con los objetivos de la estrategia del desarrollo estatal.
Planeacin Municipal: Proceso que realiza el ayuntamiento para la identificacin de prioridades municipales con apoyo en
la participacin popular.
Planeacin Regional: Se refiere a las actividades de planeacin orientadas a un rea geogrfica determinada,
comprendiendo generalmente dos o ms municipios. Enfatiza la distribucin espacial de las actividades econmicas y
sociales, con el propsito de un desarrollo armnico en el territorio del Estado.
Planeacin Sectorial: Proceso que atiende los aspectos especficos de la economa y la sociedad, concretndose en un
programa bajo la responsabilidad de una dependencia coordinadora de un sector administrativo, mismo que se somete a
consideracin y aprobacin del Ejecutivo Estatal, previo dictamen de la Secretara.
Poltica: Criterio o directriz de accin elegida como gua en el proceso de toma de decisiones al poner en prctica o ejecutar
las estrategias, programas y proyectos especficos del nivel institucional. Criterios e iniciativas dentro de ciertos lmites, que
indican la manera de cmo debe realizarse algo.
Poltica Presupuestaria: Directrices y lineamientos para determinar y regular la asignacin, el uso y la aplicacin de los
recursos fsicos, humanos y financieros de las unidades administrativas del sector pblico.
Polticas Pblicas: Trmino que se usa para referirse a las orientaciones o directrices de un gobierno, respecto a un asunto
o campo para alcanzar un fin determinado.
Precio Unitario: Valor monetario que se asigna a cada artculo producido para su puesta en el mercado. Tambin se refiere
al importe de la remuneracin o pago total que deba cubrirse al contratista por unidad de obra, en cada uno de los
conceptos de trabajo que tenga encomendados.
Precios Constantes: Son aquellos cuya cuantificacin se hace con relacin a los precios que prevalecieron en un ao
determinado y que se estn tomando como base para la comparacin. Indicador que expresa el valor de las mercancas y
servicios a precios de un ao base.
Muestra la dinmica observada en los fenmenos econmicos, una vez que fue eliminada la influencia que ejercen sobre los
agregados macroeconmicos las fluctuaciones de precios, con referencia a un ao base.
Precios Corrientes: Indicador del valor de las mercancas o servicios acumulados al momento de la operacin; se emplea
para referirse a los valores de las mercancas expresados a precios de cada ao.
Presupuestacin: Proceso de consolidacin de las acciones encaminadas a cuantificar monetariamente los recursos
necesarios para cumplir con los programas establecidos en un determinado perodo; comprende las tareas de formulacin,
discusin y aprobacin, ejecucin, control y evaluacin del presupuesto.
Presupuestacin Administrativa: Este tipo de presupuestacin es contable y tiene como finalidad establecer un sistema
de control previo de los gastos pblicos. La clasificacin por ramas y entidades presupuestales o administrativas, permite
por s sola la estadstica presupuestal.
Presupuesto: Estimacin financiera anticipada, generalmente anual, de los egresos e ingresos del gobierno, necesario para
cumplir con los propsitos de un programa determinado. Asimismo, constituye el instrumento operativo bsico para la
ejecucin de las decisiones de poltica econmica y de planeacin.
Para la interpretacin del presente documento se entender como tal, al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado
de Mxico, para el ejercicio fiscal correspondiente.
Presupuesto Autorizado: Al monto de recursos que la Legislatura autoriza ejercer en un ejercicio fiscal, a travs de la
aprobacin del Decreto del Presupuesto de Egresos, y el cual es comunicado a las dependencias y organismos auxiliares
por la Secretara.
Presupuesto Base Cero: Tcnica presupuestaria que basa su funcionamiento en la definicin de paquetes de decisin
para seleccionar las alternativas de accin ms viables. Dichos paquetes son el resultado del anlisis de las prioridades de
cada unidad de operacin y consiste en la presentacin de la informacin sobre las actividades desarrolladas en cada nivel
organizacional.
Presupuesto Basado en Resultados (PbR): Instrumento de la GpR, que consiste en un conjunto de actividades y
herramientas orientados a que las decisiones involucradas en el proceso presupuestario incorporen, sistemticamente,
consideraciones sobre los resultados obtenidos y esperados de la aplicacin de los recursos pblicos, y que motiven a las
dependencias y entidades a lograrlos, con el objeto de mejorar la calidad del gasto pblico y la rendicin de cuentas.
Presupuesto Comprometido: Estimacin de las obligaciones contradas pendientes de ejercerse con cargo a las partidas
del presupuesto aprobado, mientras no prescriba la accin para exigir el crdito, siempre que hubiesen sido debidamente
autorizados y registrados.
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Presupuesto de Egresos Municipal: Documento jurdico y de poltica econmica aprobado por el cabildo, en el que se
consigna de acuerdo con su naturaleza y cuanta, el gasto pblico que ejercern las dependencias generales y auxiliares, en
cumplimiento de sus funciones y programas derivados del Plan de Desarrollo, durante un ejercicio fiscal.
Presupuesto Disponible: Saldo o remanente de recursos susceptibles de ser utilizados, el cual resulta de restar a una
asignacin presupuestaria las cantidades ejercidas y comprometidas con cargo a dicha asignacin.
Presupuesto Devengado: Recursos reconocidos y registrados de un ingreso o un gasto en el periodo contable a que se
refiere, a pesar de que el desembolso o el cobro pueda ser hecho, todo o en parte, en el perodo anterior o posterior.
Presupuesto Ejercido: Importe de las erogaciones realizadas, respaldadas por los documentos comprobatorios
presentados a la dependencia u organismo auxiliar una vez autorizadas para su pago, con cargo al presupuesto autorizado.
Presupuesto no Regularizable: Estimacin destinada a la adquisicin de maquinaria y equipo, vehculos, muebles,
construccin y equipamiento, que no necesariamente se consumen ao con ao y que por tanto, deben justificarse
debidamente si son requeridos nuevamente.
Presupuesto por Objeto de Gasto: Es aquella que agrupa en listados homogneos y coherentes, los bienes y servicios
que el gobierno adquiere para realizar sus funciones; su estructura est conformada por nueve grandes captulos en que se
integra su clasificacin.
Principios Presupuestales: Conceptos fundamentales de validez general a los que se circunscriben las acciones del
proceso presupuestario en su conjunto. Los principios presupuestarios se han concebido para lograr la realizacin del
presupuesto.
Procedimiento: Es la metodologa instrumental para la ejecucin tcnica o profesional de una actividad, o conjunto de ellas,
determinando los medios que permitan hacer ms eficiente la gestin administrativa.
Proceso: Conjunto ordenado de etapas y pasos con caractersticas de accin concatenada, dinmica y progresiva, que
concluye con la obtencin de un resultado.
Proceso Administrativo: Conjunto de acciones interrelacionadas e interdependientes, que conforman la funcin de
administracin e involucra diferentes actividades tendientes a la consecucin de un fin, a travs del uso ptimo de recursos
humanos, materiales, financieros y tecnolgicos.
Proceso de Planeacin para el Desarrollo: Fases en las que se establecen directrices, se definen estrategias y se
seleccionan alternativas y cursos de accin en funcin de objetivos y metas generales, econmicas, sociales y polticos,
tomando en consideracin la disponibilidad de recursos reales y potenciales. Est integrado por las etapas de diagnstico,
programacin, presupuestacin, ejecucin y evaluacin.
Proceso de Presupuesto basado en Resultados: Etapas interrelacionadas que forman parte del proceso de control
administrativo en las que se definen objetivos y metas, as como los recursos que se requieren para alcanzarlos.
Productividad: Mide la eficiencia con que se emplean en la produccin los recursos en conjunto, tanto el capital de trabajo
como la mano de obra.
Programa: Instrumento de los planes que ordena y vincula cronolgica, espacial, cuantitativa y tcnicamente, las acciones o
actividades y los recursos necesarios para alcanzar una meta, que contribuir a lograr los objetivos de los planes de
desarrollo.
Programa Anual: Instrumento que permite traducir los lineamientos generales de la planeacin del desarrollo econmico y
social del estado, en objetivos y metas concretas a desarrollar en el corto plazo, definiendo responsables, temporalidad y
especialidad de las acciones, para lo cual se asignan recursos en funcin de las disponibilidades y necesidades contenidas
en los balances de recursos humanos, materiales y financieros.
Programa Especial: Instrumento que contiene las prioridades para el desarrollo y que en su elaboracin intervienen dos o
ms dependencias coordinadoras de sector.
Programa especfico: Es un conjunto de acciones y procesos instrumentados y ejecutados por las dependencias y
organismos municipales, que cuentan con objetivos y periodo de ejecucin delimitado de acuerdo a las funciones y
caractersticas del rea administrativa a la que corresponden, incluye los programas sociales con y sin reglas de operacin y
aquellas polticas pblicas institucionales diseadas por los ayuntamientos para la creacin de valor pblico en beneficio de
la poblacin habitante del municipio.
Programa Estratgico: Categora programtica que agrupa, dirige y coordina el conjunto de acciones o tcticas a
desarrollar en el logro de los objetivos y metas prioritarias definidas, en funcin de los lineamientos y directrices del Plan
Estatal de Desarrollo.
Programa Institucional: Son aquellos programas instrumentados y ejecutados por las dependencias y entidades del
Gobierno del Estado de Mxico, con objetivos fijos de acuerdo a las funciones y caractersticas de cada organismo,
considerando el sector administrativo al que cada uno corresponda.
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Programa Presupuestario: Categora programtica que permite organizar, en forma representativa y homognea, las
asignaciones de recursos (Programa de estructura programtica municipal).
Programa Regional: Instrumento que incluye los proyectos y acciones de mbito regional considerados prioritarios o
estratgicos, en funcin de los objetivos y metas fijados en los planes de desarrollo.
Programa Regional Estratgico: Instrumento que conjuga actividades y proyectos a desarrollar en una regin
determinada, para obtener objetivos y metas en funcin de los lineamientos y directrices del Plan Estatal de Desarrollo.
Constituye el medio para la coordinacin de los programas sectoriales e institucionales involucrados en un rea geogrfica.
Programa Sectorial: Instrumento de los planes de desarrollo que comprende proyectos y acciones relativos a un sector de
la economa y/o de la sociedad, coordinado por una o ms dependencias. Se integra bajo la responsabilidad de las
dependencias coordinadoras de los sectores, atendiendo a las estrategias del desarrollo del Estado de Mxico y municipios.
Programa Sectorial de Mediano Plazo: Instrumento que conjuga actividades y proyectos homogneos y coherentes de
poltica y accin econmica y social, con respecto a los sectores econmicos y sociales prioritarios, en donde se establece
la obtencin de los objetivos y las metas definidas en la planeacin y que deben realizarse durante el perodo de vigencia de
la misma.
Programacin: Es el proceso a travs del cual se definen actividades, metas, tiempos, ejecutores, instrumentos de accin y
recursos necesarios para el logro de los objetivos de mediano y largo plazo, definidos en el Plan de Desarrollo,
considerando las limitaciones y posibilidades reales de toda la economa. La programacin aparece especialmente
necesaria cuando se trata de asegurar que los objetivos y los medios de un plan estn adaptados unos a otros, que sean
coherentes, que estn ajustados a las posibilidades objetivas y correspondan a las prioridades seleccionadas.
Programacin Financiera: Calendarizacin y distribucin de los recursos monetarios en funcin de las fluctuaciones que
registran los precios de las materias primas, los flujos de capitales y sus repercusiones sobre el nivel y la orientacin del
ingreso, a fin de lograr la estabilidad a precios internos, empleo de los recursos y equilibrio de la balanza de pagos.
Propsito Institucional: Es la justificacin conceptual de un programa especial, actividad institucional, proyecto
institucional y/o proyecto de inversin. Muestra el objeto o el fin ltimo a alcanzar. El propsito institucional se distingue de la
misin en el uso que se le da, pues mientras la misin distingue la razn de ser de un ente administrativo, el propsito lo es
de una categora programtica.
Proyecto: Conjunto de actividades afines y complementarias que se derivan de un programa y que tiene como
caractersticas, un responsable, un perodo de ejecucin, costo estimado y resultado esperado. Resuelve un problema o
aprovecha una oportunidad.
Proyecto Estratgico: Conjunto de actividades que tiene como propsito fundamental, ampliar la capacidad productiva de
un sector econmico y social determinado, y que en el contexto de las prioridades estatales definidas en la planeacin,
contribuye de una manera particularmente significativa, para el logro de los objetivos y metas del programa correspondiente,
dentro del marco de su propia estrategia.
Proyecto Institucional: Propuesta especfica de una o ms unidades ejecutoras de una misma dependencia, con el fin de
mejorar un producto o la prestacin de un servicio. Es una forma de presentar con mayor detalle la estrategia de ejecucin
de un Programa Sectorial y de un Programa Especial.
Proyecto de Presupuesto: Estimacin del gasto a efectuar por el sector pblico estatal, durante un ejercicio fiscal, que el
Poder Ejecutivo enva a la H. Cmara de Diputados para su anlisis, discusin y aprobacin.
Proyecto de Presupuesto de Ingresos: Estimacin del ingreso a recaudar por el sector pblico municipal, durante un
ejercicio fiscal, que el Presidente Municipal enva al rgano Superior de Fiscalizacin para su consideracin.
Proyecto para Prestacin de Servicios (PPS): Modalidad de proyectos para prestacin de servicios, en los trminos del
libro Dcimo Sexto del Cdigo Administrativo del Estado de Mxico.
Publicidad: Difusin de las actividades que desarrolla el gobierno.
R
Racionalidad Administrativa: Es el ptimo aprovechamiento de los recursos humanos, materiales y financieros de que se
dispone, buscando incrementar la eficiencia en la prestacin de los servicios pblicos y de los niveles de produccin de
bienes y servicios.
Radicacin de Fondos: Accin de transferir recursos financieros de una institucin a otra, con el fin de que esta ltima
disponga de los recursos que sirvan para cubrir los compromisos monetarios contrados y ejercer el presupuesto de egresos
correspondiente.
Recursos Fiscales: Es la aportacin de las personas fsicas y morales para fines pblicos determinados en la Ley de
Ingresos y se clasifican en: impuestos, productos, derechos y aprovechamientos.
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Reduccin Compensada: Disminucin al monto de una clave presupuestaria que reduce el presupuesto de una
dependencia o entidad, la cual puede generar ampliaciones compensadas de una o varias claves, sin modificar el monto
total del presupuesto egresos, previa autorizacin de la Secretara.
Reduccin Presupuestaria: Es la disminucin a la asignacin de una clave presupuestaria ya existente y pueden ser
compensadas o lquidas.
Refrendo: Renovacin para el ejercicio inmediato siguiente, de la autorizacin de una inversin o gasto no realizado o
efectuado parcialmente, dentro del ejercicio presupuestario para el que fue aprobado originalmente.
Regin: Porcin del territorio estatal que integran varios municipios y que se identifican por semejanzas geogrficas,
socioeconmicas o poltico administrativas.
Registro: Evidencia o anotacin de informacin sobre hechos, personas, actividades o sucesos, que permite conocer o
verificar los datos en forma sistemtica. Operacin que consiste en asignar un nmero o cualquier otro smbolo para
identificar documentos, mercancas o artculos en la secuencia cronolgica de su tramitacin.
Registro Contable: Asiento que se realiza de las actividades relacionadas con el ingreso o egreso del patrimonio para el
desarrollo de actividades inherentes, con el fin de alcanzar las metas y objetivos programados.
Registro Presupuestario: Asiento contable de las erogaciones realizadas por las dependencias y entidades en relacin a la
asignacin, modificacin y ejercicio de los recursos presupuestarios que se les hayan autorizado.
Reglamento: Ordenamiento que expide el rgano ejecutivo, con el fin de organizar y normar las funciones y actividades de
los sectores administrativos; su objeto es aclarar, desarrollar o explicar los principios generales.
Rehabilitacin: Comprende acciones destinadas a restaurar obras o edificaciones que se encuentran en desuso o que por
el paso del tiempo se encontraban en condiciones mnimas de funcionamiento; incluyendo las actividades que van desde los
estudios y proyectos hasta la finalizacin de la obra.
Remanente o Supervit Presupuestario: Es la variacin positiva de las disponibilidades del gobierno estatal y de los
organismos auxiliares controlados presupuestariamente, que resulta despus de considerar el endeudamiento neto, y que
se registra en la cuenta pblica con este ttulo.
Remuneracin: Percepcin de un trabajador o retribucin monetaria que se da en pago por su servicio o actividad
desarrollada.
Renta Fija: Es el rendimiento que se obtiene por la inversin de capital en algn instrumento de inversin, en el que la
ganancia est garantizada. Rendimiento predeterminado de un capital a un plazo especificado.
Renta Variable: Es el rendimiento que se obtiene por la compra de un ttulo de valor que no tiene garanta especfica, y su
valor nominal es variable, el rendimiento varia segn las utilidades generadas por la empresa emisora y los dividendos
decretados por la asamblea de accionistas.
Reorientacin del Gasto: Proceso de canalizacin del gasto pblico con un nuevo enfoque y revisin de las prioridades del
desarrollo, a fin de generar los mayores efectos en la economa y en la sociedad como: produccin de bsicos, empleo,
desarrollo cientfico y tecnolgico, entre otros.
Reportes Presupuestales: Conjunto de documentos que permiten identificar los avances presupuestales en determinado
lapso de tiempo, as como la forma de la utilizacin de los recursos (formatos OSFAPREP).
Representante Legal: Es una persona que tiene la finalidad de suplir la voluntad de otra, bajo poder otorgado cuando sta
no puede por s misma atender determinada responsabilidad jurdica.
Reprogramacin: Accin de reformular los programas mediante la verificacin y anlisis del proceso de programacin, que
permite la seleccin adecuada y oportuna de las medidas correctivas necesarias al detectarse los desequilibrios entre las
metas programadas y las alcanzadas por cada una de las unidades responsables, propiciando con ello un desarrollo
adecuado de las actividades conforme a lo programado.
Retribucin: Pago por la prestacin de un bien o servicio.
S
Salario Compactado: Remuneracin destinada a cubrir el pago a tcnicos expertos o peritos contratados por la
administracin pblica estatal.
Secretara: A la Secretara de Finanzas.
Sector: Se refiere a la agrupacin de objetivos, proyectos y acciones que responden a un segmento de los fenmenos
econmicos y sociales, que atienden de manera agregada a las previsiones del Plan de Desarrollo.
Sector Administrativo: Parte en que se divide la administracin pblica para cumplir con una funcin o propsito que es
inherente al estado.
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Subprogramas: Son las partes principales en que se divide un programa, a fin de separar convencionalmente las
actividades y los recursos, con el propsito de facilitar su ejecucin y control en reas concretas de operacin.
Subsidios: Previsiones presupuestales que se proporcionan como apoyos econmicos a los sectores social y privado, para
la ejecucin de programas prioritarios.
Suficiencia Presupuestal: Capacidad de recursos financieros que tiene una partida con la posibilidad de ser afectada.
Supervisin: Verificacin y comprobacin de las actividades emprendidas en el desarrollo de un proceso sistemtico de
trabajo, acordes con programas y proyectos previamente formulados.
Supuestos: Cuarto nivel en la matriz de indicadores para resultados, factores externos que estn fuera del control de la
institucin responsable del programa presupuestario pero que inciden en el xito o fracaso del mismo (corresponde a
acontecimientos o condiciones que tiene que ocurrir para que se logren los distintos niveles de objetivos del programa).
T
Tasa de Inflacin: Indicador de crecimiento sostenido de los precios de los bienes y servicios, expresado en porcentaje con
relacin a un perodo de tiempo.
Techo Financiero: Nivel mximo del presupuesto que se asigna a una dependencia o entidad pblica en un perodo fiscal,
el cual incluye gasto corriente y gasto de inversin.
Tipo de Obra: Clasificacin referida a la etapa de ejecucin de la obra, es decir; si es nueva o en proceso.
Tope Presupuestal: Son las asignaciones presupuestales autorizadas por la Legislatura Local.
Trmite: Requisito a cumplir para solicitar bienes o servicios ante instancias y organismos pblicos. Procedimientos que se
tienen que realizar para la solicitud de un bien o servicio ante la instancia de gobierno o de administracin y de la cual debe
de obtenerse una respuesta.
Transferencia: Asignaciones previstas en el presupuesto de egresos, que reciben los Poderes Legislativo y Judicial,
organismos auxiliares, fideicomisos pblicos y rganos autnomos para sufragar su operacin, inversin patrimonial y
actividades inherentes.
Transferencia del Sector Pblico: Con base en los principios del Sistema de Cuentas Nacionales, este concepto se refiere
a la entrega de recursos que en dinero o especie, hacen las dependencias o entidades del sector pblico al resto de la
economa, sin recibir por ello contraprestacin directa alguna, pero condicionando su asignacin a la consecucin y
cumplimiento de objetivos especficos en materia de poltica econmica y social.
Las vertientes o vas de otorgamiento de recursos son cuatro: va gasto, va precios y tarifas, va financiera y va ingreso.
Asimismo, en cada una de estas vas se identifican distintos instrumentos de otorgamiento que se refieren a los medios
especficos con que cuentan los diversos otorgantes, para llevar a cabo la entrega de los recursos.
Traspaso: Comprende los movimientos que consisten en trasladar el importe total o parcial, de la asignacin de una clave
presupuestaria a otra.
Traspasos Presupuestarios Externos: Sern aquellos que se realicen entre programas o captulos de gasto, debiendo la
unidad ejecutora solicitar autorizacin de la Secretara a travs de la coordinadora de sector, en el caso de los municipios a
la Tesorera.
Traspasos Presupuestarios Internos: Sern aquellas modificaciones que se realicen dentro de un mismo programa y
captulo de gasto, sin que se afecte el monto total autorizado y las metas comprometidas en el programa anual.
U
Unidad: Elemento del principio presupuestario que se enfoca a lograr que el presupuesto de las entidades pblicas deba
ser formulado, aprobado, ejecutado, controlado y evaluado con plena sujecin a la poltica presupuestaria nica, definida y
adoptada por la autoridad competente, de acuerdo con la ley correspondiente, en un solo mtodo y expresndose
uniformemente.
Unidad Administrativa: Es una direccin general o equivalente, a la que se le confieren atribuciones especficas en el
reglamento interno. Puede ser tambin un rgano que tiene funciones propias que lo distinguen de los dems en la
institucin. Elemento de la clave que identifica y clasifica el gasto pblico por entidades, segn la organizacin interna de
cada institucin.
Unidad de Control Administrativo: Se refiere a la Coordinacin Administrativa, Delegacin Administrativa de las
dependencias, o su equivalente en las entidades pblicas.
Unidad de Medida: Expresin con la cual es susceptible de medir el producto o resultado de cada categora programtica.
Su determinacin debe proporcionar elementos de juicio al responsable, a fin de que pueda ejercer un mejor anlisis y
evaluacin de los resultados establecidos como meta.
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Unidad Ejecutora: Unidad administrativa subordinada a una unidad responsable, en la cual se desconcentra parte del
ejercicio presupuestario, con el objeto de cumplir con eficiencia la misin encomendada.
Unidad Responsable: Institucin pblica subordinada en forma directa al Titular del Poder Ejecutivo Estatal, en el ejercicio
de sus atribuciones y para el despacho de los asuntos de orden administrativo que tiene encomendados. Las unidades
responsables (dependencias) de la administracin pblica estatal son las Secretaras, Procuradura General y la
Coordinacin General que, en su caso, representan asimismo la cabeza de un sector.
Unidades de Informacin (UIPPE): Unidades de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin de las dependencias
y entidades pblicas que establece la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios.
V
Valor: Es el grado de utilidad o aptitud de las cosas, para satisfacer las necesidades o proporcionar bienestar. Equivalencia
de una cosa a otra. En plural, ttulos representativos de participaciones o haberes de sociedades, de cantidades prestadas,
de mercancas, de fondos pecuniarios o de servicios que son materia de operaciones mercantiles.
Valor Actual: El que resulta de deducir los intereses o descuentos del valor nominal. El valor de un bien en una fecha
determinada en contraposicin al que haya tenido anteriormente o que puede tener en el futuro.
Valor Pblico: Se refiere al valor creado a travs del otorgamiento de bienes y servicios, con la finalidad de que las
acciones que se realicen den cumplimiento a las preferencias ciudadanas expresadas y reflejadas en planes y programas
que las administraciones pblicas generan en respuesta a las necesidades reales de la ciudadana.
Valuacin: Accin y efecto de determinar a una cosa el valor correspondiente a su estimacin; ponerle precio.
Variable: El trmino se refiere a todo rasgo, cualidad o caracterstica cuya magnitud puede variar en los casos individuales.
Se definen tambin como smbolos a los cuales se les asignan nmero o valores.
Vigencia: Perodo de obligatoriedad en el cumplimiento de una ley.
CATLOGO DE TEMAS DE DESARROLLO DEL
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL 2016-2018
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EJE
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SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
Ejercicio Fiscal:
Municipio:
No.
(Denominacin)
(Clave)
Programa Anual
Dimensin Administrativa del Gasto.
PbRM- 01a
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Proyectos ejecutados.
Cdigo Dependencia
Auxiliar
Nombre
Firma
Vo. Bo.
TESORERO MUNICIPAL
Cargo
Nombre
AUTORIZ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Firma
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
LOGO H. AY UNTAMIENTO
Ejercicio Fiscal:
Municipio :
PbRM- 01b
No:
Programa Anual
Descripcin del Programa presupuestario
(Clave)
(Denominacin)
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Estrategias
ELABOR
Nombre
Firma
REVIS
TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL
Cargo
Nombre
Firma
AUTORIZ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
30 de octubre de 2015
Pgina 155
SISTEM A DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE M EXICO CON SUS M UNICIPIOS
M ANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAM ACION Y PRESUPUESTACION M UNICIPAL 2016
Ejercicio Fiscal:
MUNICIPIO:
PbRM- 01c
(Denominacin)
(Clave)
No.
Programa presupuestario:
Proyecto:
Dep. General:
Dep. Auxiliar:
Metas de actividad
Descripcin
de las Metas de actividad sustantivas relevantes
Cdigo
2015
Unidad de
Medida
Program ado
Variacin
2016
Alcanzado
Program ado
Abs oluta
Nombre
Firma
Vo. Bo.
TESORERO
Cargo
Nombre
Firma
AUTORIZ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
TEMA DE DESARROLLO:
PROGRAMA PRESUPUESTARIO:
PROYECTO:
OBJETIVO DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO:
DEPENDENCIA GENERAL:
DEPENDENCIA AUXILIAR:
FRECUENCIA DE MEDICIN:
TIPO DE INDICADOR:
CALENDARIZACIN TRIMESTRAL
VARIABLES DEL INDICADOR
UNIDAD DE M EDIDA
TIPO DE OPERACIN
Tr im . 1
Tr im . 2
Tr im . 3
Tr im . 4
M ETA ANUAL
A
B
RESULTADO ESPERADO:
MEDIOS DE VERIFICACIN:
Elabor
Valid
________________________________
_____________________________
Pgina 156
30 de octubre de 2015
Indicadores
Frmula
Nombre
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Propsito
Componentes
Actividades
LOGO
ORGANISMO
Fecha:
(Denominacin)
(Clave)
Municipio:
PbRM-02a
No.
Calendarizacin de Metas de
actividad por Proyecto
Cdigo
ELABOR
Nombre
Firma
Programa presupuestario:
Proyecto:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar:
Unidad de
Medida
Cantidad
Programada
Anual
REVIS
TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
Segundo Trimestre
Abs.
Tercer Trimestre
Abs.
Cuarto Trimestre
Abs.
AUTORIZ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Nombre
Firma
Cargo
30 de octubre de 2015
Pgina 157
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
PbRM 03a
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LI C O :
No.
C U EN T A
C O N C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
EN E
F EB
M AR
ABR
M AY
JU N
JU L
A GO
SEP
OC T
SINDICO MUNICIPAL
N OV
D IC
PR ESU PU EST A D O 2 0 16
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
PbRM 03b
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
PR O Y EC T O
D EF I N I T I V O
EN T E PU B LI C O :
No.
C U EN T A
C O N C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
A U T O R I Z A D O 2 0 15
SINDICO MUNICIPAL
R EC A U D A D O 2 0 15
PR ESU PU EST A D O 2 0 16
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
AO
Pgina 158
30 de octubre de 2015
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO
ORGANISMO
LOGO H. AY UNTAMIENTO
PbRM 04a
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LIC O:
No.
C LA V E PR OGR A M A T IC A
DG
DA
FF
F IN
FUN
SF
PG
SP
C A P T U LO
C U EN T A
C ON C EPT O
PY
PRESIDENTE MUNICIPAL
PR ESU PU EST O
2 0 16
SINDICO MUNICIPAL
EN E
F EB
M AR
ABR
M AY
JU N
JU L
TITULAR DE LA UIPPE
A GO
SEP
OC T
N OV
D IC
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
PbRM 04b
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LIC O:
C U EN T A
No.
C ON C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
EN E
F EB
SINDICO MUNICIPAL
M AR
ABR
M AY
JU N
JU L
D EPEN D EN C IA :
A GO
SEP
TITULAR DE LA UIPPE
OC T
N OV
D IC
PR ESU PU EST A D O 2 0 16
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
30 de octubre de 2015
Pgina 159
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
PbRM 04c
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LI C O :
No.
C U EN T A
C O N C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
EN E
F EB
M AR
ABR
M AY
JU N
SINDICO MUNICIPAL
JU L
A GO
SEP
OC T
N OV
D IC
PR ESU PU EST A D O 2 0 16
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
PbRM 04d
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
PR O Y EC T O
D EF I N I T I V O
EN T E PU B LI C O :
C A P T U LO
PRESIDENTE MUNICIPAL
No.
C O N C EPT O
A U T O R I Z A D O 2 0 15
SINDICO MUNICIPAL
EJER C I D O 2 0 15
PR ESU PU EST A D O 2 0 16
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
Pgina 160
30 de octubre de 2015
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
PbRM 05
LOGO
ORGANISMO
TABULADOR DE SUELDOS
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LI C O :
PU EST O
F U N C ION A L
No.
N I V EL
C A T EG O R I A
No.
PLA Z A
D I ET A S
C O N F I A N Z A SI N D I C A LI Z A D O
PRESIDENTE MUNICIPAL
EV EN T U A L
SU ELD O
B A SE
C O M PEN SA C I O N
SINDICO MUNICIPAL
OT R A S
GR A T IF IC A C ION
PER C EPC I O N ES
PR I M A
A G U I N A LD O
V A C A C ION A L
T OT A L
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELABORACIN
DIA
MES
AO
LOGO
ORGANISMO
PbRM 06
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
ENTE PUBLICO:
No.
CLAVE PROGRAMATICA
NOMBRE DE LA CUENTA
( F IN ) F UN
No. DE CUENTA
(CONCEPTO)
FF
(SF )
(P G)
(SP )
(P Y)
PRESUPUESTO
AUTORIZADO
CALENDARIZACION DE ADQUISICIONES
ENE
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT NOV
DIC
TOTAL:
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELABORACIN
DIA
MES
AO
30 de octubre de 2015
Pgina 161
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACION, PROGRAMACION Y PRESUPUESTACION MUNICIPAL 2016
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
PbRM 07a
E N T E P U B LI C O:
N o.
C LA V E P R OGR A M A T I C A
D E LA OB R A
P R E SU P U E ST O
N0. DE
N OM B R E D E LA
T IPO DE
CONT ROL
OBRA
E JE CUCI ON
FF
FI N
FU N
SF
PG
SP
PY
UBI CACI N
P OB LA C I ON
T IPO DE
B E N E FI C I A D A
ADJUDI CACI ON
J U ST I F I C A C I O N
ENE
ANUAL
FE B
M AR
ABR
M AY
JUN
JUL
AGO
SE P
OCT
NOV
DIC
A U T OR I ZA D O
TOTA L:
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
TITULAR DE LA UIPPE
TESORERO MUNICIPAL
DIRECTOR DE OBRAS
FECHA DE ELABORACIN
DIA
MES
AO
LOGO
ORGANISMO
PbRM E 07b
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
ENTE PUBLICO:
No.
No. DE CUENTA
NOMBRE DE LA CUENTA
(CONCEPTO)
CLAVE PROGRAMATICA
PRESUPUESTO
ANUAL
AUTORIZADO
FF
FIN
FUN
SF
PG
SP
PY
FEB M A R
ABR M A Y
JUN
JUL A G O
DIC
TOTAL:
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELABORACIN
DIRECTOR DE OBRAS
DIA
MES AO
Pgina 162
30 de octubre de 2015
Presupuesto basado en Resultados Municipal
Instructivo
Programa Anual
Dimensin Administrativa del Gasto.
Formato PbRM-01a
Alcance
formato:
del
Identificar la corresponsabilidad de dependencias generales y auxiliares en la ejecucin de los proyectos por programa, dimensiona
el gasto por proyecto y programa.
Identificador
Municipio, No:
Se anotar el nombre y nmero de municipio que corresponda de acuerdo al catlogo de municipios anexo al manual.
Programa
presupuestario:
Se anotar la clave y denominacin que corresponda al programa presupuestario, de acuerdo a la Estructura Programtica Municipal
vigente anexa al manual.
Dependencia
General:
Se anotar el cdigo y denominacin que corresponda de acuerdo al catlogo de dependencias generales para municipios vigente.
Contenido
Cdigo de Dependencia Auxiliar:
Se escribir el cdigo correspondiente de acuerdo con el catlogo de dependencias auxiliares para municipios
vigente.
Denominacin Dependencia
Auxiliar:
Se anotar el nombre completo de la dependencia auxiliar de acuerdo al catlogo de dependencias auxiliares para
municipios vigente.
Clave de Proyecto:
Este apartado se llenar con los 6 dgitos correspondientes a cada uno de los proyectos que estn alineados al
programa en cuestin.
Este apartado ser llenado con la denominacin completa del proyecto, de acuerdo con la Estructura Programtica
vigente.
Presupuesto
Proyecto:
autorizado
por
En este apartado se anotar el monto en pesos del presupuesto de egresos asignado para la ejecucin de cada uno
de los proyectos listados en el presente formato, dicho presupuesto deber ser proporcionado por la Tesorera
Municipal a las dependencias generales.
En este recuadro se anotar el monto en pesos correspondiente al presupuesto de egresos asignado para el
programa en cuestin, el cual debe coincidir con lo que la Tesorera asigna por programa a cada una de las
dependencias generales.
Revis:
Vo.Bo.:
Autoriz:
Alcance
formato:
del
Identificar el entorno general para eficientar la ejecucin del programa que corresponda, los objetivos a lograr y las estrategias para
alcanzarlos, el presente formato, permitir contar con elementos de juicio para establecer las acciones con las que ser posible
redefinir, adecuar o mantener las acciones gubernamentales las cuales quedan identificadas a en los programas a ejecutar.
Identificador
Municipio; No:
Se anotar el nombre y nmero de municipio que corresponda de acuerdo al catlogo de municipios anexo al manual.
Programa
presupuestario:
Se anotar la clave y denominacin que corresponda al programa presupuestario, de acuerdo a la Estructura Programtica Municipal
anexa al manual.
Dependencia
General:
Se anotar el cdigo y denominacin que corresponda a la dependencia u organismo responsable de la ejecucin del programa, de
acuerdo al Catlogo de Dependencias, anexo al presente manual.
Contenido
Anlisis FODA del
Programa:
Se describir, en forma estadstica, puntual y resumida la problemtica del programa, o bien, la o las oportunidades que se
pretenden aprovechar con su ejecucin, por lo que la descripcin del fenmeno, deber precisar sus caractersticas, mediante
ndices que dimensionen la realidad actual y den origen al objetivo a atender (poblacin, cobertura fsica, servicios, etc.), en este
apartado se deber resumir la situacin diagnstica de cada uno de los proyectos que integran el programa para estructurar un
FODA en el que se identifique la situacin real del entorno del programa a atender.
Objetivo (s)
Programa:
Se anotar el fin o los propsitos especficos que se pretenden alcanzar durante el ejercicio, expresando en forma objetiva, el estado
de la realidad al que se quiere llegar, de acuerdo al mbito de competencia de la dependencia general y con plena congruencia con
lo establecido en el Plan de Desarrollo Municipal vigente en lo referente al programa de que se trate. En este ejercicio se debe
asegurar que cada objetivo contenga los elementos que permitan evaluar su cumplimiento (estructurados de acuerdo a sintaxis) y
que dichos objetivos guarden congruencia con el diagnstico.
del
Ejemplo: Disminuir el ndice de desnutricin en la poblacin infantil asentada en comunidades rurales de extrema pobreza mediante
la entrega y distribucin de paquetes alimentarios
Estrategias:
Se describirn las lneas de accin a seguir para lograr la consecucin de los objetivos establecidos, asegurando que stas tengan
un alto grado de viabilidad para llevarse a cabo; asimismo debern enmarcarse dentro de las estrategias generales definidas por el
Plan de Desarrollo Municipal, y debern estar plenamente identificadas con cada proyecto, donde cada proyecto a ejecutar dentro
del programa deber contar con al menos una estrategia.
Elabor:
Revis:
Autoriz:
30 de octubre de 2015
Pgina 163
Programa Anual
Metas de actividad por Proyecto
Formato PbRM-01c
Identificador
Municipio, No:
Programa
presupuestario
y
Proyecto:
Dependencia General
y Auxiliar:
Objetivo del Proyecto:
Contenido
Cdigo:
Descripcin de las
metas de actividad
sustantivas
relavantes:
Unidad de Medida:
Metas de actividad:
Variacin:
Elabor:
Vo. Bo.:
Autorizo:
Gasto Estimado Total
del Proyecto:
Definir y establecer acciones sustantivas que se pretenden realizar durante el ejercicio presupuestal, por proyecto, stas deben
estar ligadas a las estrategias del programa.
Se anotar el nombre y nmero de municipio que corresponda de acuerdo al catlogo de municipios anexo al manual.
Se anotar el cdigo y denominacin que corresponda al programa presupuestario y proyecto de acuerdo a la Estructura
Programtica Municipal, anexa al presente manual.
Se anotar el cdigo y denominacin que corresponda a la dependencia u organismo responsable de la ejecucin del proyecto,
de acuerdo al Catlogo de Dependencias anexo al presente manual.
Se anotar el fin o los propsitos especficos que se pretenden alcanzar durante el ejercicio, expresando en forma objetiva, el
estado de la realidad al que se quiere llegar, de acuerdo al mbito de competencia de la dependencia auxiliar y con plena
congruencia con lo establecido en el Plan de Desarrollo Municipal vigente. En este ejercicio se debe asegurar que cada objetivo
contenga los elementos que permitan evaluar su cumplimiento debiendo estructurarlo de acuerdo a la sintaxis sugerida en el
manual, dichos objetivos deben guardar congruencia con el diagnstico establecido para el proyecto. (Verificar ejemplo indicado
en el instructivo de llenado del formato PbRM-01b.
Se asignar un nmero consecutivo a cada una de las acciones del proyecto.
Se anotar la definicin de cada una de las acciones relevantes del proyecto. Es importante sealar que en este espacio debern
ser consideradas slo aquellas acciones de carcter sustantivo que se reflejen en logros para el cumplimiento del proyecto
correspondiente, debiendo evitar la programacin de metas adjetivas o aquellas que no tengan una relacin directa con el alcance
de dicho componente o actividad, como es el caso de la compra de vehculos, pago a proveedores y servicios o entrega de
correspondencia por mencionar algn ejemplo.
Se registrar la denominacin de la unidad de medida utilizada para cuantificar cada una de las metas, dichas unidades deben
dimensionan el alcance de la meta y permitir su evaluacin.
En esta columna se anotar tanto la cantidad realizada del ao en curso, as como la cantidad realizada a la fecha de la emisin
del formato, as como la cantidad programada para llevarse a cabo en el siguiente ao, de acuerdo a cada una de las acciones
del proyecto, segn la unidad de medida que corresponda.
Se anotar la variacin de la meta en trminos absolutos, as como la variacin porcentual de la meta anual programada
comparada con la alcanzada en el ao fiscal previo, ste anlisis deber repetirse para cada una de las metas que se incluyan.
Deber anotarse al responsable de la Dependencia Auxiliar encargado de la elaboracin y llenado de formato.
Deber dar visto bueno el Tesorero Municipal.
Deber autorizarse por el Titular de la UIPPE o su equivalente.
Este campo ser llenado con el presupuesto estimado que se destine a la ejecucin del proyecto, para el ejercicio fiscal
correspondiente el cual debe ser coincidente con el que se identifica en el formato PbRM 01a.
Programa Anual
Ficha de Tcnica de Diseo de Indicadores Estratgicos o de Gestin
Formato PbRM-01d
Apoyar en el diseo de indicadores estratgicos y de gestin que midan objetivos de los Programas presupuestarios incluidos en
el Programa Anual y su contribucin al del Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Identificador
Pilar de Desarrollo /
Se anotara el nombre del pilar o eje transversal de acuerdo al Plan de Desarrollo Municipal.
Eje Transversal:
Tema de Desarrollo:
Se anotara el tema de desarrollo conforme al catlogo vigente
Programa
Incluye cdigo y nombre de acuerdo a la Estructura Programtica vigente.
Presupuestario:
Proyecto:
Se anotar el nombre y cdigo del Proyecto que corresponda, de conformidad en la Estructura Programtica Municipal.
Objetivo
del
Se anotar el objetivo del programa presupuestario que corresponda, de conformidad con la Estructura Programtica Municipal
Programa
vigente.
Presupuestario:
Dependencia General: Incluye cdigo y nombre de acuerdo al Catlogo de Dependencias Generales.
Dependencia Auxiliar: Incluye cdigo y nombre de acuerdo al Catlogo de Dependencias Auxiliares.
Estructura del Indicador:
Nombre del indicador: Se registrara el nombre del indicador en forma breve
Se anotara el procedimiento matemtico para obtener el valor (ndice, tasa, porcentaje numrico, etc.) del indicador. En caso de
Frmula de clculo:
emplear siglas es necesario incluir su especificacin.
Interpretacin:
Se describirn los o el significado del valor que arroja el indicador y el criterio usado para su interpretacin.
Dimensin
que Se especificara el alcance de eficiencia, eficacia, calidad o economa que se debe evaluar con el indicador. Un indicador solo
atiende:
evala una dimensin.
Frecuencia
de Se identificara la frecuencia (mensual, trimestral, semestral y anual), con que se miden las variables que permite el clculo del
Medicin:
indicador. Con base en este periodo, se mantendr actualizada la informacin para los informes de evaluacin del programa.
Factor de
Se registrara en forma numrica la descripcin del factor de comparacin.
comparacin:
Tipo de indicador.
Se anotara el tipo de indicador que se est diseando, de acuerdo a sus caractersticas (estratgico o de gestin).
Descripcin del factor Se registrara en forma breve, la descripcin del dato oficial (nacional, internacional, estatal o municipal), con el que se compara el
de comparacin:
resultado obtenido. Preferentemente fuentes oficiales (INEGI, CONAPO, IIIGECEM, COESPO, etc.).
Calendarizacin trimestral
Se anotar la distribucin numrica de las variables que se comprometen para el ejercicio anual (puede ser mensual, trimestral,
semestral o anual).
Variables del
Se identificara el nombre de las variables con los que se calculara el indicador.
indicador:
Unidad de Medida:
Es la determinacin concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medicin al aplicar el indicador
Tipo de operacin:
Indica si el valor de las variables es (constante, sumable, no sumable, promedio o valor actual).
Pgina 164
30 de octubre de 2015
Trimestre
Meta anual:
Resultado esperado:
Descripcin de la
meta anual:
Medios de
verificacin:
Metas de actividad
relacionadas
y
avance:
Elabor:
Valid:
PbRM-01e Matriz de Indicadores para Resultados por Programa Presupuestario y Dependencia General
Formato PbRM-01e
Alcance
formato:
del
Facilitar el proceso de evaluacin de los resultados o impactos de los objetivos por programa, de forma resumida, sencilla y armnica;
adems de incorporar indicadores que miden los objetivos y resultados esperados.
Identificador
Programa:
Objetivo del programa
presupuestario:
Dependencia General
o Auxiliar:
Pilar temtico o Eje
transversal:
Tema de desarrollo:
Contenido
Indicador:
Objetivo o resumen
narrativo:
Nombre:
Frmula:
Frecuencia y Tipo:
Medio de verificacin:
Supuestos:
Fin:
Propsito
Componentes:
Actividades:
Calendarizar las metas de las acciones por trimestre para medir el grado de cumplimiento en cada perodo de tiempo, con el
propsito de dar seguimiento a lo programado y tomar en su caso las medidas correctivas para evitar su desviacin.
Se anotar el da, mes y ao en que se elabor el documento.
Se anotar el nombre y nmero de municipio que corresponda de acuerdo al catlogo de municipios anexo al manual.
Anotar la clave y denominacin de las categoras programticas correspondientes de acuerdo al Catlogo de la Estructura
Programtica, anexa en este manual.
Denominacin de la dependencia de acuerdo al Catlogo anexo en el manual.
30 de octubre de 2015
Pgina 165
Presupuesto de Ingresos Detallado
Formato PbRM 03a
Identificar el presupuesto de ingresos desglosado a nivel partida, por concepto y distribuido por mes.
Identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
No.:
Contenido
Cuenta:
Se anotar la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Mxico, para el ejercicio fiscal
correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos globales y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo
general a lo particular.
Concepto:
Calendarizacin de
la captacin de los
Ingresos:
Distribucin del total del presupuesto autorizado, ingresos programados por mes segn estimaciones de captacin, con base al
comportamiento promedio de aos anteriores y el planteamiento de las acciones para la mejora en la captacin.
Presupuestado
2016:
Se anotar el total anual del presupuesto autorizado por cada concepto de ingreso.
Firmas:
Para validar la aprobacin del presupuesto de ingresos se deba anotar nombre y firma de los integrantes del Cabildo que aparecen
al
al calce del formato.
Fecha:
Presentar a nivel captulo el total del Presupuesto Autorizado de Ingresos del municipio para el ejercicio presupuestal. El cual se
integra con los datos globales del formato PbRM 03a Ingreso detallado.
Identificador
PROYECTO /
DEFINITIVO
Se debe identificar el tipo de documento que se est integrando es decir si se trata de proyecto de presupuesto o presupuesto
definitivo.
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
No.:
Contenido
Cuenta:
Se anotar la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Mxico, para el ejercicio fiscal
correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos globales y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo
general a lo particular.
Concepto:
Autorizado 2015:
Se anotar el ingreso autorizado para el ejercicio 2015 el cual se retoma del presupuesto definitivo del ao correspondiente.
Recaudado 2015:
Presupuestado
2016:
Firmas:
Para validar la aprobacin del presupuesto de ingresos se deba anotar nombre y firma de los integrantes del Cabildo que aparecen
al
calce del formato.
Fecha:
Identificar el gasto total segn el clasificador por objeto del gasto y su programacin durante el ejercicio presupuestal
correspondiente.
Identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
No.:
Contenido
DG Y DA:
Se refiere al cdigo de la dependencia general (DG) y dependencia auxiliar (DA), mismas que debern identificar su denominacin
en la columna de concepto.
Clave programtica:
(FIN, FUN,SF,PG,SP
y PY)
Se refiere a las claves de Finalidad (FIN), Funcin (FUN), Subfuncin (SF), Programa (PG), Subprograma (SP), Proyecto (PY), de
acuerdo al catlogo de estructura programtica vigente, la denominacin de estos campos se anotar en la columna de concepto.
FF
Se refiere a los cdigos de Fuente de Financiamiento (FF) de acuerdo a catlogo de Fuentes de Financiamiento. La denominacin
de ste campo se anotar en la columna de concepto.
Captulo y Cuenta.:
Se refiere a la clave numrica que tiene cada captulo, concepto, partida genrica y partida especfica del gasto que tiene el
clasificador por objeto de gasto vigente, la denominacin de los conceptos de gasto se anotar en el campo de concepto.
Concepto:
Se anotar la denominacin de cada una de las clasificaciones utilizadas de acuerdo al requerimiento de informacin.
Presupuesto 2016:
Se anotar el total anual presupuestado y desglosado por partida del egreso, el cual se debe llenar identificando conceptos globales
y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a lo particular.
Pgina 166
30 de octubre de 2015
Calendarizacin del
Presupuesto:
Distribucin mensual del monto autorizado, considerando para ello la calendarizacin de los programas y de metas.
Firmas:
Espacio para validar la aprobacin del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se
mencionan al calce del formato
Fecha:
Identificacin del gasto a nivel de dependencia general por partida del gasto, con calendarizacin mensual y total anual.
Identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
No.:
Dependencia:
Se anotar la clave y denominacin de la dependencia general que est informando, segn el catlogo.
Contenido
Cuenta:
Se anotar la clave numrica de las partidas de gasto, conforme al clasificador por objeto del gasto vigente.
Concepto:
Se anotar la denominacin del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al clasificador por objeto del gasto vigente.
Calendarizacin del
Presupuesto:
Es el monto del presupuesto de egresos que se distribuye en los doce meses, considerando para ello, la calendarizacin de los
programas.
Presupuestado
2016:
Monto total por partida de gasto asignada a cada dependencia general para el ao de ejercicio correspondiente.
Firmas:
Espacio para validar la aprobacin del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se
mencionan al calce del formato
Fecha:
Identificar el gasto total segn el clasificador por objeto del gasto y su programacin durante todo el ejercicio presupuestal.
Identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
No.:
Contenido
Cuenta.:
Concepto:
Calendarizacin del
Presupuesto:
Presupuestado
2016:
Firmas:
Fecha:
Se refiere a la clave numrica que tiene cada captulo, concepto, partida genrica y partida especfica del gasto que tiene el
clasificador por objeto de gasto vigente.
Se anotar la denominacin de cada una de las clasificaciones utilizadas del clasificador por objeto del gasto vigente.
Distribucin mensual del monto a ejercer, considerando para ello la calendarizacin de los programas
Se anotar el total anual presupuestado y desglosado por partida del egreso.
Espacio para validar la aprobacin del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se
mencionan al calce del formato
Se anotar el da, mes y ao en que se elabor el documento.
Cartula de presupuesto de egresos global calendarizado
Formato PbRM 04d
Presentar a nivel captulo, el total del Presupuesto Autorizado de Egresos del municipio para el ejercicio presupuestal que se
proyectar tomando como antecedente los dos ejercicios anteriores.
Identificador
Perodo
PROYECTO /
DEFINITIVO
Se debe identificar el tipo de documento que se est integrando es decir si se trata de proyecto de presupuesto o presupuesto
definitivo.
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Contenido
Espacio para validar la aprobacin del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se
mencionan al calce del formato
Captulo:
Concepto:
Corresponde a la denominacin de los rubros que conforman los captulos del gasto del presupuesto de egresos.
Autorizado 2015:
Anotar el presupuesto de egresos autorizado en el ejercicio correspondiente el cual se debe retomar del presupuesto definitivo (ao
actual).
Ejercido 2015:
Presupuestado
2016:
Cifras globales del presupuesto que se espera ejercer para el ejercicio siguiente (ao anterior).
Firmas:
Espacio para validar la aprobacin del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se
mencionan al calce del formato
Fecha:
30 de octubre de 2015
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Tabulador de Sueldos
Formato PbRM 05
Registrar las remuneraciones que se perciben por el empleo, cargo o comisin de cualquier naturaleza por los servidores pblicos
municipales.
Identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Perodo
Puesto Funcional:
Nivel:
No. de Plazas:
Categora:
Se inscribir la denominacin que corresponda a cada uno de los grupos de los puestos laborales.
Dietas:
Sueldo Base:
Es la remuneracin determinada presupuestalmente como el pago al servidor pblico, por las prestaciones de sus servicios.
Compensacin:
Se anotar la asignacin presupuestal destinada al servidor pblico, con fechas ya preestablecidas, trimestrales, semestrales o
anuales.
Gratificacin:
Otras Percepciones:
Se anotarn los pagos adicionales que perciba el servidor pblico en el desempeo de sus funciones.
Aguinaldo:
Prima Vacacional:
Se anotar el importe al cual tienen derechos los trabajadores por prima vacacional.
Total:
Firmas
Incluye la rbrica del Presidente Municipal, Sndico Municipal, Secretario del Ayuntamiento y Tesorero Municipal.
Fecha de
Elaboracin:
Identificador
Del de al de :
Ente Pblico:
Describe de manera precisa a nivel de captulo, concepto, partida genrica y partida especfica presupuestal, el gasto que el
ayuntamiento realice por concepto de adquisiciones directas a nivel de proyecto, los captulos que bsicamente se plasmarn en
este formato son los referidos a Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.
Se debe anotar el perodo que comprende el ejercicio fiscal que nos ocupa.
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Contenido
Perodo
No. de Cuenta:
Se anotar la clave con la que se identifica la o las partidas presupuestales especficas por captulo de gasto, que se ejercern por
concepto de adquisiciones; dichas partidas presupuestales son las que se describen en el Clasificador por Objeto del Gasto.
Nombre de la Cuenta:
Corresponde a la denominacin de las partidas presupuestales especficas que se requieran para las adquisiciones que el
ayuntamiento realice, dichas denominaciones son las que se describen en el Clasificado por Objeto del Gasto.
Clave programtica:
(FIN, FUN, SF, PP, SP,
PY, FF)
Se refiere a las claves de Finalidad (FIN), Funcin (FUN), Subfuncin (SF), Programa (PG), Subprograma (SP), Proyecto (PY) y
Fuente de Financiamiento (FF), de acuerdo al catlogo de estructura programtica vigente, la denominacin de estos campos se
anotar en la columna de concepto.
Presupuesto
Autorizado:
Cifras por captulo y partida presupuestal autorizadas para ejercicio 2016. (suma de los montos calendarizados por mes)
Calendarizacin de Adquisiciones:
Ene-Dic:
Se refiere a la calendarizacin de los recursos que se ejercern, debiendo reflejar el gasto en el o los meses que se pretende
realizar dicha adquisicin.
Firmas:
Fecha
Elaboracin:
Se anotar nombre, firma y profesin de los servidores pblicos que al calce de dicho formato se indican.
de
Total:
Especifica de manera precisa el perodo de ejecucin y presupuesto ejercido de la obra pblica de que se trate; as como la fuente
de financiamiento con la que sta se llevar a cabo
identificador
Del de al de :
Ente Pblico:
Se refiere al perodo en el que se llevarn a cabo las obras a nivel proyecto de la estructura programtica.
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Contenido de la Obra
Perodo
Clave programtica:
(FIN, FUN, SF, PG, SP,
PY, FF)
No. de Control:
Nombre de la Obra:
Tipo de Ejecucin:
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Ubicacin:
Justificacin:
Poblacin
Beneficiada:
Tipo de Asignacin:
Presupuesto
Anual
Autorizado:
Calendarizacin
Mensual: (Ene-Dic):
Firmas:
Fecha
de
Elaboracin:
Total:
identificador
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de Municipios.
Contenido
Perodo
Cuenta:
Concepto:
Clave programtica:
(FIN, FUN, SF, PG,SP,
PY, FF)
Presupuesto
Anual
Autorizado:
Calendarizacin
del
Presupuesto:
Firmas:
Fecha de Elaboracin:
Total:
MARCO JURDICO
MARCO CONCEPTUAL
Objetivos
Conceptos bsicos
Beneficio de la aplicacin de un sistema de evaluacin
Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal
(SEGEMUN)
MECNICA OPERATIVA PARA LA DEFINICIN Y MONITOREO DE INDICADORES
EN EL SEGEMUM
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3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
4.
5.
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Desde hace algunos aos, el Gobierno del Estado de Mxico ha venido impulsando un proceso de reforma al sistema
presupuestario, enfocado en la implementacin de un sistema de planeacin, programacin, presupuesto y evaluacin
desde una perspectiva estratgica e integral, con enfoque para resultados.
A la fecha este proceso nos ha permitido obtener importantes avances, mismos que se han traducido en la implementacin
de una Estructura Programtica (EP) armonizada al Clasificador Funcional del Gasto emitido por el Consejo Nacional de
Armonizacin Contable (CONAC) que constituye el eje central para la integracin del Presupuesto basado en Resultados
(PbR).
En este sentido, la Secretara de Finanzas, conjuntamente con el rgano Superior de Fiscalizacin (OSFEM) y el Instituto
Hacendario del Estado de Mxico (IHAEM), han venido apoyando a las municipalidades de la entidad en la modernizacin
de sus sistemas y procesos de evaluacin con el propsito de que puedan transitar a un esquema de evaluacin para
resultados, lo cual garantiza claridad y mayor transparencia en cuanto a los objetivos y permite generar informacin estratgica
para la toma de decisiones y para la retroalimentacin efectiva al ciclo presupuestario en sus diferentes fases.
Este proceso de modernizacin debe cobrar mayor importancia en el mbito de gobierno municipal, por mantener un
contacto directo con la poblacin y su problemtica, y permitir la modernizacin de la gestin pblica, circunstancia que
demanda mejorar o construir esquemas, instrumentos o mecanismos que apoyen y faciliten la operatividad de sus
estructuras y la mejora continua de sus procesos administrativos y de planeacin con el fin de lograr una mayor eficiencia y
eficacia en el cumplimiento de sus objetivos.
Actualmente, los ayuntamientos enfrentan serias limitaciones en el uso de sus recursos debido a la desvinculacin de los
objetivos y las metas de sus planes y programas de desarrollo con la ejecucin de las acciones, asimismo el proceso
presupuestal muchas veces se maneja independientemente sin considerar la informacin generada por la evaluacin del
desempeo, es decir, en la mayora de los casos dicha informacin no es considerada como una herramienta que determine
la toma de decisiones en el proceso de asignacin de recursos.
En este contexto, se ha logrado que el plan de desarrollo y el presupuesto anual, se elaboren con importantes innovaciones
metodolgicas orientadas a incrementar el nivel de eficacia y eficiencia en la Gestin Municipal. En el caso del Plan de
Desarrollo Municipal (PDM), se enfatiz en su formulacin la visin estratgica y el criterio de integralidad tanto en el
diagnstico como en los aspectos programticos, con nfasis en la identificacin del entorno real y los indicadores
disponibles para cada tema susceptible de ser mejorado para que con base en esto se realizara un diagnstico que
identifique la problemtica social y los puntos estratgicos a atender, los cuales quedaron incluidos en los objetivos y
estrategias del PDM vigente y se llevan a cabo a travs de la ejecucin de acciones que deben estar plenamente
identificadas en el programa anual de cada ejercicio fiscal y evaluadas a travs de la Metodologa del Marco Lgico.
Por lo que respecta al Presupuesto de Egresos, se promovi la adopcin de la estructura programtica armonizada que
permite orientar la asignacin de los recursos a los Programas presupuestarios y de manera especfica a los proyectos para
asegurar el cumplimiento de objetivos y resultados.
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Es claro entonces, que para continuar con esta transicin, la presente gua incluye los
planteamientos previamente concertados con la totalidad de los ayuntamientos para
establecer las bases de cmo el gobierno municipal deber realizar el seguimiento y
evaluacin de los planes y programas, as como del desempeo gubernamental
durante cada ejercicio fiscal de su Administracin. Para cada Programa
presupuestario se deber desarrollar la Metodologa del Marco Lgico (MML), e
incluso para sus proyectos, si se considera la aplicacin y desarrollo de las Matrices
Transversales o en Cascada.
El Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUM), es el conjunto de
elementos metodolgicos que permitirn que los municipios realicen el seguimiento y
evaluacin de los Programas presupuestarios considerando la verificacin del grado
de cumplimiento principalmente de objetivos y sus metas asociadas a travs del uso
de indicadores estratgicos y de gestin, con la finalidad de:
Ejes Transversales
Dimensionar los resultados alcanzados por la aplicacin de los recursos pblicos de que se disponga y el
Pro g ram as Presupuestarios y Pro yect o s
impacto social de los programas presupuestarios.
(En b ase a est os d e Presup uest a)
Conocer la eficacia, eficiencia, calidad y economa de las Administraciones Pblicas Municipales.
Contar con elementos para aplicar las medidas conducentes que mejoren el desempeo de los Programas
presupuestarios enfatizando en la calidad de los bienes y servicios pblicos y en la creacin de valor pblico.
El SEGEMUN es de aplicacin municipal en el Estado de Mxico y corresponde al Sistema de Evaluacin del Desempeo
(SED), utilizado por la Federacin. Con el fin de garantizar que esta herramienta sea funcional, la Secretara de Finanzas del
Gobierno del Estado de Mxico continuar otorgando apoyo tcnico y asesora a los servidores pblicos municipales
involucrados con los proceso de integracin, seguimiento, control y evaluacin presupuestal.
Los mecanismos e instrumentos para la evaluacin del programa de trabajo municipal se han definido en esta Metodologa
para la Construccin y Operacin del Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal, tomando en consideracin los
criterios siguientes:
Las condiciones imperantes en los Estados Unidos Mexicanos, las necesidades crecientes y la escases de recursos
disponibles para transformar la realidad imperante requieren la aplicacin de nuevas herramientas para mejorar la gestin
pblica, derivado de este fenmeno se demandan sistemas de evaluacin del desempeo que apoyen la transformacin
positiva del entorno nacional, estatal y municipal.
En apego a la reforma constitucional, especficamente en lo que establece el artculo 134, los recursos econmicos de que
dispongan la Federacin, los Estados, los Municipios, el Distrito Federal y los rganos poltico-administrativos de sus
demarcaciones territoriales, se administraran con eficiencia, eficacia, economa, transparencia y honradez para satisfacer
los objetivos a los que estn destinados. Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern evaluados por las instancias
tcnicas que establezcan respectivamente.
As, el Presupuesto basado en Resultados (PbR) tiene el propsito de impulsar una propuesta integral que permita realizar
la evaluacin de las polticas pblicas, los programas presupuestarios y el desempeo de las dependencias generales y
auxiliares de los ayuntamientos y organismos municipales, para orientar sus esfuerzos hacia resultados concretos.
Bajo esta nueva perspectiva el Sistema de Coordinacin Hacendara del Estado de Mxico y sus Municipios pretende
fortalecer a la gestin pblica orientada a resultados; mismos que debern identificarse como los efectos de la accin
pblica, donde lo relevante son los objetivos definidos, las estrategias, las lneas de accin y sus respectivas metas, los
estndares comparativos de avance y mejoramiento. Los criterios aqu plasmados se vinculan con la planificacin
estratgica de las dependencias generales y auxiliares y organismos municipales, la relacin que se establece entre la
asignacin de recursos, el desempeo institucional y la transparencia del quehacer gubernamental de los ayuntamientos.
El objetivo es sistematizar los criterios para establecer las evaluaciones a travs de la Metodologa del Marco Lgico y del
uso de Matrices de Indicadores para Resultados. Considerando este instrumento como principal evidencia de la
transformacin de un Programa presupuestario que ha sido ejecutado por los gobiernos municipales, facilitando el
seguimiento y evaluacin de los logros alcanzados, en trminos de calidad, economa, eficiencia, equidad y oportunidad.
En este sentido, esta metodologa ofrece un esquema de apoyo a la evaluacin del desempeo y constituye una valiosa
herramienta mediante la cual las dependencias generales y auxiliares de la administracin pblica municipal podrn orientar
sus acciones, de acuerdo con la visin y estrategias prioritarias del PDM y sus Programas Anuales.
Asimismo la aplicacin integral de la Gestin para Resultados (GpR), apoyar al gobierno municipal a ejercer una
administracin democrtica, que al amparo de los valores ticos y del trabajo corresponsable, impulse decididamente la
participacin social y ofrezca servicios de calidad, en un marco de legalidad y justicia, para mejorar las oportunidades de
vida de la poblacin.
El diseo y seleccin de indicadores para evaluar el desempeo, avanzar sustantivamente cuando las dependencias y
organismos pblicos municipales, realicen ejercicios de planificacin estratgica donde se priorice la incorporacin
sistemtica de la informacin sobre los resultados alcanzados de la asignacin presupuestal y al mejoramiento de la gestin
buscando constantemente aquellos productos que son clave para el cumplimiento de la misin institucional, por lo que es
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recomendable que la responsabilidad de esta funcin sea respaldada por una firme decisin poltica de generar satisfactores
efectivos a las necesidades actuales de los mexiquenses.
La normatividad establece la obligatoriedad de evaluar e informar sobre los resultados de la gestin pblica, por ello, la
informacin que genera el SEGEMUN da soporte a tres de los instrumentos de rendicin de cuentas: Informe Trimestral de
Avance Programtico-Presupuestal; El Informe Anual de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente y por otra parte
al Informe de Gobierno que presenta el C. Presidente Municipal. Para atender las responsabilidades en comento, es
necesario operar efectivamente el SED municipal para modernizar el presupuesto y la rendicin de cuentas de la gestin
pblica municipal. Razn por la cual, en esta metodologa se da un importante enfoque hacia estos procesos, iniciando con
la descripcin del apoyo que ofrece el sistema en cada una de las etapas del proceso de administracin presupuestaria y
cul es el nivel de participacin de las dependencias y organismos municipales.
1.
MARCO JURDICO
El proceso de evaluacin de la gestin pblica est considerado dentro del marco normativo, por ello, se presentan de
manera esquemtica los principales ordenamientos jurdicos que norman y asignan un carcter de obligatoriedad a la
evaluacin de los planes y programas en el mbito municipal.
CONSTITUCIN POLTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS
ARTCULO
FRACCIN
134
DESCRIPCIN
Los recursos econmicos de que dispongan la Federacin, los Estados, los Municipios, el Distrito Federal y los
rganos poltico-administrativos de sus demarcaciones territoriales, se administrarn con eficiencia, eficacia,
economa, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos a los que estn destinados.
Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern evaluados por las instancias tcnicas que establezcan,
respectivamente, la Federacin, los Estados y el Distrito Federal, con el objeto de propiciar que los recursos
econmicos se asignen en los respectivos presupuestos en los trminos del prrafo anterior.
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente Ley es de orden pblico y tiene como objeto establecer los criterios generales que regirn la contabilidad
gubernamental y la emisin de informacin financiera de los entes pblicos, con el fin de lograr su adecuada
armonizacin.
La presente Ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federacin, los
Estados y el Distrito Federal; los ayuntamientos de los municipios; los rganos poltico-administrativos de las
demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administracin pblica paraestatal, ya sean
federales, estatales o municipales y los rganos autnomos federales y estatales.
Los gobiernos estatales debern coordinarse con los municipales para que stos armonicen su contabilidad con base
en las disposiciones de esta Ley
El consejo es el rgano de coordinacin para la armonizacin de la contabilidad gubernamental y tiene por objeto la
emisin de las normas contables y lineamientos para la generacin de informacin financiera que aplicarn los entes
pblicos.
Los miembros del consejo y del comit no recibirn remuneracin alguna por su participacin en los mismos.
Los entes pblicos adoptarn e implementarn, con carcter obligatorio, en el mbito de sus respectivas
competencias, las decisiones que tome el consejo, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 9 de esta Ley,
dentro de los plazos que ste establezca.
Los gobiernos federal y de las entidades federativas publicarn en el Diario Oficial de la Federacin y en los medios
oficiales escritos y electrnicos de difusin locales, respectivamente, las normas que apruebe el consejo y, con base
en stas, las dems disposiciones que sean necesarias para dar cumplimiento a lo previsto en esta Ley.
Emitir el marco conceptual, los postulados bsicos, el plan de cuentas, los elementos mnimos que deben contener
los manuales de contabilidad gubernamental, junto con los reclasificadores de catlogos de cuentas para el caso de
los correspondientes al sector paraestatal; as como las normas contables y de emisin de informacin financiera,
generales y especficas, que hayan sido formuladas y propuestas por el secretario.
IX
Analizar y, en su caso, aprobar los proyectos que le someta a consideracin el secretario tcnico, incluyendo
aqullos de asistencia tcnica, as como el otorgamiento de apoyos financieros para los entes pblicos estatales y
municipales que lo requieran, a efecto de implementar lo dispuesto en esta Ley. Para el cumplimiento de lo antes
referido, los municipios con menos de 25,000 habitantes, as como aquellos de usos y costumbres accedern a
recursos federales durante los plazos para la implementacin de la ley, destinados a capacitacin y desarrollo
tcnico, en los trminos resultantes del diagnstico que para tal efecto elabore el consejo;
XIII
Determinar los plazos para que la Federacin, las entidades federativas, los municipios adopten las decisiones que
emita el consejo, y
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LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
TTULO TERCERO
DE LA CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
CAPTULO TERCERO
DEL REGISTRO CONTABLE DE LAS OPERACIONES
41
Para el registro nico de las operaciones presupuestarias y contables, los entes pblicos dispondrn de
clasificadores presupuestarios, listas de cuentas y catlogos de bienes o instrumentos similares que permitan su
interrelacin automtica.
LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
TTULO QUINTO
DE LA TRANSPARENCIA Y DIFUSIN DE LA INFORMACIN FINANCIERA
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
57
La Secretara de Hacienda, las secretaras de finanzas o sus equivalentes de las entidades federativas, as como las
tesoreras de los municipios y sus equivalentes en las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, establecern,
en su respectiva pgina de Internet, los enlaces electrnicos que permitan acceder a la informacin financiera de
todos los entes pblicos que conforman el correspondiente orden de gobierno as como a los rganos o instancias de
transparencia competentes. En el caso de las secretaras de finanzas o sus equivalentes, podrn incluir, previo
convenio administrativo, la informacin financiera de los municipios de la entidad federativa o, en el caso del Distrito
Federal, de sus demarcaciones territoriales.
60
Las disposiciones aplicables al proceso de integracin de las leyes de ingresos, los presupuestos de egresos y
dems documentos que deban publicarse en los medios oficiales de difusin, se incluirn en las respectivas pginas
de Internet.
61
Adems de la informacin prevista en las respectivas leyes en materia financiera, fiscal y presupuestaria y la
informacin sealada en los artculos 46 a 48 de esta Ley, la Federacin, las entidades federativas, los municipios, y
en su caso, las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, incluirn en sus respectivas leyes de ingresos y
presupuestos de egresos u ordenamientos equivalentes, apartados especficos con la informacin siguiente:
63
La Iniciativa de Ley de Ingresos, el Proyecto de Presupuesto de Egresos y dems documentos de los entes pblicos
que dispongan los ordenamientos legales, debern publicarse en las respectivas pginas de Internet.
79
Los entes pblicos debern publicar en sus pginas de Internet a ms tardar el ltimo da hbil de abril su programa
anual de evaluaciones, as como las metodologas e indicadores de desempeo.
Los entes pblicos debern publicar a ms tardar a los 30 das posteriores a la conclusin de las evaluaciones, los
resultados de las mismas e informar sobre las personas que realizaron dichas evaluaciones.
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CUARTO
Transitorio
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El Consejo Nacional de Armonizacin Contable emitir las normas y formatos para dar cumplimiento a lo dispuesto
en el Ttulo Quinto de la Ley General de Contabilidad Gubernamental incluido en el presente Decreto a ms tardar el
ltimo da hbil de febrero de 2013, con el objeto de que los entes pblicos, presenten de manera progresiva la
informacin financiera en los trminos establecidos y cumplan en su totalidad con la presentacin de la informacin, a
ms tardar el 31 de diciembre de 2013.
Para el caso de los entes pblicos municipales, stos debern cumplir con lo previsto en el Ttulo Quinto de esta Ley,
a ms tardar el 31 de diciembre de 2014. Sin embargo, el consejo, a solicitud del ente pblico municipal interesado
por conducto de la Secretara de Finanzas o equivalente, podr determinar, tomando en cuenta el tamao
poblacional, infraestructura y su insuficiente nivel de desarrollo institucional que ser permisible una fecha distinta a
la anterior para dar cumplimiento a las obligaciones previstas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, en
el entendido de que dicho plazo no podr exceder del 31 de diciembre de 2015. De resultar procedente la solicitud a
juicio del consejo, este deber de publicitar la resolucin y su justificacin por los medios previstos en las
obligaciones de transparencia de esta Ley. El consejo informar su resolucin al Congreso de la Unin en un plazo
de 15 das naturales contados a partir de la fecha de emisin de la misma.
En los casos a que se refiere el prrafo anterior el consejo coordinar con las entidades federativas los apoyos y
asistencia tcnica que stos requieran con el propsito de fortalecer su desarrollo institucional, infraestructura
tecnolgica y la conectividad necesaria para el cumplimiento de esta Ley..
CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MXICO
CAPTULO CUARTO
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS PRESIDENTES MUNICIPALES
TTULO OCTAVO
PREVISIONES GENERALES
ARTCULO
FRACCIN
128
VI
DESCRIPCIN
Son atribuciones de los presidentes municipales:
Rendir al ayuntamiento dentro de los primeros tres das hbiles del mes de diciembre de cada ao, un informe
acerca del estado que guarda el gobierno y la administracin pblica municipal.
TITULO NOVENO
DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
CAPTULO TERCERO
DE LA EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
ARTCULO
327
FRACCIN
DESCRIPCIN
La evaluacin del desempeo se har en funcin a los objetivos y metas de los programas presupuestarios, y de
ms elementos de programacin y para tales efectos se disear, administrar y operar el Sistema de Evaluacin
del Desempeo.
La Secretara, ser la instancia tcnica a que alude el artculo 134 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos
Mexicanos, encargada de la evaluacin del desempeo por lo que respecta a las Dependencias y Entidades Pblicas
y para el caso de los Municipios, la evaluacin del desempeo le corresponde a la Unidad de Informacin,
Planeacin, Programacin y Evaluacin o los servidores pblicos responsables de realizar estas funciones, en
coordinacin con la Tesorera
Los Poderes Legislativo y Judicial, los Organismos Autnomos y los Municipios, disearn, administrarn y
operarn su respectivo Sistema de Evaluacin del Desempeo, observando los principios rectores a que se refiere el
artculo 134 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y el presente Cdigo. As mismo, se
sujetarn, a la Ley de Coordinacin Fiscal, a la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y a la Ley
General de Contabilidad Gubernamental y dems normatividad aplicable, considerando al mismo tiempo las
previsiones presupuestales necesarias para dar cumplimiento a stas disposiciones
327-A
Los titulares de las dependencias y entidades pblicas en el ejercicio de su presupuesto, sern responsables de que
se ejecuten con oportunidad, eficiencia y eficacia los proyectos previstos en sus respectivos programas y debern
enviar a la Secretara, a travs de las Unidades de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin, o su
equivalente, el informe del comportamiento del ejercicio presupuestal y el informe de avance programtico en forma
mensual y trimestral respectivamente, para la revisin, seguimiento y evaluacin del cumplimiento de los objetivos y
metas establecidas en los proyectos aprobados en relacin con el presupuesto y ejercicio.
En el caso de los municipios, los informes a que se refiere este artculo, se enviarn a la Tesorera.
327-B
La Secretara, la Tesorera y los rganos de control interno, en el mbito de sus respectivas competencias, verificarn
peridicamente a travs de los sistemas de evaluacin que establezcan, los resultados de la ejecucin de los
programas en relacin con el ejercicio del presupuesto.
Los rganos de control interno en el ejercicio del presupuesto, vigilarn que no adquieran compromisos que rebasen
el monto mensual del gasto que se les haya autorizado.
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LEY ORGNICA MUNICIPAL DEL ESTADO DE MXICO
TITULO III
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS MIEMBROS DEL AYUNTAMIENTO, SUS COMISIONES, AUTORIDADES AUXILIARES Y RGANOS DE
PARTICIPACIN CIUDADANA
ARTCULO
FRACCIN
48
Frac XV
CAPTULO PRIMERO
DE LOS PRESIDENTES MUNICIPALES
DESCRIPCIN
El Presidente Municipal tiene las siguientes atribuciones:
Informar por escrito al Ayuntamiento, dentro de los primeros tres das hbiles del mes de diciembre de cada ao, en
sesin solemne de Cabildo, del estado que guarda la administracin pblica municipal y de las labores realizadas
durante el ejercicio.
TITULO IV
RGIMEN ADMINISTRATIVO
CAPITULO QUINTO
DE LA PLANEACIN
115
La formulacin, aprobacin, ejecucin, control y evaluacin del plan y programas municipales estarn a cargo de los
rganos, dependencias o servidores pblicos que determinen los Ayuntamientos, conforme a las normas legales de la
materia y las que cada cabildo determine.
116
El Plan de Desarrollo Municipal deber ser elaborado, aprobado y publicado dentro de los primeros tres meses de la
gestin municipal. Su evaluacin deber realizarse anualmente.
LEY DE PLANEACIN DEL ESTADO DE MXICO Y MUNICIPIOS
CAPITULO SEGUNDO
DE LA PLANEACIN DEMOCRTICA PARA EL DESARROLLO
DEL ESTADO DE MXICO Y MUNICIPIOS
ARTCULO
FRACCIN
19
II
Establecer los rganos, unidades administrativas o servidores pblicos que lleven a cabo las labores de informacin,
planeacin, programacin y evaluacin;
VI
Verificar peridicamente la relacin que guarden sus actividades con los objetivos, metas y prioridades de sus
programas, as como evaluar los resultados de su ejecucin y en su caso emitir los dictmenes de reconduccin y
actualizacin que corresponda;
20
DESCRIPCIN
Compete a las unidades de informacin, planeacin, programacin y evaluacin de las dependencias, organismos y
entidades pblicas estatales y a las unidades administrativas o los servidores pblicos de los municipios, en materia
de planeacin democrtica para el desarrollo:
IV
Verificar que los programas y la asignacin de recursos guarden relacin con los objetivos, metas y prioridades de los
planes y programas y la evaluacin de su ejecucin;
VI
Evaluar y dar seguimiento al cumplimiento de los convenios de coordinacin y de participacin, respecto de las
obligaciones a su cargo;
CAPTULO CUARTO
DEL CONTROL, SEGUIMIENTO Y EVALUACIN DE LA EJECUCIN
35
Las dependencias, entidades pblicas, organismos, unidades administrativas y servidores pblicos, conforme a las
facultades y obligaciones contenidas en este captulo, reportarn peridicamente los resultados de la ejecucin de los
programas a la Secretara, y en caso de los municipios a quien los ayuntamientos designen.
36
37
En cumplimiento de los objetivos y metas establecidos en los planes de desarrollo estatal y municipales, los titulares
de las dependencias, entidades pblicas, organismos, unidades administrativas y dems servidores pblicos sern
responsables de que los programas se ejecuten con oportunidad, eficiencia y eficacia, atendiendo el mejoramiento de
los indicadores para el desarrollo social y humano y enviarn a la Secretara cuando sta as lo solicite, los informes
del avance programtico-presupuestal para su revisin, seguimiento y evaluacin, y en el caso de los municipios, a
quien los ayuntamientos designen.
38
Las dependencias, organismos, entidades pblicas, unidades administrativas y servidores pblicos, debern realizar
la evaluacin a fin de asegurar el cumplimiento de los objetivos y metas, as como la mejora de los indicadores de
desarrollo social y humano y, en su caso, emitirn dictamen de reconduccin y actualizacin cuando sea necesaria la
modificacin o adecuacin de la estrategia a la que se refiere el artculo 26 de esta Ley, dictamen que habrn de
hacer del conocimiento inmediato de la Secretara o del ayuntamiento en el mbito de su competencia, para que a su
vez, se reformule el contenido de la estrategia de desarrollo.
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LEY DE FISCALIZACIN SUPERIOR DEL ESTADO DE MXICO
TITULO SEGUNDO
DEL RGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIN
CAPITULO PRIMERO
DE LAS ATRIBUCIONES
ARTCULO
FRACCIN
DESCRIPCIN
El rgano Superior tendr las siguientes atribuciones:
VI
Evaluar la eficacia en el logro de los objetivos contenidos en los programas y la eficiencia en el uso de los recursos
pblicos utilizados, la congruencia del ejercicio de los presupuestos con los programas y de stos con los planes;
CAPITULO TERCERO
DE LA ORGANIZACIN E INTEGRACIN DEL RGANO SUPERIOR
25
Sin perjuicio del ejercicio directo por parte del Auditor Superior. El Auditor Especial de evaluacin de programas,
tendr las facultades siguientes:
I
Realizar la evaluacin del impacto econmico y social de los programas gubernamentales y municipales de acuerdo a
sus reglas de operacin e indicadores;
III
Promover y coadyuvar a la generacin de los indicadores de medicin de impacto de los programas a cargo de las
entidades fiscalizables;
IV
Solicitar a las entidades fiscalizables responsables de la ejecucin de los programas, informacin suficiente y
detallada sobre los proyectos, acciones, metas y objetivos de los mismos.
REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARA DE FINANZAS
ARTCULO
FRACCIN
20
DESCRIPCIN
Corresponde a la Direccin General de Planeacin y Gasto pblico:
XII
2. MARCO CONCEPTUAL
Para implementar esta metodologa, es necesario conocer la conceptualizacin de la evaluacin, y entender qu son los
indicadores de evaluacin del desempeo, cul es su mbito de aplicacin y sus principales caractersticas.
2.1. Objetivos.
General:
Cumplir los objetivos establecidos en el Plan de Desarrollo Municipal, mediante la adecuada implementacin del Sistema de
Evaluacin de Gestin Municipal que genere informacin til para la toma de decisiones, y as contribuir a elevar la
productividad, la transparencia en el ejercicio de los recursos y la generacin de valor pblico en un proceso de mejora
continua.
Especficos:
Adecuar el diseo de los planes y programas municipales a la satisfaccin de las demandas de la poblacin.
Fomentar un cambio cultural en las dependencias que integran la Administracin Pblica Municipal, hacia la
obtencin de resultados.
Incorporar en la evaluacin de programas, criterios de eficacia, eficiencia y calidad de los servicios y promover
una mayor participacin de la sociedad en el proceso de evaluacin.
Mejorar la objetividad y racionalidad en el proceso de asignacin del gasto pblico.
Incorporar nuevas herramientas tcnicas y tecnolgicas a la gestin pblica municipal, mediante el desarrollo
de la Metodologa del Marco Lgico que permita el seguimiento y la evaluacin del desempeo.
2.2. Conceptos bsicos
Gestin para Resultados
Gestin para Resultados (GpR) es un modelo de cultura organizacional, directiva y de gestin que pone nfasis en los
resultados y no en los procedimientos. Aunque tambin se orienta al inters de cmo se hacen las cosas, por lo que cobra
mayor relevancia en el qu se hace, qu se logra y cul es su impacto en el bienestar de la poblacin; es decir, la creacin
de valor pblico.
As, el objeto de trabajo de la GpR es el conjunto de componentes, interacciones, factores y agentes que forman parte del
proceso de creacin del valor pblico, para lo cual se toman como base documentos rectores como son: el Plan de
Desarrollo Municipal vigente, en el que se definen los objetivos de la gestin municipal, que es la asignacin de recursos al
proceso de creacin de valor a travs de los bienes y servicios que se otorgan.
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Principios
La GpR se puede aplicar a cualquier nivel: estatal, municipal, sectorial, regional, institucional, de programa, de proyecto y
actividades del sector pblico, bajo los cinco principios siguientes:
a) Centrar las decisiones en los resultados: que la toma de decisiones se mantenga siempre en base a los objetivos y
resultados planteados en todas las etapas del proceso presupuestario: planeacin, programacin, presupuesto, ejercicio,
control, seguimiento, evaluacin y rendicin de cuentas;
b) Alinear la planeacin estratgica, la programacin, el monitoreo y la evaluacin con los resultados: estos elementos
deben disearse y alinearse dinmicamente para apoyar el logro de los resultados;
c)
Mantener la medicin e informacin sencillas: los sistemas de informacin y de indicadores deben estar orientados
a resultados, ser factibles de recopilar, susceptibles de comparar, oportunos, de bajo costo, medibles y sencillos de
utilizar;
d) Gestionar para, no por, resultados: significa concentrarse en los resultados y efectos deseados, y no solamente en
los insumos y procesos requeridos para su consecucin. Lo anterior implica un cambio en la visin de cmo debe
realizarse la gestin pblica; y
e) Usar la informacin de resultados para el aprendizaje, la toma de decisiones y la rendicin de cuentas: la
informacin y experiencia adquirida deben utilizarse de manera sistemtica en la toma de decisiones para el
mejoramiento continuo de los programas y la gestin pblica, la asignacin de recursos y el logro de resultados. La
informacin de resultados ser el elemento fundamental para la rendicin de cuentas y la transparencia.
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dos dimensiones del desempeo pblico, recientemente se han incorporado los criterios de desempeo presupuestario,
focalizacin y calidad en la prestacin de los servicios pblicos.
Los indicadores de desempeo, sean estratgicos o de gestin, son instrumentos de medicin de las principales variables
asociadas al cumplimiento de los objetivos, que a su vez constituyen una expresin cualitativa o cuantitativa concreta de lo
que se pretende alcanzar con un objetivo especfico establecido.
Pueden identificarse tambin como el resultado de la relacin de dos o ms variables donde el numerador representa la
accin de la meta y el denominador la referencia o universo que nos permite dimensionar el alcance de dicha meta,
multiplicando dicho resultado por un factor de escala.
De igual forma es importante mencionar el apoyo que proveen los indicadores para adoptar medidas de mejoramiento de la
gestin que se refieren al rediseo de los programas modificando las estrategias de entrega de los bienes y servicios a las
poblaciones destinatarias.
Con la finalidad de apoyar la comprensin y aplicacin del presente manual a continuacin se listan algunos conceptos
bsicos.
Metodologa del Marco Lgico (MML)
Es la herramienta de planeacin estratgica basada en la estructuracin y solucin de problemas o reas de mejora, que
permite organizar de manera sistemtica y lgica los objetivos de un programa y sus relaciones de causa y efecto, medios y
fines. La MML facilita el proceso de conceptualizacin y diseo de programas. El mtodo tiene tres grandes fases: en la
primera, se identifica el problema a resolver, por medio de un diagnstico sistmico amplio, que permita establecer las
causas del problema y que no han logrado ser resueltas; en la segunda fase, se construye un modelo sistmico que expresa
las condiciones lgicas de toda ndole que deben cumplirse para que el problema se resuelva; y en la tercera fase, se
construye un instrumento gerencial que registra la estrategia de solucin, en la forma de una matriz de objetivos
secuenciales que deben alcanzarse, para el caso se construye la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). En esta
tercera fase es donde se incorporan los indicadores necesarios para mantener el seguimiento y control sobre la gestin de
la solucin al problema pblico.
Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
Herramienta de la planeacin estratgica del Presupuesto basado en Resultados (PbR) para atender y mejorar la lgica
interna y el diseo de los Programas presupuestarios a la vez que alinea los objetivos estratgicos de las dependencias y
organismos municipales y sus contribuciones a los objetivos definidos en el Plan de Desarrollo Municipal y los planes y
programas que de l derivan. Comprende la identificacin de los objetivos de un Programa presupuestario (objetivo o
resumen narrativo), sus relaciones causales, los indicadores estratgicos y de gestin que contribuirn al funcionamiento del
SED a nivel municipal, (SEGEMUN), medios de verificacin y los supuestos o riesgos que pueden influir en el xito o
fracaso del mismo; permite focalizar la atencin y los esfuerzos hacia la consecucin y logro de objetivos, as como
retroalimentar el proceso presupuestario.
Monitoreo
El monitoreo es una funcin de seguimiento. Es una actividad continua que utiliza la recopilacin sistemtica de datos sobre
indicadores especficos para ofrecer a la administracin y a los principales interesados una continua intervencin de
desarrollo con indicaciones del grado de avance en el logro de los objetivos y el uso de los fondos asignados.
El monitoreo es una actividad constante y de amplio alcance. Es esencial un buen monitoreo para una administracin eficaz,
y a menudo implica dar seguimiento a los indicadores relativos a los objetivos.
Tanto el monitoreo como la evaluacin debern proporcionar informacin que sea creble y til, y que fomente la mejora
continua dentro del proceso de toma de decisiones.
Evaluacin
Es la bsqueda exploratoria para verificar cmo se estn haciendo las cosas en un intervalo de tiempo. Esta bsqueda se
basa en la comparacin de lo que se est obteniendo respecto a los objetivos planteados y genera la informacin para
tomar decisiones.
La evaluacin es la valoracin sistemtica y objetiva de la poltica pblica especificada en los Programas presupuestarios y
sus proyectos, en los cuales se establecen objetivos, estrategias, lneas de accin y metas de actividad; todo ello ser
evaluado en sus etapas de desarrollo, proceso y conclusin, dicha evaluacin se llevar a cabo a travs de indicadores que
permitan con su diseo e implementacin la valoracin de resultados. Su propsito es determinar el cumplimiento de los
objetivos que les dieron origen, la eficiencia del desarrollo, la eficacia, el impacto y/o la sustentabilidad.
Resultado
Es el efecto cualitativo y/o cuantitativo, que produce una accin, en este caso del gobierno municipal; y que es a la vez un
insumo que retroalimenta y constituye la evaluacin del desempeo (otras se refieren a la identificacin de los insumos,
productos, proceso, o productividad).
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Finalmente, es de mencionar el apoyo que ofrecen los indicadores en relacin con la transparencia y rendicin de cuentas
que espera la ciudadana, sobre la eficiencia con la que se realizan las acciones gubernamentales.
Valor pblico
El valor pblico, por definicin busca de forma comprometida, un sistema que promueva un desarrollo eficaz, eficiente,
equitativo y sostenible. Bajo esta perspectiva, se busca la creacin de valor pblico por medio de una gestin nacional,
estatal y municipal, la que tiene que contribuir significativamente a cuatro fines o principios fundamentales:
a)
b)
c)
d)
Reduccin de la desigualdad
Reduccin de la pobreza
Fortalecimiento de estados democrticos
Fortalecimiento de ciudadana.
Diagnstico Situacional.
Planteamiento del problema.
Anlisis de la Poblacin.
Anlisis de Involucrados.
rbol del Problema.
rbol de Objetivos.
Matriz de Indicadores para Resultados.
El seguimiento y evaluacin de Programas presupuestarios de acuerdo con el SEGEMUN, se har con base en los objetivos
e indicadores de la MIR Tipo.
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A partir de la reforma al artculo 134 Constitucional y para el logro de dichos objetivos se ha instrumentado el Presupuesto
basado en Resultados (PbR), hacindolo obligatorio para todos los rdenes de gobierno. Asimismo es de considerar la
reforma a la Ley General de Contabilidad Gubernamental del 12 de noviembre de 2012 en el que se adiciona el Captulo V
que versa de la Informacin Financiera Relativa a la Evaluacin y Rendicin de Cuentas.
Lo anterior, fortalece el uso del SEGEMUN y la instrumentacin del PbR, que representan un cambio en la manera de
administrar los recursos por parte de los gobiernos, as como en la forma de conducir la planeacin del desarrollo y mejorar
la rendicin de cuentas mediante el uso de la Metodologa del Marco Lgico y en consecuencia de las Matrices de
Indicadores para Resultados (MIR) como base para evaluar los resultados obtenidos a travs del uso de los recursos
pblicos.
Los integrantes de la Comisin Temtica en materia de Planeacin, Programacin, Presupuestacin, Transparencia y
Evaluacin Municipal, aprueban la RELACIN DE MATRICES DE INDICADORES PARA RESULTADOS, TIPO,
DERIVADAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS MUNICIPALES, resultado de los trabajos coordinados por el
Instituto Hacendario del Estado de Mxico con los gobiernos municipales y la asistencia tcnica de la Subsecretara de
Planeacin y Presupuesto y del rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico, para formar parte de la
Metodologa para la Construccin y Operacin del Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal 2016.
3. MECNICA OPERATIVA PARA LA DEFINICIN Y MONITOREO DE INDICADORES EN EL SEGEMUN
3.1 Implementacin del GpR y PbR
La GpR permite y facilita a los administradores pblicos contar con un mejor conocimiento y mayor capacidad de anlisis,
diseo de alternativas y toma de decisiones para que logren los mejores resultados posibles, de acuerdo con los objetivos
fijados.
La elaboracin del Plan de Desarrollo Municipal (PDM) junto con el diseo del Presupuesto de Egresos (PE), son las piezas
clave de la creacin de valor pblico en el mbito de gobierno. En el PE se definen los recursos con que las instituciones
pblicas contarn para la produccin de bienes y servicios, por tanto, representa la concrecin del PDM y sus programas.
De la articulacin del PDM y sus programas con el PE depende en gran medida el xito de la GpR.
Para avanzar slidamente en la institucionalizacin de la GpR es necesario contar con un PbR. No es posible consolidar
una GpR sin un PbR, y viceversa:
El desarrollo del Municipio (creacin de valor pblico) se facilita cuando su gobierno toma en cuenta los resultados
alcanzados con las polticas, programas y el gasto pblico, y es precisamente del PbR que se obtiene informacin
vital sobre las actividades realizadas, el gasto vinculado a ellas, los resultados obtenidos y sus relaciones con los
objetivos estratgicos establecidos.
El xito del PbR requiere de la capacidad estratgica para definir objetivos, del liderazgo poltico y gerencial que
permita disear e implementar estrategias orientadas hacia el cambio, y de una capacidad de evaluacin que
permita valorar con objetividad los logros alcanzados; es decir, el PbR depende no slo de reformas
presupuestales, sino tambin de cambios fundamentales en la gestin pblica.
As, una de las propuestas ms destacadas de la GpR es hacer posible el cambio de paradigma en el funcionamiento del
sector pblico, para generar un gobierno que sustente su actuacin en trminos de los resultados obtenidos y de los
impactos reales en la sociedad. Ello implica la adopcin de reformas administrativas y organizacionales, entre las que
figuran la transformacin de uno de los principales mecanismos de accin del gobierno: el presupuesto.
En el contexto de la implementacin de la GpR, el proceso presupuestario se transforma de un modelo incrementalista
enfocado en el control de los gastos y que vigila su aplicacin en espacios rgidos de definicin programtica, a un nuevo
modelo orientado al logro sistemtico de resultados especficos, medibles y tangibles para la poblacin: PbR.
La transicin hacia el PbR significa un esfuerzo de la mayor trascendencia en el quehacer de la administracin pblica, que
transforma de fondo las prcticas, reglas, sistemas, mtodos y procedimientos del proceso presupuestario. Debido a su
magnitud y alcance, el PbR requiere de acciones estratgicas, consistentes y sostenibles, as como de una coordinacin
efectiva, al interior de la administracin pblica municipal, con otros rdenes de gobierno y Poderes.
La implementacin del PbR en el desarrollo de la fase de Programacin Anual se apoyar en la planeacin estratgica y en
el uso de la herramienta informtica, Sistema de Presupuesto basado en Resultados Municipal (PbR Mun) en la
funcionalidad denominada Mdulo de planeacin/programacin, para lo cual se debern de atender los siguientes puntos:
a.
Vincular el Plan de Desarrollo Municipal vigente y los planes y programas que de l derivan, con los objetivos
estratgicos de cada dependencia u organismo municipal y consecuentemente con cada Programa
presupuestario.
b.
c.
Desarrollar la Metodologa del Marco Lgico para construir la MIR para cada uno de los Programas
presupuestarios.
d.
Los municipios definirn los temas de desarrollo al que se alinean cada Programa presupuestario
e.
Los ayuntamientos desarrollarn el objetivo de cada uno de los programas presupuestarios a travs de la
MML.
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La Matriz de Indicadores para Resultados permite alinear los objetivos a nivel de las actividades, componentes, propsito y
el fin, con sus correspondientes indicadores, medios de verificacin y supuestos, la matriz se elabora para cada programa
presupuestario. El proceso de desarrollo de la MML y la elaboracin de las matrices, se convierte en una prctica cclica
anual para los ayuntamientos.
Para el caso de mejoras cualitativas a la Estructura Programtica municipal se sustentarn a partir de la MML, lo anterior
tiene como propsito incorporar el enfoque de resultados en la definicin y construccin de las categoras y los elementos
programticos, a travs de una sintaxis programtica que surge de la existencia de una problemtica evidenciable
estructurada en los principios de la causa y el efecto que permitan el diseo de intervenciones gubernamentales claras y
eficaces.
El xito en la aplicacin del PbR, requiere un ejercicio iterativo de parte de los gobiernos para mantener vigente la
Estructura Programtica, con Programas presupuestarios que sean ejecutables solamente hasta el punto donde la
prevalencia del fenmeno que les dio origen contine existiendo, ya que una vez que dicho fenmeno haya sido
modificado en alguna de sus caractersticas se requiere repetir el anlisis de la MML para realizar el rediseo del
Programa presupuestario o incluso crear alguno nuevo, este ejercicio permite la atencin ms gil del gobierno,
situacin que contribuye a incrementar la calidad en las asignaciones del gasto pblico.
3.2 Responsabilidad y coordinacin de la operacin
Segn lo establecido en la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios, as como en su Reglamento, el proceso
de informacin, planeacin, programacin, presupuesto y evaluacin deber coordinarse por la Tesorera y la Unidad de
Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin municipal (UIPPE) o su equivalente con la participacin activa de las
Dependencias Generales y los Organismos Municipales, siendo responsabilidad de las dependencias generales y de los
organismos municipales asegurarse de que las MIR de los programas presupuestarios que gestionan se encuentren
alineadas al Plan de Desarrollo Municipal vigente. La Tesorera y la UIPPE municipal apoyarn en el desarrollo, de esos
trabajos organizando las mesas de trabajo y proporcionando en su caso asesora tcnica basada en el presente manual.
La Metodologa para la Construccin y Operacin del SEGEMUN vigente es aprobada en el seno de la Comisin
Permanente del IHAEM, por lo que habr que sujetarse a los ordenamientos y criterios en ellos establecidos. Es por ello,
que tanto la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), las fichas tcnicas de indicadores y los formatos para la
presentacin de los indicadores debern ser aplicados por todos los ayuntamientos.
Por lo anterior, la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y Evaluacin municipal, tiene la tarea de integrar la
informacin y evaluar de forma global los resultados que arrojan los indicadores de los diferentes programas y utilizarlos en
la generacin de reportes de evaluacin y elaboracin de informes de ejecucin. Esto sin dejar a un lado la autoevaluacin y
el seguimiento para la incorporacin de la informacin generada de este proceso por cada una de las dependencias y
organismos municipales, de manera que, el seguimiento y la evaluacin sea un factor para la mejor toma de decisiones y
orientacin del gasto pblico.
Es pertinente sealar que el diseo e implementacin del SEGEMUN permite la incorporacin de consideraciones sobre el
nivel de desarrollo y necesidades de cada Ayuntamiento, lo que permite que cada Municipio identifique con claridad sus
problemticas, establezca prioridades y objetivos desde un enfoque imparcial que le permita en su momento generar mayor
beneficio para la poblacin. Las caractersticas del sistema descrito permiten su manejo en forma manual y automatizada.
Esquema de las reas de responsabilidad y coordinacin de la operacin del SEGEMUN
Formulacin del
Proyecto de
Formulacin
del
Presupuesto
Proyecto de
Presupuesto
Informe de Ejecucin
Trimestral del Plan
Informe
de Ejecucin
de Desarrollo
Trimestral
Municipaldel Plan
de Desarrollo
M unicipal
Informe anual de
ejecucin de los
Informe anual de
Programas del Plan de
ejecucin de los
Desarrollo (Cuenta
Programas del Plan de
Pblica)
Desarrollo (Cuenta
Pblica)
Cada uno de los objetivos que se incluyan dentro de los niveles de actividad, componentes, propsito y fin de la MIR
debern contar con su respectivo indicador, los que a su vez tendrn su ficha tcnica correspondiente.
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Med ios d e
verificacin
Sup uest os
Fin
Propsito
Componentes
Actividades
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PRINCIPALES
PROBLEMAS
PERCIBIDOS
INTERESES
CONFLICTOS
POTENCIALES
Ejecutores
Beneficiarios
Indiferentes
Opositores
Al considerar este anlisis se enriquece la informacin disponible del programa presupuestario o proyecto e incrementa la
informacin disponible, previniendo en cierta medida eventualidades futuras que afecten el xito de los mismos.
Anlisis de la poblacin
POBLACION DE REFERENCIA
A lo largo del desarrollo del Programa presupuestario es necesario tener definida la poblacin que est siendo afectada por
el problema, es necesario conocer las caractersticas de este grupo, pues existen necesidades ilimitadas y los recursos
escasos, por tanto incluiremos los siguientes conceptos que apoyan la acotacin de la poblacin objetivo.
Po b la c i n no
afectada por el
p r o b le m a
Po b la c i n
p o st e r g a d a
PO B LA C I N
PO T EN C IA L
( Po b lac i n af ec t ad a
p o r el p r o b lem a)
PO BLA CI N
O BJETIVO
PO B LA C I N
A T EN D ID A
Poblacin de referencia: Corresponde a la poblacin general global del municipio (con y sin problema), que se toma como
referencia para clculo, comparacin y anlisis de la poblacin objetivo. De esta poblacin se conoce con mayor precisin
los atributos y caractersticas a travs de estadsticas, tasas de crecimiento y otros datos asociados a reas geogrficas,
grupos etarios, tnicos y laborales, etc.
Poblacin potencial: Es aquella parte de la poblacin de referencia, que es afectada por el problema (o ser afectada por
el), y en consecuencia necesita de los servicios o bienes que otorgar el programa. Indica la magnitud total de la poblacin
en riesgo. Dicha estimacin permitir proyectar a largo plazo el aumento de dicha poblacin, si no se interviene
adecuadamente.
Poblacin objetivo: Se refiere a la poblacin potencial que si estar en condiciones de ser atendida, considerando la
restriccin presupuestaria, es decir, es aquella poblacin potencial descontando la poblacin que tendra que ser postergada
por esta condicin.
3.3.2. rbol del Problema (rbol de causas-efectos)
El rbol de problemas es una tcnica que se emplea para identificar una situacin negativa (problema central), la cual se
intenta diagnosticar mediante la determinacin de un rbol de efectos y otro de causas que posteriormente se fusionan para
conformar la visin global del rbol del problema.
El planteamiento del problema se debe formular de modo que sea lo suficientemente concreto para facilitar la bsqueda de
soluciones, pero tambin lo suficientemente amplio que permita contar con una gama de alternativas de solucin, en lugar
de una solucin nica.
Uno de los errores ms comunes en la especificacin del problema consiste en expresarlo como la negacin o falta de algo.
En vez de ello, el problema debe plantearse de tal forma que permita encontrar diferentes posibilidades de solucin.
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Una vez definido el problema central la lluvia de ideas es una tcnica pertinente para determinar las causas y efectos, esta
tcnica consiste en hacer un listado de todas las posibles causas y efectos del problema que surjan luego de haber
realizado un diagnstico sobre la situacin que se quiere ayudar a resolver. Siempre es recomendable depurar esta lista
inicial para finalmente organizar y jerarquizar cada uno de sus elementos bajo una interrelacin causa-efecto. Se
recomienda apoyarse en estudios, informes y estadsticas para fortalecer el diagnstico del problema e incorporar a la
mayor cantidad de expertos en el tema y a los principales involucrados.
Nota: Se recomienda que en el anlisis de rbol de causas y efectos no ir ms all de tres niveles pues se correra el riesgo
de incorporar causas y efectos que podran relacionarse a otro problema central.
3.3.3. rbol de Objetivos (rbol de medios-fines)
La manera ms simple de definir los objetivos de un Programa presupuestario es a travs de la identificacin de la situacin
deseada, es decir aqul estatus en el que el problema central est resuelto.
Los objetivos son las guas o proyecciones a verificarse en el tiempo futuro de determinado fenmeno y que los afectados
consideraran como una situacin deseable; el Objetivo central es una hiptesis central o propsito de hacia el cual se
enfocan los esfuerzos del Programa presupuestario, los objetivos deben contar con las siguientes caractersticas:
Ser Realistas: deben ser alcanzables con los recursos disponibles, bajo la situacin externa en la que se desarrolla el
Pp.
Deben tener una temporalidad especfica (corto, mediano o largo plazo).
Deben ser coherentes y garantizar que el logro de cada uno de ellos contribuya al logro de un objetivo de mayor
jerarqua o de diferente temporalidad.
Deben ser medibles, es decir podrn asocirsele variables que permitan establecer una comparacin de avance.
A partir de la construccin del rbol del Problema se determina el rbol de Objetivos que corresponde, este proceso debe
realizarse transformando cada causa, problema central y efecto en medios, propsito y fines respectivamente. Frente a cada
problema deber generarse una afirmacin positiva que haga referencia a las alternativas de solucin.
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El proceso de transformacin de un problema a un objetivo tendr que repetirse para cada causa, problema central y
efectos. El rbol de Objetivos consiste en la imagen simplificada del futuro del programa presupuestario; en tanto que el
rbol de problemas representa la realidad de un momento dado, cuya solucin o mejora requiere la intervencin
gubernamental.
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FIN
PROPSITO
COMPONENTES
ACTIVIDADES
Nota: Para cada indicador de la MIR, cuyo nivel sea de fin, propsito, componente y actividad deber elaborarse su ficha tcnica correspondiente.
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RESUMEN
NARRATIVO
INDICADORES
MEDIOS DE
VERIFICACIN
Qu factores
externos
pueden
comprometer
el xito?
SUPUESTOS
FIN
PROPSITO
COMPONENTES
ACTIVIDADES
REGLA DE SINTAXIS
FIN
PROPSITO
COMPONENTE
ACTIVIDAD
Ejemplo:
QU MIDE?
Impacto
Resultados
Bienes y Servicios
Procesos o acciones
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La lgica vertical de la MIR funciona en dos direcciones, comienza desde la base de la columna Objetivo o Resumen
Narrativo y es considerada la lgica de ejecucin del programa presupuestario, comienza con las Actividades hasta llegar al
Fin; la lgica de anlisis es: si se llevan a cabo las actividades y procesos necesarios para crear u otorgar los bienes y
servicios, entonces ser posible entregar los bienes y servicios comprometidos como componentes; si se entregan dichos
componentes, entonces la institucin est en condiciones de alcanzar su propsito anual (o de corto plazo); y si se alcanza
el objetivo de corto plazo, entonces probablemente se estara contribuyendo a transformar la realidad o entorno del
Programa presupuestario en el largo plazo.
L GI CA V ERT I CA L D E L A MI R
FIN
Para qu se hace?
F I N ES
PRO P SITO
Qu se hace?
CO MPO N EN TES
MEDI O S
Cmo se hace?
A CTIV ID A D ES
Asimismo,
la lgica
vertical
tambin
de manera
descendente
revelando
la de
lgica
de la planeacin,
lo que parte
Asimismo,
la lgica
vertical
tambin
puedepuede
usarseusarse
de manera
descendente
revelando
la lgica
la planeacin,
lo que parte
del fin y propsito representando el para qu del programa presupuestario en el corto y largo plazo, pasando por los
componentes que representan el qu se va a dar o generar justificando a su vez la eleccin de las actividades o el cmo se
harn o ejecutarn los procesos.
Llenado de columna Objetivo o Resumen Narrativo: debe expresar la contribucin del presupuesto por programas a un
objetivo estratgico de carcter superior, sea ste derivado del Plan de Desarrollo Municipal o bien institucional. Se
determina la relacin lgica entre los distintos niveles de objetivos del Programa presupuestario: Fin, Propsito,
Componentes y Actividades.
Fin del programa.- Es la descripcin de cmo el programa contribuye en el mediano o largo plazo a la
solucin de un problema de desarrollo o a la consecucin de los objetivos estratgicos de la dependencia o
entidad pblica. No implica que el programa, en s mismo, ser suficiente para lograr el fin; pueden existir otros
programas que tambin contribuyen a su logro.
Propsito del programa.- Es el resultado directo a ser logrado en la poblacin objetivo como
consecuencia de la utilizacin de los componentes (bienes y servicios pblicos) producidos o entregados por el
programa. Es la aportacin especfica a la solucin del problema. Cada programa deber tener solamente un
propsito.
Componentes del programa.- Son los bienes o servicios pblicos que se generan y otorgan a los
beneficiarios del programa presupuestario para cumplir con su propsito. Un componente puede estar dirigido al
beneficiario final (poblacin objetivo) o en algunos casos, dirigidos a beneficiarios intermedios. No es una etapa en
el proceso de produccin o entrega del mismo.
Cada componente debe ser necesario para lograr el propsito, no deben faltar en el diseo del programa componentes
(bienes y servicios) necesarios para lograr el propsito.
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Los componentes deben expresarse en productos terminados o servicios proporcionados (ejemplo: drenaje instalado,
carretera concluida, despensas entregadas, poblacin capacitada, etc.)
Actividades del programa.- Son las principales tareas que se deben realizar para el logro de cada uno de
los componentes del programa. Corresponde a un listado de actividades en orden cronolgico y deben presentarse
agrupadas por componentes e incluir los principales insumos con los que cuenta el programa para desarrollarlas.
Nota: Para cada objetivo o resumen narrativo que se incluya en cualquier nivel de la MIR se deber usar la sintaxis
correspondiente a su nivel, y deber evidenciarse su correlacin con los objetivos incluidos dentro del rbol de objetivos
(medios y fines) generado en fases anteriores de la MML.
3.4.2. Generacin de indicadores para cada nivel de la MIR
Un indicador es una herramienta para dimensionar la magnitud y es utilizado para comparar los resultados efectivamente
obtenidos, en la ejecucin de un programa presupuestario, es decir, es un medio para obtener resultados cuantitativos o
cualitativos derivados de la comparacin de dos variables.
Utilidad de los Indicadores
Producen informacin que revela el desempeo del Ayuntamiento municipal y verifica el cumplimiento de sus objetivos, en
trminos de resultados, as como previene y detecta desviaciones en el logro de los objetivos y proporcionar informacin de
calidad para la toma de decisiones de acciones correctivas.
Y a su vez construir parmetros que contribuyan a dar respuesta a los siguientes cuestionamientos:
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Para la aplicacin del segundo proceso; que es el seguimiento o monitoreo de los indicadores, es recomendable analizar
permanentemente los indicadores propuestos que operan para valorar el logro obtenido con la aplicacin de los recursos
pblicos y generar la informacin que sea elemento para elaborar los reportes de evaluacin trimestral y anual y atender la
necesidad de informacin para la toma de decisiones.
Para el proceso de evaluacin de Programas presupuestarios los ayuntamientos se sujetarn a lo dispuesto en la Ley
General de Contabilidad Gubernamental, as como a lo dispuesto en el Cdigo Financiero del Estado de Mxico y
Municipios.
3.4.2.1 Caractersticas y seleccin de indicadores
Es requisito indispensable el que se tengan criterios homogneos para la definicin, actualizacin, modificacin o
construccin de indicadores que permitan en cada ejercicio anual la valoracin de los alcances asociados a cada objetivo
que les dio origen, por lo que se detallan a continuacin las caractersticas que estos deben tener:
Claridad. El indicador debe ser preciso e inequvoco.
Relevancia. El indicador debe reflejar una dimensin importante del logro del objetivo.
Economa. La informacin para generar el indicador deber estar disponible a un costo razonable.
Monitoreable. El indicador debe poder sujetarse a una verificacin independiente.
Adecuado. El indicador deber aportar una base suficiente para evaluar el desempeo.
Nota: Es importante precisar que las caractersticas y atributos de los indicadores aqu expuestos son de carcter
informativo y no limitativo, estos criterios apoyan el proceso de validacin de los mismos.
Los indicadores para medir el resultado o desempeo de la gestin pblica, dependen directamente de un objetivo definido
con claridad. Los indicadores por lo general son razones numricas entre dos o ms variables; por ejemplo, el porcentaje de
poblacin atendida, la razn de toneladas cosechadas por hectrea, etc., que reflejan el comportamiento observado en un
aspecto relevante de la ejecucin de una poltica o un Pp.
3.4.2.2 Tipos de indicadores
Los sistemas de evaluacin del desempeo que operan en la Administracin Pblica M unicipal utilizan bsicamente dos
grupos de indicadores:
1.- Estratgicos.- Miden el grado de cumplimiento de los objetivos de las polticas pblicas y Programas presupuestarios y
contribuyen a fortalecer o corregir las estrategias y la orientacin de los recursos. Regularmente se identifican en la Matriz
de Indicadores para Resultados a nivel de fin y propsito y estn estrechamente ligados con la medicin de objetivos de los
programas de estructura programtica.
2.- De gestin.- Miden el avance y logros en procesos y actividades, es decir la forma en que los bienes y servicios pblicos
son generados y entregados. Estos se identifican a nivel de componente y actividad en la MIR y por lo general se vinculan
con los objetivos de los proyectos.
Indicadores estratgicos
Son aquellos que se utilizan para identificar que el parmetro se encuadre a nivel de Dependencia General o bien de
Organismo y que mida el cumplimiento de los objetivos del programa (definidos en el Plan de Desarrollo Municipal y la
Estructura Programtica Municipal), y el impacto que se genera por las acciones que realiza una o ms dependencias y
organismos, lo que generalmente provoca un cambio en el entorno municipal, en este sentido se sugiere realizar las
siguientes preguntas:
A quin se quiere medir? La respuesta es, la gestin de las dependencias y organismos que integran la administracin
municipal, por lo que es recomendable entender el funcionamiento de la dependencia u organismo, y de las reas que las
integran, en especial su misin, visin, objetivos y programas que les corresponde atender.
Qu es lo que se desea medir? El impacto en la poblacin objetivo o el entorno municipal, para dar respuesta a las
siguientes preguntas clave:
Cul es el impacto o resultado esperado al cumplir con los objetivos del programa?
Cul es el nivel de eficiencia?
Cul es el nivel de satisfaccin de usuarios?
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Cmo se va a medir? Con indicadores que se definan o en su caso construyan a partir de los objetivos alineados al Plan
de Desarrollo Municipal y sus programas, por lo que para cada objetivo debe construirse por lo menos un indicador.
La definicin o construccin de indicadores puede atender varias dimensiones (de impacto, de eficiencia o calidad) por lo
que la evaluacin tendr un carcter ms integral.
Contra qu referencias se comparan? Los resultados que se desean obtener en el ao as como en el mediano y largo
plazo, deben ser comparados con parmetros estndar a nivel municipal y estatal.
Indicadores de Gestin
Aportan informacin sobre los productos, procesos e insumos claves, que miden la eficiencia, eficacia, economa y la
calidad con la que operan las dependencias y organismos auxiliarles municipales en el cumplimiento de sus
responsabilidades; su ubicacin funcional es a nivel de proyecto de la estructura programtica y se identifican ms con
reas administrativas operativas.
Estos indicadores estn orientados hacia la generacin de informacin sistemtica de desempeo de componentes y
actividades que contribuyen al logro de los objetivos y a mejorar la operacin y consecuentemente la produccin de bienes y
la generacin de servicios, lo que proporciona datos que permiten rendir cuentas sobre el cumplimiento de los compromisos
especficos que el gobierno local tiene con la poblacin.
A quin estn dirigidos? Especialmente al cumplimiento en la ejecucin de la gestin pblica de los funcionarios
responsables de las acciones, a fin de medir el desempeo de las dependencias u organismos. Su razn es conocer el
rendimiento de los recursos utilizados respecto a los productos o servicios generados y brindados, as como del proceso
administrativo para mantener funcionalmente el control de la operacin de la gestin pblica. Con ello, es posible evaluar e
identificar la calidad del trabajo en equipo y la productividad de las reas que integran a cada Ayuntamiento. Estos
indicadores miden las metas de las acciones relevantes que contiene el Programa Anual del Presupuesto.
Qu informacin manejan? Se utilizan variables de indicadores de gestin como son: alcance de metas sobre su mbito de
responsabilidad, cobertura territorial y beneficiarios, as como el monto del presupuesto; personal ocupado; tiempo
transcurrido; equipo, herramientas o instrumentos de carcter administrativo; costo-beneficio y precios unitarios.
Cul es su utilidad? Proporcionan informacin sobre el desempeo de las funciones, procesos clave, productos e insumos
de la dependencia o el organismo, para obtener los resultados con respecto a las metas establecidas en el indicador, que
permitan detectar y prevenir desviaciones que pueden impedir el logro de los objetivos.
Dimensiones de los indicadores
De manera especfica, y para los usos en el marco de la construccin de la MIR del Programa presupuestario, se pueden
definir distintas dimensiones de indicadores de acuerdo al tipo de informacin que proveen. En general se utilizan cuatro
dimensiones que a continuacin se describen:
Eficacia
Eficiencia
Calidad
Economa
Con la finalidad de apoyar a la seleccin de las dimensiones de los indicadores se presenta una descripcin y ejemplos que
clarifican las caractersticas de cada dimensin.
Esquema de vinculacin de indicadores con la MIR.
economa
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Para construir indicadores de eficacia se requiere conocer la poblacin objetivo; lo que permitir medir el alcance del bien o
servicio que se pretenda otorgar, miden si la intervencin alcanz los cambios que se requieren y gener un grado de
cumplimiento de los objetivos predeterminados.
Si el objetivo del proyecto fuera:
Y las variables del indicador de eficacia en este caso (Nmero de habitantes / Nmero de policas)
seran:
Los indicadores de eficiencia miden la productividad en el uso de los recursos financieros, materiales y humanos con
respecto a los productos o servicios generados, esto es la relacionan con el ahorro u optimizacin del gasto pblico, es decir
cumplir con los objetivos planteados con el mnimo de recursos.
Si el objetivo del proyecto fuera:
Y las variables del indicador de cobertura podran (Gasto de operacin, mantenimiento y gastos de administracin
ser:
en agua potable / Total de tomas de agua)
Los indicadores de calidad miden la satisfaccin de los usuarios, as como los atributos cualitativos de los bienes y servicios
que se proporcionan a la poblacin. Es conveniente que la informacin arrojada por este tipo de indicadores sea
complementada mediante encuestas a los usuarios de los servicios pblicos. Estn relacionados con las caractersticas de
cmo est siendo provisto el producto o servicio, si ste se otorga con deficiencias o defectos o no existe este ponderador al
otorgar los servicios pblicos municipales, el indicador de calidad, busca cuantificar la capacidad de los organismos pblicos
para responder en forma rpida, directa y adecuada a las necesidades de los usuarios.
Si el objetivo del programa fuera:
Para construir indicadores de economa es necesario incluir variables sobre montos autorizados y ejercidos o montos
aplicados por logros, en las distintas clasificaciones del gasto y de forma global.
Si el objetivo del proyecto fuera:
Y las variables del indicador de economa o de (Saldo de deuda actual / Gasto neto total) *100
alineacin de recursos seran:
3.4.2.3 Recomendaciones para la construccin de indicadores
Es importante referir que el Presupuesto de Egresos debe ser presentado bajo las clasificaciones: administrativa, econmica
y la funcional o programtica.
a) Clasificacin Administrativa: tiene como propsitos bsicos identificar las unidades administrativas a travs
de las cuales se realiza la asignacin, gestin y rendicin de los recursos financieros pblicos, as como
establecer las bases institucionales y sectoriales para la elaboracin y anlisis de las estadsticas fiscales,
organizadas y agregadas, mediante su integracin y consolidacin, tal como lo requieren las mejores
prcticas y los modelos universales establecidos en la materia. Esta clasificacin adems permite delimitar
con precisin el mbito de Sector Pblico de cada orden de gobierno y por ende los alcances de su
probable responsabilidad fiscal y cuasi fiscal.
b) Clasificacin econmica: Elemento de programacin presupuestaria que permite identificar cada rengln de
gasto segn su naturaleza econmica, corriente o de capital; los gastos corrientes no aumentan los activos
del Estado, mientras que los de capital son aquellos que incrementan la capacidad de produccin, como la
inversin fsica directa y las inversiones financieras propiamente dichas. Esta distribucin permite medir la
influencia que ejerce el Gasto Pblico en la economa.
c) Clasificacin funcional o programtica: Conjunto de categoras de programacin estructurado de forma
consensuada entre los gobiernos federal y estatal, con el fin de facilitar la integracin y el anlisis
comparativos de la informacin programtica y presupuestaria a los niveles nacional, regional y ntrelos
estados y municipios del pas.
Dado lo anterior cada Dependencia u Organismo Municipal deber elaborar de acuerdo con las responsabilidades los
indicadores segn su anlisis de la MML, tales indicadores permitirn el seguimiento y evaluacin de las tres clasificaciones
del Presupuesto.
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Primero se requiere identificar los dos componentes de la estructura programtica municipal: elementos de planeacin y
categoras programticas, como se muestra en el esquema adjunto.
Element os
Programt icos
Cat egoras
Programt icas
Finalidad
Misin
de la Planeacin
Funcin
Visin
Subfuncin
Objetivo
Programa presupuestario
Estrategia
Subprograma
Lneas de
accin
Proyecto
Indicadores
Metas de
actividad
De lo anterior, se desprende la necesidad de conocer e identificar los elementos de la planeacin en el Plan de Desarrollo
Municipal y planes y programas que de l derivan y en segundo lugar, las categoras programticas a las que se relacionar
o alinear cada uno de los indicadores, para ello, es necesario revisar tanto el catlogo de la estructura programtica, como
la definicin de cada una de las categoras, (ver anexos).
Una tarea es la identificacin del Programa, lo que es indispensable para poder elegir en forma pertinente los indicadores
que reflejen con mayor efectividad el logro de los objetivos. La naturaleza, enfoque y alcance de cada Pp son distintos y los
parmetros de medicin que se elijan deben atender dichas caractersticas.
Al establecer los indicadores estratgicos se deben tener muy
claras: la misin, visin y el propsito a los que contribuye el
Pp.
Definicin de lo que se quiere medir y alcanzar.
Antes de construir un indicador es necesario saber que
queremos medir y cules son los factores esperados que
identifican los resultados, para alcanzar el logro de los
objetivos.
Con ello se busca identificar los aspectos vitales y ms
importantes que pueden definir el xito para cada objetivo, de
tal forma que se mida lo verdaderamente esencial; los
componentes crticos de xito son una referencia concreta para
identificar parmetros de medicin.
Para encontrar los componentes crticos de xito se deben considerar las siguientes perspectivas:
El punto de vista de los beneficiarios y/o sectores de la sociedad involucrados.
Las polticas gubernamentales.
Estndares internacionales y nacionales.
El punto de vista personal de la misma dependencia.
Que sean factibles en cuanto a tiempo, costo y capacidad tcnica para su obtencin.
Que el beneficio de contar con un indicador sea mucho ms alto que el costo en generarlo.
Seleccionar y utilizar informacin de las fuentes de datos oficiales que producen las propias reas ejecutoras.
Que sean aceptables, tiles por su validez, confiabilidad y pertinencia, y que estn dirigidos hacia los usuarios potenciales.
Un indicador es el resultado de una frmula el cual comnmente consta de un numerador, un denominador y un factor de
escala. Si se considera el numerador por s solo no aporta nada, pues se trata solamente de un dato; por lo que el
denominador sirve para establecer una comparacin y en consecuencia es posible la contextualizacin de la informacin.
El factor de escala nos permite dimensionar el numerador con respecto al denominador en porcentaje o en una tasa.
No existe un mtodo nico para la construccin de indicadores. El proceso requiere un conocimiento profundo del tema a
evaluar, as como de anlisis y reflexin para identificar los parmetros que mejor reflejen la realidad de lo que se desea
evaluar.
Sin embargo, a continuacin presentamos una metodologa que puede ser til en dicho proceso.
La definicin de indicadores implica establecer tanto el indicador (denominacin) como su frmula de clculo y deben
expresar el resultado esperado.
Un indicador se debe establecer como un cociente (multiplicado por un factor de escala el cual dependiendo de lo que se
quiera medir) resulta ser opcional.
(Numerador / Denominador) * Factor de escala
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/ DENOMINADOR
(Nmero de alumnos que abandona sus estudios / Total de alumnos que egresan al sistema educativo) * 100 FACTOR
DE ESCALA
Algunos indicadores incluyen la relacin de ms de dos variables o bien el clculo de una de ellas implica una frmula
especfica, ejemplo:
ndice de utilizacin de capacidad instalada, dicho ndice se obtiene de la frmula: (Matrcula total / Capacidad terica total)
en donde la capacidad instalada se obtiene de una frmula compuesta por ms de dos datos como se detalla a
continuacin.
Capacidad terica = [Nmero de aulas * 0.85 + (Nmero de laboratorios + Nmero de talleres)* 0.4] * 1.7
Este clculo supone:
Aprovechamiento de un 85% de tiempo de aulas y del 40% en talleres y laboratorios.
Uso del 100% de la capacidad en el turno matutino y 70% de la capacidad en el turno vespertino.
Para que la medicin resulte realmente efectiva, los indicadores deben definirse en principio, tomando en cuenta las
limitaciones que representan la no-disponibilidad de informacin y la complejidad de concentrar la informacin dispersa. Por
lo que de manera inicial se debe evaluar la factibilidad de los indicadores en funcin del costo-beneficio para obtener la
informacin requerida y del grado de precisin en dicha informacin.
3.4.2.4 Metas de los indicadores (Resultado esperado)
Las metas constituyen el valor numrico a lograr para cada indicador en un perodo de referencia y se establecen en funcin
de las necesidades, expectativas de los usuarios y los recursos disponibles.
Para referir la meta programada, se deben asignar cantidades a las variables que integran la frmula del indicador.
Para establecer las metas de los indicadores es muy til identificar la meta ideal o estndar, es decir el valor numrico
necesario para poder considerar que cada componente crtico de xito se ha logrado.
El valor ideal o estndar, puede conocerse haciendo investigacin referencial; es decir identificando el nivel de logro
alcanzado en el rea de competencia.
Cuando no existe informacin disponible, la meta ideal o estndar, puede establecerse mediante un anlisis sobre el nivel
del logro requerido para satisfacer cabalmente las necesidades de los usuarios.
Aunque debemos orientar las metas a cubrir las necesidades de la ciudadana a veces se hace difcil determinar objetivos
realistas, ya que entran en juego muchos factores. Con estas consideraciones es importante, que las metas que se
establezcan sean medibles, factibles de alcanzar, pero retadoras.
Medibles. Deben ser factibles de medir, para ello se debe contar con los datos de las variables que permitan arrojar los
resultados del indicador, el cual debe identificar el logro, resultado o alcance del objetivo planteado.
Alcanzables. Asimismo, las metas establecidas deben ser factibles de alcanzar. Las unidades responsables deben realizar
un anlisis del desempeo histrico del factor en cuestin, las necesidades de los beneficiarios, la capacidad de respuesta
actual de la administracin municipal, el potencial de mejora estimado, para que con base en esto fijar la meta a alcanzar en
un periodo determinado.
Retadoras. Con base en el objetivo fundamental de mejorar la efectividad del sistema gubernamental, y satisfacer cada vez
ms las necesidades de la poblacin, las metas deben comprometer mejoras en el desempeo. Adems las metas
retadoras, una vez aceptadas, generan mayor efectividad y compromiso de los involucrados en su logro, que las metas
fciles de lograr, que no coadyuvan a la generacin de valor pblico.
Las metas de una dependencia u organismo municipal deben:
Estar enfocadas a resultados, no a insumos
Estar bajo el control de la dependencia
Tener una vinculacin clara con el presupuesto
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Qu tan factible es obtener la informacin del ndice en trminos de tiempo, costo y capacidad tcnica?
El beneficio de obtener el indicador es mayor al costo de generarlo?
Es claro su entendimiento, incluso para la poblacin que no sea experta en el tema?
Permite corregir problemas en la gestin e implementacin de Programas presupuestarios y/o proyectos?
Genera incentivos para la mejora continua de los procesos gubernamentales?
Para identificar si un indicador est correctamente diseado o no, tambin es necesario aplicar las siguientes preguntas:
Es el indicador una razn o cociente?
El numerador de la fraccin es una variable dependiente (es controlada por las actividades del Programa
presupuestario o proyecto)?
El denominador es una variable independiente del control del programa (tiene una lgica de comportamiento
propia)?
Para conocer si un indicador es pertinente, tambin existen preguntas:
1.
2.
3.
Qu tan factible es obtener la informacin del ndice en trminos de tiempo, costo y capacidad tcnica?
Permite corregir problemas en la gestin e implementacin de programas/proyectos?
Genera incentivos para la mejora continua de los procesos gubernamentales?
3.4.2.6 Ficha Tcnica de Diseo y Seguimiento de Indicadores
Su objetivo consiste en apoyar la elaboracin de la ficha tcnica del indicador mediante un conjunto de elementos que
describen de manera sencilla las caractersticas de un indicador para su mejor comprensin, interpretacin y para que
cualquier usuario est en posibilidad de rehacer los clculos de ste.
La ficha tcnica es un instrumento de transparencia al hacer pblica la forma en que se calculan los valores del indicador y
comunicar los detalles tcnicos que facilitan su comprensin.
Elementos que comprende la ficha tcnica:
1.
2.
3.
4.
5.
Nota: Al final de la presente metodologa se incluye en el anexo 1 la Ficha Tcnica del Indicador y su respectivo instructivo
de llenado.
3.4.3. Medios de verificacin
Indican las fuentes de informacin que se utilizarn para medir los indicadores y para verificar que los mbitos de accin o
nivel de objetivo del programa se lograron, estos dan confianza sobre la calidad y veracidad de la informacin reportada.
Para lo anterior, deber hacerse uso, de las fuentes oficiales de informacin existentes en el municipio, estado y pas.
La identificacin de los medios de verificacin obliga a quien disea un Programa presupuestario y define los indicadores del
mismo, a comprobar la existencia de fuentes de informacin, y en caso de no estar disponible, a incluir en la gestin del
programa actividades orientadas a recabar la informacin necesaria.
Los medios de verificacin pueden estar representados por:
Estadsticas: Las cuales pueden ya existir o ser preparadas especficamente para el clculo de los
indicadores del Programa presupuestario. Dichas estadsticas pueden tener su origen en el Instituto
Nacional de Estadstica, Geografa e Informtica, la propia dependencia o entidad pblica, o bien en
algunas instituciones nacionales o estatales, as como centros de investigacin especializados.
Observacin de campo: Esta podr llevarse a cabo por un especialista para verificar la existencia de los
Componentes, as como su calidad y cantidad.
Encuestas: Las cuales pueden haberse realizado para otro fin o ser especficamente para recoger
informacin del Programa presupuestario.
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FIN
SUPUESTOS
PROPSITO
SUPUESTOS
COMPONENTE
SUPUESTOS
ACTIVIDADES
SUPUESTOS
Mtodo Inverso
Diseo inverso.
El objetivo de la herramienta de diseo inverso consiste en Identificar e incorporar los elementos bsicos
de un Programa presupuestario (Pp) o proyecto (py) en operacin en la lgica de la MML, lo cual le permitir
detectar la problemtica que da origen a la intervencin y generar la MIR correspondiente del Pp o del py.
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Aplicacin.
La Metodologa de Marco Lgico (MML) es un mtodo para el diseo de un Programa presupuestario partiendo de la
identificacin y anlisis de un problema y la poblacin objetivo afectada. Por lo tanto, un Pp en operacin (el cual ya
ha pasado por una fase de diseo), tiene una lgica de objetivos diferente. Por lo tanto, el mtodo de diseo inverso
(MDI) es una herramienta til para que con base en el anlisis de sus objetivos (Resumen Narrativo del Pp), los
cuales son tomados como punto de partida, se construya la estructura lgica de su respectiva MIR.
Al desarrollar el mtodo de diseo inverso es importante revisar el Programa presupuestario (Pp) y sus proyectos y,
pensar y reflexionar sobre las necesidades exgenas que lo originaron. Ser preciso responder las siguientes
preguntas:
El Programa presupuestario y/o sus proyectos tiene(n) sustento documental (reglas de operacin, decreto de
creacin, documento que explica el proyecto, reporte, etc.)?
Hay un diagnstico del problema que le dio origen a la intervencin?
Est claramente definida la poblacin objetivo?
Los objetivos establecen claramente cul es el resultado esperado, obedeciendo a un orden lgico y
jerrquico que explican la razn de ser del Pp y sus proyectos?
Existen mecanismos y parmetros que sirvan para medir los logros esperados o los beneficios que se espera
entregar a la poblacin objetivo?
Hay mecanismos para revisar logros, avances, problemas en el camino, oportunidades de mejora?
Proceso de diseo inverso para Programas presupuestarios y / o proyectos en operacin
Se denomina diseo inverso al proceso de tratar de establecer la MIR de un Pp o proyecto que se encuentra en
funcionamiento, lo que representa un reto implcito en la necesidad de reestructurar la lgica de cmo se concibe, y
adems, explicar cul es la situacin que le ha dado origen, ya que muchos de los Pp y py en operacin fueron
concebidos para diferentes mtodos.
Fases
I.- Determinacin del problema
En el diseo de un Pp o proyecto nuevo, se parte de la lgica que emana de un problema determinado, que en muchas
ocasiones salta a la vista. Sin embargo, en un Pp o Py que tiene tiempo en operacin (meses e incluso aos), con
modificaciones durante su historia, no siempre tienen una respuesta fcil a las preguntas de Cul es el problema que
se est atendiendo y quines lo padecen?. Por lo tanto, las preguntas clave sern:
Qu problema tratamos de resolver con nuestro P p o P y? A qu poblacin, grupo objetivo o rea de enfoque
est dirigido el Pp o Py?
Para el desarrollo de esta fase es recomendable contar con un grupo de personas involucradas en la operacin actual
del Pp o Py, con la responsabilidad suficiente para acordar interpretaciones y modificaciones, que sean
respaldadas totalmente por las autoridades superiores. En caso de que d i c h o g r u p o d e p e r s o n a s no
llegue a consenso en las respuestas correctas a las preguntas gua, el tema debe necesariamente ser resuelto
por las autoridades superiores.
Se sugiere utilizar los documentos de origen y soporte del Pp o Py, para ubicar su objetivo de desarrollo, es decir,
aquel objetivo que deja ver cul es el logro que se busca con la instrumentacin del P p o proyecto, para de ah,
derivar el problema que ser el punto de partida.
Por ejemplo:
Decreto de creacin.
Reglas de operacin vigentes.
Estudios.
Informes de avance y seguimiento.
Minutas de trabajo.
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Es importante sealar que en algunos casos, existen P p o P y que no cuentan con soporte documental
donde se establezca claramente la razn de su existencia, cul es el problema, sus causas y efectos determinados
incluso a nivel de diagnstico. En estos casos se hace an ms importante la participacin del personal que
opera el P p o e l proyecto y que conoce quines son los beneficiarios y cules son los productos o servicios que
ofrece.
Una vez que se cuenta con el objetivo de desarrollo del Pp y/o proyecto, el grupo de personas involucradas en la
operacin, debe establecer cul es el problema. Se sugiere hacer este trabajo acompaados de la documentacin
soporte del Pp o proyecto en un ejercicio participativo y consensuado, donde la opinin de todos los involucrados es
importante y debe tomarse en cuenta en ejercicio de lluvia de ideas. Al respecto, es recomendable documentar las
opiniones de los involucrados para posteriormente trabajar en la determinacin del problema.
Para la delimitacin del problema es importante considerar los siguientes elementos:
1.
2.
3.
Dejar establecida claramente a la poblacin objetivo o rea de enfoque que es afectada por el problema.
Sealar la ubicacin (dnde se da el problema).
Estar enunciado como una condicin negativa o un hecho que debe ser revertido.
Dichos elementos, permitirn definir con mayor facilidad el Propsito del Pp o proyecto.
II Anlisis del problema
Esta fase incluye la informacin que de manera integral formar parte del Resumen Narrativo de la MIR de la intervencin.
II.I.- La poblacin objetivo
Uno de los principales problemas que enfrentan quienes trabajan en la generacin de una MIR de un P r o g r a m a
p r e s u p u e s t a r i o ( P p ) y / o proyecto en operacin, es que no est definida claramente la poblacin que
recibe los beneficios del proyecto en cuestin.
Por ello, es muy importante que el g r u p o de trabajo delimite la poblacin objetivo o rea de enfoque que est siendo
afectada por el problema.
Cabe mencionar que los beneficiarios de un Pp o proyecto pueden ser d e f i n i d o s e n poblaciones o reas de enfoque
que presentan el problema. En el caso concreto de reas de enfoque se hace referencia a beneficiarios que no pueden ser
referidos como poblaciones. El grupo de trabajo debe describir la poblacin o rea de enfoque que presenta el problema,
necesidad u oportunidad que justifica el proyecto.
Ejemplos de poblacin objetivo:
Alumnos de nivel medio superior en condicin de rezago educativo.
Mujeres de 18 a 50 aos desempleadas.
Docentes de nivel bsico.
Poblacin indgena del Estado de Mxico.
Ejemplos de rea de enfoque:
Dependencias Generales sin capacitacin en materia de Proteccin Civil.
Produccin cientfica sobre biodiversidad.
Organismos operadores de agua con deficiencias en su cobertura.
Infraestructura de atencin mdica obsoleta.
II.II El problema
Asegurar la correcta integracin del problema con los elementos antes mencionados: poblacin objetivo o rea de enfoque,
contar con una ubicacin y establecerse como una condicin negativa o un hecho que debe ser revertido.
II.III La solucin al problema o situacin deseada
Una vez que se tiene adecuadamente definido el problema, hay que transformarlo en una situacin positiva, la
situacin deseada. En esta fase, la situacin existente no deseada, se convierte en la situacin deseada.
Todo este proceso aporta elementos de suma utilidad en la definicin de una situacin deseada clara y concisa. Al establecerla,
debe quedar claro como esta condicin negativa se convierte en la oferta del Pp o proyecto para atender la demanda de la
poblacin objetivo o rea de enfoque, determinada en la delimitacin del problema. La situacin deseada se convertir en el
Propsito del proyecto.
La sintaxis sugerida se puede ver en el siguiente cuadro:
Sujeto
Poblacin objetivo
Los estudiantes de secundaria de San Pedro de los
Baos, Municipio de Ixtlahuaca
Verbo
En presente
terminan
Complemento
Resultado logrado
sus estudios
reglamentario.
en
el
tiempo
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Sujeto
rea de enfoque
Verbo
En presente
rehabilitan
Complemento
Resultado logrado
Su
infraestructura
para
atencin de los usuarios.
la
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Ejemplo:
Componentes
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Asimismo, se cambia la redaccin de cada nivel de objetivos, de conformidad a lo que establecen las propias reglas de
sintaxis para cada nivel de la MIR, y se prosigue con la integracin de supuestos, indicadores y medios de verificacin.
En el siguiente cuadro se retoma el ejemplo del Programa presupuestario Salud para la Comunidad, mostrndose la
afinacin de cada nivel de la Matriz.
NIVEL DE LA MML
BORRADOR
DEL RESUMEN NARRATIVO
Fin
Propsito
COMENTARIO
Las
instituciones
competentes
realizan
campaas de vacunacin antirrbica canina y
felina.
Las
autoridades
competentes
realizan
restricciones de movimiento, la captura y la
eliminacin, y la supresin de refugios.
Las autoridades competentes regulan la
reproduccin, al impulsar acciones de
esterilizacin quirrgica en perros y gatos
(machos y hembras).
Componentes
Recomendaciones
En la prctica, con mayor frecuencia, las instituciones pblicas han requerido insertar su quehacer institucional en la dinmica
de un Sistema Presupuestario basado en Resultados. En este camino, uno de los principales aspectos a destacar es que la
mayora de los Programas presupuestarios (Pp) y proyectos, estn en plena operacin, y por tanto, su adaptacin al proceso
debe ser pronta, gil y precisa.
Como una respuesta prctica, es que ha surgido e l Mtodo d e Diseo Inverso (MDI), que ha demostrado su
utilidad en la prctica para En este proceso prctico, se han ido instrumentando maneras diversas para integrar l a
M e t o d o l o g a d e Marco Lgico (MML), de aquellos P p y proyectos en plena operacin.
Por lo anterior, y con base en la experiencia, se sugiere considerar las siguientes recomendaciones para el mayor
aprovechamiento de la metodologa.
La MML no es un formato, sino un mtodo sistemtico e integrado cuyo resultado, que es la MIR, se constituye en
una herramienta lgica y coherente, donde cada una de sus partes es importante para la comprensin del Pp o
proyecto en cuestin.
La integracin de la MIR de un Pp o proyecto, es una oportunidad nica para que el equipo a su cargo haga un alto en el
camino, analice, comprenda y estructure su proyecto y/o Programa presupuestario.
La integracin de un equipo administrativo y operativo en la generacin de la MIR, permite mejorar y completar con
mayor precisin el proceso.
Aunado al punto anterior, es importante tratar de generar la MIR del P p y / o proyecto en un ambiente participativo y
consensuado, donde se recomienda ampliamente contar con la participacin activa de funcionarios con poder de decisin.
Tener presente que la MIR es una herramienta dinmica cuya vala aumenta en funcin tanto del monitoreo sistemtico
y ordenado como de la aplicacin de una evaluacin peridica que lleve a un proceso de mejora continua.
3.4.6
Dentro de los Programas presupuestarios del municipio, se observan Programas presupuestario de distintas caractersticas
y complejidad, que responden a necesidades reales con problemticas multifactoriales que implican atencin
multidisciplinaria, con los respectivos enfoques de los diversos involucrados, este detalle puede solucionarse desagregando
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los objetivos ms complejos en objetivos ms simples, estableciendo matrices capaces de dar cuenta de cada objetivo en
cada uno de los niveles de la MIR, sin perder la visin de la totalidad del Pp, es decir conservando la transversalidad del
programa.
En la MIR de un Pp con alto nivel de transversalidad, cada componente se puede equiparar a un proyecto y cada uno de
estos, podra tener tambin su Marco Lgico y su MIR completa (como en la imagen de abajo), sin embargo por su menor
complejidad el objetivo de nivel de Fin del proyecto presupuestario se convierte en el Propsito de la MIR del Pp; los
objetivos del nivel propsito se transforman en Componentes; y los objetivos del nivel de componente pasan a ser las
actividades.
Es fundamental tener presente que en cada una de las matrices, el Fin corresponde al objetivo de orden superior al
Propsito y que precisamente al nivel de Fin se debe asociar un Objetivo de desarrollo Municipal, a cuyo logro contribuir el
programa a mediano o largo plazo. Por tanto deber realizarse un anlisis escrupuloso para mantener la lgica vertical y
consistencia de la MIR.
Se deber valorar la pertinencia de que en la MIR en cascada de un Pp con alto nivel de transversalidad se coloque un
nico Fin, para ello se requerir un anlisis de enfoque estratgico para definir el Fin gubernamental ms alto, que requiere
el Pp con alto grado de transversalidad.
Lo ms recomendable es desarrollar la MML para cada uno de los proyectos albergados en el Pp de alta transversalidad,
hasta contar con la MIR de cada uno para posteriormente asociar una a una en cascada, se recomienda mantener el
soporte de cada MIR de proyecto.
Pgina 202
30 de octubre de 2015
Para el control, el sistema representa un cambio de fondo, al incorporar incentivos o sanciones y auditoras de resultados.
Lo anterior permite recompensar mediante el reconocimiento al desempeo a aquellas reas, Pp, funcionarios y garantizar
que la informacin con la que se alimenta el sistema sea confiable, por tanto se logra la transparencia y objetividad en la
evaluacin de los programas.
En conclusin el sistema, considera un enfoque de valoracin de resultados alcanzados, lo que implica la necesidad de
contar con parmetros de las variables de informacin, tales como costos unitarios o niveles de satisfaccin de los
beneficiarios. Es conveniente mencionar que el SEGEMUN aumentar el volumen de informacin sustantiva disponible para
tomar decisiones al interior de cada dependencia u organismo municipal.
5.- A N E X O S
1.
2.
Relacin de Matrices de Indicadores para Resultados, Tipo, derivadas de los Programas presupuestarios
municipales.
RESPONSABLE DE LA PUBLICACIN
M. EN A. CARLOS DANIEL APORTELA RODRGUEZ
SUBSECRETARO DE PLANEACIN Y PRESUPUESTO
SECRETARA DE FINANZAS
GOBIERNO DEL ESTADO DE MXICO
(RBRICA).
5.
ANEXOS
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
TEMA DE DESARROLLO:
PROGRAMA PRESUPUESTARIO:
PROYECTO:
OBJETIVO DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO:
DEPENDENCIA GENERAL:
DEPENDENCIA AUXILIAR:
FRECUENCIA DE MEDICIN:
TIPO DE INDICADOR:
CALENDARIZACIN TRIMESTRAL
UNIDAD DE M EDIDA
TIPO DE OPERACIN
Trim . 1
Trim . 2
Trim . 3
Trim . 4
M ETA ANUAL
A
B
RESULTADO ESPERADO:
MEDIOS DE VERIFICACIN:
Elabor
Valid
________________________________
_____________________________
30 de octubre de 2015
Pgina 203
LOGO H.
AY UNTAMIENTO
MAT RIZ DE INDICADORES PARA RESULT ADOS POR PROGRAMA PRESUPUEST ARIO 2016
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Propsito
Componentes
Actividades
Elabor
Reviso
LOGO H. AYUNTAMIENTO
LOGO ORGANISMO
FRECUENCIA DE MEDICIN:
UNIDAD DE MEDIDA
OPERACIN
META ANUAL
AVANCE TRIMESTRAL
PROG.
ALCAN.
AVANCE ACUMULADO
%
PROG.
"X" TRIMESTRE
META
ANUAL
AVANCE TRIMESTRAL
PROG
ALC
EF%
AVANCE ACUMULADO
SEMFORO
PROG
ALC
EF%
SEMFORO
DESCRIPCIN DE RESULTADOS Y JUSTIFICACIN EN CASO DE VARIACIN SUPERIOR A +- 10 POR CIENTO RESPECTO A LO PROGRAMADO
Elabor
Vo. Bo.
ALCAN.
Pgina 204
30 de octubre de 2015
Presupuesto basado en Resultados Municipal
Instructivo
.
Programa Anual
Ficha de Tcnica de Diseo de Indicadores Estratgicos o de Gestin
Finalidad:
Apoyar en el diseo de indicadores estratgicos y de gestin que midan objetivos del Plan de Desarrollo Municipal y de los
Programas presupuestarios municipales (de estructura programtica).
.
Identificador
Pilar Temtico / Eje
Transversal:
Tema de Desarrollo:
Programa
Presupuestario:
Proyecto
Presupuestario:
Objetivo
del
Programa
Presupuestario:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar
Se anotar el nombre del pilar o eje transversal de acuerdo al Plan de Desarrollo Municipal.
Se anotar el tema de desarrollo conforme al catlogo vigente.
Incluye cdigo y nombre de acuerdo a la Estructura Programtica Municipal vigente.
Se anotar el nombre y cdigo del Proyecto que corresponda, de conformidad a la Estructura Programtica Municipal.
Se anotar el objetivo del programa presupuestario que corresponda, de conformidad con la Estructura Programtica Municipal
vigente.
Incluye cdigo y nombre de acuerdo al Catlogo de Dependencias Generales.
Incluye cdigo y nombre de acuerdo al Catlogo de Dependencias Auxiliares.
Facilitar el proceso de evaluacin de los resultados o impactos de los objetivos por Programa presupuestario, de forma resumida, sencilla
y armnica; adems de incorporar indicadores que miden los objetivos y resultados esperados.
Identificador
Programa:
Objetivo del programa
presupuestario:
Dependencia General
o Auxiliar:
Pilar temtico o Eje
transversal:
Tema de desarrollo:
Contenido
Objetivo o resumen
narrativo:
Corresponde a los logros previstos para solucionar una necesidad o problemtica, as como aprovechar las oportunidades de
mejora y potenciar el valor pblico que podra recibir una poblacin objetivo o rea de enfoque.
30 de octubre de 2015
Nombre:
Frmula:
Frecuencia:
Medio de verificacin:
Supuestos:
Fin:
Propsito
Componentes:
Actividades:
Pgina 205
Finalidad
Evaluar el avance, cumplimiento o comportamiento trimestral de las principales variables que concretizan los objetivos planteados
en el Plan de Desarrollo Municipal.
Encabezado
Estratgico:
Gestin:
Identificador
Pilar Temtico / Eje
Transversal:
Tema de Desarrollo:
Programa Presupuestario:
Proyecto Presupuestario:
Objetivo del Programa
Presupuestario:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar
Descripcin del indicador
Nombre del indicador:
Frmula de clculo:
Interpretacin:
Dimensin que atiende:
Frecuencia de Medicin:
Descripcin del factor de
comparacin:
mbito Geogrfico:
Cobertura:
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30 de octubre de 2015
Avance Acumulado:
Alcanzado
Sumatoria de los valores que se obtuvieron durante el trimestre pasado ms lo obtenido en el actual.
Es la relacin que existe con los valores de avance que se estimaron se fueran cumpliendo durante el desarrollo de los
trimestres, verificando que el indicador tenga un ptimo cumplimiento.
Nos indica cuando el comportamiento del indicador es: aceptable (verde); con riesgo (amarillo) crtico (rojo). Los parmetros
de semaforizacin se establecen de acuerdo al comportamiento del indicador (ascendente, descendente, regular y nominal).
Se anota una explicacin breve de los aspectos cualitativos que permitieron alcanzar lo logrado y en su caso, se aludirn las
contingencias o desviaciones que se presentaron.
En este apartado se emitirn las recomendaciones pertinentes relativas al desempeo alcanzado en el indicador.
Deber anotarse al responsable de la elaboracin del llenado de formato.
Deber validarse por el titular de la unidad ejecutora responsable.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Derechos Humanos
Engloba los proyectos que los municipios llevan a cabo para proteger, defender y garantizar los derechos
humanos de todas las personas que se encuentren en el territorio estatal, sin importar su status o
nacionalidad y asegurarles una vida digna y fomentar la cultura de los derechos humanos para promover
el respeto y la tolerancia entre los individuos en todos los mbitos de la interrelacin social apoyando a
las organizaciones sociales que impulsan estas actividades.
A02 Derechos Humanos
Sociedad Protegida
Derechos Humanos
Indicadores
Medios de verificacin
Supuestos
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Anual
Estratgico
Variacin porcentual de
personas protegidas por
violacin a los derechos
humanos
((Nmero de personas
protegidas por violacin a
los derechos humanos en
el ao actual/Nmero de
personas protegidas por
violacin a los derechos
humanos en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
capacitaciones en
materia de derechos
humanos
(Capacitaciones en materia
de derechos humanos
proporcionadas
/Capacitaciones en materia
de derechos humanos
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Informe
trimestral
CODHEM.
de
la
(Nmero de orientaciones y
asesoras otorgadas /
Nmero de orientaciones y
asesoras registradas)*100
Trimestral
Gestin
Informe
trimestral
CODHEM.
de
Porcentaje de casos de
presuntas violaciones a
los derechos humanos
(Casos de presuntas
violaciones a los derechos
humanos concluidos/Casos
de presuntas violaciones a
los derechos humanos
recibidos)*100
Trimestral
Gestin
Informe
trimestral
de
cumplimiento en la conclusin de
expedientes en materia de
derechos humanos.
Porcentaje de personas
asistentes a las
capacitaciones
(Nmero de personas
asistentes a las
capacitaciones /Nmero
promedio de la poblacin
municipal)*100
Trimestral
Gestin
Listas de asistencia.
Constancias de participacin.
1.2. Elaboracin
informacin.
Porcentaje de campaas
de informacin
(Campaas de informacin
reportadas/Campaas de
informacin
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Informe trimestral
CODHEM.
(Solicitudes de intervencin
registradas / Solicitudes de
intervencin programadas)
* 100
Trimestral
Gestin
(Orientaciones caso
revisados y validados para
conclusin / Orientaciones
caso en seguimiento) *
100
Trimestral
Gestin
Expediente.
El otorgamiento de orientaciones
caso est en funcin de la
demanda
que
realice
la
ciudadana.
Nombre
Fin
Contribuir a asegurar una vida digna Variacin porcentual de
mediante las quejas por violacin a los quejas por violacin a los
derechos humanos.
derechos humanos
Propsito
Componentes
1. Capacitaciones en materia de derechos
humanos proporcionadas.
Actividades
de
campaas
de
Porcentaje de
cumplimiento de
orientaciones caso
de
La
poblacin conoce sus
la derechos humanos por difusiones
emitidas
en
medios
de
comunicacin sobre la proteccin.
30 de octubre de 2015
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Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Medios de verificacin
Nombre
Frmula
Supuestos
Frecuencia y Tipo
Fin
Contribuir a fomentar la
participacin ciudadana
en la conformacin del
Plan
de
Desarrollo
Municipal mediante foros
de consulta popular.
Variacin porcentual en
la participacin
ciudadana en la
conformacin del Plan
de Desarrollo Municipal.
((Participacin ciudadana en
la conformacin del Plan de
Desarrollo Municipal en el ao
actual/participacin ciudadana
en la conformacin del Plan
de Desarrollo Municipal en el
ao anterior)-1)*100.
Variacin porcentual de
la participacin de la
poblacin agrupada en
la construccin de las
polticas generales de
gobierno.
((Participacin de la poblacin
agrupada en la construccin
de las polticas generales de
gobierno en el ao
actual/participacin de la
poblacin en la construccin
de las polticas generales de
gobierno en el ao anterior)1)*100.
Porcentaje en las
demandas ciudadanas
para la construccin de
las polticas generales
de gobierno.
Porcentaje en la
difusin de las polticas
generales de gobierno.
Anual Estratgico
Propsito.
La poblacin agrupada
del municipio participa en
la construccin de las
polticas generales de
gobierno.
Actas de acuerdos en la
construccin de las
polticas generales de
gobierno.
Los servidores
pblicos
municipales
promueven la
participacin de la
poblacin agrupada
en la construccin
de las polticas
generales de
gobierno.
Actas de acuerdos.
Servidores pblicos
municipales
promueven la
participacin
ciudadana para la
construccin de las
polticas generales
de gobierno.
Semestral.
Gestin.
Actas de acuerdos.
Servidores pblicos
municipales
presiden las
reuniones con los
vecinos para
identificar
problemas.
Trimestral.
Gestin.
Servidores pblicos
municipales
presiden los foros
de consulta popular
para la actualizacin
de las polticas
generales de
gobierno.
Trimestral.
Gestin.
Servidores pblicos
municipales analizan
las propuestas
vecinales de mejora
administrativa
municipal.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Actas de acuerdos.
Anual.
Estratgico
Componentes
1.
2.
Demandas
ciudadanas para la
construccin de las
polticas generales
de
gobierno,
recopiladas.
Difusin de las
polticas generales
de
gobierno,
desarrollados.
Semestral.
Gestin.
Actividades
1.1.
1.2.
2.1.
2.2.
Promocin
de foros de
consulta
Porcentaje en la
popular para
promocin de foros de
la
consulta popular para la
actualizacin
actualizacin de las
de
las
polticas generales de
polticas
gobierno.
generales de
gobierno.
Recepcin
directa
de
Porcentaje en la
propuestas
recepcin directa de
vecinales de propuestas vecinales de
mejora
mejora administrativa
administrativa
municipal.
municipal.
Reuniones
institucionales
Porcentaje en las
con
los
reuniones
COPACIs
institucionales con los
para difundir COPACIs para difundir
las
polticas
las polticas generales
generales de
de gobierno.
gobierno.
Publicitacin
de las polticas
generales de
gobierno
en
los medios de
comunicacin
institucional.
Porcentaje en la
publicitacin de las
polticas generales de
gobierno en los medios
de comunicacin
institucional.
Servidores pblicos
municipales
promueven las
institucionales con
los COPACIs para
difundir las polticas
generales de
gobierno.
Servidores pblicos
municipales
publicitan las
polticas generales
de gobierno en los
medios de
comunicacin
institucional.
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30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Democracia y pluralidad.
Se orienta a la realizacin de acciones de apoyo al estado democrtico con la participacin ciudadana y
la consolidacin del estado de derecho y la justicia social, propiciando una cultura poltica y
fortaleciendo el sistema de partidos.
J00 Gobierno municipal.
Gobierno de resultados.
Gobierno eficiente que genere resultados.
Indicadores
Objetivo o resumen
narrativo
Medios de verificacin
Nombre
Frmula
Supuestos
Frecuencia y Tipo
Fin
Contribuir a fomentar la
participacin ciudadana en la
eleccin de sus representantes
municipales
mediante
la
promocin de las candidaturas
vecinales.
Variacin porcentual en
la participacin
ciudadana en la eleccin
de sus representantes
municipales.
((Participacin
ciudadana en la eleccin
de sus representantes
municipales en el ao
actual /participacin
ciudadana en la eleccin
de sus representantes
municipales en el ao
anterior)-1)*100.
Variacin porcentual en
la participacin de
ciudadanos en la
eleccin de autoridades
locales.
((Participacin de
ciudadanos en la
eleccin de autoridades
locales del trienio actual/
participacin de
ciudadanos en la
eleccin de autoridades
locales del ao anterior)1)*100.
((Encuestas entre la
poblacin entre 21 y 28
aos de edad sobre
percepcin de
transparencia y
democracia en los
procesos de eleccin de
autoridades locales del
ao actual/encuestas
entre la poblacin entre
21 y 28 aos de edad
sobre percepcin de
transparencia y
democracia en los
procesos de eleccin de
autoridades locales del
ao anterior)-1)*100.
Anual
Estratgico.
Estadsticas de votacin
del IEEM.
Propsito.
La
participacin
de
los
ciudadanos en la eleccin de
autoridades locales se realiza
mediante
procesos
de
formacin cvica y democrtica.
Estadsticas de votacin
del IEEM.
Anual
Estratgico.
Resultados
comparativos de las
encuestas de los dos
ltimos aos.
Las autoridades
municipales
promueven la
participacin de
los ciudadanos en
procesos
electorales.
Componentes
1.
2.
Promocin de eventos
cvicos entre escuelas del
nivel medio y superior y
autoridades, realizados.
Formacin
cvica
democrtica,
desarrolladas.
Porcentaje de eventos
cvicos en escuelas del
nivel medio y superior.
Porcentaje en la
formacin cvica y
democrtica,
desarrollados.
((Eventos cvicos en
escuelas del nivel medio
y superior promovidos/
Eventos cvicos en
escuelas del nivel medio
y superior
promovidos)*100.
((Formacin cvica y
democrtica,
desarrolladas /formacin
cvica y democrtica,
desarrolladas)*100.
Semestral
Estratgico.
Bitcora de seguimiento
de eventos cvicos
promovidos.
Las autoridades
municipales
promueven el
desarrollo de
eventos cvicos.
Semestral
Gestin.
Listas de asistencia a
los cursos de formacin
cvica y democrtica
desarrollados.
Las autoridades
municipales
promueven la
formacin cvica y
democrtica.
Las autoridades
municipales
promueven la
participaron de
escolares en
eventos cvicos
gubernamentales.
Las autoridades
municipales
participan en
eventos cvicos
escolares.
Actividades
Porcentaje en la
participacin de
escolares en eventos
cvicos
gubernamentales.
((Participacin de
escolares en eventos
cvicos
gubernamentales/
Participacin de
escolares en eventos
cvicos
gubernamentales)*100.
Trimestral
Gestin.
Listas de asistencia de
los escolares que
participaron en eventos
cvicos
gubernamentales.
1.2. Participacin
de
autoridades municipales
en
eventos
cvicos
escolares.
Porcentaje en la
participacin de
autoridades
gubernamentales en
eventos cvicos
((Participacin de
autoridades
gubernamentales en
eventos cvicos
escolares /participacin
Trimestral
Gestin.
Listas de asistencia de
las autoridades
gubernamentales que
asistieron a eventos
cvicos escolares.
30 de octubre de 2015
Pgina 209
Actividades
escolares.
Porcentaje en la
participacin ciudadana
a eventos cvicos a
travs de COPACIS.
Porcentaje en la
distribucin de
ilustrativos con
contenidos sobre
normatividad municipal,
cvica y democrtica.
2.3.
2.4.
Promocin de visitas
ciudadanas
a
los
edificios
pblicos
municipales.
Entrevistas a servidores
pblicos
sobre
sus
funciones laborales.
Porcentaje en las
entrevistas a servidores
pblicos sobre funciones
laborales.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
de autoridades
gubernamentales en
eventos cvicos
escolares)*100
(Participacin ciudadana
a eventos cvicos a
travs de COPACIS
/participacin ciudadana
a eventos cvicos a
travs de
COPACIS)*100.
(Distribucin de
ilustrativos con
contenidos sobre
normatividad municipal,
cvica y democrtica
/distribucin de
ilustrativos con
contenidos sobre
normatividad municipal,
cvica y
democrtica)*100.
(Visitas ciudadanas a los
edificios pblicos
municipales /visitas
ciudadanas a los
edificios pblicos
municipales)*100.
(Entrevistas a servidores
pblicos sobre funciones
laborales /entrevistas a
servidores pblicos
sobre funciones
laborales)*100.
Trimestral
Gestin.
Listas de asistencia de
la participacin
ciudadana a eventos
cvicos s a travs de
COPACIS.
Los COPACIS
participan en la
promocin de la
participacin
ciudadana a
eventos cvicos.
Trimestral
Gestin.
Las autoridades
municipales
promueven la
entrega de los
ilustrativos.
Trimestral
Gestin.
Trimestral
Gestin.
Seguimiento a las
entrevistas de los
servidores pblicos.
Las autoridades
municipales
facilitan las visitas
a los edificios
pblicos
municipales.
Las autoridades
municipales
facilitan las
entrevistas a los
servidores
pblicos
municipales.
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin porcentual de
bienes muebles e
inmuebles propiedad del
municipio
Anual
Estratgico
Registros de control
de bienes.
Variacin porcentual de
mantenimiento en el
patrimonio pblico
((Mantenimiento en el patrimonio
pblico realizado en al ao
actual/Mantenimiento en el
patrimonio pblico realizado en el
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Informes de
mantenimiento.
((Dictmenes en materia de
conservacin y mantenimiento
realizados/ Dictmenes en materia
de conservacin y mantenimiento
programados)*100
Semestral
Gestin
Registros
administrativos.
Registro
dictmenes.
Porcentaje de visitas
guiadas al patrimonio
pblico cultural
Trimestral
Gestin
Registro
guiadas.
Porcentaje de solicitudes
de conservacin y
mantenimiento del
patrimonio pblico
(Solicitudes de conservacin y
mantenimiento del patrimonio
pblico atendidas/Solicitudes de
conservacin y mantenimiento del
patrimonio pblico registradas)*100
Semestral
Gestin
Registro de solicitudes
de conservacin y
mantenimiento
del
patrimonio pblico.
(Programa de difusin de
actividades culturales
ejecutado/Programa de difusin de
actividades culturales
programado)*100
Trimestral
Gestin
Programas de difusin
Llevar a cabo el programa de difusin
de la Direccin de
de actividades culturales de forma
Patrimonio
Pblico
permanente.
Cultural.
Fin
Contribuir a promover la conservacin del
patrimonio pblico a travs del conocimiento
de los bienes muebles e inmuebles
propiedad del municipio.
Propsito
El patrimonio pblico cuenta con acciones
permanentes
de
mantenimiento
y
transmisin de conocimiento.
Componentes
Porcentaje de
1. Dictmenes en materia de conservacin
dictmenes en materia de
y mantenimiento del patrimonio pblico,
conservacin y
realizados.
mantenimiento
de
visitas
Actividades
1.1. Atencin a solicitudes de conservacin
y mantenimiento del patrimonio pblico.
Pgina 210
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Indicadores
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir a mejorar el desarrollo de la funcin
pblica a travs de la certificacin de
servidores pblicos municipales.
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Variacin porcentual de
servidores pblicos certificados
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico
Sistema
de
Atencin
Mexiquense, SECOGEM.
Centro de atencin ciudadana.
Libro de registro de la
contralora interna.
Semestral
Gestin
Programas de capacitacin.
Convocatorias.
Semestral
Gestin
Programas de difusin.
Las
campaas
de
informacin
presentan la correcta informacin
sobre las obligaciones
de los
servidores pblicos.
Semestral
Gestin
Pliego de observaciones.
Plataforma DeclaraNET
Reportes administrativos.
Semestral
Gestin
Convenios vigentes.
Las
instituciones
capacitadoras
acceden a la firma de convenio.
Propsito
Los
servidores
pblicos
desarrollan
eficazmente la funcin pblica y tica en el
municipio en base a quejas y/o denuncias.
Componentes
1.
Capacitaciones especializadas en el
desarrollo humano con enfoque en el
servicio pblico realizadas.
Porcentaje de capacitaciones
especializadas en el desarrollo
humano
2.
Porcentaje de campaas de
informacin de las obligaciones
3.
(Capacitaciones especializadas
en el desarrollo humano
realizadas/ Capacitaciones
especializadas en el desarrollo
humano programadas)*100
(Campaas de informacin de las
obligaciones realizadas
/Campaas de informacin de las
obligaciones programadas)*100
(Auditoras a las obligaciones de
los servidores pblicos
realizadas/Auditoras a las
obligaciones de los servidores
pblicos programadas)*100
Actividades
1.1.
1.2.
Registro
de
capacitaciones
asistentes
las
2.1.
3.1.
de
Trimestral
Gestin
Porcentaje de carteles
informativos
(Carteles informativos
distribuidos/Carteles informativos
realizados)*100
Trimestral
Gestin
Porcentaje de reportes de
auditoras
(Reportes de auditoras
atendidas/ Reportes de auditoras
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Fin
Contribuir al fortalecimiento de los
procedimientos
regulatorios
mediante acciones que influyan
directamente en la garanta jurdica
del Gobierno y la sociedad.
Listas de asistencia.
Constancias de participacin.
Servidores pblicos activos.
(Secretara de Administracin
de Personal).
Registro
de
carteles
informativos.
Publicacin en sitio web del
municipio.
Acta constitutiva.
Las
unidades
administrativas
correspondientes disean los carteles
informativos para su publicacin.
El COCICOVI vigila oportunamente los
reportes.
Objetivo o resumen
narrativo
(Convenios firmados/Convenios
programados)*100
Porcentaje de convenios
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico.
Medios de verificacin
Expedientes legales.
Supuestos
N/A
Propsito.
Reportes de orientaciones
jurdicas impartidas.
Resultados de la evaluacin de
los asesores jurdicos
capacitados, de los dos ltimos
aos.
Componentes
1.
Semestral.
Gestin.
Bitcoras de seguimiento.
2.
Demandas en contra de la
Administracin
Pblica
Municipal
obtenidas,
atendidas.
Semestral.
Gestin.
Expedientes legales.
Trimestral.
Gestin.
Expedientes legales.
Trimestral.
Gestin
Expedientes legales.
Porcentaje en la tramitacin
asuntos jurdicos.
Trimestral.
Gestin.
Expedientes legales.
Trimestral.
Gestin.
Actividades
1.1. Resoluciones jurdicas sujetas
de derecho, conforme al marco
jurdico,
normativo
y
procedimental aplicable en la
materia.
1.2. Notificaciones jurdicas sujetas
de
derecho,
presentadas,
conforme al marco jurdico,
normativo y procedimen tal
aplicable en la materia.
2.1. Tramitacin asuntos jurdicos,
en los tribunales competentes.
Bitcora de seguimiento de
asesoras de mediacin.
Asesores jurdicos calificados
median y concilian los diferendos
entre las partes en conflicto.
Actas de conciliacin levantadas.
30 de octubre de 2015
Pgina 211
Programa presupuestario:
Poltica territorial.
Es el conjunto de acciones a aplicar en una demarcacin territorial definida, en beneficio de toda la poblacin o comunidades
especficas ah establecidas.
JOO Gobierno municipal.
Financiamiento para el desarrollo.
Financiamiento para el desarrollo.
Indicadores
Objetivo o resumen
narrativo
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin porcentual en la
planeacin del desarrollo
municipal.
Anual.
Estratgico.
Variacin porcentual en la
poltica territorial municipal.
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
Contribuir a la planeacin del
desarrollo municipal mediante la
participacin de los grupos
y
organizaciones sociales y privados en
las reuniones del COPLADEMUN.
Promueve la participacin de
los grupos y organizaciones
sociales y privados, en el
proceso de planeacin para el
desarrollo
Acuerdos de cabildo.
Propsito.
La planeacin de la poltica territorial
municipal cumple con el objeto del
Sistema de Planeacin Democrtica
para el Desarrollo del Estado de
Mxico y sus Municipios.
Planeacin de la poltica
territorial municipal de los dos
ltimos trienios.
Resultados comparativo de los
planes y programas en
materia de poltica territorial de
los dos ltimos trienios.
Componentes.
1.
Identificacin de asentamientos
humanos irregulares, realizada.
Porcentaje en la
identificacin de
asentamientos humanos
irregulares.
Semestral.
Gestin.
2.
Regularizacin
asentamientos
realizada.
Porcentaje en la
regularizacin de
asentamientos humanos.
Semestral.
Gestin.
Licencias de construccin y
uso del suelo.
3.
Gestin
de
cursos
de
actualizacin en materia de
desarrollo urbano para los
servidores
pblicos
municipales, realizada.
Porcentaje en la gestin de
cursos de actualizacin en
materia de desarrollo urbano
para los servidores pblicos
municipales.
Semestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
de
humanos,
Actividades.
1.1.
Barridos de
identificar
irregulares.
campo, para
asentamientos
1.2.
Gestionar la realizacin de
vuelos areos y ortofotos,
para identificar asentamientos
irregulares.
Trimestral.
Gestin.
2.1.
Porcentaje en la
regularizacin de los predios.
Trimestral.
Gestin.
2.2.
Trimestral.
Gestin.
3.1.
Identificacin de necesidades
de capacitacin en materia de
desarrollo urbano.
Porcentaje en la
identificacin de necesidades
de capacitacin en materia
de desarrollo urbano.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de las
necesidades de capacitacin
de los dos ltimos aos.
3.2.
Capacitacin en materia de
desarrollo
urbano
a
los
servidores
pblicos
municipales.
Porcentaje en la capacitacin
en materia de desarrollo
urbano a los servidores
pblicos municipales.
Trimestral.
Gestin.
Programa presupuestario:
Reglamentacin Municipal
Incluye todos los procesos necesarios para que los ayuntamientos desarrollen los trabajos para creacin, rediseo, actualizacin, publicacin y
difusin de la reglamentacin municipal.
Sociedad Protegida
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Porcentaje de actualizacin de
reglamentos y disposiciones
administrativas municipales
(Actualizacin de reglamentos y
disposiciones administrativas municipales
aprobados/Reglamentos y disposiciones
administrativas municipales
existentes)*100
Semestral
Estratgico
Semestral
Estratgico
Porcentaje de disposiciones de
observancia general
Semestral
Gestin
Publicacin en el peridico
oficial de gobierno. (Gaceta)
Las
autoridades
municipales
participan
en
la
divulgacin
y
aplicacin en el marco jurdico.
Porcentaje de capacitaciones en
materia reglamentaria
Semestral
Gestin
Programas de capacitacin.
Semestral
Gestin
Expediente.
Porcentaje de cumplimiento de
sesiones ordinarias de Cabildo
Trimestral
Gestin
Porcentaje de asesoras y
asistencia tcnica en estudios
jurdicos
Trimestral
Gestin
Expediente.
Fin
Contribuir a fortalecer la cultura de legalidad
mediante la actualizacin de reglamentos y
disposiciones administrativas municipales.
Propsito
El ayuntamiento cuenta con documentos
jurdico administrativos aprobados en
torno a la legalidad en cada una de las reas
administrativas.
Componentes
1.
2.
Capacitaciones
en
reglamentaria otorgadas.
materia
Actividades
1.1.
1.2.
Realizar
cabildo
sesiones
ordinarias
de
2.1.
Pgina 212
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Indicadores
Objetivo o resumen narrativo
Medios de verificacin
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin porcentual en la
promocin de la paz
vecinal.
Anual.
Estratgico.
Anual.
Estratgico.
Supuestos
Fin.
Contribuir a la promocin de la paz vecinal
mediante la mediacin y conciliacin de las
partes en conflicto.
Propsito.
Componentes.
1.
Porcentaje en los
mecanismos para la
recepcin de denuncias
vecinales.
Semestral.
Gestin.
2.
Porcentaje en conflictos y
controversias dirimidas.
Semestral.
Gestin.
3.
Semestral.
Gestin.
Porcentaje en la
capacitacin a los
servidores pblicos de
mediacin y conciliacin
municipal.
Trimestral.
Gestin.
Orientacin
telefnica
a
la
poblacin a consultas por la
ocurrencia de hechos que afecten a
las personas y/o patrimonio.
Porcentaje en la
orientacin telefnica a la
poblacin.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la recepcin
directa de quejas
vecinales.
Trimestral.
Gestin.
Bitcora de atencin a la
recepcin directa de quejas
vecinales.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Actividades.
1.1.
1.2.
1.3.
2.1.
2.1.
2.2.
3.1.
3.2.
Recepcin
directa
de
quejas
vecinales por la ocurrencia de
hechos que afecten a las personas
y/o patrimonio.
Conflictos y controversias dirimidas
de conformidad al marco jurdico
aplicable, realizadas.
Citacin a las partes vecinales en
conflicto para dirimir diferendos e
inconformidades.
Conciliacin de los diferendos e
inconformidades
vecinales
en
apego
al
respeto
de
las
obligaciones y/o derechos de los
querellantes.
Porcentaje en la citacin a
las partes vecinales en
conflicto.
(Conflictos y controversias
dirimidas/conflictos y controversias
recibidas)*100.
(Citas a las partes vecinales en conflicto
/citas a partes vecinales en conflicto
presentadas)*100.
Porcentaje en la
conciliacin de los
diferendos e
inconformidades vecinales.
Trimestral.
Gestin.
Distribucin
de
ilustrativos
informativos a la ciudadana sobre
los derechos y obligaciones cvicos
vecinales.
Porcentaje en la
distribucin de ilustrativos
informativos a la
ciudadana.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la difusin
de medios audiovisuales
informativos a la
ciudadana sobre derechos
y obligaciones cvicas.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en conflictos y
controversias dirimidas.
Programa presupuestario:
Indicadores
Objetivo o resumen narrativo
Medios de verificacin
Nombre
Frmula
Supuestos
Frecuencia y Tipo
Fin
III
PIBiEj
PIBCj= +- PEAiCj
--------I=1 PBAiEj
Dnde:
Contribuir
al
desarrollo
regional sustentable mediante
la
coordinacin
intergubernamental.
PIBCj=
Producto
Municipal.
Tasa media de crecimiento anual del
PIB municipal.
Interno
Bruto
PEA=
Poblacin
econmicamente
activa del sector i municipal.
Anual.
Estratgico.
((Reuniones de coordinacin
intergubernamental celebrada el ao
actual/reuniones de coordinacin
intergubernamental celebrada el ao
anterior)-1)*100.
Las reuniones de coordinacin
intergubernamental se realizan con
otros rdenes de gobierno.
Anual.
Estratgico.
Convenios de coordinacin
intergubernamental
Las autoridades municipales
promueven la coordinacin
intergubernamental
Anual.
Estratgico.
30 de octubre de 2015
Pgina 213
Componentes
1.
Semestral.
Gestin.
2.
Proyectos de desarrollo
regional
estratgico,
desarrollados.
Porcentaje de proyectos de
desarrollo regional estratgico.
Semestral.
Gestin.
Porcentaje de la firma de
Convenios intergubernamentales
para el desarrollo regional
sustentable.
(Firma de convenios
intergubernamentales para el desarrollo
regional sustentable /firma de
convenios intergubernamentales para
el desarrollo regional sustentable)*100.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la participacin en
las reuniones del Comit de
Desarrollo Regional Sustentable.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la participacin en
la ejecucin de los proyectos
financieros de inversin para el
desarrollo regional sustentable.
Trimestral.
Gestin.
Actividades
1.1.
1.2.
2.1.
2.2.
Firma
de
Convenios
Intergubernamentales, para
el
desarrollo
regional
sustentable.
Participacin
en
las
reuniones del Comit de
Desarrollo
Regional
Sustentable,
para
la
identificacin de proyectos
de desarrollo regional.
Gestin para la formulacin
de
los
estudios
de
factibilidad, para desarrollar
proyectos de desarrollo
regional sustentable.
Participacin
en
la
ejecucin de los proyectos
financieros de inversin,
para el desarrollo regional
sustentable.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir a fortalecer los
mecanismos de vinculacin del
municipio
con
localidades
extranjeras a travs de la
suscripcin de Acuerdos de
Hermanamiento.
Propsito
Relaciones Exteriores
Incluye todas las acciones relacionadas con la celebracin de reuniones, eventos, convenios y
acuerdos para la formalizacin de proyectos de cooperacin internacional y para la promocin,
econmica, comercial y turstica de los municipios. Considera tambin todas las actividades de
coordinacin, gestin y enlace para la prestacin de servicios de proteccin y apoyo a la poblacin
que viven en el extranjero y a sus familias en las comunidades de origen.
A00 Presidencia
Gobierno Solidario
Ncleo Social y calidad de vida
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Eficacia en la
Vinculacin
internacional
(Acuerdos de
hermanamiento
gestionados/Acuerdos de
Hermanamiento
establecidos)*100
Eficacia en los
Mecanismos de
vinculacin
(Actividades de
vinculacin con la
localidad hermana
implementadas /
Actividades vinculacin
programadas) *100
Anual
Estratgico
Componentes
1.
Acuerdo
de
Hermanamiento con la
localidad extrajera en
cuestin
debidamente
gestionado.
Actividades
Eficacia en las
Gestiones
diplomticas
(Actividades de gestin
realizadas/Actividades de
gestin
programadas)*100
Semestral
Gestin
Documentacin emitida
por la SRE con la
aprobacin del Acuerdo
1.1. Elaboracin
en
colaboracin con la SER
del
dictamen
de
valoraciones jurdicas.
Porcentaje de
Asistencia
jurdica
solicitadas
(Reuniones de asesora
llevadas a
cabo/reuniones
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Minutas de trabajo
levantadas entre ambas
autoridades.
1.2. Establecimiento
del
Acuerdo
de
Hermanamiento con la
localidad extrajera en
cuestin
Efectividad en
los
Hermanamientos
Celebrados
(Actos ceremoniales
gestionados/Actos
ceremoniales
programados)*100
Trimestral
Gestin
Acuerdo de Hermandad
Firmado
Efectividad en la
Cooperacin de
vinculacin
(Actividades de
cooperacin
efectuadas/Actividades
de cooperacin
gestionadas)*100
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Promocionales en
medios de
comunicacin
Anual
Estratgico
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30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Frmula
Nombre
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir
al
desarrollo
municipal
mediante
la
certificacin
en
materia
hacendaria
para
los
servidores pblicos.
Variacin
porcentual de
servidores pblicos
certificados
(Nmero de servidores
pblicos certificados en el
ao actual / Nmero de
servidores pblicos
certificados en el ao
anterior) -1) *100
Anual
Estratgico
Estadsticas
internas.
Expediente
informativo.
Propsito
Los
servidores
pblicos
hacendarios
municipales
cuentan
con
una
capacitacin para llevar de
manera
correcta
sus
funciones especficas.
Componentes
Variacin
porcentual de
servidores pblicos
capacitados
Anual
Estratgico
Estadsticas
internas.
Los
servidores
pblicos municipales
se comprometen a
capacitarse
y
actualizarse.
Porcentaje de
capacitaciones a
los servidores
pblicos.
(Capacitaciones a los
servidores pblicos
realizadas/ Capacitaciones a
los servidores pblicos
programadas) * 100
Semestral
Gestin
Listas de registro.
Los
servidores
pblicos tienen inters
de adquirir nuevos
conocimientos
hacendarios.
Porcentaje de
evaluaciones para
la certificacin de
competencia laboral
(Evaluaciones para la
certificacin de competencia
laboral
realizadas/Evaluaciones para
la certificacin de
competencia laboral
programadas)*100
Semestral
Gestin
Registro
de
evaluaciones.
Comisin
Certificadora
de
Competencia
Laboral del Estado
de
Mxico
(COCERTEM).
La COCERTEM emite
la convocatoria para la
certificacin
en
competencia
laboral
de servidores pblicos
hacendarios.
1.1. Suscripcin
de
convenios
con
instituciones
especialistas
en
materia hacendaria.
Porcentaje de
convenios con
instituciones
especialistas en
materia hacendaria
Trimestral
Gestin
Convenios suscritos
con
instituciones
pblicas y privadas.
Las
instituciones
participantes firman los
convenios para llevar a
cabo
las
capacitaciones.
2.1. Seleccin
de
servidores
pblicos
sujetos
a
la
certificacin
de
competencia laboral.
Porcentaje de
servidores pblicos
sujetos a la
certificacin de
competencia laboral
Trimestral
Gestin
Registro
de
seleccin.
Comisin
Certificadora
de
Competencia
Laboral del Estado
de
Mxico
(COCERTEM).
Los
servidores
pblicos interesados
entregan a tiempo su
solicitud
para
certificarse
en
la
norma institucional de
su inters.
1.
Capacitaciones a los
servidores
pblicos
realizadas.
2. Evaluaciones
para
obtener la certificacin
de competencia laboral
realizadas.
Actividades
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Incremento en los
ingresos municipales
Fortalecimiento de
los ingresos propios
municipales
Frecuencia y Tipo
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico
Medios de verificacin
Supuestos
Estados Comparativos
de Ingresos.
Estados Comparativos
de Ingresos.
El ciudadano muestra
disposicin en el pago
oportuno y puntal de
las
contribuciones
municipales de las que
es responsable.
30 de octubre de 2015
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Componentes
1. Programa de reforzamiento
a la recaudacin corriente
aplicado
Reforzamiento de la
recaudacin corriente
2. Programa
de
regularizacin
de
los
contribuyentes aplicado
Regularizacin
recaudatoria
((Recaudacin corriente
obtenida en el primer
trimestre del ao
actual/Recaudacin
corriente obtenida en el
primer trimestre del ao
anterior)-1)*100
((Monto de ingresos por
cobro de accesorios del
ao actual/Monto de
ingresos por cobro de
accesorios del ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico
Estados Comparativos
de Ingresos.
Desarrollo
Urbano,
Catastro, Registro Civil
colaboran
en
las
tareas reforzamiento
de
los
recursos
propios.
Autoridades
municipales dan su
visto bueno a la
ejecucin de labores
de
fiscalizacin
y
cobranza.
Actividades
1.1. Actualizacin
de
los
valores catastrales y
factores de incremento
en el sistema de cobro.
Actualizacin
catastral
((Predios actualizados el
presente ejercicio
fiscal/predios
actualizados el ao
anterior)) -1) *100
Anual
Gestin
((Campaas de difusin
efectuadas/Campaas de
difusin programadas) 1)*100
Trimestral
Gestin
Contratos efectuados.
1.3. Actualizacin
de
los
convenios
con
el
gobierno estatal para el
cobro
de
conceptos
municipales.
Convenios
Intergubernamentales
(Convenios
efectuados/Convenios
gestionados)*100
Trimestral /
Gestin
Convenios firmados.
Ampliacin de
jornada laborales
Trimestral /
Gestin
Registros
administrativos.
Padrones
actualizados
((Registros en el padrn
del ao actual/Registros
en el padrn del ao
anterior))-1)*100
Anual /
Gestin
Fiscalizacin
recaudatoria
((Contribuyentes
detectados en situacin
fiscalizable del trimestre
actual / Contribuyentes
detectados en situacin
fiscalizable en trimestre
anterior)-1)*100
Trimestral /
Gestin
Notificaciones
((Notificaciones
entregadas/Notificaciones
expedidas)-1)*100
Cobranza
((Crditos fiscales
recuperados/crditos
fiscales determinados)1)*100
2.2. Determinacin de
contribuyentes morosos,
omisos y remisos
2.1.
2.2.
Elaboracin de
notificaciones de pago a
contribuyentes
detectados.
Recuperacin del crdito
fiscal a travs de
tesorera.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Autoridades de otros
rdenes de gobierno
colaboran
con
el
municipio
en
los
trabajos en cuestin.
Autoridades de otros
rdenes de gobierno
colaboran
con
el
municipio
en
la
campaa
de
promocin de pago
oportuno y puntual.
Autoridades de otros
rdenes de gobierno
colaboran
en
la
consolidacin
de
convenios de cobros.
Los
servidores
pblicos municipales
muestran disposicin
en el cumplimiento de
las cargas de trabajo
extraordinarias.
Diversas reas de
tesorera efectan de
manera conjunta cruce
de
padrones
para
efectuar una labor
integral
en
la
actualizacin
correspondiente.
Registros
administrativos.
Autoridades
municipales otorgan su
visto bueno a las
actividades
de
fiscalizacin.
Mensual/Gestin
Copia de las
notificacin emitidas.
Acuses de recibo de
las notificaciones.
Autoridades
municipales muestran
su visto bueno a las
labores de cobranza.
Mensual/Gestin
Plizas de ingresos.
Reportes emitidos por
el sistema contable.
El
contribuyente
asume
su
responsabilidad
e
integra el crdito fiscal.
Nombre
Inversin
pblica anual
ejercida.
Indicadores
Frmula
(Gasto ejercido por
concepto de inversin
pblica/Total Gasto
Municipal)*100
Frecuencia y Tipo
Anual
Estratgico
Medios de verificacin
Estado Comparativo de
Egresos.
Supuestos
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30 de octubre de 2015
Recursos
destinados
para inversin
pblica
Anual
Estratgico
Estado Comparativo de
Egresos
Las
condiciones
econmicas del pas se
mantienen
estables
coadyuvando al ejercicio
de los recursos de obra.
Crecimiento de
la
infraestructura
municipal
Anual
Estratgico
Registros
administrativos del rea
de obra pblica
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
coadyuvan con la autoridad
municipal en la derrama de
recursos enfocados a obra
Eficacia en
factibilidades
(Total de estudios de
factibilidades
elaborados/Total de
estudios de factibilidades
programados)*100
Mensual
Gestin
Estudios realizados
Eficacia en
planeacin de
infraestructura
(Expedientes tcnicos
aprobados/Expedientes
tcnicos elaborados)*100
Mensual
Gestin
Expedientes concluidos
Eficacia en la
gestin de los
recursos
financieros
(Recursos
liberados/Recursos
estimados)*100
Mensual
Gestin
Estado de cuenta
bancaria
Componentes
1.
Proyectos de Infraestructura
Social Municipal elaborados.
Actividades
1.2. Elaboracin
expedientes
obra.
de
los
tcnicos de
Tcnicos especializados de
otros rdenes de gobierno
colaboran
con
las
autoridades municipales en
la
elaboracin
de
expedientes
de
los
estudios de factibilidad.
La aprobacin de los
expedientes de obra por
parte de autoridades de
otros rdenes de gobierno
se realiza en el menor
tiempo posible.
Las operaciones bancarias
permanecen en estabilidad
para poder transferir los
recursos.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir al fortalecimiento
del patrimonio municipal a
travs de la obtencin de
fuentes de financiamiento
dirigidas al desarrollo de
infraestructura municipal.
Propsito
La poblacin municipal
cuenta
con
la
infraestructura,
equipamiento,
servicios
pblicos y provisiones que
vigorizan
el
desarrollo
econmico local
Componentes
1. Monto
de
financiamiento
debidamente gestionado
Actividades
1.1. Gestin
ante
la
Direccin General de
Indicadores
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Tasa de variacin de
los ingresos por
financiamiento.
((Ingresos por
financiamiento para el
presente ejercicio
fiscal/Ingresos por
financiamiento del ao
anterior) -1) *100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
Poblacin Beneficiada
(Poblacin beneficiada
con los proyectos de
inversin/Poblacin total
del Municipio)*100
Anual
Estratgico
Expedientes
Tcnicos
La
poblacin
municipal
participa
mediante
las
figuras de participacin
instauradas para solicitar la
obra necesaria que mejore
su calidad de vida.
Estructura porcentual
del financiamiento con
respecto a los ingresos
municipales
((Monto de financiamiento
ingresado al presupuesto
del ejercicio fiscal
corriente / Total de
Ingresos Municipales) -1)
*100
Anual
Estratgico
Estado
Comparativo de
Ingresos
La informacin comparativa
de los costos de deuda se
encuentra a la mano y
contribuye a una mejor
toma de decisiones.
Eficacia de la Gestin
Crediticia
(Reuniones
efectuados/reuniones
Mensual
Gestin
Registros
Administrativos
Estado
Comparativo de
Ingresos
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Crdito
para
la
evaluacin de los
proyectos
de
infraestructura
a
realizarse mediante
financiamiento.
previstas)*100
1.2. .Gestin
ante
el
congreso local para la
aprobacin
de
obtencin
de
los
recursos financieros.
Eficacia de la Gestin
Legislativa
(Sesiones
presentadas/Sesiones
Previstas)*100
Mensual
Gestin
Registros
Administrativos
Eficacia de la gestin
Bancaria
(Monto Otorgado/Monto
Presupuestado)*100
Mensual
Gestin
Estados de Cuenta
Bancarios
Programa presupuestario:
Integrantes
del
poder
legislativo otorgan voto de
valor a la solicitud del
ayuntamiento y otorgan
autorizacin para proceder
con la contratacin del
financiamiento.
La institucin crediticia que
otorga el financiamiento
cuenta con los elementos
evaluativos
correspondientes
y
necesarios para otorgar al
ayuntamiento los montos
solicitados.
Dependencia General:
Gobierno de resultados
Tema de desarrollo:
Indicadores
Medios de verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Porcentaje de
evaluaciones al
Plan de
Desarrollo
Municipal
(Evaluaciones al Plan de
Desarrollo Municipal
efectuadas/ Evaluaciones
al Plan de Desarrollo
Municipal
programadas)*100
Semestral
Estratgico
Informe
resultados.
Porcentaje de
indicadores
estratgicos y
de gestin
(Nmero de indicadores
estratgicos y de gestin
revisados / Nmero de
indicadores estratgicos y
de gestin realizados)
*100
Semestral
Estratgico
Reporte
de
proyectos
presupuestados.
La
secretara
finanzas
integra
informacin
monitoreo
con
asignacin
presupuestaria.
Porcentaje de
matrices de
indicadores de
resultados bajo
la MML
(Matrices de indicadores
de resultados bajo la
MML realizadas/
Programas
presupuestarios de la
estructura programtica
existentes)*100
Semestral
Gestin
Reporte de avance
en la integracin de
las Matrices de
Indicadores
para
Resultados (MIR).
Las
dependencias
administrativas alinean
sus
programas
presupuestarios bajo la
metodologa del marco
lgico.
Porcentaje de
procesos
contables
armonizados
(Procesos contables
armonizados / Procesos
contables) * 100
Semestral
Gestin
Pgina de internet
de gobierno.
Unidad
para
la
armonizacin
contable.
Las
dependencias
pblicas cumplen con lo
establecido en la Ley
General
de
Contabilidad
Gubernamental.
Porcentaje de
cumplimiento de
reportes
armonizados
(Cumplimiento de
reportes armonizados /
Reportes armonizados
registrados) * 100
Trimestral
Gestin
Reportes de
cuenta pblica.
Se cumple con la
emisin de todas las
clasificaciones
programticas
presupuestales.
Porcentaje de
capacitaciones
en materia de
armonizacin
(Capacitaciones en
materia de armonizacin
realizadas /
Capacitaciones de
armonizacin
programadas) * 100
Trimestral
Gestin
Minutas,
actas,
acuerdos, listas de
asistencia
y
registro,
material
didctico
y
de
apoyo, constancias
y evaluaciones.
Fin
Contribuir a mejorar los procesos
de
planeacin,
programacin,
presupuestacin y evaluacin,
mediante las evaluaciones al Plan
de Desarrollo Municipal.
de
Propsito
El proyecto PBR presenta los
indicadores estratgicos y de
gestin para su revisin y
redireccin.
de
la
del
la
Componentes
1. Matrices de indicadores de
resultados
por
programas
presupuestarios
bajo
la
metodologa del marco lgico
(MML) realizadas.
2. Procesos
armonizados.
contables
Actividades
1.1. Formulacin del presupuesto
en cumplimiento con las
disposiciones del consejo
nacional de armonizacin
contable.
2.1.
Aplicacin de capacitaciones
en materia de armonizacin.
la
La unidad administrativa
cuenta
con
la
informacin
de
las
convocatorias
a
los
cursos de capacitacin y
actualizacin.
Pgina 218
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
Contribuir a la eficiencia en el
ejercicio de los recursos
pblicos
mediante
la
aplicacin de medidas de
austeridad
y
disciplina
presupuestal municipal.
Variacin porcentual
en la eficiencia en el
ejercicio de los
recursos pblicos.
Anual.
Estratgico.
Presupuesto
financiero y
presupuestal
ejercido y
autorizado de los
dos ltimos aos.
Propsito.
Variacin porcentual
en el cumplimiento
de los programas
financieros.
El cumplimiento de los
programas
financieros
autorizados
se
realiza
conforme a los techos
financieros autorizados.
Variacin porcentual
en la solventacin de
observaciones al
informe anual de la
cuenta pblica.
((Cumplimiento de los
programas financieros
ejercidos en el ao
actual/cumplimiento de los
programas financieros
autorizados en el ao
anterior) -1) *100.
((Solventacin de
observaciones al informe
anual de la cuenta pblica del
ao anterior/solventacin de
observaciones al informe
anual de la cuenta pblica del
ao posterior)-1)*100.
Programas
financieros de los
dos ltimos aos.
Anual.
Estratgico.
Cartas de
liberacin del
OSFEM a los
informes anuales
de la cuenta
pblica anual
municipal de los
dos ltimos aos.
Los servidores
pblicos municipales
ejercen los recursos
pblicos municipales
con eficiencia y
austeridad.
Componentes.
1.
2.
Capacitacin
a
los
servidores
pblicos
municipales en materia
de
planeacin,
programacin
y
presupuestacin
vigente, realizada.
Porcentaje en la
capacitacin a los
servidores pblicos
municipales en
materia de
planeacin,
programacin y
presupuestacin.
El presupuesto para el
ejercicio financiero y
presupuestal municipal,
programado.
Porcentaje en el
presupuesto para el
ejercicio financiero y
presupuestal
municipal.
Semestral.
Gestin.
Listas de
asistencia de los
servidores pblicos
a los cursos de
planeacin,
programacin y
presupuestacin
municipal vigente.
Los servidores
pblicos municipales
gestionan la
capacitacin de los
servidores pblicos.
Semestral.
Gestin.
Comparativo en el
ejercicio financiero
y presupuestal
municipal.
Los servidores
pblicos municipales
presupuestan el
ejercicio financiero y
presupuestal municipal
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de las
necesidades de
capacitacin a los
servidores pblicos
municipales en
materia de
planeacin,
programacin y
presupuestacin,
de los dos ltimos
aos.
Los servidores
pblicos municipales
identifican las
necesidades de
capacitacin a los
servidores pblicos
municipales en
materia de planeacin,
programacin y
presupuestacin.
Trimestral.
Gestin.
Coordinacin de la
capacitacin de los
servidores pblicos
a los cursos de
planeacin,
programacin y
presupuestacin
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
capacitacin de los
servidores pblicos.
Actividades.
1.1.
1.2.
Identificacin de
las necesidades
de capacitacin a
los
servidores
pblicos
municipales
en
materia
de
planeacin,
programacin y
presupuestacin.
Porcentaje en la
Identificacin de las
necesidades de
capacitacin a los
servidores pblicos
municipales en
materia de
planeacin,
programacin y
presupuestacin.
Coordinacin de
la capacitacin a
los
servidores
pblicos
municipales con
bases
metodolgicas
Porcentaje en la
coordinacin de la
capacitacin a los
servidores pblicos
municipales en
materia de
planeacin,
(Necesidades de capacitacin
a los servidores pblicos
municipales en materia de
planeacin, programacin y
presupuestacin
/necesidades de capacitacin
a los servidores pblicos
municipales en materia de
planeacin, programacin y
presupuestacin)*100.
(Coordinacin de la
capacitacin a los servidores
pblicos municipales en
materia de planeacin,
programacin y
presupuestacin realizada
30 de octubre de 2015
vigentes.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
Pgina 219
programacin y
presupuestacin.
Coordinacin de la
planeacin de los
programas
presupuestales a las
dependencias
municipales
elaborados con bases
metodolgicas
vigentes.
Porcentaje de
coordinacin de la
planeacin de los
programas
presupuestales a las
dependencias
municipales.
Evaluacin de las
propuestas de los
programas
presupuestales de las
dependencias
municipales.
Porcentaje en las
propuestas de los
programas
presupuestales de
las dependencias
municipales.
Coordinacin de la
programacin de los
programas
presupuestales a las
dependencias
municipales
elaborados con bases
metodolgicas
vigentes
Porcentaje en la
coordinacin de la
programacin de los
programas
presupuestales a las
dependencias
municipales.
Evaluacin
de
la
programacin de los
programas
presupuestales de las
dependencias
municipales.
Porcentaje en la
evaluacin de la
programacin de los
programas
presupuestales de
las dependencias
municipales.
Coordinacin de la
presupuestacin
de
los
programas
presupuestales a las
dependencias
municipales
elaborados con bases
metodolgicas
vigentes.
Porcentaje en la
coordinacin de la
presupuestacin de
los programas
presupuestales a las
dependencias
municipales.
Evaluacin
de
la
presupuestacin
de
los
programas
presupuestales de las
dependencias
municipales.
Porcentaje en la
evaluacin de la
presupuestacin de
los programas
presupuestales de
las dependencias
municipales.
Presentacin de los
informes del ejercicio
financiero
y
presupuestal de los
programas
presupuestales
en
tiempo y forma.
Porcentaje en
presentacin de la
presentacin de los
informes del ejercicio
financiero y
presupuestal de los
programas
presupuestales.
/coordinacin de la
capacitacin a los servidores
pblicos municipales en
materia de planeacin,
programacin y
presupuestacin
realizada)*100.
(Coordinacin de la
planeacin de los programas
presupuestales a las
dependencias municipales
/coordinacin de la
planeacin de los programas
presupuestales para el
ejercicio financiero y
presupuestal)*100.
(Propuestas de los programas
presupuestales de las
dependencias municipales
/propuestas de los programas
presupuestales de las
dependencias
municipales)*100.
(Coordinacin de la
programacin de los
programas presupuestales a
las dependencias municipales
/coordinacin de la
programacin de los
programas presupuestales
para el ejercicio financiero y
presupuestal)*100.
(Evaluacin de la
programacin de los
programas presupuestales de
las dependencias municipales
/evaluacin de la
programacin de los
programas presupuestales de
las dependencias
municipales)*100.
(Coordinacin de la
presupuestacin de los
programas presupuestales a
las dependencias municipales
/coordinacin de la
presupuestacin de los
programas presupuestales
para el ejercicio financiero y
presupuestal)*100.
(Evaluacin de la
presupuestacin de los
programas presupuestales de
las dependencias municipales
/evaluacin de la
presupuestacin de los
programas presupuestales de
las dependencias
municipales)*100
(Presentacin de los informes
del ejercicio financiero y
presupuestal de los
programas presupuestales
realizados /presentacin de
los informes del ejercicio
financiero y presupuestal de
los programas presupuestales
autorizados)*100
municipal vigente.
Trimestral.
Gestin.
Listas de
asistencia de los
servidores pblicos
coordinados.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
planeacin de los
programas
presupuestales.
Trimestral.
Gestin.
Resultados de la
evaluacin de las
propuestas de
programas
presupuestarios.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
evaluacin de las
propuestas de
programas
presupuestales.
Trimestral.
Gestin.
Listas de
asistencia de los
servidores pblicos
coordinados.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
programacin de los
programas
presupuestales.
Trimestral.
Gestin.
Resultados de la
evaluacin de la
programacin de
los programas
presupuestarios.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
evaluacin de la
programacin de los
programas
presupuestales.
Trimestral.
Gestin.
Listas de
asistencia de los
servidores pblicos
coordinados.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
presupuestacin de
los programas
presupuestales.
Trimestral.
Gestin.
Resultados de la
evaluacin de la
presupuestacin
de los programas
presupuestarios.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
evaluacin de la
presupuestacin de
los programas
presupuestales.
Informes
peridicos a las
instancias
fiscalizadoras.
Los servidores
pblicos municipales
presentan los informes
financieros y
presupuestales de los
programas
presupuestales
autorizados.
Trimestral.
Gestin.
Pgina 220
2.8.
30 de octubre de 2015
Atencin
a
las
observaciones de las
instancias
fiscalizadoras de del
gasto pblico sobre el
ejercicio financiero y
presupuestal de los
programas
presupuestales
en
tiempo y forma.
Porcentaje en la
atencin a las
observaciones de las
instancias
fiscalizadoras de del
gasto pblico.
(Observaciones de las
instancias fiscalizadoras del
gasto pblico /observaciones
de las instancias
fiscalizadoras del gasto
pblico)*100.
Trimestral.
Gestin.
Cartas de
liberacin de los
pliegos de
observaciones de
las instancias
fiscalizadoras del
gasto pblico.
Los servidores
pblicos municipales
gestionan el descargo
de los pliegos de
observaciones de las
instancias
fiscalizadoras del
gasto pblico.
Programa presupuestario:
Seguridad pblica.
Incluye los proyectos orientados a combatir la inseguridad pblica con estricto apego a la ley para
erradicar la impunidad y la corrupcin, mediante la profesionalizacin de los cuerpos de seguridad,
modificando los mtodos y programas de estudio para humanizarlos, dignificarlos y hacerlos ms
eficientes, aplicando sistemas de reclutamiento y seleccin confiable y riguroso proceso estandarizado
de evaluacin, as como promover la participacin social en acciones preventivas del delito.
Dependencia General:
Sociedad protegida.
Tema de desarrollo:
Seguridad pblica.
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir
a
la
disminucin
de
la
delincuencia mediante
acciones
coordinadas
con otras instancias de
seguridad pblica.
Indicadores
Nombre
Porcentaje de
variacin en la
disminucin de la
delincuencia.
Frmula
Frecuencia y Tipo
((Disminucin de la delincuencia en
el ao actual/ Disminucin de la
delincuencia en el ao anterior)1)*100.
Medios de
verificacin
Supuestos
Anual.
Estratgico
ndices de
delincuencia de la
Secretara de
Seguridad
Ciudadana.
Anual.
Estratgico.
ndices de
delincuencia de la
Secretara de
Seguridad
Ciudadana.
Resultados de las
encuestas del de
los dos ltimos
semestres.
Las corporaciones de
seguridad pblica
intermunicipal colaboran
de comn acuerdo para
combatir a la delincuencia.
Semestral.
Gestin.
Cuadros
comparativos de
los policas activos
de los ltimos dos
aos.
Resultados de las
evaluaciones.
Propsito
La inseguridad pblica
de la poblacin se
disminuye
con
la
presencia
de
los
cuerpos policiacos.
Porcentaje de
variacin disminucin
de la inseguridad
pblica.
(Disminucin de la inseguridad
pblica en al ao actual/
disminucin de la inseguridad
pblica en al ao anterior)*100.
(Percepcin de la seguridad de la
ciudadana del ao homologo
anterior/percepcin de la seguridad
del ao actual)*100.
Componentes
1.
2.
3.
4.
Porcentaje en la
estructura policial.
Disminucin
del
entorno
social
adverso
que
propicia el delito,
logrado.
Porcentaje en la
disminucin del
entorno social
adverso.
Cumplimiento de
las normas viales
por la poblacin,
obtenidas.
Porcentaje de
disminucin de
Incumplimiento de
Normas Viales
((NDINV)
Semestral.
Gestin.
Registro de Faltas
Viales.
Operativos para la
aplicacin
del
alcoholmetro,
Porcentaje en los
operativos para la
aplicacin del
Semestral.
Gestin.
Reportes
comparativos de
los operativos
Suficiencia de la
estructura policial,
gestionada.
Semestral.
Gestin.
30 de octubre de 2015
desarrollados.
Pgina 221
alcoholmetro.
desarrollados en
materia de
alcoholimetra.
Actividades
1.1. Cumplimiento de
las normas de
seguridad pblica,
por partes de las
fuerzas policiacas.
Porcentaje en el
cumplimiento de
Normas ((NCN).
Trimestral.
Gestin.
Evaluacin del
cumplimiento del
personal.
Porcentaje en la
capacitacin a las
fuerzas policiacas.
Trimestral.
Gestin.
Constancias del
Instituto de
Capacitacin
Policial.
1.3. Equipamiento de
seguridad pblica,
para las fuerzas
policiacas.
Porcentaje de
variacin en el
equipamiento de
seguridad pblica
Trimestral.
Gestin.
Inventario del
equipo de
seguridad pblica
Porcentaje de
recuperacin de
espacios pblicos,
controlados por
grupos antisociales.
(Recuperacin de espacios
pblicos, controlados por grupos
antisociales /recuperacin de
espacios pblicos, controlados por
grupos antisociales)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de
seguridad pblica.
2.2. Adecuacin de la
infraestructura de
las calles que
genera
inseguridad.
Porcentaje de calles
con adecuacin de la
infraestructura de las
calles que genera
inseguridad.
(Adecuacin de la infraestructura de
las calles que genera inseguridad
/adecuacin de la infraestructura de
las calles que genera
inseguridad)*100
Trimestral.
Gestin.
Registros
Administrativos.
3.1. Sealamientos
viales, para
circulacin
peatonal
vehicular.
Porcentaje en los
Sealamientos viales,
para la circulacin
peatonal y vehicular.
Trimestral.
Gestin.
Inventario de
sealamientos.
3.2. Conocimiento de
las normas viales,
por parte de la
poblacin.
Porcentaje en los
niveles de
conocimiento de las
normas viales.
Trimestral.
Gestin.
Registros
Administrativos.
Porcentaje en las
Infracciones por el
incumplimiento de
normas viales.
Trimestral.
Gestin.
Registro de
Infracciones.
4.1. Instalacin
de
retenes
viales
para la aplicacin
del alcoholmetro.
Porcentaje en la
instalacin retenes
viales para la
aplicacin del
alcoholmetro.
Trimestral.
Gestin.
Bitcoras de
retenes viales
instalados.
4.2. Detencin
de
conductores
ebrios para evitar
accidentes viales,
realizada.
Porcentaje en la
detencin de
conductores ebrios.
Trimestral.
Gestin.
Reporte de
remisin de
conductores
ebrios.
2.1.
Recuperacin de
espacios pblicos,
controlados
por
grupos
antisociales.
la
y
Pgina 222
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Proteccin Civil
Engloba los proyectos que integran acciones dirigidas a la proteccin de la vida e integridad fsica de
las personas, a travs de la capacitacin y organizacin de la sociedad, para evitar y reducir los daos
por accidentes, siniestros, desastres y catstrofes y fomentar la cultura de autoproteccin, prevencin
y solidaridad en las tareas de auxilio entre la poblacin y proteger la infraestructura urbana bsica y el
medio ambiente.
QOO Seguridad Pblica y trnsito.
Sociedad protegida.
Proteccin civil.
Indicadores
Nombre
Frmula
Variacin porcentual
en la cultura de la
proteccin civil.
Variacin porcentual
en la promocin de
la organizacin de
la ciudadana en
materia de
proteccin civil.
1. Prevencin de accidentes de
los habitantes en zonas de
alto riesgo, difundidos.
Porcentaje de
accidentes de los
habitantes en zonas
de alto riesgo.
(Prevencin de accidentes de
los habitantes en zonas de
alto riesgo /prevencin de
accidentes de los habitantes
en zonas de alto riesgo) *100.
2. Poblacin capacitada en la
prevencin de riesgos fsicoqumicos, realizados.
Porcentaje en la
poblacin
capacitada en la
prevencin de
riesgos fsicoqumicos.
Porcentaje en la
superacin de los
factores de riesgo
ante la ocurrencia
de hechos
perturbadores.
Porcentaje en la
actualizacin de los
factores de riesgo.
5. Reuniones
del
Consejo
Municipal de Proteccin Civil,
celebradas.
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Promocionales,
talleres, plticas y
simulacros de
evacuacin ante
fenmenos
perturbadores.
N/A
Fin
Contribuir a la cultura de la
proteccin civil mediante la
prevencin ante la ocurrencia
de fenmenos antropognicos y
propios de la naturaleza.
Anual.
Estratgico
Propsito
Promover la organizacin de la
ciudadana en materia de
proteccin civil para enfrentar la
ocurrencia
de
fenmenos
perturbadores.
Registros
Administrativos.
Anual.
Estratgico.
Resultados de las
encuestas sobre el
conocimiento ante la
ocurrencia
contingencias.
Los servidores
pblicos municipales
promueven la
organizacin de la
ciudadana en
materia de
proteccin civil.
Componentes
(Poblacin capacitada en la
prevencin de riesgos fsicoqumicos /poblacin
capacitada en la prevencin
de riesgos fsico-qumicos)
*100.
(Tiempo de respuesta para la
superacin de los factores de
riesgo ante la ocurrencia de
hechos perturbadores/ tiempo
de respuesta para la
superacin de los factores de
riesgo ante la ocurrencia de
hechos perturbadores)* 100.
Semestral.
Gestin.
Reporte de los
resultados sobre la
prevencin de
accidentes de los
habitantes en zonas
de alto riesgo.
Los servidores
pblicos municipales
difunden la
prevencin de
accidentes de los
habitantes en zonas
de alto riesgo.
Semestral.
Gestin.
Listas de asistencia a
los cursos de
capacitacin sobre el
manejo del fuego.
Los servidores
pblicos municipales
capacitan a la
poblacin en el
manejo del fuego.
Semestral.
Gestin.
Reporte
pormenorizados de la
ocurrencia de hechos
perturbadores.
Semestral.
Gestin.
Porcentaje en las
reuniones del
Consejo Municipal
de Proteccin Civil
Semestral.
Gestin.
Actas de acuerdos de
las reuniones del
Consejo Municipal de
Proteccin Civil.
Porcentaje en la
elaboracin de los
Trimestral.
Gestin.
Programas
especficos de
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la
recuperacin ante la
ocurrencia de
hechos
perturbadores.
Los servidores
pblicos municipales
actualizan los
factores de riesgo.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
celebracin de las
reuniones del
Consejo Municipal
de Proteccin Civil.
Actividades
1.1.Elaboracin de los planes
especficos de proteccin
Los servidores
pblicos municipales
30 de octubre de 2015
civil,
por
factores
de
vulnerabilidad en las zonas
de riesgo.
Pgina 223
planes especficos
de proteccin civil,
por factores de
vulnerabilidad en las
zonas de riesgo.
facilitan la
elaboracin de los
planes especficos
de proteccin civil.
Los servidores
pblicos municipales
difunden los atlas de
riesgos por factores
de vulnerabilidad.
Los servidores
pblicos municipales
difunden los atlas de
riesgos por factores
de vulnerabilidad.
Porcentaje en la
difusin del atlas de
riesgos por factores
de vulnerabilidad.
Trimestral.
Gestin.
1.3.Capacitacin
a
la
ciudadana en materia de
proteccin civil sobre el
comportamiento
ante
situaciones de riesgo
Porcentaje en la
capacitacin a la
ciudadana en
materia de
proteccin civil.
(Capacitacin a la ciudadana
en materia de proteccin civil
obtenida/ capacitacin a la
ciudadana en materia de
proteccin civil obtenida)*100.
Trimestral.
Gestin.
1.4.Celebracin de convenios
para
habilitar
refugios
temporales
ante
la
ocurrencia
de
hechos
catastrficos.
Porcentaje en la
celebracin de
convenios para
habilitar refugios
temporales ante la
ocurrencia de
hechos
catastrficos.
Trimestral.
Gestin.
Convenios de
concertacin para
habilitacin de
refugios temporales.
Los servidores
pblicos municipales
concertan refugios
temporales.
Porcentaje en la
difusin de medidas
de seguridad para el
manejo de fuego en
actividades
agropecuarias o
recreativas.
(Celebracin de convenios
para habilitar refugios
temporales ante la ocurrencia
de hechos catastrficos
/celebracin de convenios
para habilitar refugios
temporales ante la ocurrencia
de hechos catastrficos)*100.
(Difusin de medidas de
seguridad para el manejo de
fuego en actividades
agropecuarias o recreativas/
Difusin de medidas de
seguridad para el manejo de
fuego en actividades
agropecuarias o
recreativas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
las medidas de
seguridad para el
manejo de fuego en
actividades
agropecuarias o
recreativas.
Los servidores
pblicos municipales
difunden las medidas
de seguridad para el
manejo de fuego en
actividades
agropecuarias o
recreativas.
Trimestral.
Gestin.
Promocionales de
cultura ecolgica,
enfatizando las
acciones para evitar
tirar basura en las
calles.
Los servidores
pblicos municipales
difunden la cultura
ecologa entre la
poblacin.
3.1.
Porcentaje en la
promocin la cultura
de proteccin civil.
(Promocin la cultura de
proteccin civil /promocin la
cultura de proteccin
civil)*100.
Reducir
los
tiempos
promedio para atender
contingencias,
que
afecten a la ciudadana.
Porcentaje en los
tiempos promedio
para atender
contingencias.
Trimestral.
Gestin.
Bitcoras de
seguimiento en la
atencin de
contingencias.
3.2.
Monitoreo de fenmenos
perturbadores
que
afecten a la ciudadana.
Porcentaje en el
monitoreo de
fenmenos
perturbadores.
(Monitoreo de fenmenos
perturbadores/ Monitoreo de
fenmenos
perturbadores)*100.
Trimestral.
Gestin.
4.1.
Analticos estadsticos de
las contingencias por
factores de riesgo.
Porcentaje en los
analticos
estadsticos de las
contingencias por
factores de riesgo.
Trimestral.
Gestin.
Analticos estadsticos
comparativos de las
contingencias por
factores de riesgo de
los dos ltimos aos.
4.2.
Actualizacin
de
los
factores de riesgo a las
instancias de Gobierno en
materia de Proteccin
Civil.
Porcentaje en la
actualizacin de los
factores de riesgo.
((Factores de riesgo/factores
de riesgo)-1)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes estadsticos
de las contingencias
por factores de riesgo
a la Direccin General
de Proteccin Civil
Estatal.
Preparacin de la carpeta
de los asuntos a tratar en
las
Reuniones
del
Consejo Municipal de
Proteccin Civil.
Porcentaje de las
reuniones del
Consejo Municipal
de Proteccin Civil
Municipal.
Trimestral.
Gestin.
Carpetas de los
asuntos a tratar en las
Reuniones del
Consejo Municipal de
Proteccin Civil.
5.1.
Los servidores
pblicos municipales
de proteccin civil
atienden las
contingencias con el
equipo de proteccin
adecuado.
Los servidores
pblicos municipales
de proteccin civil
monitorean los
fenmenos
perturbadores.
Los servidores
pblicos municipales
levantan y controlan
de las estadsticas
de las contingencias
por factores de
riesgo.
Los servidores
pblicos municipales
reportan las
estadsticas de las
contingencias por
factores de riesgo las
instancias de
Gobierno en materia
de Proteccin Civil
Los servidores
pblicos municipales
preparan las
carpetas de los
asuntos a tratar en
Pgina 224
5.2.
5.3.
30 de octubre de 2015
Seguimiento
a
los
acuerdos de del Consejo
Municipal de Proteccin
Civil.
Porcentaje en el
seguimiento de
acuerdos del
Consejo Municipal
de Proteccin Civil
Municipal.
Verificacin
del
cumplimiento
de
los
acuerdos de del Consejo
Municipal de Proteccin
Civil.
Porcentaje en la
verificacin del
cumplimiento de los
acuerdos del
Consejo Municipal
de Proteccin Civil
Municipal.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir
a
la
disminucin
de
los
delitos mediante la
coordinacin de los
sistemas de seguridad
pblica.
Propsito.
Trimestral.
Gestin.
Reporte de la
verificacin del
cumplimiento de los
acuerdos del Consejo
Municipal de
Proteccin Civil
Municipal.
Indicadores
Nombre
Frmula
Porcentaje de
variacin en las
acciones
intergubernamentales
implementadas en
materia de seguridad
pblica.
(Acciones
intergubernamentales
implementadas en materia de
seguridad pblica en el ao
actual/acciones
intergubernamentales
implementadas en materia de
seguridad pblica en el ao
anterior)*100.
(Encuestas de percepcin de
la ciudadana sobre la
coordinacin
intergubernamental para
combatir la delincuencia en el
ao actual/encuestas de
percepcin de la ciudadana
sobre la coordinacin
intergubernamental para
combatir la delincuencia en el
ao anterior)*100.
Porcentaje en la
participacin de los
Consejos Regionales
de Seguridad Pblica.
2. Gestin para la
aplicacin de los
exmenes
de
control
de
confianza,
desarrollados.
Porcentaje en la
gestin para la
aplicacin de los
exmenes de control
de confianza.
3. Gestin para la
unificacin de los
cuerpos de polica
municipal,
desarrollados.
Porcentaje en la
gestin para la
unificacin de los
cuerpos de polica
municipal.
Componentes
1. Participacin en las
reuniones de los
Consejos
Regionales
de
Seguridad Pblica
para la coordinacin
de
acciones
policiales,
celebradas.
Reporte de los
acuerdos del Consejo
Municipal de
Proteccin Civil
Municipal.
Variacin porcentual
en la disminucin de
los delitos.
Las
acciones
intergubernamentales
implementadas
en
materia de seguridad
pblica se coordinan
para combatir a la
delincuencia.
Trimestral.
Gestin.
Frecuencia y Tipo
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Estadsticas
delincuenciales de
la Secretara de
Seguridad Pblica.
Bitcoras de las
acciones
intergubernamentale
s implementadas en
materia de
seguridad pblica
Anual.
Estratgico
Supuestos
Resultados de las
encuestas de
percepcin sobre la
coordinacin
intergubernamental
para combatir la
delincuencia de los
dos ltimos aos.
Las autoridades de
seguridad pblica
promueven las acciones
de intergubernamentales
en materia de seguridad
pblica.
Actas de instalacin
de los Consejos
Regionales de
Seguridad Pblica.
Las autoridades de
seguridad pblica
municipal participan en
las reuniones del
Consejo Regional de
Seguridad Pblica.
Semestral
Gestin.
Resultados de los
exmenes de
control de confianza.
Semestral
Gestin.
Gestin para la
unificacin de los
cuerpos de polica.
Las autoridades de
seguridad pblica
municipal posibilitan la
unificacin policial.
Semestral.
Gestin.
30 de octubre de 2015
Pgina 225
Actividades
1.1. Concertacin para
la
firma
de
acuerdos en el
seno
de
los
Consejos
Regionales para la
Seguridad Pblica.
Porcentaje en la
concertacin para
firma de acuerdos en
el seno de los
Consejos Regionales
para la Seguridad
Pblica.
1.2. Cumplimiento de
acuerdos
celebrados en el
seno del Consejo
Regional
de
Seguridad Pblica.
Porcentaje en el
cumplimiento de
acuerdos celebrados
en el seno del
Consejo Regional de
Seguridad Pblica.
2.1.
Seleccin
de
personal para la
aplicacin de los
exmenes
de
control
de
confianza.
2.2. Aplicacin de los
exmenes
de
control
de
confianza de los
cuerpos
de
seguridad pblica.
3.1. Concertacin
de
convenios
de
colaboracin
interguberna
mental
desarrollados con
las instancias de
seguridad pblica.
3.2. Unificacin
de
criterios y metas en
materia
de
seguridad pblica
entre los rdenes
de gobierno.
3.3. Implementacin de
operativos
conjuntos
para
disminuir
los
ndices
de
delincuencia de los
municipios.
Porcentaje en la
seleccin de personal
para la aplicacin de
los exmenes de
control de confianza.
Semestral
Gestin.
Actas de acuerdos
del Consejo
Regional de
Seguridad Pblica.
Semestral.
Gestin.
Actas de acuerdos
del Consejo
Regional de
Seguridad Pblica.
Las autoridades de
seguridad pblica
municipal cumplen los
acuerdos celebrados en el
seno del Consejo Regional
de Seguridad Pblica.
Trimestral.
Gestin.
Listas de
seleccionados para
la aplicacin de los
exmenes de
control de
confianza.
Porcentaje en la
aplicacin de los
exmenes de control
de confianza.
Trimestral.
Gestin.
Listas de aplicacin
de los exmenes de
control de
confianza.
Porcentaje en la
concertacin de
convenios de
colaboracin
intergubernamental.
(Concertacin de convenios
de colaboracin
intergubernamental
/concertacin de convenios de
colaboracin
intergubernamental)*100.
Trimestral.
Gestin
Convenios firmados
de colaboracin
intergubernamental.
Las autoridades de
seguridad pblica
municipal firman las actas
de colaboracin
intergubernamental.
Porcentaje en la
unificacin de
criterios y metas en
materia de seguridad
pblica.
(Unificacin de criterios y
metas en materia de
seguridad pblica /unificacin
de criterios y metas en
materia de seguridad
pblica)*100.
Trimestral.
Gestin
Actas de las
reuniones de
unificacin de
criterios y metas en
materia de
seguridad pblica.
Porcentaje en los
operativos realizados
por las autoridades
policiacas de los tres
rdenes de gobierno.
Trimestral.
Gestin.
Reporte
comparativos de los
operativos
Las autoridades de
seguridad pblica
promueven la unificacin
de criterios y metas en
materia de seguridad
pblica.
Las autoridades de
seguridad pblica
promueven la
implementacin de
operativos conjuntos para
disminuir los ndices de
delincuencia de los
municipios.
Programa presupuestario:
Conjunto de acciones para el fortalecimiento de la certeza jurdica, edificando una alianza entre los
distintos rdenes de gobierno y la poblacin, a fin de consolidar una cultura de legalidad que
impacte en la prevencin del delito.
Dependencia General:
Sociedad protegida.
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Medios de
verificacin
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Tasa de variacin
porcentual en la
alianza de los tres
rdenes de gobierno
para ofrecer a la
poblacin certeza
jurdica.
Anual.
Estratgico.
Convenios de
coordinacin jurdica
entre los tres rdenes
de gobierno.
Tasa de variacin
porcentual en los
((Derechos y obligaciones
jurdicos difundidos a la
Anual.
Estratgico.
Testimonios
documentales de la
Supuestos
Fin
Contribuir a fortalecer la
alianza de los tres
rdenes de gobierno
para
ofrecer
a
la
poblacin
certeza
jurdica mediante la
cultura de la legalidad.
Propsito.
Los
derechos
y
obligaciones
jurdicos
Los jurisconsultos
promueven la cultura
Pgina 226
difundidos
poblacin.
30 de octubre de 2015
a
la
derechos y
obligaciones jurdicos
difundidos a la
poblacin.
poblacin en el ao
actual/derechos y
obligaciones jurdicos
difundidos a la poblacin en
el ao anterior)-1) *100.
((Encuestas de percepcin
de la ciudadana sobre la
cultura de la legalidad en el
ao actual/ encuestas de
percepcin de la ciudadana
sobre la cultura de la
legalidad en el ao anterior)1) *100.
difusin de los
derechos y
obligaciones jurdicas
de la poblacin.
de la legalidad.
Resultados de las
encuestas de
percepcin sobre la
cultura de la legalidad
de los dos ltimos
aos.
Componentes
1.
Semestral.
Gestin.
Bitcoras de
asistencia jurdicas
brindada a la
poblacin.
Los abogados
municipales asesoran
a la poblacin.
Semestral.
Gestion.
Reporte de los
resultados de la
verificacin del
cumplimiento del
marco jurdico,
normativo y
procedimiental.
Los abogados
municipales verifican
el cabal cumplimiento
del marco jurdico,
normativo y
procedimiental.
Porcentaje de
disminucin del
cohecho.
(Cohechos denunciados/
cohechos denunciados)*100.
Semestral.
Gestion.
Denuncias de
cohecho en el
ministerio pblico.
Los abogados
municipales evitan el
cohecho.
1.1. La
asistencia
jurdica otorgada a
la poblacin est
fundamentada
y
motivada.
Porcentaje en la
asistencia jurdica
fundamentada y
motivada brindada a la
poblacin.
(Asistencia jurdica
fundamentada y motivada
brindada a la poblacin /
asistencia jurdica
fundamentada y motivada
brindada a la poblacin)*100.
Trimestral.
Gestin.
Bitcoras de
asistencia jurdicas
brindada a la
poblacin.
Los abogados
municipales asesoran
a la poblacin.
1.2. Los
acompaa
mientos jurdicos a
la poblacin se
desarrollan
conforme
a
derecho.
Porcentaje en los
acompaamientos
jurdicos a la
poblacin.
(Acompaamientos jurdicos
a la poblacin /
acompaamientos jurdicos a
la poblacin)* 100.
Trimestral.
Gestin.
Expedientes de
acompaamiento
jurdico a la poblacin.
Los abogados
municipales
acompaan
jurdicamente a la
poblacin.
Porcentaje de la
capacitacin dentro
del marco de la
legislacin aplicable
para evitar prcticas
indebidas en el
ejercicio del servicio
pblico.
Trimestral.
Gestin.
Listas de asistencia a
los cursos de
capacitacin.
Los abogados
municipales asisten a
los cursos de
capacitacin.
2.2. Desarrollar
dinmicas
de
sensibilizacin a los
servidores pblicos
sobre las causas
del incumplimiento
de
normas
jurdicas.
Porcentaje de las
dinmicas de
sensibilizacin a los
servidores pblicos
sobre las causas del
incumplimiento de
normas jurdicas.
(Dinmicas de sensibilizacin
a los servidores pblicos
sobre las causas del
incumplimiento de normas
jurdicas /dinmicas de
sensibilizacin a los
servidores pblicos sobre las
causas del incumplimiento de
normas jurdicas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Listas de asistencia a
las dinmicas de
sensibilizacin.
Los abogados
municipales asisten a
los cursos de
sensibilizacin
3.1. Promover
la
disminucin de las
quejas
ante
la
comisin de hechos
indebidos por parte
de los servidos
pblicos.
Porcentaje de las
quejas ante la
comisin de hechos
indebidos por parte de
los servidos pblicos.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de las
quejas ante la
comisin de hechos
indebidos por parte de
los servidos pblicos.
Los abogados
municipales se
comportan con
dignidad en el
desempeo del
servicio pblico.
3.2. Incrementar
la
supervisin en el
desempeo
del
servicio pblico de
los
servidores
pblicos.
Porcentaje en la
supervisin en el
desempeo del
servicio pblico de los
servidores pblicos.
(Supervisin en el
desempeo del servicio
pblico de los servidores
pblicos / supervisin en el
desempeo del servicio
pblico de los servidores
pblicos)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de las
quejas ante la
comisin de hechos
indebidos por parte de
los servidos pblicos.
Los abogados
municipales se
comportan con
dignidad en el
desempeo del
servicio pblico.
2.
3.
Asesoramientos
jurdicos
a
la
poblacin,
otorgados.
Porcentaje en los
asesoramientos
jurdicos a la
poblacin.
(Asesoramientos jurdicos a
la poblacin otorgados
/asesoramientos jurdicos a
la poblacin otorgados)*100.
Verificaciones del
cabal
cumplimiento del
orden
jurdico,
realizadas.
Porcentaje en la
verificacin del cabal
cumplimiento del
orden jurdico.
Promocin de los
ndices
de
disminucin
del
cohecho,
realizadas.
Actividades
30 de octubre de 2015
Pgina 227
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Nombre
Medios de
verificacin
Frmula
Supuestos
Frecuencia y Tipo
Fin.
Contribuir al aumento de la
recaudacin del impuesto
predial
mediante
la
actualizacin y registro
catastral de inmuebles.
Variacin porcentual en
la recaudacin del
impuesto predial.
Anual
Estratgico.
Comparativos de la
recaudacin el
impuesto predial de
los dos ltimos aos.
Propsito.
Comparacin de los
predios inscritos en
el padrn catastral
mexiquense.
((Predios regularizados en
el ao actual/predios
regularizados en el ao
anterior) -1) *100.
Los predios regularizados,
se registran en el padrn
catastral.
Variacin porcentual en
los predios
regularizados.
Anual
Estratgico.
Comparativo entre
resultados por la
actualizacin
catastral en barrido
de campo y
ortofotos.
Las autoridades
catastrales
municipales
facilitan la
regularizacin de
predios.
Componentes.
1. Servicios
catastrales
solicitados
por
la
poblacin, resueltos.
2. Levantamientos
topogrficos catastrales
de
inmuebles,
realizados.
Porcentaje en los
servicios catastrales
solicitados por la
poblacin.
(Servicios catastrales
solicitados por la poblacin
/servicios catastrales
atendidos a la
poblacin)*100.
Porcentaje en los
levantamientos
topogrficos catastrales
de inmuebles.
(Levantamientos
topogrficos catastrales de
inmuebles / levantamientos
topogrficos catastrales de
inmuebles)*100.
Recepcin de las
solicitudes
de
trmite
catastral
presentado por la
ciudadana.
Porcentaje en la
recepcin de las
solicitudes de trmite
catastral.
(Recepcin de las
solicitudes de trmite
catastral /recepcin de las
solicitudes de trmite
catastral) *100.
Atencin
de
las
solicitudes
de
trmite
catastral
presentado por la
ciudadana.
Porcentaje en la
atencin de las
solicitudes de trmite
catastral.
Programacin para
la realizacin de las
diligencias
de
inspeccin
y
medicin fsica de
los predios.
Porcentaje en la
programacin para la
realizacin de
diligencias de
inspeccin y medicin
de inmuebles.
Notificacin para la
Porcentaje en la
Semestral.
Gestin.
Registro de los
servicios catastrales
solicitados.
Las autoridades
catastrales
municipales
atienden a la
ciudadana.
Semestral.
Gestin.
Resultados
comparativo del
levantamiento
topogrficos
levantados en
campo.
Las autoridades
catastrales
municipales
facilitan el
levantamiento
topogrfico
catastral de
inmuebles.
Trimestral.
Gestin.
Registro de
solicitudes
catastrales.
Los servidores
pblicos
municipales
registran las
solicitudes de
trmite catastral.
Trimestral.
Gestin.
Registro de
solicitudes
catastrales.
Los servidores
pblicos
municipales
registran las
solicitudes de
trmite catastral.
Trimestral.
Gestin.
Sistemas de control
programtico de
diligencias
catastrales.
Los servidores
pblicos
municipales
registran la
programacin de
diligencias
catastrales.
Trimestral.
Sistemas de control
Los servidores
Actividades.
1.1.
1.2.
2.1.
2.2.
Pgina 228
30 de octubre de 2015
realizacin
de
diligencias para la
inspeccin
y
medicin fsica de
los predios.
notificacin para la
realizacin de
diligencias de
inspeccin y medicin
de inmuebles.
realizacin de diligencias de
inspeccin y medicin de
inmuebles en
realizadas/Notificacin para
la realizacin de diligencias
de inspeccin y medicin de
inmuebles en realizadas)1)*100.
2.3. Los
planos
topogrficos
levantados en campo,
entregados.
Porcentaje en los
planos topogrficos
levantados en campo.
(Planos topogrficos
levantados en campo /
planos topogrficos
levantados en campo)*100.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Gestin.
programtico para la
notificacin de
diligencias
catastrales.
Comparativo de los
resultados del
levantamiento
topogrfico catastral
de inmuebles, de los
dos ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
pblicos
municipales
registran la
notificacin de
diligencias
catastrales.
Las autoridades
catastrales
municipales
atienden a la
ciudadana.
Nombre
Indicadores
Frmula
Medios de
verificacin
Frecuencia y Tipo
Supuestos
Fin
Contribuir a mejorar la cultura en
materia estadstica y geogrfica
a travs de la implantacin de
un
sistema
estatal
de
informacin
estadstica
y
geogrfica.
Propsito
Variacin porcentual
de sistemas
desarrollados
((Sistemas
desarrollados en el ao
actual / Sistemas
desarrollados en el ao
anterior) -1) *100
Anual
Estratgico
IGECEM.
Registros
administrativos.
Porcentaje de
sistemas de
informacin
estadstica y
geogrfica
(Sistemas de
informacin estadstica
y geogrfica
actualizados / Sistemas
de informacin
estadstica y geogrfica
programados) *100
Semestral
Estratgico
Registros
administrativos.
El gobierno municipal
realiza actualizaciones
en el sistema de
informacin estadstica
y geogrfica.
Porcentaje de
reportes
georeferenciados
(Reportes
georeferenciados
emitidos/ Reportes
georeferenciados
programados)*100
Reportes generados
en el sistema de
informacin.
La
unidad
administrativa
correspondiente emite
los
reportes
del
sistema de informacin
estadstica
y
geogrfica
oportunamente.
Porcentaje de
actualizacin de
registros
administrativos
(Registros actualizados
/ Registros
generados)*100
Semestral
Gestin
Informe de registros.
Porcentaje de
mantenimiento
informtico
(Respaldo de
informacin generada /
Total de la base de
datos)*100
Semestral
Gestin
Componentes
1.
Reportes georeferenciados
con informacin estadstica
y geogrfica emitidos.
Semestral
Gestin
Actividades
Programa presupuestario:
Objetivo del programa
presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
La
unidad
administrativa
correspondiente
realiza la actualizacin
del
sistema
de
informacin.
La
unidad
administrativa
correspondiente
realiza
el
mantenimiento
del
sistema
de
informacin.
Objetivo o resumen
narrativo
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Fin
Contribuir a la difusin de la
informacin gubernamental
en
los
medios
de
comunicacin y sectores
Variacin porcentual en la
difusin de la informacin
gubernamental en los
medios de comunicacin y
((Difusin de la informacin
gubernamental en los medios de
comunicacin en el ao
actual/difusin de la cultura de la
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Sistemas de control
de la informacin
publicada en los
medios de
N/A
30 de octubre de 2015
sociales,
mediante
la
difusin de las acciones de
gobierno.
Propsito
Pgina 229
sectores social.
Variacin porcentual en la
comunicacin pblica y
fortalecimiento informativo
a los habitantes del
municipio.
((Comunicacin pblica y
fortalecimiento informativo a los
habitantes del municipio en el ao
actual /comunicacin pblica y
fortalecimiento informativo a los
habitantes del municipio en el ao
anterior)-1) *100.
((Reportes de pertinencia de la
comunicacin pblica y
fortalecimiento informativo a los
habitantes del municipio reportes
de pertinencia de la comunicacin
pblica y fortalecimiento
informativo a los habitantes del
municipio)-1) *100.
Porcentaje en los
resultados de los planes y
programas de accin
gubernamental para
instancias de gobierno y la
sociedad.
Porcentaje en la difusin
del Plan de Desarrollo
Municipal.
La comunicacin pblica y
fortalecimiento informativo a
los habitantes del municipio
se realiza por los canales
convencionales
de
informacin gubernamental.
comunicacin.
Comparativo de los
soportes
informativos de
comunicacin
pblica.
Anual.
Estratgico.
Reportes del
anlisis de
pertinencia de las
notas de
comunicacin
pblica y
fortalecimiento
informativo.
Los servidores
pblicos
municipales
promueven la
comunicacin
pblica y
fortalecimiento
informativo a los
habitantes del
municipio.
Componentes
Semestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
los planes y
programas de
accin
gubernamental
difundidos.
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social difunden los
planes y
programas de
accin
gubernamental.
Semestral.
Gestin
Resultados
comparativos
pormenorizados de
los planes y
programas de
accin
gubernamental para
instancias de
gobierno de los dos
ltimos aos.
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social difunden los
resultados de las
acciones de
gobierno.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
los Planes de
Desarrollo
Municipal.
Porcentaje en la difusin
del Informe de Gobierno.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
los Informes de
Gobierno.
Porcentaje en el
cumplimiento de la
distribucin de boletines
informativos.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
los boletines
informativos.
2.2. Difusin
de
spots
informativos, en los
medios audiovisuales
de
comunicacin
masiva.
Porcentaje en la difusin
de spots informativos.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo de
los spots
informativos.
Trimestral.
Gestin.
Registros
comparativos entre
plataformas.
Porcentaje en la
elaboracin de diseos
grficos, con objetivos
especficos de difusin.
(Diseos grficos
diseados/diseos grficos
programados )*100.
Trimestral.
Gestin.
Registros de
diseos grficos
elaborados.
Porcentaje en las
conferencias de prensa en
(Conferencias de prensa
realizadas/conferencias de
Trimestral.
Gestin.
Soportes
documentales y
2.
Actividades
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social difunden el
Plan de Desarrollo
Municipal.
Los servidores
pblicos
municipales
difunden el
Informe de
Gobierno.
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social distribuyen
los boletines
informativos.
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social promueven
la difusin de los
spots
informativos.
Los servidores
pblicos
municipales
promueven los
trmites y
servicios digitales
a la ciudadana.
Los servidores
pblicos de
comunicacin
social elaboran los
diseos grficos.
Las reas de la
administracin
Pgina 230
diferentes medios de
comunicacin impresos
y electrnicos.
30 de octubre de 2015
los diferentes medios de
comunicacin impresos y
electrnicos.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
prensa programadas)*100.
videos.
Transparencia
Se refiere a la obligacin que tiene el sector pblico en el ejercicio de sus atribuciones para generar
un ambiente de confianza, seguridad y franqueza, de tal forma que se tenga informada a la ciudadana
sobre las responsabilidades, procedimientos, reglas, normas y dems informacin que se genera en
el sector, en un marco de abierta participacin social y escrutinio pblico.
P00 Atencin Ciudadana
Gobierno de Resultados
Gobierno Eficiente que Genere Resultados
Indicadores
Fin
Contribuir al cumplimiento de la
obligacin de acceso a la
informacin a travs de la
consolidacin de grupos de
participacin social y escrutinio
pblico.
pblica municipal
difunden las
acciones
relevantes de la
gestin en los
diversos medios
de comunicacin.
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Variacin en el
comportamiento
del ndice de
Transparencia en
la Informacin
Anual
Estratgico
Informe de la
revisin de la
Cuenta Pblica.
OSFEM
Cumplimiento en
la obligacin de
transparencia
(Procedimientos de
Inconformidad interpuestos /
Total de Solicitudes
desahogadas)*100
Anual
Estratgico
Registros
Administrativos
La ciudadana muestra el
inters
en
temas
de
gobierno y participa a travs
de los medios legales
establecidos
Variacin en el
cumplimiento de
respuesta a
solicitudes de
informacin
(Solicitudes de
transparencia y acceso a la
informacin solventadas en
el ao actual / Solicitudes
recibidas sobre
transparencia y acceso a la
informacin)*100
Semestral
Estratgico
Registros
administrativos
El mdulo de informacin
opera en forma para atender
las
solicitudes
de
la
ciudadana.
Porcentaje de
Unidades
administrativas en
demanda de
solicitudes
Mensual
Gestin
Registros
Administrativos
Eficacia en el
desahogo de
solicitudes de
transparencia y
acceso a la
informacin
(Da de entrega de la
solicitud elaborada-Da de
recepcin de la solicitud
/Tiempo de solventacin
estipulado en Ley de
transparencia)*100
Mensual
Gestin
Registros
Administrativos
Propsito
La ciudadana recibe atencin
puntual y oportuna en las
solicitudes
interpuestas
en
materia de transparencia y
acceso a la informacin.
Componentes
1. Solicitudes de informacin a
travs
de
mdulos
de
informacin recibidas.
Actividades
1.1. Solicitudes turnadas a las
diversas
reas
administrativas
Programa presupuestario:
Las
unidades
administrativas
muestras
disposicin
en
la
solventacin
de
la
informacin
de
transparencia.
Las
unidades
administrativas en atencin
de peticin de informacin
respetan
los
tiempos
enmarcados
en
la
normatividad
correspondiente.
Dependencia General:
Gobierno Electrnico
Engloba todas las actividades o servicios que las administraciones municipales otorgan a la
poblacin a travs de tecnologas de informacin, mejorando la eficiencia y eficacia en los procesos
facilitando la operacin y distribucin de informacin que se brinda a la poblacin.
E02 Informtica
Gobierno de Resultados
Tema de desarrollo:
Indicadores
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir a eficientar la gestin y
administracin gubernamental a
travs de la actualizacin de TICs
que contribuyan al impulso de un
gobierno electrnico.
Medios de verificacin
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Variacin en la
actualizacin
tecnolgica
municipal
((TICs adquiridas en el ao
actual/ TICs adquiridas el
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Bases de Licitacin.
Registros de inventarios
actualizados.
Supuestos
30 de octubre de 2015
Pgina 231
Propsito
Los
servidores
pblicos
municipales cuentan TICs que
mejoran
la
operacin
y
distribucin de la informacin
brindada a la ciudadana y la
prestacin de servicios pblicos
electrnicos.
Componentes
Porcentaje de
avance en la
prestacin de
Servicios
Electrnicos
(Total de trmites
municipales en lnea/total de
trmites municipales por
subir a la web)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
avance en la
Mejora
procedimental
(Total de procedimientos
simplificados enfocados a la
prestacin de servicios
electrnicos/total de
procedimientos identificados
de prestacin de servicios
electrnicos)*100
Semestral
Gestin
2. Documentos va electrnica
con certeza jurdica y validez
oficial emitidos.
Porcentaje de
Actualizacin
electrnica
Trimestral
Gestin
Verificacin fsica en
base datos.
Reporte de la base de
datos
3. Campaas actualizacin y
capacitacin a servidores
pblicos sobre e-gobierno
realizadas
Efectividad en
la Capacitacin
Local
(Cursos impartidos/cursos
programados)*100
Trimestral
Gestin
Lista de asistencias
Porcentaje de
avance en la
integracin de
la Catalogacin
de tramitologa
(Trmites incorporados al
programa de e-gobierno/
Total de tramites
seleccionados para el
programa e-gobierno)*100
1.2. Readecuacin
del
procedimiento
presencial
hacia
procedimientos
remotos.
Porcentaje de
Avance en la
Readecuacin
procedimental
(Procedimientos adecuados/
Procedimientos
programados)*100
Mensual
Gestin
Porcentaje de
avance en la
Programacin
Informtica
(Meses de avance en
programacin/total de
meses previstos para
programar)*100
Mensual
Gestin
1. Procedimientos simplificados
para la prestacin de servicios
electrnicos instaurados.
Manual interno de
procedimientos.
El servidor informtico
donde es alojado el
sitio
mantiene
la
trasferencia de datos
los 365 da del ao
La mejora regulatoria
llevada a cabo se
efecta conforme a los
programas de trabajo
planteados.
Los
registros
administrativos estn
en buen estado. Se
cuenta
con
el
hardware y software
necesarios para la
actividad
de
digitalizacin
Se cuenta con equipos
de
cmputo
funcionales
y
actualizados para la
imparticin de los
cursos.
Actividades
Mensual
Gestin
Manual de
procedimientos
Procedimiento
modificado
Las
unidades
administrativas
municipales cumplen
en tiempo y en forma
con la programacin
acordada.
Las
unidades
administrativas
municipales cumplen
en tiempo y en forma
con la programacin
acordada.
La
empresa
contratada para la
programacin cumple
con
el
programa
acordado.
Eficacia
porcentual en la
Tramitologa
convenida
(Convenios
establecidos/Convenios
programados)/100
Mensual
Gestin
Documentacin
generada para el
establecimiento del
convenio
Las
dependencias
gubernamentales
e
instituciones
financieras
en
cuestin
colaboran
con el municipio en el
establecimiento
del
convenio.
Porcentaje de
avance en la
Programacin
Informtica
(Meses de avance en
programacin/total de
meses previstos para
programar)*100
Mensual
Gestin
La
empresa
contratada para la
programacin cumple
con
el
programa
acordado.
2.2. Digitalizacin de
documentacin oficial por
unidad administrativa
Porcentaje de
avance en la
Digitalizacin
acordada
(Total de documentos
digitalizados/Documentacin
programada para
digitalizar)*100
Mensual
Gestin
Las
unidades
administrativas
municipales cumplen
en tiempo y en forma
con la programacin
acordada.
Eficacia en el
cumplimiento
del Programa
de capacitacin
(Cursos impartidos/Cursos
programados)*100
Mensual
Gestin
Calendarizacin del
programa de
capacitacin
Expertos en la matera
en
e-gobierno
acceden
a
la
imparticin de los
cursos programados.
Porcentaje de
Servidores
capacitados
(Servidores pblicos
capacitados/Servidores
pblicos programados para
ser capacitados)*100
Mensual
Gestin
Listas de asistencias
Los
servidores
pblicos
muestran
disponibilidad en la
imparticin de los
cursos impartidos.
1.4. Establecimiento
de
convenios
con
otros
rdenes de gobierno e
instituciones
financieras
para el establecimiento de
recepcin de pagos de los
trmites electrnicos
3.1.
3.2.
Elaboracin de un
programa de capacitacin
a los servidores pblicos
municipales sobre
e-gobierno.
Imparticin de capacitacin
sobre TICs a los servidores
pblicos
Pgina 232
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Nombre
Variacin porcentual
en la difusin del
cumplimiento de las
polticas pblicas
ambientales.
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
((Difusin del cumplimiento de
las polticas pblicas ambientales
del ao actual/difusin del
cumplimiento de las polticas
pblicas ambientales del ao
anterior)-1)*100.
Anual.
Estratgico
Boletines, trpticos,
campaas, videos y
dems medios
audiovisuales.
Anual.
estratgico
ndices de
contaminacin aire
de la Secretara de
Ecologa.
Resultados de las
encuestas sobre los
efectos en la salud
de la poblacin
expuesta
directamente a las
fuentes de
contaminacin de
los dos ltimos
semestres.
Semestral.
Gestin.
Programas para la
recoleccin de
residuos slidos
urbanos.
Semestral.
Gestin.
Boletas de control
de la transferencia
de residuos slidos
urbanos.
Semestral.
Gestin.
Programas para el
barrido de espacios
pblicos.
Semestral.
Gestin.
Solicitud de
recursos para la
renovacin del
equipo de
recoleccin de
residuos slidos.
Propsito
((Niveles de contaminacin del
aire del semestre actual/niveles
de contaminacin del aire del
semestre anterior)-1)*100.
La descontaminacin del aire
se
realiza mediante la
recoleccin permanente de
los residuos slidos.
Variacin porcentual
en los niveles
descontaminacin del
aire.
Componentes.
1.
Programacin de la
recoleccin de residuos
slidos
urbanos,
realizados.
2.
Transferencia
de
residuos
slidos
urbanos, realizados.
3.
Programacin para el
barrido de espacios
pblicos, realizado.
4.
Gestin de recursos
para la renovacin del
equipo de recoleccin
de residuos slidos
urbanos, realizados.
Porcentaje en la
programacin para la
recoleccin de
residuos slidos
urbanos.
Porcentaje en la
transferencia de
residuos slidos
urbanos.
Porcentaje en la
programacin para el
barrido de espacios
pblicos.
Porcentaje en la
gestin de recursos
para la renovacin del
equipo de recoleccin
de residuos slidos
urbanos municipales.
(Programacin para la
recoleccin de residuos slidos
urbanos /programacin para la
recoleccin de residuos slidos
urbanos)*100.
(Transferencia de residuos
slidos urbanos / transferencia
de residuos slidos
urbanos)*100.
(Programacin para el barrido de
espacios pblicos /programacin
para el barrido de espacios
pblicos)*100.
(Gestin de recursos para la
renovacin del equipo de
recoleccin de residuos slidos
urbanos municipales / gestin de
recursos para la renovacin del
equipo de recoleccin de
residuos slidos urbanos
municipales)*100.
Actividades
1.1. Mapeo de las rutas de
recoleccin de residuos
slidos
urbanos
municipales.
Porcentaje en las
rutas de recoleccin
de residuos slidos
urbanos municipales.
(Rutas de recoleccin de
residuos slidos urbanos
municipales realizadas/rutas de
recoleccin de residuos slidos
urbanos municipales
realizadas)*100.
Mensual.
Gestin.
Porcentaje en la
recoleccin de
residuos slidos
urbanos municipales.
Mensual.
Gestin.
2.1. Recepcin
de
los
residuos
slidos
urbanos municipales.
Porcentaje en la
recepcin de los
residuos slidos
urbanos municipales.
Porcentaje en la
recuperacin de los
residuos slidos
urbanos municipales
para reciclaje.
Porcentaje en el
barrido de los
Mensual.
Gestin.
Mensual.
Gestin.
Mensual.
Gestin.
Boletas de control
de entradas de los
residuos slidos
urbanos a los sitios
de disposicin final.
Boletas de control
de entradas de los
residuos slidos
urbanos a los sitios
de disposicin final.
Volmenes
documentados de
los residuos slidos
municipales
recuperados para
reciclaje.
Reportes de los
volmenes de
30 de octubre de 2015
Pgina 233
espacios pblicos
municipales.
3.2. Recoleccin
de
la
basura levantada de los
espacios
pblicos
municipales.
Porcentaje en la
recoleccin de la
basura levantada de
los espacios pblicos
municipales.
3.3. Supervisin
de
la
limpieza de los espacios
pblicos
urbanos
municipales barridos.
Porcentaje en la
supervisin de la
limpieza de los
espacios pblicos
urbanos municipales
barridos.
4.1. Mantenimiento
del
equipo de recoleccin
de
residuos
slidos
urbanos municipales.
Porcentaje en el
mantenimiento del
equipo de recoleccin
de residuos slidos
urbanos municipales.
Porcentaje en la
adquisicin de equipo
de recoleccin de
residuos slidos
urbanos municipales.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
((Equipo de recoleccin de
residuos slidos urbanos
municipales adquirido equipo de
recoleccin de residuos slidos
urbanos municipales
programado)*100.
Mensual.
Gestin.
Mensual.
Gestin.
Mensual.
Gestin.
Mensual.
Gestin.
basura en espacios
pblicos
recolectada.
Reportes de los
volmenes de
basura en espacios
pblicos
recolectada.
Reportes de los
resultados de la
supervisin en el
barrido de los
espacios pblicos
urbanos
municipales.
Bitcoras del
mantenimiento del
equipo de
recoleccin de
residuos slidos
urbanos
municipales.
Comparativo del
equipo de
recoleccin de
residuos slidos
urbanos
municipales de los
dos ltimos
semestres.
la basura de los
espacios pblicos
municipales.
Los servidores pblicos
municipales recolectan
la basura de los
espacios pblicos
municipales.
Los servidores pblicos
municipales supervisan
el barrido de los
espacios pblicos
urbanos municipales.
Los servidores pblicos
municipales gestionan
el mantenimiento del
equipo de recoleccin
de residuos slidos
urbanos municipales.
Los servidores pblicos
municipales gestionan
la adquisicin de
equipo de recoleccin
de residuos slidos
urbanos municipales.
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin porcentual
del fomento de la
cultura de
descontaminacin
de las aguas
residuales.
((Fomento de la cultura de
descontaminacin de las
aguas residuales en el
ao actual/fomento de la
cultura de
descontaminacin de las
aguas residuales en el
ao anterior)-1)*100.
Anual.
Estratgico.
Variacin porcentual
de los niveles de
contaminacin de
las aguas residuales
del municipio.
((Total de contaminantes
contenidos en el agua
residual /lmites mximos
de contaminantes
permitidos marcados en el
NOM-102) -1) *100
((Resultados de los
estudios de laboratorio
sobre los niveles
aceptables de la
contaminacin de las
aguas residuales en el
ao actual/resultados de
los estudios de laboratorio
sobre los niveles
aceptables de la
contaminacin de las
aguas residuales en el
ao anterior)-1)*100.
Anual.
Estratgico.
Porcentaje en los
niveles de
Infraestructura para
((Infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales construida/
Semestral.
Gestin.
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
Contribuir al fomento de
la
cultura
de
descontaminacin de las
aguas
residuales
mediante la
estricta
aplicacin de las normas
de conservacin en la
materia.
Aplicacin de
apercibimientos, sanciones
y medidas coercitivas a
violadores de las normas
aplicables en la materia.
Propsito.
Los
niveles
de
contaminacin de las
aguas residuales del
municipio se abaten con
su
tratamiento
en
efluentes y redes de
drenaje y alcantarillado.
Resultados de la
verificacin de los niveles
aceptables de la
contaminacin de las aguas
residuales levantados por
la CAEM y/o CONAGUA.
Resultados comparativos
de los estudios de
laboratorio sobre los
niveles aceptables de la
contaminacin de las aguas
residuales.
Los servidores
pblicos del municipio
obtienen los
indicadores de la
medicin de la
contaminacin de las
aguas residuales.
Componentes.
3.
Infraestructura para
el tratamiento de
aguas
residuales
Plan de desarrollo
municipal.
Los servidores
pblicos municipales
gestionan la
Pgina 234
4.
5.
construida para su
aprovechamiento
en
actividades
productivas,
construida.
Aguas residuales
tratadas
para
cumplir con los
parmetros
de
contaminantes
dispuestos en la
NOM
102,
realizada.
Mantenimiento de
la
infraestructura
para el tratamiento
de
aguas
residuales aplicado
para
su
eficaz
funcionamiento,
realizado.
30 de octubre de 2015
el tratamiento de
aguas residuales.
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
programada)*100.
Porcentaje en el
mantenimiento de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
(Mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales realizado/
mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
programado)*100.
construccin de la
infraestructura hdrica.
Semestral.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
aplican los qumicos
requeridos para los
tratamientos de las
aguas residuales.
Semestral.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
aplican los qumicos
requeridos para los
tratamientos de las
aguas residuales.
Trimestral.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
disean los proyectos
para construccin de
la infraestructura para
el tratamiento de las
de las aguas
residuales.
Trimestral.
Gestin.
Presupuestos comparativos
entre los programados y
realizados en el ao de
estudio para construccin
de la infraestructura para el
tratamiento de las de las
aguas residuales
Los servidores
pblicos municipales
presupuestan para
construccin de la
infraestructura para el
tratamiento de las de
las aguas residuales.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de las
licitaciones comparativas
entre los programados y
realizadas en el ao de
estudio para construccin
de la infraestructura para el
tratamiento de las de las
aguas residuales
Los servidores
pblicos municipales
licitan los proyectos
para construccin de
la infraestructura para
el tratamiento de las
de las aguas
residuales.
Mensual.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la
recepcin de los
caudales de aguas
residuales.
Mensual.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
aplican los
tratamientos qumicos
a los caudales de
aguas residuales
recibidas.
Mensual.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
coordinan la descarga
de los caudales de
aguas residuales
tratadas.
Actividades.
Porcentaje en el
diseo del proyecto
para la construccin
de la Infraestructura
para el tratamiento
de aguas residuales.
1.2. Elaboracin
del
presupuesto para la
construccin de la
Infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Porcentaje en la
elaboracin de los
presupuestos para la
construccin de la
Infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Porcentaje en la
licitacin de los
proyectos para la
construccin de la
Infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Porcentaje en los
caudales de aguas
domiciliarias,
comerciales e
industriales sin
tratamiento.
2.2.
2.3.
Aplicacin
de
qumicos para el
tratamiento
de
aguas residuales.
Porcentaje en la
aplicacin de
qumicos para el
tratamiento de
aguas residuales.
(Aplicacin de qumicos
para el tratamiento de
aguas residuales
/aplicacin de qumicos
para el tratamiento de
aguas residuales)*100.
Descarga
de
aguas residuales
tratadas a los
efluentes
municipales.
Porcentaje en el
descargamiento de
aguas residuales
tratadas a los
efluentes
municipales.
(Descargamiento de
aguas residuales tratadas
a los efluentes
municipales
/descargamiento de aguas
residuales tratadas a los
efluentes
municipales)*100.
30 de octubre de 2015
3.1. Inspeccin de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Pgina 235
Porcentaje en la
Inspeccin de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Porcentaje en la
adquisicin de los
accesorios y
refacciones para el
mantenimiento de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
3.3. Mantenimiento de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
Porcentaje en el
mantenimiento de la
infraestructura para
el tratamiento de
aguas residuales.
(Inspeccin de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales realizas
/inspeccin de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
programadas)*100
Trimestral.
Gestin.
(Adquisicin de los
accesorios y refacciones
para el mantenimiento de
la infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales realizadas
/adquisicin de los
accesorios y refacciones
para el mantenimiento de
la infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
programada)*100.
(Mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales realizada
/mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
programada)*100.
Reportes comparativos de
los resultados de la
inspeccin a la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales del mes actual
Los servidores
pblicos municipales
reportan los
resultados de la
inspeccin fsica a la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales.
Trimestral.
Gestin.
Reportes comparativos
pormenorizados en la
adquisicin de accesorios y
refacciones para el
mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales.
Los servidores
pblicos municipales
gestionan la
adquisicin de los
accesorios y
refacciones para el
mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales.
Trimestral.
Gestin.
Reportes comparativos
pormenorizados sobre el
mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales
Los servidores
pblicos municipales
gestionan el
mantenimiento de la
infraestructura para el
tratamiento de aguas
residuales.
Programa presupuestario:
Proteccin al Ambiente
Dependencia General:
G00 Ecologa
Municipio Progresista
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a la preservacin del
medio ambiente mediante la
inspeccin,
vigilancia
y
monitoreo de los recursos
naturales del municipio.
Propsito
Variacin de la
Riqueza
ambiental
municipal.
(Recursos ambientales
censados el presente
ao/Recursos
ambientales censados el
ao anterior)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
Porcentaje de la
Poblacin
Beneficiada
(Poblacin municipal
beneficiada con la
proteccin de reas
naturales/Poblacin total
del municipio)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
Autoridades de otros
rdenes de gobierno,
iniciativa
privada
contribuyen
al
mejoramiento ambiental.
Eficacia en las
actividades de
Control ambiental
(Controles de inspeccin
ambiental instaurados el
presente ejercicio
/Controles de inspeccin
realizados el ao
anterior) *100
Registros
administrativos
Las
condiciones
climticas
y
de
seguridad local permiten
realizar las actividades
de
inspeccin
y
vigilancia.
Eficacia en la
Inspeccin
Ambiental
(Operativos de
inspeccin
realizados/Operativos de
Inspeccin
programados)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
1.2. Atencin
a
quejas,
denuncias y solicitudes de
agresiones ambientales.
Eficacia en la
atencin a
Denuncias
Ambientales
(Quejas
atendidas/Quejas
presentadas)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Componentes
1. Sistema
de
inspeccin,
vigilancia y control normativo
instituido
Anual
Gestin
Actividades
Vecinos
de
las
localidades contribuyen
en las labores de
enfoque
de
los
operativos de inspeccin
y vigilancia
La poblacin se muestra
interesada
en
las
actividades de cuidado y
preservacin ambiental.
Pgina 236
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin porcentual en
la conservacin del
ecosistema y la
biodiversidad.
((Conservacin del
ecosistema y la biodiversidad
en el ao actual/conservacin
del ecosistema y la
biodiversidad en el ao
anterior)-1)*100.
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
Contribuir
a
la
conservacin
del
ecosistema
y
la
biodiversidad mediante la
disminucin
de
la
contaminacin
y
la
produccin de gases con
efecto invernadero.
ndices de
contaminacin
ambiental de la
Secretara de
Ecologa.
Propsito.
La informacin para la
conservacin
del
ecosistema
y
la
biodiversidad se proveen
a la poblacin por el
Ayuntamiento.
Boletines,
impresos, spots,
y medios
audiovisuales
para la
conservacin del
ecosistema y la
biodiversidad.
((Informacin para la
conservacin del ecosistema y
la biodiversidad en el ao
actual /informacin para la
conservacin del ecosistema y
la biodiversidad en el ao
anterior)-1) *100.
Variacin porcentual en
la informacin para la
conservacin del
ecosistema y la
biodiversidad.
Anual.
Estratgico.
Resultados
comparativos de
las encuestas.
Componentes.
Los servidores pblicos
del ayuntamiento
gestionan la participacin
ciudadana para la
reforestacin.
Semestral.
Gestin
Acuses de recibo
de la entrega de
plantas y
semillas para
reforestacin.
Porcentaje en la
autorizacin de
estudios de impacto
ambiental a factoras.
(Autorizacin de estudios de
impacto ambiental a factoras
/autorizacin de estudios de
impacto ambiental a
factoras)*100
Semestral.
Gestin.
Sistemas de
control de la
emisin de
licencias
ambientales.
Porcentaje en las
jornadas de educacin
ambiental.
(Jornadas de educacin
ambiental impartidas /jornadas
de educacin ambiental
impartidas)*100.
Semestral.
Gestin.
Listas de
asistencia a las
jornadas de
educacin
ambiental.
Plantas y semillas
para
la
reforestacin
de
bosques,
gestionadas.
Porcentaje en las
plantas y semillas para
la reforestacin de
bosques.
Autorizacin
de
estudios
de
impacto ambiental
a
factoras,
emitidas.
Jornadas
de
educacin y cultura
ambiental,
desarrolladas.
2.
4.
Localizacin y
descripcin de
las zonas
reforestadas.
(Campaas de reforestacin
realizadas /campaas de
reforestacin realizadas)*100.
Campaas
reforestacin,
realizados.
3.
Semestral.
Gestin.
Porcentaje en las
campaas de
reforestacin
realizadas.
1.
de
Actividades.
1.1. Localizacin de las
reas
geogrficas
sujetas
de
reforestacin.
Trimestral.
Gestin.
Planos de
localizacin
geogrfica de las
reas sujetas de
reforestacin de
los dos ltimos
aos.
Porcentaje en la
distribucin de rboles
en vivero para
reforestar.
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo
de la entrega de
rboles de vivero
para reforestar.
2.4. Entregamiento de
semillas y plantas a
Porcentaje en el
entregamiento de
((Entregamiento de semillas y
plantas a la poblacin para
Trimestral.
Gestin.
Acuses de recibo
del
30 de octubre de 2015
la poblacin para
reforestacin.
Pgina 237
semillas y plantas a la
poblacin para
reforestacin.
reforestacin /entregamiento
de semillas y plantas a la
poblacin para reforestacin)1)*100.
entregamiento de
semillas y
plantas.
entregan semillas y
plantas a la poblacin
para reforestacin.
2.5. Supervisin en la
siembra de semillas
y
plantas
entregadas a la
poblacin
para
reforestacin.
Porcentaje en la
supervisin en la
siembra de semillas y
plantas entregadas a la
poblacin para
reforestacin.
(Supervisin en la siembra de
semillas y plantas entregadas
a la poblacin para
reforestacin / supervisin en
la siembra de semillas y
plantas entregadas a la
poblacin para
reforestacin)*100.
Trimestral.
Gestin.
Constancias
firmadas por los
responsables de
las zonas
geogrficas
reforestadas.
3.1. Inspeccin
y
verificacin en el
manejo de residuos
slidos
a
comercios.
Porcentaje en la
inspeccin en el
manejo de residuos
slidos a comercios.
(Inspeccin en el manejo de
residuos slidos a comercios /
inspeccin en el manejo de
residuos slidos a
comercios)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes en la
inspeccin en el
manejo de
residuos slidos
a comercios.
3.2. Apercibimiento de
multa
a
empresarios por el
manejo inadecuado
de residuos slidos.
Porcentaje en el
apercibimiento de
multas a empresarios
por el manejo
inadecuado de
residuos slidos.
Trimestral.
Gestin.
Registro de
apercibimiento
de multas
aplicadas a los
empresarios por
el manejo
inadecuado de
residuos slidos.
4.1. Atencin
a
denuncias
ambientales
presentadas por la
ciudadana.
Porcentaje atencin a
denuncias ambientales
presentadas por la
ciudadana.
(Denuncias ambientales
recibas por la ciudadana /
denuncias ambientales
recibas por la ciudadana)
*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de la
inspeccin a
denuncias
ambientales
presentadas por
la ciudadana.
Porcentaje porcentual
en los cursos de
educacin ambiental
realizados.
(Cursos de educacin
ambiental realizados /cursos
de educacin ambiental
realizados)*100.
Porcentaje en los
talleres de educacin
ambiental realizados.
(Talleres de educacin
ambiental realizados /talleres
de educacin ambiental
realizados)*100.
Trimestral.
Gestin.
Listas de
asistencia a los
cursos y talleres
de educacin
ambiental
realizados.
4.2. Realizacin
de
cursos y talleres de
educacin
ambiental.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Desarrollo Urbano
Incluye las acciones para ordenar y regular el crecimiento urbano municipal vinculndolo a un
desarrollo regional sustentable, replanteando los mecanismos de planeacin urbana y fortaleciendo
el papel del municipio en la materia como responsable de su planeacin y operacin.
F00 Desarrollo Urbano y Obras Pblicas
Municipio Progresista
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Variacin
porcentual de
infraestructura
urbana
((Infraestructura urbana
desarrollada en el ao
actual / Infraestructura
urbana desarrollada en el
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Reportes y expedientes
nicos de la Secretara
de Desarrollo Urbano.
Variacin
porcentual de
mantenimientos
o ampliacin a
la
infraestructura
urbana
((Mantenimientos o
ampliacin a la
infraestructura urbana en
el ao actual /
Mantenimientos o
ampliacin a la
infraestructura urbana en
el ao anterior) -1)*100
Anual
Estratgico
Estadstica
de
la
Direccin
de
Administracin Urbana y
Obras Pblicas.
1. Guarniciones
y
banquetas rehabilitadas.
Porcentaje de
guarniciones y
banquetas
(Guarniciones y
banquetas rehabilitadas
/Guarniciones y
banquetas programadas) *
100
Semestral
Gestin
Informe de la Secretara
de Desarrollo Urbano.
Estadstica
de
la
Direccin
de
Administracin Urbana y
Obras Pblicas.
Porcentaje de
Plazas cvicas y
Semestral
Informe de la Secretara
La poblacin demanda la
creacin
de
espacios
Supuestos
Fin
Contribuir al desarrollo del
ordenamiento territorial del
municipio
mediante
la
infraestructura urbana para
mejorar la calidad de vida de
los habitantes.
Propsito
La administracin pblica
municipal realiza acciones
de
mantenimiento
y/o
ampliacin
a
la
infraestructura urbana.
Componentes
Pgina 238
30 de octubre de 2015
rehabilitados.
jardines
cvicas y jardines
programadas) * 100
Gestin
de Desarrollo Urbano.
pblicos en los cuales llevar
Estadstica
de
la a cabo actividades cvicas y
Direccin
de de recreacin.
Administracin Urbana y
Obras Pblicas.
Actividades
1.1. Atencin de peticiones
ciudadanas en materia
de
rehabilitacin
urbana.
2.1.
Control y supervisin
de obras pblicas
reportados en los
informes.
(Peticiones ciudadanas
atendidas/Peticiones
ciudadanas recibidas)
*100
Porcentaje de
peticiones
ciudadanas
(Informes de supervisin
de obra
entregadas/Informes de
supervisin de obra
programados) * 100
Porcentaje de
informes de
supervisin de
obra
Programa presupuestario:
Trimestral
Gestin
Estadstica
de
la
Direccin
de
Administracin Urbana y
Obras Pblicas
La
poblacin
demanda
servicios de rehabilitacin a
travs de acciones de
rastreo y nivelacin de reas
comunes, y mantenimiento
de
calles
y
avenidas
mediante bacheo.
Estadstica
de
la
Direccin
de
Administracin
Urbana
y
Obras
Pblicas
Trimestral
Gestin
Dependencia General:
Desarrollo Comunitario
Incluye proyectos cuyas acciones de coordinacin para la concurrencia de los recursos en los
programas de desarrollo social se orientan a la mejora de los distintos mbitos de los municipios y
los grupos sociales que en ellos habitan, en especial a los de mayor vulnerabilidad, y que tengan
como propsito asegurar la reduccin de la pobreza.
I00 PROMOCIN SOCIAL
Gobierno Solidario
Tema de desarrollo:
Grupos vulnerables
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir a mejorar las
condiciones sociales de vida
de la poblacin mediante
grupos
organizados
de
poblacin en condiciones de
marginacin.
Propsito
Nombre
Indicadores
Frmula
Variacin
porcentual de
grupos
organizados en
condiciones de
marginacin
((Grupos organizados en
condiciones de marginacin
en el ao actual/ Grupos
organizados en condiciones
de marginacin en el ao
anterior)-1) * 100
Variacin
porcentual de
proyectos
comunitarios para
el beneficio de la
localidad
((Proyectos comunitarios
para el beneficio de la
localidad en el ao actual/
Proyectos comunitarios para
el beneficio de la localidad
en el ao anterior)-1)*100
Frecuencia y Tipo
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico
Medios de
verificacin
Supuestos
Informes cuantitativos
de la Direccin de
Desarrollo
Comunitario.
Direccin
de
Desarrollo Social.
Informes Finales
Resultados.
Padrn
Beneficiarios;
estn
bajo
resguardo
de
Direccin
Desarrollo
Comunitario.
de
que
el
la
de
de
Componentes
1. Capacitaciones
para
generar conocimientos y
habilidades
de
gestin
sobre los programas de
desarrollo social a grupos
organizados de poblacin
en
condiciones
de
marginacin otorgadas.
Porcentaje de
Capacitaciones
para generar
conocimientos y
habilidades de
gestin
((Capacitaciones para
generar conocimientos y
habilidades de gestin
otorgados/ Capacitaciones
para generar conocimientos
y habilidades de gestin
programados)*100
Semestral
Gestin
Informes cuantitativos
enviados
por
los
Sistemas
Estatales
DIF, bajo el resguardo
de la Direccin de
Desarrollo
Comunitario.
2. Gestiones
sobre
los
programas de desarrollo
social realizadas.
Porcentaje de
gestiones sobre
los programas de
desarrollo social
Semestral
Gestin
Padrones
de
beneficiarios.
Reglas de Operacin.
Porcentaje de
reuniones
(Total de reuniones
regionales y estatales
Semestral
Gestin
Calendario
Reuniones
Actividades
1.1. Asesoramiento en la
operacin
de
los
de
30 de octubre de 2015
Pgina 239
regionales y
estatales
realizadas/Total de
reuniones regionales
y estatales programadas)*
100
Porcentaje de
solicitudes de
programas
sociales
(Solicitudes de programas
sociales atendidos/
Solicitudes de programas
sociales en trmite)*100
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin.
Contribuir
al
manejo
sustentable
del
agua
potable
mediante
la
conservacin
de
las
fuentes de abastecimiento.
Propsito.
Regionales.
Invitaciones
a
Reuniones Estatales.
Actas.
Evidencia fotogrfica.
Trimestral
Gestin
Registro
solicitudes.
de
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Variacin porcentual
en el manejo
sustentable del agua
potable.
Anual.
Estratgico.
Variacin porcentual
en los estndares de
calidad en el agua
potable.
((Estndares de calidad en el
agua potable en el ao
actual/estndares de calidad
en el agua potable en el ao
anterior)-1)*100.
((Resultados de los estudios
de laboratorio externo de la
principal cuenca de
suministro de agua potable en
el ao actual/resultados de
los estudios de laboratorio
externo de la principal cuenca
de suministro de agua potable
en el ao anterior)-1)*100.
Medios de
verificacin
Registros de la
compra de agua
potable en bloque a la
CAEM.
Comparativo de los
estndares de calidad
en el agua potable
suministrada de los
dos ltimos dos aos.
Anual.
Estratgico.
Supuestos
Resultados
comparativos de los
dos ltimos aos de
los estudios de
laboratorio externo del
agua potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la elaboracin
de estudios de
laboratorio del agua
potable.
Componentes.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la entrega de
las obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la extraccin
de agua potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el suministro
de agua potable a la
poblacin.
Infraestructura
hidrulica
para
el
suministro de agua
potable
para
la
poblacin, construida.
Porcentaje en la
construccin de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
(Infraestructura hidrulica
para el suministro de agua
potable construida
/infraestructura hidrulica
para el suministro de agua
potable programada 100.
Semestral.
Gestin.
Proyectos de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable entregadas.
2. Produccin de agua
potable
para
el
suministro
de
la
poblacin, abastecida.
Porcentaje en la
produccin de agua
potable.
Semestral.
Gestin.
Registros de
extraccin de agua
potable.
3. Suministro de agua
potable a la poblacin,
abastecida.
Porcentaje en el
abastecimiento de
agua potable a la
poblacin.
Semestral.
Gestin.
Registros de
suministro de agua
potable.
4. Mantenimiento a la
infraestructura
hidrulica
para
el
suministro de agua
potable a la poblacin,
realizado.
Porcentaje de
variacin en el
mantenimiento a la
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable a la
poblacin.
Semestral.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el
mantenimiento a la
infraestructura para el
suministro de agua
potable.
5. Vigilancia
a
la
infraestructura
hidrulica
para
el
suministro de agua
potable, realizada.
Porcentaje de las
guardias de vigilancia
a la infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
Trimestral.
Gestin.
Reportes de la
vigilancia a la
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la vigilancia a
la infraestructura
hidrulica para el
1.
(Mantenimiento a la
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
a la poblacin realizada /
mantenimiento a la
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
a la poblacin
programada)*100.
(Guardias de vigilancia a la
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
realizadas /guardias de
vigilancia a la infraestructura
Pgina 240
30 de octubre de 2015
potable.
6. Recarga de mantos
acuferos con aguas
tratadas para aumentar
la reserva de agua
potable, realizada.
Porcentaje en la
recarga de mantos
acuferos con aguas
tratadas.
potable.
suministro de agua
potable.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de los
volmenes de aguas
tratadas para recarga
de los mantos
acuferos contenidas
en las lagunas de
tratamiento.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la recarga de
los mantos acuferos.
Anual.
Gestin.
Proyectos para la
construccin de obras
de infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable, concluidos.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la
construccin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Anual.
Gestin.
Obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable con
equipamiento
electromecnico.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el
equipamiento
electromecnico de
las obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Anual.
Gestin.
Obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable electrificadas.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la
electrificacin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Anual.
Gestin.
Autorizacin de los
procesos
administrativos para
la conclusin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan los procesos
administrativos para
la conclusin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Anual.
Gestin.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la entrega de
las obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Mensual.
Gestin.
Hojas de reporte de la
extraccin de agua
potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la extraccin
de agua potable.
Mensual.
Gestin.
Hojas de reporte ce la
cloracin del agua
potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la cloracin
del agua potable.
Mensual.
Gestin.
Facturacin por la
venta en bloque de
agua potable.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la venta de
agua potable.
Actividades.
1.1. Construccin
de
obras
de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Porcentaje en la
construccin de obras
de infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
(Obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable
construidos/obras de
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
autorizados)*100.
1.2. Equipamiento
electromecnico de
las
obras
de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Porcentaje en el
equipamiento de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
((Obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable con
equipamiento
electromecnico realizados
/obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable con
equipamiento
electromecnico
programados)*100
Porcentaje en la
electrificacin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
((Obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable electrificadas
/obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable para
electrificacin
programadas)*100.
Porcentaje en el
cumplimiento de los
procesos
administrativos para
la conclusin de las
obras de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Porcentaje en la
entrega de las obras
concluidas de
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
2.1. Volmenes
de
extraccin del agua
potable de las fuentes
de abastecimiento.
Porcentaje en los
volmenes de
extraccin del agua
potable de las fuentes
de abastecimiento.
Porcentaje en los
volmenes de agua
potable clorada para
consumo de la
poblacin.
Porcentaje en los
volmenes de agua
potable suministrada
en bloque para
consumo de la
poblacin.
((Procesos administrativos
para la conclusin de las
obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable cumplidos
/procesos administrativos
para la conclusin de las
obras de infraestructura
hidrulica para el suministro
de agua potable
programados)*100.
(Obras concluidas de
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
entregadas /obras concluidas
de infraestructura hidrulica
para el suministro de agua
potable programadas para
entrega)*100.
(Volmenes de agua potable
de las fuentes de
abastecimiento extradas
/volmenes de agua potable
de las fuentes de
abastecimiento para
extraccin programadas)*100.
(Volmenes de agua potable
para consumo de la poblacin
clorada/volmenes de agua
potable para consumo de la
poblacin clorada
programada)*100.
(Volmenes de agua potable
para consumo de la poblacin
suministrada en bloque
volmenes de agua potable
para consumo de la poblacin
programada para suministro
en bloque programada)*100.
30 de octubre de 2015
Pgina 241
3.1. Cumplir
con
el
programa de bombeo
de agua potable para
consumo
de
la
poblacin.
Porcentaje en el
programa de bombeo
de agua potable.
(Programa de bombeo de
agua potable cumplido
/Bombeo de agua potable
programado)*100.
Porcentaje en el
suministro de agua
potable en pipas para
consumo de la
poblacin.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el bombeo de
agua potable.
Mensual.
Gestin.
Reporte de bombeo
de agua potable.
Mensual.
Gestin.
Reporte por el
suministro de agua
potable en pipas.
Porcentaje en el
suministro de agua
potable por tandeo
para consumo de la
poblacin.
Mensual.
Gestin.
Reporte por el
suministro de agua
potable
pormenorizado por
tandeo.
Porcentaje en las
necesidades de
mantenimiento a la
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
(Necesidades de
mantenimiento a la
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua potable
/necesidades de
mantenimiento a la
infraestructura hidrulica para
el suministro de agua
potable)*100.
Mensual.
Gestin.
Reporte de las
necesidades de
mantenimiento a la
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable.
Porcentaje en el
cumplimiento de las
especificaciones
tcnicas para el
mantenimiento del
equipo
electromecnico.
Mensual.
Gestin.
Reporte del
cumplimiento de las
especificaciones
tcnicas para el
mantenimiento del
equipo
electromecnico.
Porcentaje en la
supervisin de las
lneas de conduccin
y distribucin de agua
potable.
Mensual.
Gestin.
Reporte de los
hallazgos de
supervisin de las
lneas de conduccin
y supervisin de agua
potable.
Porcentaje en la
verificacin de las
vlvulas de control de
conduccin de agua
potable.
(Vlvulas de control de
conduccin de agua potable
verificadas /vlvulas de
control de conduccin de
agua potable programadas
para verificacin)*100.
Mensual.
Gestin.
Reporte de los
hallazgos de la
verificacin de las
vlvulas de
conduccin de agua
potable.
6.1. Construccin
de
pozos de inyeccin
para la recarga de los
mantos acuferos.
Porcentaje en la
construccin de pozos
de inyeccin para la
recarga de los mantos
acuferos.
(Construccin de pozos de
inyeccin para la recarga de
los mantos acuferos
/construccin de pozos de
inyeccin para la recarga de
los mantos acuferos)*100.
Mensual.
Gestin.
Reporte
pormenorizados en la
construccin de pozos
de inyeccin.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la
construccin de pozos
de inyeccin.
6.2. Construccin
de
bordos
para
captacin de agua
pluvial para la recarga
de
los
mantos
acuferos.
Porcentaje en la
construccin bordos
para la captacin de
agua pluvial.
Mensual.
Gestin.
Reporte
pormenorizados en la
construccin de
bordos.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan la
construccin de
bordos de captacin
de aguas pluviales.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
(Cumplimiento de las
especificaciones tcnicas
para el mantenimiento del
equipo electromecnico
realizado /cumplimiento de
las especificaciones tcnicas
para el mantenimiento del
equipo electromecnico
programado)*100.
(Lneas de conduccin y
distribucin de agua potable
supervisadas /lneas de
conduccin y distribucin de
agua potable programadas
para supervisin)*100.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el suministro
de agua potable en
pipas para consumo
de la poblacin.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el suministro
de agua potable por
tandeo.
Los servidores
pblicos municipales
facilitan el
levantamiento de las
necesidades de
mantenimiento a la
infraestructura
hidrulica para el
suministro de agua
potable
Los servidores
pblicos municipales
verifican el
cumplimiento de las
especificaciones
tcnicas para el
mantenimiento del
equipo
electromecnico.
Los servidores
pblicos municipales
supervisan las lneas
de conduccin y
supervisin de agua
potable.
Los servidores
pblicos municipales
supervisan la
verificacin de las
vlvulas de
conduccin de agua
potable.
Alumbrado pblico.
Es el conjunto de acciones encaminadas a otorgar a la poblacin del municipio el servicio de
iluminacin de las vas, parques y espacios de libre circulacin con el propsito de proporcionar una
visibilidad adecuada para el desarrollo de las actividades.
F00 Desarrollo urbano y obras pblicas.
Municipio progresista.
Servicios pblicos.
Indicadores
Objetivo o resumen
narrativo
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Fin.
Contribuir a impulsar la
eficiencia energtica a travs
de la modernizacin de los
sistemas
de
alumbrado
pblico municipal.
Variacin
porcentual de los
ndices de
eficiencia
energtica.
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Recibos de pago de la
CFE por concepto de
alumbrado pblico.
N/A
Pgina 242
30 de octubre de 2015
energa elctrica para
alumbrado pblico en el ao
anterior) -1) *100.
Propsito.
Variacin
porcentual en las
luminarias del
servicio de
alumbrado
pblico.
Mantenimiento
del
equipamiento de la
infraestructura
de
alumbrado
pblico,
realizado.
Porcentaje en el
mantenimiento del
equipamiento de
la infraestructura
de alumbrado.
pblico
(Mantenimiento del
equipamiento de la
infraestructura de alumbrado
realizado /mantenimiento del
equipamiento de la
infraestructura de alumbrado
programado)*100.
Semestral.
Gestin.
Comparativo entre
programa y ejecucin en
el mantenimiento de la
infraestructura de
alumbrado pblico.
Porcentaje en la
instalacin del
sistema de
luminarias
ahorradoras de
energa elctrica
en el alumbrado
pblico.
Semestral.
Gestin.
Comparativo entre
programa y ejecucin del
sistema de alumbrado
pblico municipal.
Porcentaje en las
fallas del sistema
de alumbrado
pblico municipal.
(Fallas en el sistema de
alumbrado pblico municipal /
fallas en el sistema de
alumbrado pblico municipal)
*100.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo
pormenorizado de las
fallas del sistema de
alumbrado pblico de los
dos ltimos aos.
Porcentaje en la
gestin de los
insumos para
otorgar el
mantenimiento al
sistema de
alumbrado pblico
municipal.
Trimestral.
Gestin.
1.3. Mantenimiento
al
sistema de alumbrado
pblico municipal.
Porcentaje en el
mantenimiento al
sistema de
alumbrado pblico
municipal.
(Mantenimiento al sistema de
alumbrado pblico municipal
/mantenimiento al sistema de
alumbrado pblico
municipal)*100.
Trimestral.
Gestin.
Porcentual en la
elaboracin de
proyectos para la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Trimestral.
Gestin.
2.2. Atender
las
recomendaciones
contenidas
en
los
dictmenes tcnicos de
la CONUEE de los
proyectos
para
la
sustitucin
de
las
luminarias
de
Porcentual de las
recomendaciones
contenidas en los
dictmenes
tcnicos de la
CONUEE de los
proyectos para la
sustitucin de las
(Recomendaciones contenidas
en los dictmenes tcnicos de
la CONUEE de los proyectos
para la sustitucin de las
luminarias de alumbrado
pblico municipal/
recomendaciones contenidas
en los dictmenes tcnicos de
Trimestral.
Gestin.
Censo de luminarias de
los dos ltimos aos
Anual
Estratgico.
Resultado de las
encuestas sobre
eficiencia de los dos
ltimos aos.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
actualizan los
censos de
luminarias en el
Municipio.
Componentes
1.
2.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
realizan los trabajos
de mantenimiento
en la infraestructura
de alumbrado
pblico del
Municipio.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
gestionan la
instalacin del
sistema de
luminarias
ahorradoras de
energa elctrica de
alumbrado pblico
para el Municipio.
Actividades
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
levantan el censo de
las fallas en el
sistema de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
gestionan el
suministro de los
insumos para el
mantenimiento del
sistema de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
realizan los trabajos
de mantenimiento al
sistema de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
realizan los
proyectos para la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
atienden las
recomendaciones
contenidas en los
dictmenes tcnicos
de los proyectos
30 de octubre de 2015
alumbrado
municipal.
pblico
Pgina 243
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
2.3. Celebracin
de
convenios
con
la
CONUEE y la CFE
para la sustitucin de
las
luminarias
de
alumbrado
pblico
municipal.
Porcentual en la
celebracin de
convenios con la
CONUEE y la
CFE para la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Porcentual en la
asignacin del
contrato licitado
para la sustitucin
de las luminarias
de alumbrado
pblico municipal.
2.5. Sustitucin
luminarias
alumbrado
municipal.
Porcentual en la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
de
las
de
pblico
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo entre la
asignacin de los
contratos licitados
ejercidos y acordados
para la sustitucin de las
luminarias de alumbrado
pblico municipal.
Trimestral.
Gestin.
para la sustitucin
de las luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
promueven la
celebracin de
convenidos con la
CONUEE y la CFE
para la sustitucin
de las luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
promueven la
licitacin para la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Los servidores
pblicos del
ayuntamiento
promueven la
sustitucin de las
luminarias de
alumbrado pblico
municipal.
Vivienda
Comprende aquellas acciones que tienen como propsito fomentar la participacin coordinada de los
sectores pblico, social y privado en la ejecucin de acciones de mejoramiento de vivienda, que
puedan ser aplicadas por medio de proyectos dirigidos a la poblacin de menores ingresos,
incluyendo a quienes se han limitado a autoconstruir de manera gradual su vivienda, de tal forma que
no permite contar con las condiciones de habitabilidad, seguridad e higiene que requiere todo ser
humano.
I01 Desarrollo Social - 107 Urbanismo y Vivienda
Gobierno Solidario
Ncleo Social y Calidad de Vida
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Variacin
porcentual de
viviendas en
condiciones
mnimas de
dignidad
(Viviendas en
condiciones
mnimas de
dignidad en el ao
actual / Viviendas
en condiciones
mnimas de
dignidad en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Padrn
municipal
de
vivienda en condiciones
mnimas de dignidad.
Datos oficiales de INEGI.
Variacin
porcentual de
viviendas con
subsidio para
ampliacin o
mejoramiento
((Viviendas con
subsidio para
ampliacin o
mejoramiento en el
ao actual /
Viviendas con
subsidio para
ampliacin o
mejoramiento en el
ao anterior) 1)*100
Anual
Estratgico
Componentes
1. Techos firmes (techumbre) a
grupos
vulnerables
con
carencia
de
calidad
y
espacios de la vivienda
entregados.
Actividades
Porcentaje de
techos firmes
Los
gobiernos
municipales realizan las
aportaciones necesarias
para el financiamiento de
las acciones de vivienda.
Reporte estadstico.
Las
instancias
correspondientes aplican
oportunamente
los
estudios
socioeconmicos
a
personas de escasos
recursos.
Propsito
Porcentaje de
estudios
socioeconmicos
(Techos firmes
entregados /
Techos firmes
programados) *100
(Estudios
socioeconmicos
realizados/
Estudios
socioeconmicos
programados)*100
Trimestral
Gestin
Trimestral
Gestin
Pgina 244
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Nombre
Fin.
Contribuir a fortalecer
la afluencia vecinal en
los
centros
a
esparcimiento pblico
mediante
la
modernizacin de la
infraestructura fsica de
los servicios pblicos
comunales.
Propsito.
Los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal
en
condiciones
de
funcionamiento estn
en beneficio de la
comunidad municipal.
Frmula
Variacin porcentual
en la afluencia vecinal
a los centros de
esparcimiento pblico.
Variacin porcentual
en los centros de
esparcimiento pblico
municipal en
condiciones de
funcionamiento.
((Centros de esparcimiento
pblico municipal en condiciones
de funcionamiento en el ao
actual/centros de esparcimiento
pblico municipal en condiciones
de funcionamiento en el ao
anterior)-1)*100.
((Encuestas de satisfaccin de
los usuarios de los servicios
pblicos de afluencia vecinal en
el ao actual/encuestas de
satisfaccin de los usuarios de
los servicios pblicos de
afluencia vecinal en el ao
anterior)-1)*100.
Frecuencia
y Tipo
Anual.
Estratgico.
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Reportes de asistencia
a los centros de
esparcimiento vecinal
de los dos ltimos
aos.
Reportes
de
los
deterioros y fallas en
el
mobiliario
e
infraestructura fsica
de los centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Resultados de las
encuestas
de
satisfaccin de los
servicios pblicos de
afluencia vecinal de
los dos ltimos aos.
Los
servidores
pblicos municipales
atienden los reportes
vecinales
de
las
irregularidades de los
centros de afluencia
pblica vecinal.
Componentes.
1.
2.
3.
El financiamiento
para
construir
nuevos
centros
de esparcimiento
pblico municipal,
gestionados.
Porcentaje en el
financiamiento para
construir nuevos
centros de
esparcimiento pblico
municipal.
El mantenimiento
a los centros de
esparcimiento
pblico municipal,
otorgados.
Porcentaje de
variacin en el
mantenimiento a los
centros de
esparcimiento pblico
municipal.
El mantenimiento
a los panteones
municipales,
otorgados.
Porcentaje en el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Actividades.
1.1. Licitacin de la
construccin de
los
nuevos
centros
de
esparcimiento
pblico
municipal
atienden
las
demandas de la
poblacin.
1.2.
Construccin de
los
nuevos
centros
de
esparcimiento
pblico
Porcentaje en la
licitacin para la
construccin de los
nuevos centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Porcentaje en la
construccin de los
nuevos centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Semestral.
Gestin.
Estudios
costobeneficio
para
la
construccin
de
nuevos centros de
esparcimiento pblico
municipal
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan la realizacin
de los estudios costobeneficio
para
la
construccin
de
nuevos centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Semestral.
Gestin.
Bitcoras
de
seguimiento
al
mantenimiento de los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
el
mantenimiento a los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal.
Semestral.
Gestin.
Bitcoras
de
seguimiento
al
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Trimestral.
Gestin.
Licitaciones para la
construccin de los
nuevos centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan la licitacin
para la construccin
de los nuevos centros
de
esparcimiento
pblico municipal.
Trimestral.
Gestin.
Estudios
costobeneficio
para
la
construccin
de
nuevos centros de
esparcimiento pblico
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
la
construccin de los
nuevos centros de
30 de octubre de 2015
Pgina 245
municipal
atienden
las
demandas de la
poblacin.
2.1.
2.2.
3.1.
3.2.
de esparcimiento pblico
municipal programados)*100.
Programacin
del
mantenimiento
a los centros de
esparcimiento
pblico
municipal.
Porcentaje en la
programacin del
mantenimiento a los
centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Mantenimiento
a los centros de
esparcimiento
pblico
municipal.
Porcentaje en el
mantenimiento a los
centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Programacin
del
mantenimiento
a los panteones
municipales.
Porcentaje en el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Mantenimiento
a los panteones
municipales.
Porcentaje en el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Programa presupuestario:
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
municipal
esparcimiento pblico
municipal.
Comparativo
pormenorizado
del
mantenimiento
programado
y
autorizado
a
los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal.
Comparativo
pormenorizado
del
mantenimiento
realizado y autorizado
a los centros de
esparcimiento pblico
municipal.
Comparativo
pormenorizado
del
mantenimiento
programado
y
autorizado
a
los
panteones
municipales.
Comparativo
pormenorizado
del
mantenimiento
realizado y autorizado
a
los
panteones
municipales.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan la informacin
para programar el
mantenimiento a los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
el
mantenimiento a los
centros
de
esparcimiento pblico
municipal.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Los
servidores
pblicos municipales
facilitan
el
mantenimiento a los
panteones
municipales.
Dependencia General:
Gobierno solidario.
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Variacin en los
ndices de salud de
la comunidad.
Variacin porcentual
en la poblacin de
las comunidades
con enfermedades
de alto riego.
((Poblacin de las
comunidades con
enfermedades de alto riego
en el ao actual /poblacin
de las comunidades con
enfermedades de alto riesgo
en el ao anterior)-1) *100.
((Resultados de las
encuestas de salud entre la
poblacin de las
comunidades con
enfermedades de alto riego
en el ao actual/resultados
de las encuestas de salud
entre la poblacin de las
comunidades con
enfermedades de alto riego
en el ao anterior)-1)*100.
Porcentaje en la
firma de convenios
con instituciones de
salud, para
desarrollar jornadas
preventivas de la
salud.
Semestral.
Gestin.
Convenios firmados.
Porcentaje de los
sistemas de
prevencin de la
salud.
((Sistemas de prevencin de
la salud difundidos /sistemas
de prevencin de la
salud)*100.
Semestral.
Gestin.
Protocolos de difusin.
La
poblacin
de
las
comunidades
con
enfermedades de alto riego se
detecta en tiempo y forma.
Anual.
Estratgico
Indicadores de salud de
las instituciones de
salud pblica de los dos
ltimos aos.
Reportes
de
los
resultados
de
las
consultas mdicas a la
poblacin.
Anual
Estratgico
Supuestos
Resultados de las
encuestas de salud
entre la poblacin de
las comunidades con
enfermedades de alto
riesgo en los dos
ltimos aos.
Los promotores de
comunitarios
municipales levantan
las encuestas de
salud
entre
la
poblacin
de
las
comunidades
con
enfermedades de alto
riesgo.
Componentes
1.
2.
Los
promotores
comunitarios
municipales
concretan la firma de
convenios
con
instituciones
de
salud.
Los
promotores
comunitarios
municipales difunden
los
sistemas
de
prensin de la salud.
Pgina 246
30 de octubre de 2015
Actividades
1.1.
1.2.
Programacin
de
plticas
preventivas
de
la
salud
en
comunidades
marginadas.
Porcentaje en la
programacin de
plticas preventivas
de la salud en
comunidades
marginadas.
(Programacin de plticas
preventivas de la salud en
comunidades marginadas
/programacin de plticas
preventivas de la salud en
comunidades
marginadas)*100.
Coordinacin
de
plticas de induccin
prctica
para
la
prevencin de la salud
en
comunidades
marginadas.
Porcentaje la
coordinacin de
plticas de induccin
prctica para la
prevencin de la
salud en
comunidades
marginadas.
Trimestral.
Gestin.
Programas
comparativos de plticas
preventivas de la salud
en
comunidades
marginadas.
(Coordinacin de plticas de
induccin prctica para la
prevencin de la salud en
comunidades marginadas
/coordinacin de plticas de
induccin prctica para la
prevencin de la salud en
comunidades
marginadas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Constancias
pormenorizadas de la
coordinacin de plticas
de induccin prctica
para la prevencin de la
salud en comunidades
marginadas.
Porcentaje de la
distribucin de
ilustrativos para la
prevencin de la
salud.
(Ilustrativos para la
prevencin de la salud
distribuidos / Ilustrativos para
la prevencin de la salud
distribuidos)*100.
Trimestral.
Gestin.
Ilustrativos
para
la
prevencin de la salud.
Instalacin de mdulos
para la toma de signos
vitales de la poblacin y
niveles de glucosa de la
sangre.
Porcentaje en la
instalacin de
mdulos para la
toma de signos
vitales de la
poblacin y niveles
de glucosa de la
sangre.
Trimestral.
Gestin.
Solicitudes
para
la
Instalacin de mdulos
para la toma de signos
vitales de la poblacin y
niveles de glucosa de la
sangre.
Operacin
de
los
mdulos para la toma de
signos vitales y niveles
de glucosa en la sangre
de la poblacin
Porcentaje en la
operacin de los
mdulos para la
toma de signos
vitales y niveles de
glucosa en la sangre
de la poblacin.
Trimestral.
Gestin.
Reportes
pormenorizados de la
operacin
de
los
mdulos para la toma de
signos vitales y niveles
de glucosa de la sangre
de la poblacin.
Prevencin de la
salud a la poblacin
en la deteccin de
irregularidades en
los resultados de la
toma de signos
vitales y glucosa en
sangre.
Porcentaje en la
prevencin de la
salud a la poblacin
en la deteccin de
irregularidades en
los resultados de la
toma de signos
vitales y glucosa en
sangre.
(Prevencin de la salud a la
poblacin en la deteccin de
irregularidades en los
resultados de la toma de
signos vitales y glucosa en
sangre/prevencin de la
salud a la poblacin en la
deteccin de irregularidades
en los resultados de la toma
de signos vitales y glucosa en
sangre)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes
de
la
orientacin
preventiva
de la salud a la
poblacin
en
la
deteccin
de
irregularidades en los
resultados de la toma de
signos vitales y glucosa
en sangre.
2.1. Distribucin
de
ilustrativos
para
la
prevencin de la salud,
en lugares con afluencia
masiva de personas.
2.2.
2.3.
2.4.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Atencin mdica.
Conjunta los proyectos dirigidos a proporcionar atencin mdica a la poblacin mexiquense, con
efectividad y calidad de los servicios de salud que otorgan las instituciones del sector pblico, as
como lograr la cobertura universal de los servicios de salud, para reducir los ndices de morbilidad y
mortalidad aumentando la esperanza de vida de la poblacin de la entidad.
O00 Educacin y bienestar social.
Gobierno solidario.
Ncleo social y calidad de vida.
Indicadores
Nombre
Frmula
ndices de morbilidad
y mortalidad de la
poblacin.
(Morbilidad de la poblacin
del ao actual /morbilidad
de la poblacin del ao
anterior)-1)*100.
(Mortalidad de la poblacin
en el ao actual/mortalidad
de la poblacin del ao
anterior)-1)*100.
Frecuencia y
Tipo
Medios de
verificacin
Fin
Contribuir a reducir los
ndices de morbilidad y
mortalidad de la poblacin
mediante el otorgamiento
de servicios mdicos por
las instituciones pblicas
de salud.
Los
promotores
comunitarios
municipales
programan
el
desarrollo
de
plticas preventivas
de la salud en
comunidades
marginadas.
Los
promotores
comunitarios
municipales
coordinan
las
plticas
de
in
prctica para la
prevencin de la
salud
en
comunidades
marginadas.
Los
promotores
comunitarios
municipales
difunden
los
ilustrativos para la
prevencin de la
salud.
Los
promotores
comunitarios
municipales
gestionan
la
Instalacin
de
mdulos para la
toma de signos
vitales
de
la
poblacin y niveles
de glucosa de la
sangre.
Los
promotores
comunitarios
municipales operan
los mdulos para la
toma de signos
vitales y niveles de
glucosa
de
la
sangre
de
la
poblacin.
Los
promotores
comunitarios
promueven
la
prevencin de la
salud a la poblacin
en la deteccin de
irregularidades en
los resultados de la
toma de signos
vitales y glucosa en
sangre.
Anual.
Estratgico
Supuestos
30 de octubre de 2015
Pgina 247
Propsito
La poblacin vulnerable
con salud precaria en el
municipio recibe atencin
mdica.
Componentes
1.
Firma de convenios
con instituciones de
salud,
para
el
otorgamiento
de
consultas mdicas,
realizados.
2.
Sistemas difundidos
de prevencin de la
salud, aplicados.
Gestin para la
adquisicin
de
insumos
mdicos
para otorgar los
servicios de salud,
realizados.
Actividades
1.1. Otorgamiento
de
consultas
mdicas
mviles
a
la
poblacin
no
derechohabiente
y
vulnerable.
1.2. Otorgamiento
de
consultas
mdicas
fijas a la poblacin
no derechohabiente
y vulnerable.
1.3. Otorgamiento
de
consultas
odontolgicas
mviles
a
la
poblacin
no
derechohabiente
y
vulnerable.
1.4. Otorgamiento
de
consultas
odontolgicas fijas a
la
poblacin
no
derechohabiente
y
vulnerable.
2.1. Distribucin
de
ilustrativos para la
prevencin de la
salud, en lugares
con afluencia masiva
de personas.
Variacin porcentual
en la poblacin
vulnerable con salud
precaria en el
municipio.
Anual
Estratgico
Porcentaje en la firma
de convenios con
instituciones de salud.
Semestral.
Gestin.
Porcentaje en los
sistemas difundidos
de prevencin de la
salud.
(Sistemas difundidos de
prevencin de la salud
/sistemas difundidos de
prevencin de la salud)*
100.
Porcentaje en la
gestin para la
adquisicin de
Insumos mdicos.
Realizacin
de
jornadas para la
prevencin de la
salud, en zonas
depauperizadas.
Resultados
de
las
encuestas
de
satisdacin al cliente de
los ltimos dos aos.
La poblacin vulnerable
acude a los centros de
salud,
para
recibir
atencin mdica.
Convenios firmados.
Las
instituciones
de
salud estn interesadas
en la firma de convenios
para el otorgamiento de
consultas mdicas.
Semestral.
Gestin.
Protocolos de difusin.
La
poblacin
del
municipio
est
interesada en conocer
las diferentes acciones
encaminadas
en
la
prevencin de la salud.
(Gestin para la
adquisicin de Insumos
mdicos /gestin para la
adquisicin de Insumos
mdicos)*100.
Semestral.
Gestin.
Comparativo
insumos
gestionados
adquiridos.
Porcentaje en el
otorgamiento de
consultas mdicas
mviles.
(Otorgamiento de
consultas mdicas mviles
otorgadas /otorgamiento
de consultas mdicas
mviles otorgadas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Estadsticas
de
consultas
mdicas
mviles otorgadas.
La poblacin acude a
recibir consultas a travs
de las unidades mviles
que llegan a las colonias
y/o comunidades.
Porcentaje en el
otorgamiento de
consultas mdicas
fijas.
(Otorgamiento de
consultas mdicas fijas
otorgadas /otorgamiento
de consultas mdicas fijas
otorgadas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Estadsticas
de
consultas mdicas fijas
otorgadas.
La poblacin acude a
recibir consultas a sus
centros
de
salud
municipal.
Porcentaje en el
otorgamiento de
consultas
odontolgicas mviles.
(Otorgamiento de
consultas odontolgicas
mviles otorgadas
/otorgamiento de consultas
odontolgicas mviles
otorgadas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Estadsticas
de
consultas odontolgicas
mviles otorgadas.
La poblacin acude a
recibir
consultas
odontolgicas a travs
de las unidades mviles
que llegan a las colonias
y/o comunidades.
Trimestral.
Gestin.
Estadsticas
consultas
odontolgicas
otorgadas.
La poblacin acude a
recibir
consultas
odontolgicas
a
sus
centros
de
salud
municipal.
Trimestral.
Gestin.
Control detallado de la
distribucin
de
los
Ilustrativos
para
la
prevencin de la salud.
3.
2.2.
Estadsticas ISEM.
Porcentaje en el
otorgamiento de
consultas
odontolgicas fijas.
Porcentaje en la
distribucin de
ilustrativos para la
prevencin de la
salud.
(Otorgamiento de
consultas odontolgicas
fijas otorgadas
/otorgamiento de consultas
odontolgicas fijas
otorgadas)*100.
(Distribucin de ilustrativos
para la prevencin de la
salud/distribucin de
ilustrativos para la
prevencin de la
salud)*100.
entre
mdicos
y
de
mdicas
fijas
Porcentaje en las
jornadas para la
prevencin de la
salud.
(Jornadas para la
prevencin de la salud
realizadas l/jornadas para
la prevencin de la salud
programadas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la
programacin para la
distribucin de los
insumos mdicos a las
unidades de atencin
mdica.
(Programacin para la
distribucin de los insumos
mdicos a las unidades de
atencin mdica
/programacin para la
distribucin de los insumos
mdicos a las unidades de
atencin mdica)*100.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo
insumos
programados
solicitados.
entre
mdicos
y
Pgina 248
3.2.
30 de octubre de 2015
Distribucin de los
insumos mdicos a
las unidades de
atencin mdica.
Porcentaje en la
distribucin de los
insumos mdicos.
Programa presupuestario:
(Insumos mdicos
distribuidos /Insumos
mdicos programados
para distribucin)-1)*100.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo
entre
insumos
mdicos
distribuidos entre el ao
actual y el homologo
anterior.
Dependencia General:
Gobierno solidario.
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir a la oferta
deportiva
de
las
entidades
promotoras
de actividades fsicas
mediante el fomento de
la salud fsica y mental
de la poblacin.
Nombre
Variacin porcentual
en la oferta deportiva
de las entidades
promotoras de
actividades fsicas.
Indicadores
Frmula
((Oferta deportiva de las
entidades promotoras de
actividades fsicas en el ao
actual/oferta deportiva de las
entidades promotoras de
actividades fsicas en el ao
anterior)-1)*100.
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Anual.
Estratgico.
Eficacia.
Registros
Administrativos.
Supuestos
Propsito
Acceso de la poblacin
a la cultura fsica y
deportiva municipal para
recibir
instruccin
deportiva calificada.
Variacin porcentual
en el acceso de la
poblacin a la cultura
fsica y deportiva
municipal.
((Acceso de la poblacin a la
cultura fsica y deportiva
municipal en el ao actual
/acceso de la poblacin a la
cultura fsica y deportiva
municipal en el ao anterior)1) *100).
((Resultados de las
encuestas de satisfaccin de
los usuarios de los servicios
deportivos realizadas en el
ao actual / resultados de las
encuestas de satisfaccin de
los usuarios de los servicios
deportivos realizadas en el
ao anterior)-1) *100.
Registros
de
la
asistencia
de
la
poblacin a la cultura
fsica
y
deportiva
municipal.
Anual.
Estratgico.
Resultados
de
las
encuestas
de
satisfaccin
de
los
usuarios de los servicios
deportivos de los ltimos
dos aos.
Los
promotores
deportivos municipales
facilitan la instruccin
deportiva calificada.
Componentes
1. Gestin
para
promover la prctica
deportiva, realizada.
Porcentaje porcentual
en la gestin para
promover la prctica
deportiva.
2. Gestin de recursos
para fomentar las
actividades fsicas y
deportivas,
realizadas.
Porcentaje de la
gestin de recursos
para fomentar las
actividades fsicas y
deportivas.
3. Propuestas
de
unificacin
de
criterios y metas
entre los rdenes de
gobierno, realizadas.
Porcentaje de las
propuestas de
unificacin de
criterios y metas.
(Propuestas de unificacin
de criterios y metas logradas
/propuestas de unificacin de
criterios y metas
programadas)*100.
Porcentaje de los
promotores
deportivos.
(Promotores deportivos
contratados/promotores
deportivos programados a
contratar)*100.
Porcentaje en la
organizacin de
eventos deportivos.
Porcentaje en el
mantenimiento a la
Actividades
1.1. Disponibilidad de
promotores
deportivos, para el
desarrollo
de
prcticas fsicas y
deportivas.
1.2. Organizacin
de
eventos deportivos,
por
ramas
de
actividad deportiva.
2.1. Mantenimiento a la
infraestructura fsica
Registros
Administrativos.
Los
promotores
deportivos facilitan la
instruccin deportiva
calificada.
Registros
Administrativos.
Los
promotores
deportivos gestionan
los recursos para el
fomento
de
las
actividades fsicas y
deportivas.
Registros
Administrativos.
Las
autoridades
deportivas proponen la
unificacin de criterios
y
metas
en
los
rdenes de gobierno.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo
de
la
infraestructura funcional.
Los
promotores
deportivos coordinan
el
desarrollo
de
actividades fsicas y
deportivas.
(Eventos deportivos
realizados / eventos
deportivos programados)
*100.
Trimestral.
Gestin.
Estadsticas de eventos
deportivos realizados.
Los
promotores
deportivos organizan
el
desarrollo
de
eventos deportivos.
(Mantenimiento a la
infraestructura fsica de los
Trimestral.
Gestin.
Bitcoras
mantenimiento.
Los
promotores
deportivos gestionan el
Semestral.
Gestin.
Semestral.
Gestin.
Semestral.
Gestin.
de
30 de octubre de 2015
Pgina 249
de los espacios
deportivos.
infraestructura fsica
de los espacios
deportivos.
Obtencin
de
recursos
econmicos
para
crear
nuevos
espacios deportivos.
Porcentaje de los
recursos econmicos
para crear nuevos
espacios deportivos.
3.1. Convenios
de
coordinacin con las
diferentes
organizaciones
e
instituciones
deportivas, para el
desarrollo
de
contiendas
deportivas.
Porcentaje de la
coordinacin con las
diferentes
organizaciones e
instituciones
deportivas.
3.2. Conformacin
del
registro
municipal
del deporte, por
actividades
deportivas.
Porcentaje en el
registro municipal del
deporte.
2.2.
mantenimiento de los
espacios deportivos.
Las
autoridades
deportivas gestionan
los recursos para crear
nuevos
espacios
deportivos.
Trimestral.
Gestin.
Estados de
financiera.
Trimestral.
Gestin.
Convenios
de
concertacin deportiva.
Los
promotores
deportivos coordinan
el
desarrollo
de
contiendas deportivas.
Trimestral.
Gestin.
Los
promotores
deportivos registran a
los participantes en
eventos deportivos.
posicin
Programa presupuestario:
Cultura y Arte
Dependencia General:
Gobierno Solidario
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a que la poblacin del
municipio acceda y participe en
las manifestaciones artsticas
mediante el fomento y produccin
de servicios culturales
Propsito
Variacin
porcentual en el
Programa
Cultural
Municipal
((Eventos culturales
efectuados en el presente
ejercicio/Eventos
culturales efectuados el
ao anterior)-1)*100
Porcentaje de
Poblacin
municipal
incorporada a la
actividad
artstica y
cultural
(Total de Asistentes
registrados en eventos
culturales y artsticos
municipales/Total de la
poblacin municipal)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos.
La
acertada
divulgacin y manejo
adecuado
de
mercadotecnia
garantizan el impacto
deseado del programa
cultural municipal.
Porcentaje de
Efectividad
Cultural
Municipal
(Eventos Culturales y
Artsticos
realizados/Eventos
Programados)*100
Semestral
Gestin
Registros
administrativos.
Los
expositores
cumplen en tiempo y
forma con el evento
cultural encomendado.
Porcentaje de
vida cultural en
das naturales
Semestral
Gestin
Porcentaje de
avance en la
Programacin
web
(Semanas de avance en
programacin/Total de
semanas previstas para
programar)*100
Impacto de los
eventos
culturales a
travs de la
aceptacin
virtual
(Total de eventos
culturales colgados en el
sitio de red social/Total de
afirmaciones positivas
votadas)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos.
Registros poblacionales.
INEGI
Componentes
1.
Actividades culturales
artsticas
otorgadas
pblico en general
y
al
Actividades
Registros
administrativos.
La
gestin
de
autoridades fortalece y
robustece el programa
cultural
y
artstico
municipal.
Mensual
Gestin
La iniciativa privada a o
el rea encargada de
la en encomienda de
programacin, cumple
en tiempo y forma con
la
programacin
informtica.
Mensual
Gestin
Registros
administrativos.
Visita directa al espacio
de red social
Pgina 250
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin
Contribuir a fortalecer la
cultura de la asociacin
de la sociedad civil
mediante
la
conformacin de figuras
asociativas
correspondientes.
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Variacin
porcentual en la
asociacin de la
sociedad civil.
((Asociaciones de la
sociedad civil en el ao
actual / asociaciones de la
sociedad civil en el ao
actual anterior) -1)*100.
Anual.
Estratgico.
Variacin
porcentual en las
demandas de
solucin de
problemas
comunes de la
comunidad.
((Demandas de solucin
de problemas comunes de
la comunidad resueltos en
el ao actual/demandas de
solucin de problemas
comunes de la comunidad
presentados en el ao
actual)-1)*100.
((Encuestas de
satisfaccin en la solucin
de problemas comunes
presentados por la
comunidad en el semestre
actual/encuestas de
satisfaccin en la solucin
de problemas comunes
presentados por la
comunidad)-1)*100.
Medios de
verificacin
Supuestos
Actas constitutivas de la
conformacin de las figuras
asociativas
correspondientes.
Propsito.
Las
demandas
de
solucin de problemas
comunes
de
la
comunidad se resuelven
con la conformacin y
participacin de figuras
asociativas
correspondientes.
Testimonios documentales
que comprueben la solucin
de
problemas
comunes
presentados
por
la
comunidad.
Anual.
Estratgico
Resultados comparativos de
las
encuestas
en
la
satisfaccin en la solucin
de
demandas
comunes
presentadas
por
la
comunidad.
Componentes.
1.
2.
3.
Capacitacin
tcnica
para
fomentar
la
organizacin de la
poblacin
en
figuras asociativas
correspondientes,
realizadas.
Porcentaje en la
capacitacin
tcnica para
fomentar la
organizacin de la
poblacin en
figuras asociativas
correspondientes.
Gestin
para
desarrollar cursos
de formacin en el
trabajo a vecinos
organizados
con
participacin
ciudadana,
celebrados.
Porcentaje en la
gestin de los
cursos de
formacin en el
trabajo a vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
Gestin
la
celebracin
de
concursos
temticos a vecinos
organizados
con
participacin
ciudadana,
celebrados.
Porcentaje en la
gestin para la
celebracin de
concursos
temticos a
vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
Semestral.
Gestin.
Semestral.
Gestin.
Testimonios documentales
de la gestin de los cursos
de formacin en el trabajo a
vecinos organizados con
participacin ciudadana.
Semestral.
Gestin.
Testimonios documentales
de la gestin de los
concursos
temticos
a
vecinos organizados con
participacin
ciudadana,
celebrados.
Trimestral.
Gestin.
Testimonios documentales
de la difusin de los cursos
de capacitacin temticos a
integrantes de las figuras
asociativas
correspondientes.
Actividades
1.1. Difusin
de
los
cursos
de
capacitacin
temticos
a
integrantes de las
figuras asociativas
correspondientes.
Porcentaje en la
difusin de los
cursos de
capacitacin
temticos a
integrantes de las
figuras asociativas
correspondientes.
30 de octubre de 2015
Pgina 251
1.2. Participacin
de
expertos
en
la
imparticin de los
cursos
de
capacitacin.
Porcentaje en la
participacin de
expertos en la
imparticin de los
cursos de
capacitacin.
2.1. Difusin
de
los
cursos de formacin
en el trabajo a
vecinos
organizados
con
participacin
ciudadana.
Porcentaje en la
difusin de los
cursos de
formacin en el
trabajo a vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
Porcentaje en la
celebracin de los
cursos de
formacin en el
trabajo a vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
3.1. Difusin
de
concursos
temticos a vecinos
organizados
con
participacin
ciudadana,
celebrados.
Porcentaje en la
difusin de
concursos
temticos a
vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
3.2. Concursos
temticos a vecinos
organizados
con
participacin
ciudadana,
celebrados.
Porcentaje en los
concursos
temticos a
vecinos
organizados con
participacin
ciudadana.
Programa presupuestario:
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Testimonios documentales
de la difusin de los cursos
de formacin en el trabajo a
vecinos organizados con
participacin ciudadana.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Testimonios documentales
de la difusin de los
concursos temticos con
participacin ciudadana.
Trimestral.
Gestin.
Dependencia General:
Educacin Bsica
Engloba las acciones tendientes al mejoramiento de los servicios de educacin en los diferentes
sectores de la poblacin en sus niveles inicial, preescolar, primaria y secundaria conforme a los
programas de estudio establecidos en el Plan y programas autorizados por la SEP, fortaleciendo la
formacin, actualizacin, capacitacin y profesionalizacin de docentes y administrativos en
concordancia con las necesidades del proceso educativo.
O00 Educacin Cultural y Bienestar Social
Gobierno solidario
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Variacin
porcentual de
infraestructura
fsica educativa
((Infraestructura fsica
educativa mejorada en el
ao actual/ Infraestructura
fsica educativa mejorada
en el ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Datos de la Secretara
de Educacin Pblica
del Gobierno del Estado
de Mxico (SEP del
GEM).
Fuente y datos del
Instituto Mexiquense de
la Infraestructura fsica
educativa (IMIFE).
Propsito
Los
planteles
educativos
presentan condiciones fsicas
susceptibles a la certificacin
de escuelas dignas.
Componentes
1.
Planteles educativos de
nivel bsico mejorados.
Variacin
porcentual de
certificaciones de
escuelas dignas a
planteles
educativos
((Certificaciones de
escuelas dignas a planteles
educativos en el ao actual
/ Certificaciones de
escuelas dignas a planteles
educativos en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
planteles
(Planteles
educativos de nivel bsico
Semestral
Gestin
del
Los
planteles
educativos
son
susceptibles
a
la
certificacin
de
Escuela Digna que
emite
el
gobierno
federal.
La participacin social
promueve, mediante el
Datos de la SEP.
Fuente y datos
IMIFE.
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30 de octubre de 2015
educativos de nivel
bsico
2.
mejorados / Planteles
educativos de nivel bsico
programados a
mejorar)*100
Porcentaje de
becas para los
niveles de
educacin bsica,
media superior,
superior, posgrado
e investigacin
Porcentaje de
mantenimiento y
equipamiento a
planteles
educativos
(Mantenimiento y
equipamiento a planteles
educativos realizados/
Mantenimiento y
equipamiento a planteles
educativos
programados)*100
Fuente
IMIFE.
Semestral
Gestin
datos
del
Fuente de datos de la
SEP del GEM.
Registro de Becas para
la educacin bsica,
media superior, superior,
posgrado
e
investigacin.
involucramiento de la
comunidad escolar y el
gobierno,
el
mantenimiento de las
condiciones fsicas del
plantel educativo a
largo plazo.
La
Secretara
de
Educacin otorga las
becas para continuar
en la permanencia
escolar.
Actividades
1.1. Mantenimiento
y
equipamiento
de
la
infraestructura fsica a
planteles educativos.
Porcentaje de
solicitudes para
becas
Programa presupuestario:
Semestral
Gestin
Fuente
IMIFE.
datos
del
Semestral
Gestin
Fuente de datos de la
SEP del GEM.
Registro de Becas para
la educacin bsica,
media superior, superior,
posgrado
e
investigacin.
Dependencia General:
GOBIERNO SOLIDARIO
Tema de desarrollo:
Grupos vulnerables
Indicadores
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Variacin
porcentual de
personal docente
de educacin
media superior
((Personal docente de
educacin media
superior en el ao
actual/Personal
docente de educacin
media superior en el
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Fuente de datos de la
Secretara
de
Educacin Pblica del
Estado de Mxico.
Datos del Colegio de
Bachilleres del Estado
de Mxico.
Porcentaje de
alumnos
acreditados en
educacin media
superior
(Alumnos acreditados
de educacin media
superior/Alumnos
egresados en
educacin media
superior)*100
Semestral
Estratgico
Secretara
de
Educacin Pblica del
Estado de Mxico.
Los alumnos de
educacin media
superior obtienen
la acreditacin.
Porcentaje becas
para la educacin
de media superior
(Becas para la
educacin media
superior entregadas/
Becas para la
educacin media
superior
solicitadas)*100
Secretara
de
Educacin Pblica.
Subsecretara
de
Educacin
Media
Superior.
Los
alumnos
reciben las becas
para el trmino de
estudios
en
educacin media
superior.
Porcentaje de
escuelas pblicas
beneficiadas
(Escuelas pblicas
beneficiadas/Escuelas
pblicas de educacin
bsica)*100
Semestral
Gestin
Informes
oficiales.
Porcentaje de
sesiones del
Trimestral
Actas de sesin.
Fin
Contribuir a mejorar el nivel educativo
mediante personal docente de educacin
media superior.
Propsito
Componentes
media
Semestral
Gestin
internos
Actividades
1.1. Seleccin y asignacin de becas en
Existe
legal
qurum
para
la
30 de octubre de 2015
Pgina 253
Comit de Becas
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Porcentaje de
planteles
educativos
Gestin
(Planteles educativos
verificados/Planteles
educativos
existentes)*100
celebracin
sesiones.
Trimestral
Gestin
de
Disposicin de los
directivos de los
planteles
educativos.
Reporte.
Educacin Superior
Incluye acciones tendientes a mejorar la atencin a la demanda de educacin superior, tecnolgica,
universitaria, a distancia docente, en las modalidades escolarizada, no escolarizada , abierta, a
distancia y mixta, con programas de estudio de calidad basados en competencias profesionales
acordes a las necesidades del sector productivo, pblico y social; fortaleciendo la formacin,
actualizacin, capacitacin y profesionalizacin de docentes y administrativos, con la finalidad de
formar profesionales con conocimientos cientficos, tecnolgicos y humansticos.
O00 Educacin Cultural y Bienestar Social
Gobierno Solidarios
Ncleo Social y Calidad de Vida
Nombre
Indicadores
Frmula
Variacin
porcentual en la
instrumentacin
de programas
educativos de
calidad
((Programas Educativos de
calidad instrumentados el
ao actual / Programas
Educativos de calidad
instrumentados en ao
anterior) -1)* 100
Anual
Estratgico
Sistema de informacin
educativa.
Reportes de control
escolar.
Pginas de internet.
Tasa de variacin
de la matrcula de
calidad de
educacin
superior
(Alumnos de educacin
superior inscritos en
programas de estudio de
calidad en el ciclo escolar
actual / Alumnos de
educacin superior inscritos
en programas de calidad en
el ciclo escolar actual) -1 *
100
Anual
Estratgico
Secretara
de
Educacin Pblica.
Colegio de Bachilleres
del Estado de Mxico.
Los
estudiantes
obtienen un mejor
nivel
educativo
reflejado en sus
calificaciones.
Porcentaje de
programas de
posgrado
reconocidos por el
CONACYT
(Nmero programas de
estudio de educacin
superior evaluados o
acreditados / Total de planes
y programas de educacin
superior impartidos) * 100
Semestral
Gestin
Padrn de Posgrados
de
Calidad
del
CONACyT.
Las polticas y
criterios de
evaluacin de
COPAES, CIIES y
CONACyT se
mantienen
estables.
(Programas de estudio
certificados / Total de
Programas de estudio)
Semestral
Gestin
Certificados obtenidos
Se
cumple
en
tiempo y forma con
los
criterios
de
certificacin.
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a elevar la calidad de la
enseanza a nivel superior a
travs de programas educativos
de calidad.
Propsito
Componentes
1. Programas
de
educacin
superior
evaluados
y/o
acreditados por el proceso de
calidad correspondiente.
Actividades
1.1. Certificacin de calidad a
programas de estudio
Porcentaje
programas
posgrado
certificados
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
de
de
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a mejorar la educacin
de la poblacin adulta a travs
de los programas de apoyo en el
municipio.
Variacin
porcentual de
poblacin adulta
alfabetizada
((Poblacin adulta
alfabetizada en el ao
actual/ Poblacin
adulta alfabetizada en
el ao anterior)-1)*100
Porcentaje de
personas
certificadas en el
programa INEA
Porcentaje de
cursos del INEA
Anual Estratgico
Estadstica INEGI.
Instituto Nacional para la
Educacin de los Adultos.
Secretara de Educacin.
(Personas certificadas
en el programa
INEA/Personas
inscritas en el
programa INEA)*100
semestral
Estratgico
La poblacin adulta
se compromete para
mejorar
su
nivel
educativo.
Anual
Gestin
INEA.
Registro de cursos.
Las
personas
se
comprometen
por
concluir
un
nivel
educativo.
Propsito
las
Pgina 254
30 de octubre de 2015
2. Programas de atencin a la
demanda de educacin para
adultos en condicin de
rezago educativo otorgados.
Porcentaje de
programas de
atencin a la
demanda de
educacin para
adultos
(Programas de
atencin a la demanda
de educacin para
adultos realizados/
Programas de
atencin a la demanda
de educacin para
adultos
programados)*100
Trimestral Gestin
INEA.
Registro de programas de
atencin.
Los programas de
atencin
a
la
demanda aseguran el
nivel educativo de la
poblacin adulta en
condiciones
de
rezago educativo.
INEA.
Registro de
invitacin.
La poblacin adulta
asiste a los cursos del
INEA.
Actividades
1.1. Imparticin de plticas de
invitacin a los cursos del
INEA.
Porcentaje de
plticas de
invitacin a los
cursos del INEA
Promedio de
encuestas a la
poblacin adulta
satisfecha con el
programa
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir a la nutricin de la
poblacin infantil a travs del
programa
de
desayunos
escolares entregados a nios con
desnutricin o riesgo.
Propsito
La
poblacin
infantil
es
beneficiaria
con
desayunos
escolares
en
sus
dos
modalidades (fro y raciones
vespertinas) en escuelas de nivel
preescolar y escolar.
(Plticas de invitacin
a los cursos del INEA
realizadas/Plticas de
invitacin a los cursos
del INEA
programadas)*100
(Poblacin adulta
satisfecha con el
programa/Poblacin
adulta en el
municipio)*100
Trimestral Gestin
Trimestral
Gestin
plticas
de
Las encuestas
llevan a cabo
tiempo y forma.
Encuestas.
se
en
Nombre
Indicadores
Frmula
Variacin porcentual
de nios desnutridos
((Nios desnutridos en
el actual/ Nios
desnutridos en el ao
anterior)-1)*100
Variacin porcentual
de poblacin infantil
beneficiaria con
desayunos escolares
en sus tres
modalidades
((Poblacin infantil
beneficiaria con
desayunos escolares
en sus dos
modalidades en el ao
actual/ Poblacin
infantil beneficiaria con
desayunos escolares
en sus dos
modalidades en el ao
anterior)-1)*100
Frecuencia y Tipo
Anual
Estratgico
Medios de
verificacin
Supuestos
Talla
promedio
reportada en el
ltimo censo.
Anual
Estratgico
Padrn
beneficiarios.
de
Mensual
Gestin
Padrn
beneficiarios.
de
Mensual
Gestin
Padrn
beneficiarios.
de
Mensual
Gestin
Registro
inspecciones.
Reportes.
de
Componentes
1. Desayunos escolares
entregados.
2. Raciones
entregadas.
fros
vespertinas
Porcentaje de
desayunos escolares
fros
Porcentaje de
raciones vespertinas
(Desayunos escolares
fros entregados
/Desayunos escolares
fros programados a
entregar)*100
(Raciones vespertinas
entregadas/Raciones
vespertinas
programadas a
entregar)*100
Actividades
1.1. Supervisin en las escuelas
de nivel preescolar y
escolar para inspeccionar
fsicamente la correcta
entrega de los desayunos
escolares fros.
Porcentaje de
inspecciones fsicas
de la entrega de los
desayunos escolares
fros
Porcentaje de mens
nutritivos y variados
para los desayunos
escolares fros
(Inspecciones fsicas
de la entrega de los
desayunos escolares
fros
atendidas/Inspecciones
fsicas de la entrega de
los desayunos
escolares fros
programadas)*100
(Mens nutritivos y
variados para los
desayunos escolares
fros revisados/ Mens
nutritivos y variados
para los desayunos
escolares fros
recibidos)*100
Semestral
Gestin
Propuesta
de
mens enviados
por los sistemas
DIF.
El
COCICOVI
vigila
oportunamente la correcta
entrega
del
programa
social.
30 de octubre de 2015
Pgina 255
2.1. Supervisin
en
las
escuelas
de
nivel
preescolar y escolar para
inspeccionar fsicamente la
correcta entrega de las
raciones vespertinas.
Porcentaje de
inspecciones fsicas
de la entrega de las
raciones vespertinas
Porcentaje de mens
nutritivos y variados
para las raciones
vespertinas
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
(Inspecciones fsicas
de la entrega de las
raciones vespertinas
atendidas/Inspecciones
fsicas la entrega de
las raciones
vespertinas
programadas)*100
(Mens nutritivos y
variados para las
raciones vespertinas
revisados/ Mens
nutritivos y variados
para las raciones
vespertinas
recibidos)*100
Mensual
Gestin
Semestral
Gestin
Reportes.
El
COCICOVI
vigila
oportunamente la correcta
entrega
del
programa
social.
Propuesta
de
mens enviados
por los sistemas
DIF.
Nombre
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a mejorar el estado
nutricional
de
las
familias
mediante
los
apoyos
de
alimentacin.
Variacin
porcentual de
apoyos de
alimentacin
((Apoyos de
alimentacin entregados
en el ao actual Apoyos
de alimentacin
entregados en el ao
anterior)-1)*100
Porcentaje de
familias
beneficiarias con
programas
alimentarios
((Familias beneficiarias
con programas
alimentarios en el ao
actual/ Familias
beneficiarias con
programas alimentarios
en el ao anterior)1)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
sesiones de
orientacin
alimentaria a
titulares de
familias
(Sesiones de orientacin
alimentaria a titulares de
familias realizadas /
Sesiones de orientacin
alimentaria a titulares de
familias
programadas)*100
Porcentaje de
personas que
asisten a los
talleres de
orientacin
alimentaria
Documentacin interna.
CONEVAL.
Anual Estratgico
Propsito
Los
programas
alimentarios
benefician a las familias para
mejorar su nutricin.
Semestral Gestin
Las
sesiones
de
orientacin alimentaria
se llevan a cabo
oportunamente.
Semestral Gestin
Registro de asistencia.
Componentes
1. Sesiones
de
orientacin
alimentaria a titulares de
familias, realizadas.
Actividades
1.1.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir al fortalecimiento de la
cultura e identidad de los pueblos
y comunidades indgenas a
travs de la conformacin de
espacios que promuevan las
diferentes
expresiones
y
manifestaciones culturales de los
pueblos indgenas, tales como el
arte, la literatura, las artesanas,
la gastronoma y la tradicin oral.
Propsito
Los pueblos y comunidades
Pueblos Indgenas
Incluye el quehacer gubernamental para impulsar el desarrollo integral de los pueblos indgenas con
la participacin social y el respeto a sus costumbres y tradiciones.
I01 Desarrollo Social
Gobierno Solidario
Grupos Vulnerables
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Porcentaje de
eventos de
carcter
tnico
efectuados
(Eventos de carcter
cultural tnico
realizados/Total de
Eventos realizados en el
municipio)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
(Poblacin identificada de
Anual
Medios de verificacin
Supuestos
Registros
Autoridades municipales y
Pgina 256
30 de octubre de 2015
indgenas
cuentan
con
programas de promocin y
exposicin que preservan y
enriquecen
su
lengua,
conocimiento y elementos que
constituyen
su
cultura
e
identidad.
Componentes
1.
Instalacin de un centro de
exposicin
y
comercializacin para los
productos elaborados por
artesanos
indgenas
realizado
2.
Programa de difusin de
literatura
popular,
narraciones,
cuentos,
leyendas, cantos y poemas
propios de la comunidad o
pueblo indgena instaurado.
3.
Convocatoria
a
la
realizacin de estudios
etnogrficos
que
investiguen
o
plasmen
informacin especializada
de los pueblos indgenas
efectuada.
4. Festivales de promocin y
divulgacin de la gastronoma
autctona instrumentados.
Instauracin
de
un
programa
cultural
permanente de exposicin
de fotografa etnogrfica,
msica
y
danza
autctonas realizada.
Actividades
la Poblacin
indgena en el
municipio
carcter indgena/total de
poblacin en el
municipio)*100
Estratgico
administrativos
Variacin de
los ingresos
obtenidos a
travs del
Impulso
artesanal
Anual
Gestin
Registros
administrativos
La administracin y registro
de ventas del centro se
lleva con puntualidad y
transparencia.
Porcentaje de
literatura
tnica
municipal
((Produccin literaria de
origen tnico/total de
produccin literaria en el
municipio)-1)*100)
Anual
Gestin
Registros
administrativos
Variacin
porcentual en
Investigacin
tnica
((Estudios e
investigaciones
realizados el presente
ejercicio/Estudios e
investigaciones
realizados el ao
anterior)-1)*100)
Anual
Gestin
Registros
administrativos
Comunidades acadmicas
contribuyen
al
fortalecimiento
de
la
iniciativa de la autoridad
municipal.
Variacin
porcentual en
las
actividades de
Apertura
gastronmica
(Festivales gastronmicos
realizados el presente
ao/Festivales
gastronmicos realizados
el ao anterior)
Anual
Gestin
Registros
administrativos
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
apoyan e impulsan la
iniciativa de la autoridad
municipal.
Aforo por
Exposicin
(Exposiciones efectuadas
en el presente
ejercicio/total de
asistentes de los eventos
culturales de carcter
expositoras)*100
Registros
administrativos
Autoridades
municipales
gestin
promocin
y
divulgacin en espacios de
comunicacin
masivos
dedicados a los municipios.
5.
de
y
Porcentaje de
Unidades
comerciales
artesanales
Porcentaje de
Artesanos
beneficiados
Eficacia en la
Promocin
comercial
Porcentaje de
Contenidos
literarios
autctonos
Porcentaje de
Expositores
Literarios
Impacto de la
Promocin
Literaria
Eficacia en la
Investigacin
etnogrfica
Porcentaje de
avancen en el
Anlisis
documental
(Espacios destinados
para comercios de
artesanas/total de
espacios comerciales en
el municipio)*100
(Artesanos
beneficiados/Total de
espacios
comerciales)*100
(Asistentes al centro
comercial
artesanal/Asistentes
programados)*100
(Material literario incluido
en el programa de
anlisis literario/Total de
material literario
disponible)*100
(Expositores presentados
en el programa
literario/Total de
expositores
disponibles)*100
(Asistentes a los eventos
literarios/Total de
asistencia esperada)*100
(Concursos de
investigacin
realizados/Concursos de
investigacin
programados)*100
(Documentos
recibidos/Participacin
esperada)*100
Semestral
Gestin
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
estatales, acadmicas y
poblacin
en
general
integran un proyecto comn
de unidad y respeto a los
pueblos y comunidades
indgenas.
Autoridades
municipales
gestionan
espacios
de
carcter comercial para
beneficios de artesanos
indgenas.
Artesanos
Indgenas
forman
alianzas
que
fomentan trabajos de mayor
atraccin y plusvala.
Autoridades
estatales
colaboran
con
las
autoridades municipales en
la promocin y divulgacin
del
centro
artesanal
indgena.
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
En colaboracin con la
UAEM se cuenta con los
materiales literarios de
origen indgena.
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
En colaboracin con la
UAEM se cuenta con los
expertos
en
Literatura
Indgena.
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Autoridades
estatales
colaboran
con
las
autoridades municipales en
la promocin y divulgacin
los eventos de anlisis
literario.
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Trimestral
Gestin
Investigaciones
Recibidas
Investigadores, alumnos y
pblico
en
general
participan en tiempo y
forma.
30 de octubre de 2015
Pgina 257
Eficacia en el
otorgamiento
de estmulos a
Investigadores
beneficiados
(Estmulos
entregados/Estmulos
Programados)/*100
Trimestral
Gestin
Recibos de Pago
Eficacia en la
realizacin de
Eventos
gastronmicos
(Eventos gastronmicos
realizados/Eventos
Gastronmicos
programados)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Impacto de la
Promocin
gastronmica
tnica
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Eficacia de las
Exposiciones
artsticas
tnicas
(Exposiciones
realizadas/Exposiciones
Programadas)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Impacto de la
Promocin
artstica
(Asistentes a las
exposiciones
efectuadas/Asistentes
esperados)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Autoridades estatales y
federales respaldan a la
autoridad municipal en la
concertacin de estmulos
para
la
actividad
de
investigacin.
En colaboracin con la
UAEM se conforma el
contenido del programa de
exposicin gastronmica.
Autoridades
estatales
colaboran
con
las
autoridades municipales en
la promocin y divulgacin
los eventos de exposicin
gastronmica.
Autoridades universitarias y
de
carcter
estatal
colaboran con el personal
experto en arte tnico.
Autoridades
estatales
colaboran
con
las
autoridades municipales en
la promocin y divulgacin
los eventos artisticos.
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a asegurar una vida
digna mediante las quejas por
violacin a los derechos de los
infantes.
Variacin
porcentual de
quejas por
violacin a los
derechos de los
infantes
Anual
Estratgico
Informe anual de la
CODHEM.
(Comisin
de Derechos Humanos
del Estado de Mxico).
Variacin
porcentual de
poblacin infantil
protegida por
violacin a los
derechos de los
infantes
Anual
Estratgico
Informe anual de la
CODHEM.
La poblacin municipal
conoce sus derechos y
acude a denunciar
cuando
estos
son
vulnerables.
Trimestral
Gestin
Informe trimestral de la
CODHEM.
La poblacin infantil
est preparada para
aplicar y respetar sus
derechos humanos.
Trimestral
Gestin
Informe trimestral de la
CODHEM.
La poblacin conoce y
ejerce sus derechos
humanos.
Trimestral
Gestin
Listas de asistencia.
Constancias
de
participacin.
La poblacin infantil
asiste
a
las
capacitaciones.
Propsito
La poblacin infantil est
protegida
de
acciones
u
omisiones
violatorias
para
garantizar el respeto a los
derechos de los infantes.
Componentes
1. Capacitaciones en materia de
derechos
humanos
proporcionadas.
Porcentaje de
capacitaciones
en materia de
derechos
humanos
2. Orientaciones y asesoras en
derechos
humanos
otorgadas.
Porcentaje de
orientaciones y
asesoras
(Capacitaciones en materia
de derechos humanos
proporcionadas
/Capacitaciones en materia
de derechos humanos
programadas)*100
(Nmero de orientaciones y
asesoras otorgadas /
Nmero de orientaciones y
asesoras registradas)*100
Actividades
Porcentaje de
personas
asistentes a las
capacitaciones
(Nmero de personas
asistentes a las
capacitaciones /Nmero
promedio de la poblacin
municipal)*100
Porcentaje de
campaas de
informacin
(Campaas de informacin
reportadas/Campaas de
informacin
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Informe trimestral de la
CODHEM.
Porcentaje de
solicitudes de
intervencin
(Solicitudes de intervencin
registradas / Solicitudes de
intervencin programadas) *
100
Trimestral
Gestin
Informe anual de la
CODHEM.
1.1. Registro
personas
asistentes
a
las
capacitaciones.
La poblacin infantil
conoce sus derechos
humanos
por
difusiones emitidas en
medios
de
comunicacin sobre la
proteccin.
La poblacin infantil
recurre a peticionar la
intervencin
de
la
CODHEM
para
el
respeto
a
sus
derechos.
Pgina 258
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a cerrar brechas entre
diferentes grupos sociales del
municipio
mediante
la
instrumentacin de programas
que favorezcan el desarrollo
integral de las personas con
discapacidad.
Variacin
porcentual del
impacto de la
atencin a
personas con
discapacidad
(Personas con
discapacidad atendidas a
travs de terapias de
rehabilitacin en el ao
actual/Personas con
discapacidad atendidas a
travs de terapias de
rehabilitacin en el ao
anterior)-1)*100
Porcentaje de
atencin al
sector personas
con
discapacidad
Anual
Estratgico
Porcentaje de
eficacia en el
otorgamiento de
Terapia de
Rehabilitacin
(Total de personas
beneficiadas por terapias
de rehabilitacin/Total de
personas proyectadas a
beneficiar con terapias de
rehabilitacin)*100
Semestral
Gestin
Porcentaje de
eficacia la
gestin de
insumos
asistenciales
(Total de personas
beneficiadas por apoyos
asistenciales/Total de
personas proyectadas
para recibir apoyos
asistenciales)*100
Impacto social
del fomento a la
cultura de
prevencin a la
discapacidad
(Total de personas
asistentes a eventos de
fomento a la cultura
preventiva de la
discapacidad/ Total de
personas esperadas a
eventos de fomento a la
cultura preventiva de la
discapacidad)*100
Porcentaje de
consultas de
carcter
diagnostico
(Consultas mdicas de
carcter diagnstico
otorgadas/Total de
Consultas mdicas
otorgadas)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos.
Datos estadsticos.
INEGI
Propsito
Las personas con discapacidad
cuentan con programas que
favorecen su integracin a la
sociedad.
Registros
administrativos.
La poblacin local
conoce los productos y
servicios que apoyan a
los grupos vulnerables
y acuden a la atencin
del SMDIF.
Componentes
1. Rehabilitacin Otorgada.
2. Insumos asistenciales
Gestionados.
3. Cultura orientada a la
prevencin de la discapacidad
fomentada.
Registros
administrativos
La
poblacin
beneficiada
es
responsable
en el
cumplimiento
a
la
asistencia a terapias.
Registros
administrativos
Se cuenta con el
apoyo
de
otros
rdenes de gobierno
en
favorecer
las
gestiones municipales
para la obtencin de
insumos asistenciales.
Registros
administrativos
Se cuenta con el
diseo mercadolgico,
necesario para general
un impacto propositivo
en los sectores de la
sociedad identificados.
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Los
mdicos
especialistas
en
materia de diagnstico
de la discapacidad se
mantienen activos de
manera
efectiva
durante todo el ao
laboral.
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Los
fisioterapeutas
mantienen
su
desempeo constante
durante el ao laboral.
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
La iniciativa privada
apoya
al
gobierno
municipal
para
la
obtencin de apoyos
asistenciales.
Semestral
Gestin
Semestral
Gestin
Actividades
Eficacia en el
otorgamiento de
terapias de
rehabilitacin
Impacto de la
gestin de
apoyos
asistenciales
Impacto en la
gestin de
empleo a
personas con
discapacidad
Impacto en la
gestin de
espacios de
educacin para
(Terapias de
rehabilitacin
otorgadas/Terapia de
rehabilitacin
programadas)*100
(Total de Insumos
asistenciales otorgados
de apoyo a la
discapacidad/Total de
Insumos asistenciales
gestionados)*100
(Personas con
discapacidad a las que se
les gestion un
empleo/Total de personas
con discapacidad
atendidas)*100
(Personas incorporadas a
educacin especial o
regular/Total de poblacin
con caractersticas de
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
La iniciativa privada
colabora
en
la
asignacin de espacios
laborales
para
personas
con
discapacidad.
El sector educativo de
carcter especial o
regular colabora con la
apertura de espacios
30 de octubre de 2015
Pgina 259
las personas
con
discapacidad
discapacidad
atendidas)*100
para personas
discapacidad.
Eficacia en la
imparticin de
capacitacin en
la prevencin de
la discapacidad
(Platicas
impartidas/Plticas
programadas)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Impacto masivo
del fomento a la
cultura
preventiva de la
discapacidad
(Material de divulgacin
entregado/Material de
divulgacin
gestionado)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
con
La iniciativa privada y
otros
rdenes
de
gobierno
colaboran
para que las plticas
preventivas
de
la
discapacidad
sean
impartidas a personal
laboral
de
sus
instalaciones.
La iniciativa privada
orientada al diseo e
impresin
es
un
proveedor cumplido en
tiempo y forma con el
material requerido.
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Tasa de
variacin
porcentual de
programas de
apoyo a los
adultos
mayores
Anual
Estratgico
COESPO.
Censo INEGI.
Porcentaje de
adultos
mayores
beneficiados
con servicios y
apoyos
institucionales
((Nmero de adultos
mayores beneficiados en el
ao actual/ Nmero de
adultos mayores
beneficiados en el ao
anterior)-1)* 100
Anual
Estratgico
Padrn de beneficiarios
de adultos mayores.
Porcentaje de
credenciales
INAPAM
expedidas
(Credenciales INAPAM
expedidas/ Adultos mayores
registrados en el padrn de
beneficiarios)*100
Semestral
Gestin
Registro
credenciales.
Porcentaje de
solicitudes para
la credencial
del INAPAM
(Solicitudes para la
credencial del INAPAM
atendidas/ Solicitudes para
la credencial del INAPAM
registradas)*100
Trimestral
Gestin
Propsito
Componentes
1. Credenciales
expedidas.
INAPAM
de
Actividades
1.1. Elaboracin del registro de
solicitudes
para
la
credencial del INAPAM.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Fin
Contribuir a incrementar la
cobertura
de
familias
vulnerables y/o sujetas a
asistencia social municipal a
travs de programas de
integracin familiar.
Se tienen el padrn de
beneficiarios en tiempo
y forma.
Variacin
porcentual del
impacto de la
atencin a
familias
vulnerables
((Familias vulnerables
atendidas a travs de
programas de asistencia
social el ao actual /Familias
vulnerables atendidas a
travs de programas de
asistencia social el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
Supuestos
Pgina 260
30 de octubre de 2015
Propsito
Las
familias
vulnerables
cuentan con la atencin
necesaria para aprender a
manejar situaciones adversas
y de riesgo psicosocial.
Padrones de
beneficiarios
La adecuada divulgacin
de los productos y
servicios orientados a las
familias
vulnerables
favorece el impacto y
penetracin
de
la
institucin en la sociedad
Registros
administrativos
La poblacin beneficiada
cumple en tiempo y forma
con la consecucin de
sus
tratamientos,
consultas o seguimiento a
las sesiones jurdicas
requeridas.
Porcentaje de
atencin al
sector de
familias
vulnerables
Eficacia
porcentual en la
prestacin de
servicios
asistenciales
orientados al
apoyo de
familias
vulnerables o/y
sujetas a
asistencia
social
Mensual
Gestin
(Consultas mdicas
otorgadas/Consultas
mdicas programadas)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Personal
mdico
mantiene su actividad
vigente durante todo el
ciclo laboral.
(Consultas de apoyo
psicolgico otorgadas
/Consultas de apoyo
psicolgico
programadas)*100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
Terapeutas psicolgicos
mantienen su actividad
vigente durante todo el
ciclo laboral.
(Asesoras Jurdicas
otorgadas /Asesoras
Jurdicas Programas) *100
Mensual
Gestin
Registros
administrativos
La ciudadana mantiene
confianza en la institucin
en cuanto a la vertiente
de asesora jurdica.
Anual
Estratgico
Componentes
1. Programa
asistencia
psicolgica
brindado.
integral
de
mdica,
y
jurdico
Actividades
1.1. Imparticin de consultas
mdicas
Eficacia
porcentual en el
otorgamiento
de Consultas
mdicas
Eficacia
porcentual en el
otorgamiento
de apoyo
psicolgico
Eficacia
porcentual en el
otorgamiento
de Asesora
Jurdica
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Nombre
Frecuencia y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin
Variacin
porcentual
del impacto
de la
atencin a la
poblacin
femenina
((Mujeres en estado de
vulnerabilidad atendidas a
travs de programas de
asistencia social en el ao
actual/Mujeres en estado
de vulnerabilidad atendidas
a travs de programas de
asistencia social en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
Porcentaje
de Poblacin
femenina
beneficiada
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
La poblacin femenina en
edad productiva participa
en tiempo y en forma.
1. Capacitacin de la mujer
para el trabajo realizada.
Variacin de
la poblacin
femenina
capacitada
para el
trabajo
((Mujeres en edad
productiva capacitadas
profesionalmente en el
presente ao/Mujeres en
edad productivas
capacitadas
profesionalmente el ao
anterior)-1)*100
Semestral
Gestin
Registros
administrativos
Autoridades
Estatales
colaboran con la autoridad
municipal
en
la
consolidacin de fuerza
femenina laboral
Eficacia
porcentual en
el
otorgamiento
de apoyos
escolares
Semestral
Gestin
Registros
administrativos
Contribuir a la insercin de la
mujer
en
actividades
productivas a travs de la
operacin de programas que
contribuyan a la equidad de
gnero en la sociedad.
Propsito
La poblacin femenina en
etapa productiva cuenta con
apoyos
que
facilitan
la
insercin en el campo labora.
Componentes
30 de octubre de 2015
Pgina 261
Actividades
Porcentaje
de
beneficiarias
con
formacin
profesional
2.2.
Porcentaje
de
beneficiarias
a travs de la
bolsa de
trabajo
Eficacia
porcentual de
la evaluacin
de solicitudes
de apoyo
Entrega
de
apoyos
escolares a hijos de
trabajadoras.
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Autoridades
estatales
colaboran con la autoridad
municipal en la imparticin
de formacin profesin
dirigida al sector femenino.
(Mujeres colocadas en el
campo laboral / total de
Mujeres inscritas en la
bolsa de trabajo) *100
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Miembros de la iniciativa
privada
actualizan
de
manera
puntual
las
referencias de las vacantes
disponibles.
(Solicitudes aprobadas /
Solicitudes recibidas)*100
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
(Apoyos entregados
/Apoyos programados
)*100
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
La liberacin de los
recursos
para
la
adquisicin de los apoyos
se lleva a cabo en tiempo y
en forma.
Eficacia en el
otorgamiento
de Apoyos
Programa Presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir al fortalecimiento e
impulso del desarrollo integral de
la
juventud
mediante
la
operacin de programas de
formacin
educativa
y
profesional, participacin social,
trabajo y salud.
Propsito
Lo jvenes vecinos del municipio
cuentan con acceso a los
programas de desarrollo y
bienestar social que promueven
la integracin con igualdad y
equidad a las condiciones
econmicas y sociales del
municipio.
Componentes
Variacin
porcentual del
impacto de la
atencin a la
juventud
((Poblacin juvenil
atendida a travs
de programas de
asistencia social en
el ao
actual/Poblacin
Juvenil atendida a
travs de
programas de
asistencia social en
el ao anterior)1)*100
Anual
Estratgico
Porcentaje de
atencin a la
poblacin juvenil
(Poblacin juvenil
beneficiada con
programas de
asistencia
social/Poblacin
total atendida en el
SMDIF)*100
Anual
Estratgico
Padrones de
beneficiarios.
Reglas de operacin de
los programas
Reglas de operacin de
los programas.
1.
Eficacia en el
otorgamiento de
Becas
profesionales
(Becas otorgadas
/Becas
programadas)*100
Semestral
Gestin
2.
Porcentaje de
Participacin
juvenil en la
sociedad
(Concursos
realizados
/Concursos
Programados)*100
Semestral
Gestin
3.
Eficacia en el
otorgamiento de
apoyos a
Proyectos
emprendedores
(Apoyos otorgados
/Apoyos
Programados) *100
Semestral
Gestin
Recibos de pago.
Cheques emitidos
4.
Espacios de esparcimiento
y deportivos rehabilitados
Eficacia en la
rehabilitacin de
espacios para la
Juventud Sana
(Espacios
rehabilitados
/Espacios
concertados)*100
Semestral
Gestin
Expedientes Tcnicos
Impacto de
convocatoria
(Convocatorias
publicadas/
Trimestral
Convocatorias
publicadas y divulgadas
Actividades
1.1. Emisin de convocatoria de
beca
Recibos de pago.
Cheques emitidos
Convocatorias
publicadas.
Autoridades
estatales
y
municipales coadyuvan en la
concertacin de recursos
para la emisin de becas.
La juventud local se asocia,
se
integra
y
participa
mediantes medios instituidos
y organizados con las
autoridades municipales.
Las autoridades estatales
relacionadas a las polticas
emprendedoras coadyuvan
con
la
administracin
municipal para gestionar y
otorgar recursos.
Los vecinos del municipio se
organizan y colaboran en la
rehabilitacin de los
espacios.
La juventud del municipio
muestra inters y participa en
Pgina 262
30 de octubre de 2015
Convocatorias
programadas) *100
2.2. Concertacin
de
estmulos a otorgar
los
(Solicitudes
recibidas
/Solicitudes
esperadas)*100
Trimestral
Gestin
Formatos de solicitudes
Eficacia en el
otorgamiento de
estmulos
(Monto total de
recursos
otorgados/total de
recursos
programados)*100
Trimestral
Gestin
Plizas Contables
Eficacia del
Diseo
mercadolgico
(Concursos
Emitidos
/Concursos
Diseados)*1000
Trimestral
Gestin
Convocatorias
publicadas y
divulgadas.
Trimestral
Gestin
Plizas Contables.
Trimestral
Gestin
Expedientes
integrados.
Trimestral
Gestin
Recibos de pago
emitidos.
Trimestral
Gestin
Convocatorias
publicadas y
divulgadas.
Trimestral
Gestin
Plizas Contables.
Trimestral
Gestin
Expedientes integrados
Autoridades de la UAEM
coadyuvan
en
la
dictaminacin
de
los
proyectos emprendedores.
Trimestral
Gestin
Plizas Contables.
Trimestral
Gestin
Padrn elaborado
Trimestral
Gestin
Listas de asistencia.
Porcentaje de los
Recursos
convenidos
Eficacia en la
Dictaminacin de
proyectos
Porcentaje de
Emprendedores
beneficiados
Eficacia de la
Convocatoria
emprendedora
Eficacia en los
Recursos
gestionados
Eficacia en la
Dictaminacin
tcnica
de
recursos
Porcentaje de
Jvenes
emprendedores
beneficiados
Eficacia en la
rehabilitacin de
espacios
Eficacia en la
Actividad
recreativa y
deportiva
Programa Presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Porcentaje de
participacin a
travs de
solicitudes de
becas
3.4. Emisin
otorgados
Gestin
(Estmulos
concertados
/Estmulos
Estimados)*100
(Proyectos
dictaminados/
Proyectos
recibidos)*100
(Estmulos
otorgados
/Estmulos
Programados)*100
(Convocatorias
publicadas/
Convocatorias
programadas) *100
(Estmulos
concertados
/Estmulos
Estimados)*100
(Proyectos
dictaminados/
Proyectos
recibidos)*100
(Estmulos
otorgados
/Estmulos
Programados)*100
(Espacios
empadronados/
Espacios
Disponibles)*100
(Actividades
implementadas/
Actividades
programadas)*100
La participacin se lleva a
cabo en las modalidades
legales establecidas.
Autoridades estatales
respaldan la emisin de
recursos.
Las autoridades municipales
gestionan
relaciones
intergubernamentales
que
diversifican la participacin
juvenil.
Autoridades
municipales
gestionan apoyos y subsidios
con autoridades de otros
niveles gubernamentales.
Autoridades
acadmicas
coadyuvan en la valoracin
de los proyectos.
Autoridades
respaldan la
recursos.
estatales
emisin de
Autoridades municipales y
estatales convienen en la
participacin juvenil en la
esfera emprendedora.
Autoridades Estatales
respaldan la emisin de
recursos.
Empleo
Integra los proyectos dirigidos a dinamizar la economa municipal, fomentando el desarrollo de la
planta productiva, aumentar la oportunidad de empleo, vinculando su oferta y demanda, y garantizar
que la poblacin econmicamente activa disfrute de las mismas condiciones de empleo,
remuneracin y oportunidades sin discriminacin alguna, mediante la formacin de los recursos
humanos para el trabajo.
N00 Direccin General de Desarrollo y Fomento Econmico
Estado Progresista
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a la reduccin del
ndice de desempleo a travs
de
ferias
de
empleo
presenciales y virtuales.
Propsito
La
poblacin
municipal
desempleada
cuenta
con
ferias de empleo peridicas
que
ofertan
nuevas
oportunidades de trabajo
Tasa de variacin
en la instauracin de
ferias de empleo
((Ferias de empleo
presenciales y virtuales
llevados a cabo el ao
actual/ Ferias de empleo
presenciales y virtuales
llevadas a cabo el ao
anterior) -1)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos
Tasa de Ocupacin
Municipal
(Personas en edad de
trabajar
empleadas/Personas
desempleadas)*100
Anual
Estratgico
Informacin Estadstica.
INEGI
30 de octubre de 2015
Pgina 263
Componentes
1.
Ferias de empleo
de
carcter
presencial
realizadas.
Eficacia porcentual
en la colocacin de
demandantes
(Nmero de
demandantes/ Nmero
de vacantes)*100
Semestral
Estratgico
Registros
Administrativos
Ferias de empleo
virtuales
diseadas.
Variacin porcentual
de Oferta en lnea
disponible
((No. de visitas/No. de
vacantes) ao
actual/(No. visitas/No.
vacantes ao anterior) 1) *100
Semestral
Estratgico
Porcentaje de
Participacin
empresarial
(Unidades empresariales
empadronadas/Unidades
empresariales censadas
por censo econmico)
*100
Anual
Gestin
Registros
Administrativos
Tasa de Vacantes
abiertas
(Vacantes contratadas/
Vacantes ofertadas)*100
Anual
Gestin
Registros
Administrativos
2.1. Elaboracin de un
vnculo en la web para
ofrecer en lnea ofertas
de trabajo.
Porcentaje de
concurrencia a
eventos de empleo
Porcentaje de
cumplimiento en
programacin
informtica
(Asistencia
Real/Asistencia
estimada)*100
(Semanas de avance en
programacin /Total de
semanas previstas para
programar) *100
2.2. Actualizacin
permanente del micro
sitio
Porcentaje eficacia
en la contratacin
en lnea
(Vacantes publicadas en
lnea / Vacantes
contratadas ) * 100
2.
Actividades
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Trimestral
Gestin
Registros de Asistencia
Mensual
Gestin
Trimestral
Gestin
Se cuenta con la
disposicin del micro,
mediano y gran
empresario en participar
y coadyuvar al fomento
de empleo local.
Las vacantes ofertadas
coinciden con la
demanda esperada.
La Poblacin
demandante asiste a la
feria.
La empresa contratada
para la programacin
cumple con el programa
acordado
El Programa cumple
con las funciones de
actualizacin ofrecidas
por la empresa
contratada para su
programacin.
Registros
Administrativos
Desarrollo Agrcola
Agrupa los proyectos institucionales que se desarrollan para incrementar de forma permanente y
sostenida los niveles de produccin, productividad y rentabilidad de las actividades agrcolas,
promoviendo la generacin del valor agregado a la produccin primaria principalmente de los cultivos
intensivos, para satisfacer la demanda interna y reducir las importaciones y minimizar los impactos
ambientales que derivan del desarrollo de las diferentes actividades agrcolas.
130 Desarrollo Agrcola y Ganadero
Municipio progresista
Estructura y ocupacin de la superficie municipal
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a incrementar la
produccin
agropecuaria
mediante
apoyos
a
los
productores agropecuarios.
Variacin
porcentual de
apoyos a los
productores
agropecuarios
((Apoyos a los
productores
agropecuarios
entregados en el ao
actual / Apoyos a los
productores
agropecuarios
entregados en el ao
anterior)-1)*100
Variacin
porcentual de
productores
agropecuarios
((Productores
agropecuarios
beneficiarios en el ao
actual / Productores
agropecuarios
beneficiarios en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
SIAP
(Servicio
de
Informacin
Agroalimentaria
y
Pesquera).
SAGARPA (Secretara de
Agricultura,
Ganadera,
Desarrollo Rural, Pesca y
Alimentacin).
Anual
Estratgico
SAGARPA (Secretara de
Agricultura,
Ganadera,
Desarrollo Rural, Pesca y
Alimentacin).
Los
productores
agrcolas cuentan con
las
condiciones
favorables
para
mejorar
su
produccin.
Semestral
Gestin
Registro interno de la
Direccin
General
de
Agricultura.
Los
productores
agrcolas beneficiados
utilizan los apoyos
otorgados de manera
adecuada.
Semestral
Gestin
Registro interno de la
Direccin
General
de
Agricultura.
La DGA fomenta el
cuidado
de
las
plantas.
Semestral
Registro
Los
Propsito
La productividad agropecuaria
incrementa con beneficios a
los productores agropecuarios.
Componentes
1. Subsidio para tractores y
equipamiento
agrcola
entregado.
Porcentaje de
subsidio para
tractores y
equipamiento
2. Campaas
ejecutadas.
Porcentaje de
campaas
fitosanitarias
Porcentaje de
(Fertilizantes para
fitosanitarias
interno
de
la
productores
Pgina 264
bsicos entregados.
30 de octubre de 2015
fertilizantes para
cultivo
cultivo
entregados/Fertilizante
para cultivo solicitadas)
*100
Gestin
Direccin
General
Agricultura.
de
agrcolas beneficiados
utilizan los apoyos
otorgados de manera
adecuada.
Actividades
2.1. Recepcin de solicitudes
por los productores.
Porcentaje de
solicitudes por los
productores
2.2. Dictaminacin
e
integracin
de
expedientes tcnicos.
Porcentaje de
Expedientes
tcnicos
Porcentaje de
controles de
infestacin de
plagas y
enfermedades en
los cultivos
3.1.
Recepcin de solicitudes
por los productores.
Porcentaje de
solicitudes por los
productores
3.2.
Dictaminacin
e
integracin
de
expedientes tcnicos.
Porcentaje de
Expedientes
tcnicos
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir
a
incentivar
y
diversificar
la
figura
de
agroempresas en el medio rural
local a travs de proyectos
productivos
agroecolgicos
sustentables.
Propsito
Los productores rurales locales
cuentan con apoyos tcnicos,
operativos y financieros para el
manejo
de
cultivos
agroecolgicos.
Componentes
1.
2.
Trimestral
Gestin
La direccin General
Libro de registro de las
de Agricultura atiende
solicitudes por parte de los
las
solicitudes
productores.
recibidas.
Trimestral
Gestin
Registro interno de la
Direccin
General
de
Agricultura.
Trimestral
Gestin
Existe disponibilidad y
Registro de infestaciones oportunidad para el
iniciales y finales.
control de plagas y
enfermedades.
Trimestral
Gestin
Registro interno de la
Direccin
General
de
Agricultura.
Trimestral
Gestin
Registro interno de la
Direccin
General
de
Agricultura.
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Tasa de
variacin en la
Produccin
agroecolgica
((Producciones
agroecolgica lograda en el
ao actual / Produccin
agroecolgica lograda el ao
anterior) -1)*100)
Anual
Estratgico
Porcentaje de
productores
rurales
beneficiados.
(Productores rurales
beneficiados con algn
esquema instaurado /Total
de productores rurales del
municipio)*100
Anual
Estratgico
Registros
Administrativos
Autoridades de otros
rdenes de gobierno
respaldan y fortalecen la
actividad municipal en la
materia.
Capacitacin y asistencia
tcnica en los procesos
productivos
y
organizativos otorgada.
Eficacia en la
Capacitacin y
Asistencia
Tcnica a
Productores
Rurales
((Productores rurales
capacitados el ao
actual/Productores
capacitados el ao anterior)1)*100)
Anual
Estratgico
Registros
Administrativos
Gestin de instrumentos
de ahorro y crdito rural y
la bsqueda de fuentes de
financiamiento alterno
Eficacia en la
otorgacin de
estmulos.
(Apoyos otorgados el ao
actual/apoyos otorgados el
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Registros
Administrativos
Productores rurales y
autoridades municipales
logran
unidad
y
participacin
en
el
proyecto.
Registros
Administrativos
Actividades
1.1. Imparticin de talleres
para la adopcin de
tcnicas agroecolgicas.
Eficacia en la
imparticin de
Talleres tecnoagrcolas
(Talleres impartidos/Talleres
Programados)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Eficacia en la
capacitacin de
infraestructura
hidroagrcola
(Cursos impartidos/Cursos
Programados)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Autoridades de otros
ordenes de gobiernan
colaboran con personal
capacitado en el tema
para la imparticin de
conocimientos.
Autoridades de otros
ordenes de gobiernan
colaboran con personal
capacitado en el tema
para la imparticin de
conocimientos.
30 de octubre de 2015
2.1. Consolidacin de grupos
organizados
de
productores rurales para
el
establecimiento
de
modelos de ahorro.
Pgina 265
Porcentaje de
Organizaciones
rurales
Eficacia en el
otorgamiento
de Crditos
Rurales
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
(Productores incluidos en
modelos organizativos/total
de productores rurales)*100
(Crditos
Otorgados/Crditos
tramitados)*100
Trimestral
Gestin
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Registros
Administrativos
Entidades
gubernamentales
de
otros
rdenes
de
gobierno colaboran con
la autoridad municipal en
concertacin
de
estmulos a productores
rurales.
Fomento Pecuario
Incluye los proyectos orientados a incrementar la produccin pecuaria y disminuir la dependencia del
Estado de Mxico en su conjunto de productos crnicos y lcteos del mercado nacional e
internacional y consolidar agroempresas y organizaciones rentables que propicien el desarrollo
integral y sostenible de la actividad pecuaria y generar un valor agregado a la produccin.
N01 Desarrollo Agropecuario
Municipio Progresista
Actividades Econmicas del Municipio
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir a dinamizar el sector
pecuario municipal mediante un
aumento en la produccin de las
unidades pecuarias locales.
Tasa de
variacin de la
produccin
pecuaria en el
municipio.
Anual
Estratgico
Propsito
Variacin en la
produccin
pecuaria
municipal
((Produccin pecuaria
ao actual /Produccin
pecuaria anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Registros
administrativos por
unidad pecuaria
participante.
1. Crditos
financieros
a
productores
pecuarios
gestionados
Porcentaje de
eficacia en la
Gestin de
crditos para
los productores
(Total de crditos
otorgados a los
productores /Total de
crditos programados a
otorgar) *100
Semestral
Gestin
Expedientes tcnicos
integrados.
2. Asistencia
productores
otorgada
Eficacia
porcentual en la
imparticin de
asistencia
tcnica a
productores
pecuarios
(Asistencia tcnica
otorgada a productores
pecuarios / Asistencia
tcnica programada a
impartir)*100
Gestin
Trimestral
Registros de asistencia
del
sus
Las condiciones de
produccin
permanecen
favorables para el
correcto
funcionamiento de las
unidades
de
produccin, evitando
brotes
de
enfermedades
que
pongan en riesgo el
ato pecuario.
Componentes
tcnica
a
pecuarios
Los
productores
pecuarios cuentan con
la
capacidad
de
cumplir
obligaciones
financieras.
Las
Unidades
de
Produccin Pecuarias
del municipio, estn
interesadas en adquirir
nuevos conocimientos
sobre
las
nuevas
tcnicas
que
les
ayuden
en
sus
procesos
de
produccin.
Actividades
1.1. Elaboracin de un padrn
municipal de unidades
productoras pecuarias.
Porcentaje de
Empadronamiento
pecuario en el
municipio
(Unidades productoras
pecuarias registradas en
padrn / Unidades
productoras censadas por
Censo Econmico)*100
Gestin
Trimestral
Registros
administrativos de la
Direccin de Agricultura
Municipal
Porcentaje de
reuniones
informativas para
la obtencin de
crditos.
(Reuniones Realizadas /
Total de Reuniones
Programadas en el ao)
*100
Gestin
Trimestral
Listas de asistencia
Cronograma de
realizacin de las
reuniones.
Porcentaje de
atencin a
solicitudes
crediticias.
(Solicitudes atendidas
/Solicitudes
recibidas)*100
Gestin
Trimestral
Registros
administrativos de la
Direccin de Agricultura
del municipio
Las
Unidades
Pecuarias aceptan ser
registradas
en
el
padrn
de
establecimientos
pecuarios.
Los
productores
pecuarios
locales
muestran Inters por
conocer los requisitos
con los que deben
contar para recibir un
crdito.
Los
productores
locales entregan en
tiempo y forma la
documentacin
solicitada.
Pgina 266
30 de octubre de 2015
1.4. Elaboracin
de
los
proyectos
productivos
susceptibles
a
financiamiento
por
beneficiario.
Porcentaje de
proyectos
productivos
pecuarios
apoyados
(Proyectos productivos
apoyados/Proyectos
Productivos
elaborados)*100
Gestin
Trimestral
Expedientes integrados
por parte de las
unidades pecuarias
Porcentaje de
Convenios
suscritos con
dependencias
federales y
estatales para la
obtencin de
capacitacin
tcnica
(Total de convenios
celebrados / Total de
convenios
gestionados)*100
Gestin
Trimestral
Convenios efectuados
por la Direccin de
Desarrollo Agropecuario
Capacitacin
financiera
(Cursos
efectuados/Cursos
Programados)*100
Mensual
Gestin
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir
a
la
salud
agroalimentaria de los vecinos
del municipio a travs de la
regulacin y control de la
sanidad vegetal y control de
plagas.
Propsito
Listas de asistencia
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Variacin en la
produccin
Agroalimentaria de
calidad
((Produccin
agroalimentaria inocua
del ao
actual/Produccin
agroalimentaria inocua
del ao anterior)-1)*100
Variacin en el
comportamiento de
la Salud
agroalimentaria
((Plagas y enfermedades
reportadas el ao
actual/Plagas y
enfermedades
reportadas el ao
anterior)-1)*100
Efectividad en la
Asistencia Tcnica
(Asistencia tcnica
impartida/Asistencia
Tcnica
Programada)*100
Semestral
Estratgico
Listas de Asistencia
2. Inspecciones realizadas a
los campos de produccin
de
alimentos
para
implantar los mecanismos
de control sanitarios.
Efectividad en las
Inspecciones de
Control
(Inspecciones
Realizadas/Inspecciones
programadas)*100
Semestral
Estratgico
Reportes levantados
Los
productores
agrcolas
locales
cuentan
con
mecanismos de regulacin y
control de enfermedades y
plagas en la produccin de
alimentos inocuos.
Los
productores
pecuarios
estn
interesados
en
elaborar y proponer su
proyectos para ser
susceptibles
de
apoyados
mediante
financiamiento.
Autoridades estatales
y
nacionales,
manifiestan
disposicin
para
trabajar
con
las
autoridades
municipales en favor
de los productores
pecuarios locales.
Productores pecuarios
asisten en tiempo y
forma a los cursos de
asistencia impartidos.
Anual
Estratgico
Anual
Estratgico
Supuestos
Registros
Administrativos
Registros
Administrativos
Autoridades de diversos
rdenes de gobierno
colaboran
con
los
productores
agroalimentarios
del
municipio para lograr la
produccin de alimentos
inocuos.
Componentes
Actividades
1.1. Celebracin
de
convenios
con
dependencias
Efectividad en la
gubernamentales
de
celebracin de
otros
rdenes
de
Convenios
gobierno para que sea Intergubernamentales
impartida
asistencia
tcnica.
1.2. Imparticin de cursos
sobre
medidas
sanitarias para proteger
Efectividad en la
a los recursos agrcolas
Capacitacin
de
plagas
y
sanitaria
enfermedades
de
agroalimentaria
importancia
cuarentenaria
y
econmica.
2.1. Elaboracin
de
un
Efectividad en el
padrn
local
de
Empadronamiento
(Convenios
celebrados/Convenios
Programados)*100
Trimestral
Gestin
(Cursos
impartidos/Cursos
programados)*100
Mensual
Gestin
(Unidades productoras
agroalimentarias en
Trimestral
Gestin
Autoridades
estatales
coadyuvan
con
la
autoridad municipal en el
acercamiento de los
expertos en la materia
con los productores.
Autoridades
sanitarias
colaboran
en
la
formacin de servidores
pblicos
municipales
para la realizacin las
inspecciones.
Convenios efectuados
Autoridades de diversos
rdenes de gobierno
manifiestan disposicin
para trabajar en conjunto
con
autoridades
municipales en materia
de capacitacin.
Listas de asistencia
Los
productores
agroalimentarios
muestran disponibilidad
al asistir a los cursos
ofrecidos.
Registros
administrativos
30 de octubre de 2015
Pgina 267
unidades
productoras
agroalimentarias.
Agroalimentario
2.3.
Aplicacin de sistemas
de reduccin de riesgos
de contaminacin de los
alimentos.
(Visitas
efectuadas/Visitas
Programadas)*100
Mensual
Gestin
Reportes levantados
Disminucin
porcentual de los
Riesgos Sanitarios
(Sistemas de reduccin
de contaminacin de
alimentos
implantados/Sistemas de
reduccin de
contaminacin de
alimentos
gestionados)*100
Mensual
Gestin
Expedientes
Integrados
Efectividad en la
Certificacin
agroalimentaria
(Certificaciones
otorgadas/Certificaciones
Promovidas)*100
Mensual
Gestin
Expedientes
Integrados
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Fin.
Contribuir
a
la
explotacin
racional
forestal mediante la
preservacin de los
bosques.
Efectividad en las
Visitas Sanitarias
2.4. Promocin
de
la
certificacin
en
la
produccin y calidad
agroalimentaria.
Objetivo o resumen
narrativo
padrn/Unidades
agroalimentarias
censadas por Censo
econmico)*100
INEGI
para
la
actualizacin
de los
datos censales de las
unidades
agroalimentarias locales.
Se cuenta con la buena
disposicin del productor
agroalimentario
para
evaluar
los
riesgos
sanitarios de su planto.
El
productor
agroalimentario cuenta
con
la
suficiencia
administrativa
y
financiera para implantar
el sistema de reduccin
de
riesgos
de
contaminacin
de
alimentos.
El
productor
agroalimentario muestra
disponibilidad
para
certificar su produccin.
Desarrollo forestal.
Comprende los proyectos para asegurar la permanencia de los bosques a travs del manejo y
aprovechamiento sustentable con la participacin directa de dueos, poseedores y prestadores de
servicio tcnicos, as como acciones dirigidas a evitar la degradacin del recurso forestal.
G00 Ecologa.
Municipio progresista.
Conservacin del medio ambiente.
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Variacin porcentual
en la explotacin
racional forestal.
((Explotacin racional
forestal en el ao actual/
explotacin racional forestal
en el ao anterior)-1)*100.
Anual.
Estratgico.
Variacin porcentual
en el cumplimiento de
lineamientos para el
aprovechamiento de
los recursos silvcolas
municipales.
((Cumplimiento de
lineamientos para el
aprovechamiento de los
recursos silvcolas
municipales en el ao
actual/lineamientos para el
aprovechamiento de los
recursos silvcolas
municipales dispuestos en el
ao actual)-1)*100.
((Tiempo promedio para el
otorgamiento de permisos
para la explotacin de
recursos silvcolas
municipales en el ao
actual/tiempo promedio para
el otorgamiento de permisos
para la explotacin de
recursos silvcolas
municipales en el ao
anterior)-1)*100.
Medios de
verificacin
Permisos
explotacin
forestal.
Supuestos
para
la
racional
Propsito
El cumplimiento de los
lineamientos para el
aprovechamiento
de
los recursos silvcolas
municipales, permiten
la sustentabilidad de
los recursos forestales.
Levantamiento
de
responsabilidades en la
explotacin
de
los
recursos silvcolas.
Anual.
estratgico
Resultados
comparativos en los
tiempo promedio para el
otorgamiento
de
permisos
para
la
explotacin de recursos
silvcolas de los dos
ltimos aos.
Componentes.
1.
2.
Programas,
proyectos
de
educacin,
capacitacin,
investigacin
y
cultura forestal,
desarrollados.
Porcentaje en el
desarrollo de
programas, proyectos
de educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal.
Levantamiento
del
inventario
municipal forestal
y
de
suelos,
realizado.
Porcentaje en el
levantamiento del
inventario municipal
forestal y de suelos.
(Programas, proyectos de
educacin, capacitacin,
investigacin y cultura
forestal desarrollados
/programas, proyectos de
educacin, capacitacin,
investigacin y cultura
forestal autorizados)*100.
(Levantamiento del
inventario municipal forestal
y de suelos realizado
/levantamiento del inventario
municipal forestal y de
suelos programado)*100.
Semestral
Gestin.
Programas, proyectos
de
educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal desarrollados.
Semestral.
Gestin.
Inventario
municipal
forestal y de suelos
comparativos de los dos
ltimos aos.
Pgina 268
3.
Celebracin de
convenios
de
concertacin en
forestal
con
dependencias
especializadas
en
silvicultura,
realizados.
Promocin
del
desarrollo
forestal mediante
la aplicacin de
incentivos
forestales,
realizados.
5.
Preservacin de
los ecosistemas
mediante
la
conservacin del
patrimonio
forestal.
Actividades
30 de octubre de 2015
Porcentaje en la
celebracin de
convenios de
concertacin en
materia forestal con
dependencias
especializadas en
silvicultura.
(Convenios de concertacin
en materia forestal con
dependencias
especializadas en
silvicultura celebrados
/convenios de concertacin
en materia forestal con
dependencias
especializadas en
silvicultura
programados)*100.
Semestral.
Gestin.
Convenios
de
concertacin en materia
forestal
con
dependencias
especializadas
en
silvicultura.
Porcentaje en la
promocin del
desarrollo forestal.
Semestral.
Gestin.
Ilustrativos
pormenorizados
del
sistema
de
caractersticas paras el
otorgamiento
de
incentivos
para
el
desarrollo forestal.
Porcentaje de
variacin en la
preservacin de los
ecosistemas.
(Preservacin de los
ecosistemas en realizado
/preservacin de los
ecosistemas programado)1)*100.
Semestral.
Gestin.
Medios audiovisuales y
promocionales
de
preservacin ecolgica.
Trimestral.
Gestin.
Convocatorias a los
programas,
proyectos
de
educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal.
Trimestral.
Gestin.
Listas de asistencia a
los
programas,
proyectos de educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Inventario
municipal
forestal y de suelos
comparativos de los dos
ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
Trminos de referencia
para la celebracin de
convenios
de
concertacin en materia
forestal
con
dependencias
especializadas.
Trimestral.
Gestin.
Convenios
de
concertacin en materia
forestal
con
dependencias
especializadas.
Trimestral.
Gestin.
Dictmenes
de
la
viabilidad
de
las
solicitudes de incentivos
4.
1.1. Convocatoria
pblica
a
la
participacin
en
programas,
proyectos
de
educacin,
capacitacin,
investigacin
y
cultura forestal.
Porcentaje en las
convocatorias pblica
a programas,
proyectos de
educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal.
1.2. Realizacin
de
programas,
proyectos
de
educacin,
capacitacin,
investigacin
y
cultura forestal.
Porcentaje en la
realizacin de
programas, proyectos
de educacin,
capacitacin,
investigacin y cultura
forestal.
2.1. Monitoreo
del
inventario
municipal forestal
y
de
suelos,
realizado.
Porcentaje en el
monitoreo del
inventario municipal
forestal y de suelos.
Porcentaje en la
actualizacin del
inventario municipal
forestal y de suelos.
Porcentaje en la
definicin de los
trminos de
referencia para la
celebracin de
convenios de
concertacin en
materia forestal.
3.2. Celebracin
de
convenios
de
concertacin
en
materia
forestal
con dependencias
especializadas.
Porcentaje en la
celebracin de
convenios de
concertacin en
materia forestal con
dependencias
especializadas.
4.1. Dictaminacin de
la viabilidad de las
solicitudes
de
Porcentaje en la
dictaminacin de la
viabilidad de las
(Convocatorias a los
programas, proyectos de
educacin, capacitacin,
investigacin y cultura
forestal desarrollados
/convocatorias a programas,
proyectos de educacin,
capacitacin, investigacin y
cultura forestal
programados)*100.
(Programas, proyectos de
educacin, capacitacin,
investigacin y cultura
forestal realizados
/programas, proyectos de
educacin, capacitacin,
investigacin y cultura
forestal autorizados)*100.
(Monitoreo del inventario
municipal forestal y de
suelos desarrollados
/monitoreo del inventario
municipal forestal y de
suelos programados)*100.
(Actualizacin del inventario
municipal forestal y de
suelos realizado
/actualizacin del inventario
municipal forestal y de
suelos programados)*100.
((Definicin de los trminos
de referencia para la
celebracin de convenios de
concertacin en materia
forestal con dependencias
especializadas celebrados
realizados /definicin de los
trminos de referencia para
la celebracin de convenios
de concertacin en materia
forestal con dependencias
especializadas
programados)*100.
(Celebracin de convenios
de concertacin en materia
forestal con dependencias
especializadas celebrados /
celebracin de convenios de
concertacin en materia
forestal con dependencias
especializadas
programados)*100.
(Dictaminacin de la
viabilidad de las solicitudes
de incentivos forestales
30 de octubre de 2015
4.2.
4.3.
5.1.
5.2.
5.3.
incentivos
forestales de las
comunidades con
vocacin silvcola.
Otorgamiento de
incentivos para el
desarrollo forestal
a las comunidades
con
vocacin
silvcola.
Verificacin de la
aplicacin de los
incentivos para el
desarrollo forestal
a las comunidades
con
vocacin
silvcola.
Prevencin
de
incendios
forestales
mediante
la
difusin
de
medidas
de
proteccin civil.
Participar en el
combate
de
incendios
forestales
mediante
la
coordinacin con
las
instancias
especializadas.
Reforestacin de
zonas siniestradas
con
especies
autctonas para la
recuperacin
de
suelos.
Pgina 269
solicitudes de
incentivos forestales.
forestales.
realizados/dictaminacin de
la viabilidad de las
solicitudes de incentivos
forestales autorizados)*100.
solicitudes de incentivos
forestales.
Porcentaje en el
otorgamiento de
incentivos para el
desarrollo forestal.
(Otorgamiento de incentivos
para el desarrollo forestal
realizados/otorgamiento de
incentivos para el desarrollo
forestal autorizados)*100.
Trimestral.
Gestin
Porcentaje en la
verificacin en la
aplicacin de los
incentivos para el
desarrollo forestal.
(Verificacin en la aplicacin
de los de incentivos para el
desarrollo forestal realizados
/verificacin en la aplicacin
de los incentivos para el
desarrollo forestal
programados)*100.
Trimestral.
Gestin.
Reportes de verificacin
de los incentivos para el
desarrollo forestal.
Porcentaje en la
prevencin de
incendios forestales.
(Prevencin de incendios
forestales /prevencin de
incendios forestales)*100.
Trimestral.
Gestin.
Medios audiovisuales y
promocionales
de
prevencin de incendios
forestales.
Porcentaje en el
combate de incendios
forestales.
(Combate de incendios
forestales /combate de
incendios forestales)*100.
Trimestral.
Gestin.
Porcentaje en la
reforestacin con
especies autctonas.
(Reforestacin de zonas
siniestradas con especies
autctonas/reforestacin de
zonas siniestradas con
especies autctonas)*100.
Trimestral.
Gestin.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Fomento acucola
Integra los proyectos para desarrollar la produccin acucola de acuerdo al potencial productivo
regional, impulsando su aprovechamiento sustentable, contribuir a la generacin de empleos
productivos y al mejoramiento de la dieta bsica de la poblacin.
N00 Direccin General de Desarrollo y Fomento Econmico
Municipio Progresista
Tema de desarrollo:
Abasto y comercio
Indicadores
Medios de verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Variacin
porcentual de
produccin
acucola
((Produccin acucola en
el ao actual / Produccin
acucola en el ao
anterior) 1) *100
Anual
Estratgico
Secretaria
de
Agricultura, Ganadera,
Desarrollo Rural, Pesca
y
Alimentacin
(SAGARPA).
Porcentaje de
centros de
produccin
mejorados
(Centros de produccin
de cras acucolas
rehabilitados / Centros de
produccin de cras
acucolas en el municipio)
* 100
Semestral
Estratgico
Informes
de
la
Secretara de Desarrollo
Agropecuario.
Reportes de la Direccin
General Pecuaria.
Las
instancias
ejecutoras
realizan
evaluaciones externas
que permiten mejorar
los centros productivos
acucolas.
Porcentaje de
solicitudes de
alevines
(Solicitudes de alevines
atendidas / Total de
solicitudes recibidas) *
100
Trimestral
Gestin
Reportes de la Direccin
General Pecuaria.
Los
productores
acucolas reciben la
materia
prima
e
insumos
para
la
produccin de cras.
Porcentaje de
unidades
acucolas
(Unidades de produccin
acucolas atendidas con
capacitacin y asistencia
tcnica / Unidades de
produccin acucolas
solicitantes de
capacitacin y asistencia
tcnica)*100
Trimestral
Gestin
Registro
de
las
solicitudes por parte de
los
productores
acucolas.
La Direccin General
de Pecuaria atiende las
solicitudes recibidas.
Fin
Contribuir a la generacin de
empleos mediante la produccin
acucola con la gestin de
recursos para la infraestructura
productiva.
Propsito
Los productores mejoran los
centros de produccin de cras
acucolas.
Componentes
1. Materia prima e insumos
otorgados a los productores
acucolas.
2. Unidades
acucolas
atendidas con servicios para
el desarrollo de capacidades.
Pgina 270
30 de octubre de 2015
Actividades
1.1. Produccin
especies.
de
cras
de
el
Porcentaje de
produccin de
cras
(Nmero de cras
producidas / Nmero de
cras programadas a
producir) * 100
Trimestral
Gestin
Registro
de
cras
producidas por parte de
la DGP.
Los
productores
acucolas utilizan los
apoyos otorgados de
manera adecuada.
Porcentaje de
cursos de
capacitacin
(Cursos de capacitacin
para el desarrollo
acucola, impartidos /
Cursos de capacitacin
para el desarrollo
acucola
programados)*100
Trimestral
Gestin
Registro
interno
de
capacitaciones para el
desarrollo acucola por
parte de la DGP.
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Fin.
Contribuir a garantizar la
seguridad alimentaria de
la poblacin mediante el
aseguramiento de las
unidades de produccin
agropecuaria.
Propsito
Nombre
Frmula
Variacin porcentual
en la seguridad
alimentaria de la
poblacin.
((Seguridad alimentaria de la
poblacin en el ao
actual/seguridad alimentaria de
la poblacin en el ao
anterior)-1)*100.
Variacin porcentual
en las unidades de
produccin
agropecuaria con
seguros y/o fianzas
agropecuarias.
Las
unidades
de
produccin agropecuaria
con seguros y/o fianzas
agropecuarias
estn
protegidas
contra
fenmenos
agroclimatolgicos.
Variacin porcentual
en la restitucin
econmica a los
productores
agropecuarios por las
prdidas ocasionadas
por afectaciones en las
unidades de
produccin
agropecuaria
((Unidades de produccin
agropecuaria con seguros y/o
fianzas agropecuarias en el
ao actual/unidades de
produccin agropecuaria con
seguros y/o fianzas
agropecuarias del ao
anterior)-1)*100.
((Tiempo para la restitucin
econmica a los productores
agropecuarios por las prdidas
ocasionadas por afectaciones
en las unidades de produccin
agropecuaria, entre el ao
actual/tiempo para la
restitucin econmica a los
productores agropecuarios por
las prdidas ocasionadas por
afectaciones en las unidades
de produccin agropecuaria
del ao anterior)-1)*100.
Frecuencia y
Tipo
Anual.
Estratgico.
Medios de
verificacin
Supuestos
Estadsticas
de
produccin
agropecuaria de la
Secretara
de
Desarrollo
Agropecuario.
Estadsticas
de
produccin
agropecuaria de la
Secretara
de
Desarrollo
Agropecuario.
Anual.
Estratgico.
ndices
de
siniestralidad de la
Secretara
de
Desarrollo
Agropecuario.
Los
servidores
pblicos municipales
ayudan
en
la
concertacin
de
seguros y/o fianzas
agropecuarias.
Componentes.
1.
2.
Semestral.
Gestin.
Padrn
de
productores
agropecuarios
por
ramas de actividad
econmica.
Los
servidores
pblicos municipales
elaboran el padrn de
productores
agropecuarios
por
ramas de actividad
econmica.
Semestral.
Gestin.
Testimonio
documentales
que
sustenten el apoyo a
la gestin de los
productores
agropecuarios
asociados
para
acceder a los fondos
de aseguramiento.
Los
servidores
pblicos municipales
apoyan la gestin de
los
productores
agropecuarios
asociados
para
acceder a los fondos
de aseguramiento.
(Promocin de la asociacin
de productores agropecuarios
para constituirlos en sujetos de
crdito/promocin de la
Trimestral.
Gestin.
Actas de asamblea
con
productores
agropecuarios
para
promocionar
su
Los
servidores
pblicos municipales
promueven
las
ventajas
Padrn
de
productores
agropecuarios por
ramas de actividad
econmica,
actualizado.
Porcentaje en el
padrn de productores
agropecuarios por
ramas de actividad
econmica.
(Padrn de productores
agropecuarios por ramas de
actividad econmica /padrn
de productores agropecuarios
por ramas de actividad
econmica)*100.
Apoyo a la gestin
de los productores
agropecuarios
asociados
para
acceder
a
los
fondos
de
aseguramiento y/o
afianzamiento
agropecuario,
realizadas.
Porcentaje en el apoyo
a la gestin de los
productores
agropecuarios
asociados para
acceder a los fondos
de aseguramiento y/o
afianzamiento
agropecuario.
Porcentaje en la
promocin de la
asociacin de los
productores
Actividades
1.1.
Promocin de la
asociacin
de
productores
agropecuarios para
30 de octubre de 2015
constituirlos
en
sujetos de crdito,
realizada.
Pgina 271
agropecuarios para
constituirlos en sujetos
de crdito.
1.2. Promocin
entre
productores
agropecuarios
asociados
y
las
instituciones
de
fomento
agropecuario, para
acceder a los fondos
de
aseguramiento
y/o
afianzamiento
agropecuario.
Porcentaje en la
promocin de
reuniones entre
productores
agropecuarios
asociados y las
instituciones de
aseguramiento y/o
afianzamiento
agropecuario.
2.1. Apoyo
a
la
integracin de los
expedientes tcnicos
para la gestin de
los esquemas de
aseguramiento
y/o
afianzamiento
agropecuario.
Porcentaje en los
apoyos a la integracin
de los expedientes
tcnicos para la
gestin de los
esquemas de
aseguramiento y/o
afianzamiento
agropecuario.
2.2. Apoyo
para
la
presentacin de los
expedientes tcnicos
ante los fondos de
fomento
agropecuario para el
aseguramiento
y/o
afianzamiento de las
unidades
de
produccin
agropecuaria.
Porcentaje en los
apoyos para la
presentacin de los
expedientes tcnicos
ante los fondos de
fomento agropecuario
para el aseguramiento
y/o afianzamiento de
las unidades de
produccin
agropecuaria.
Programa presupuestario:
asociacin de productores
agropecuarios para
constituirlos en sujetos de
crdito)*100.
asociacin para
produccin
agropecuaria.
la
comparativas como
sujetos de crdito
colectivo
de
los
productores
agropecuarios.
Trimestral.
Gestin.
Actas de asamblea
con
productores
agropecuarios
e
instituciones
de
fomento agropecuario
para acceder a los
fondos
de
aseguramiento
y/o
afianzamiento
agropecuario.
Los
servidores
pblicos municipales
promueven
las
ventajas
comparativas como
sujetos de crdito
colectivo
de
los
productores
agropecuarios.
Trimestral.
Gestin.
Relacin
de
expedientes tcnicos
pormenorizados
de
las solicitudes de
aseguramiento
y/o
afianzamiento
agropecuario.
Los
servidores
pblicos municipales
apoyan la integracin
de los expedientes
tcnicos
pormenorizados
de
las solicitudes de
aseguramiento
y/o
afianzamiento
agropecuario.
Relacin
pormenorizada de las
unidades
de
produccin
agropecuaria
aseguradas
y/o
afianzadas.
Los
servidores
pblicos municipales
apoyan
la
presentacin de los
expedientes tcnicos
ante los fondos de
fomento agropecuario
para
el
aseguramiento
y/o
afianzamiento de las
unidades
de
produccin
agropecuaria.
Trimestral.
Gestin.
Dependencia General:
Electrificacin
Contempla acciones de fomento al uso de tecnologas que mejoren la calidad de los servicios de
electrificacin; as como la habitabilidad, seguridad e higiene de la vivienda social, para hacerla
econmica y ambientalmente sustentable, privilegiando en la atencin de las comunidades que
carecen del servicio.
H00 Servicios Pblicos
Estado Progresista
Tema de desarrollo:
Servicios Pblicos
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Variacin
porcentual de
comunidades con
servicio de
electrificacin.
((Comunidades con
servicio de
electrificacin en el ao
actual/ Comunidades
con servicio de
electrificacin en el ao
anterior)-1)*100
Porcentaje de
poblacin
beneficiada
(Poblacin beneficiada
con el servicio de
electrificacin/Poblacin
total de las
comunidades)*100
Porcentaje de
obras de
electrificacin
Actividades
1.1. Registro de inspecciones
fsicas para control y
Porcentaje de
inspecciones
Anual Estratgico
Censo de Poblacin y
Conteo de Vivienda 2015.
(INEGI)
Conteo de Poblacin y
Vivienda
2015.
(CONAPO),
ndice
de
Marginacin 2015.
Anual Estratgico
Censo de Poblacin y
Conteo de Vivienda 2015.
(INEGI)
Conteo de Poblacin y
Vivienda
2015.
(CONAPO).
Los
particulares
establecen las medidas
de electrificacin a las
comunidades.
(Obras de
electrificacin
realizadas/Obras de
electrificacin
registradas)*100
de
Trimestral Gestin
Registro de obras
electrificacin.
Direccin
General
Electrificacin.
Las
obras
electrificacin
benefician
a
poblacin
de
comunidades.
(Inspecciones fsicas de
las obras de
Trimestral
Gestin
Direccin General
Electrificacin.
de
Propsito
La
poblacin
de
las
comunidades esta beneficiada
con el servicio de electrificacin.
Componentes
de
de
la
las
Pgina 272
30 de octubre de 2015
fsicas de las
obras de
electrificacin
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
electrificacin
realizadas /
Inspecciones fsicas de
las obras de
electrificacin
programadas) *100
Modernizacin Industrial
Agrupa los proyectos orientados a fomentar una cultura empresarial que asegure la modernizacin
industrial atractiva a la inversin productiva nacional y extranjera, con fuerte impulso a las cadenas
productivas, incluye adems las acciones de fortalecimiento de la micro y pequea empresa con
estricto apego a la normatividad ambiental.
N00 Direccin General de Desarrollo y Fomento Econmico
Municipio Progresista
Actividades Econmicas del Municipio
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Variacin en la
apertura de Micro
y pequeas
empresas
municipales
((Micro y pequeas
empresas aperturadas
el ao actual/Micro y
pequeas empresas
aperturadas el ao
anterior)-1)*100)
Anual
Estratgico
Variacin en la
operacin de
programas de
apoyos
empresariales
((Programas
implementados en el
ao anterior para
apoyar a micro y
pequeos empresarios
el ao actual/
Programas
implementados en el
ao anterior para
apoyar a micro y
pequeos empresarios
el ao anterior)-1)*100
1. Programas de capacitacin
financiera para adquisicin
de inversin implementados
Eficacia en el
cumplimiento de
la Capacitacin
financiera
(Contenidos de
Cursos
Aprobados/Contenidos
de Cursos
diseados)*100
Eficacia en la
otorgacin de
recursos a micro
y pequeos
negocios
(Apoyos
otorgados/Apoyos
gestionados)*100
Eficacia en la
capacitacin de
manejo financiero
sano
(Cursos
impartidos/Cursos
programados)*100
1.2. Implementacin
de
asistencias tcnicas para
lograr sanidad financiera.
Porcentaje de
eficacia en la
imparticin de
Asistencia
tcnica
Asistencias
impartidas/Asistencias
Programadas)*100
Impacto del
otorgamiento de
apoyos
financieros
2.2. Recepcin y
dictaminacin de
proyectos de expansin o
crecimiento.
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir al fortalecimiento de
las
micro
y
pequeas
empresas locales a travs de
la operacin de programas de
impulso econmico.
Registros administrativos
Propsito
Los
micros
y
pequeos
empresarios
municipales
cuentan con programas que
les apoyan en el manejo
adecuado de sus finanzas para
hacer crecer su negocio.
Registros administrativos
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
colaboran con la autoridad
municipal para dinamizar el
sector de la micro y
pequea empresa.
Registros administrativos
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
colaboran con la autoridad
municipal para capacitar a
micro
y
pequeos
empresarios
Semestral
Gestin
Registros administrativos
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
colaboran con la autoridad
municipal para concertar
recursos de apoyo al
sector de la micro y
pequea empresa.
Trimestral
Gestin
Registros administrativos
Trimestral
Gestin
Registros administrativos
(Solicitudes
recibidas/solicitudes
esperadas)*100
Trimestral
Gestin
Registros administrativos
La poblacin beneficiada
participa en los tiempos
establecidos.
Eficacia
porcentual en la
dictaminacin de
proyectos
(Proyectos
aprobados/Total de
proyectos
recibidos)*100
Trimestral
Gestin
Registros administrativos
Eficacia en el
otorgamiento de
estmulos a Micro
y pequeo
empresarios
(Estmulos
otorgados/Estmulos
Programados)*100
Trimestral
Gestin
Registros administrativos
Autoridades
de
otros
rdenes
de
gobierno
coadyuvan
con
la
autoridad municipal para la
entrega de estimulos.
Anual
Estratgico
Componentes
Semestral
Gestin
Actividades
30 de octubre de 2015
Pgina 273
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Indicadores
Nombre
Fin.
Se
contribuye
a
la
modernizacin
del
transporte
pblico
terrestre de personas
mediante la concertacin
de programas con los
permisionarios
del
servicio.
Propsito.
Variacin
porcentual en la
modernizacin del
transporte pblico
terrestre de
personas.
Variacin
porcentual en los
usuarios de los
servicios de
transporte pblico
terrestre.
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Anual
Estratgico.
Supuestos
Actas de acuerdos
para
la
modernizacin
del
transporte pblico de
personas.
Reportes
comparativos de los
usuarios
de
los
servicios
de
transporte
pblico
terrestre de los dos
ltimos aos.
Medios de
verificacin
Anual
Estratgico.
Resultados
comparativos
del
monitoreo del estado
fsico de las unidades
de transporte pblico.
Componentes.
1. Firma de convenios de
colaboracin con los
permisionarios
del
servicio
pblico
de
transporte de personas
para la modernizacin
del parque vehicular,
celebrados.
Porcentaje en la
firma de convenios
de colaboracin
con los
permisionarios del
servicio pblico de
transporte de
personas.
2. Gestin
para
la
formulacin
de
estudios de movilidad
urbana, realizados.
Porcentaje en la
gestin para la
formulacin de
estudios de
movilidad urbana.
Porcentaje en la
concesin del
servicio pblico de
transporte de
personas.
(Firma de convenios de
colaboracin con los
permisionarios del servicio
pblico de transporte de
personas/firma de convenios
de colaboracin con los
permisionarios del servicio
pblico de transporte de
personas) *100.
(Gestin para la formulacin de
estudios de movilidad urbana
/gestin para la formulacin de
estudios de movilidad urbana)
*100.
(Concesin del servicio pblico
de transporte de personas
/concesin del servicio pblico
de transporte de
personas)*100.
Semestral.
Gestin.
Convenios
de
colaboracin con los
permisionarios
del
servicio pblico de
transporte
de
personas firmados.
Semestral.
Gestin.
Gestin
para
la
formulacin
de
estudios de movilidad
urbana.
Semestral.
Gestin.
Comparativo de la
concesin
del
servicio pblico de
transporte
de
personas de los dos
ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo
del
anlisis
costobeneficio
de
las
fuentes
de
financiamiento para
la modernizacin el
transporte pblico.
Actividades
1.1. Anlisis
costobeneficio
de
las
fuentes
de
financiamiento para
la modernizacin del
servicio pblico de
transporte
de
personas.
Pgina 274
30 de octubre de 2015
Porcentaje en las
propuestas de las
fuentes de
financiamiento
para la
modernizacin del
servicio pblico de
transporte de
personas.
Porcentaje en la
gestin para la
obtencin de las
fuentes de
financiamiento
para la
modernizacin del
servicio pblico de
transporte de
personas.
Porcentaje en la
Identificacin de
las necesidades de
los habitantes
municipales para
eficientar la
movilidad urbana.
Porcentaje en la
identificacin de
las reas de
oportunidad para
mejorar la oferta
del equipamiento
urbano para
eficientar la
movilidad.
Porcentaje en la
dictaminacin de
las solicitudes para
concesionar el
servicio de
transporte pblico.
3.2.
Verificacin
del
estado fsico del
servicio
de
transporte
pblico
concesionado.
Porcentaje en el
estado fsico del
servicio de
transporte pblico
concesionado.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
(Dictaminacin de las
solicitudes para concesionar el
servicio de transporte pblico /
dictaminacin de las solicitudes
para concesionar el servicio de
transporte pblico)*100.
Trimestral.
Gestin.
Propuestas de las
fuentes
de
financiamiento para
la modernizacin el
transporte pblico.
Trimestral.
Gestin.
Testimonios
documentales de los
acompaamientos
para la gestin del
financiamiento para
la modernizacin del
servicio pblico de
transporte
de
personas.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de la
Identificacin de las
necesidades de los
habitantes
municipales
para
eficientar la movilidad
urbana en los dos
ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de la
identificacin de las
reas de oportunidad
para mejorar la oferta
del
equipamiento
urbano
para
eficientar
la
movilidad, de los dos
ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
Dictmenes de las
solicitudes
de
la
concesin
del
servicio pblico de
transporte
de
personas de los dos
ltimos aos.
Trimestral.
Gestin.
Comparativo de los
resultados
de
la
verificacin
del
estado
fsico
del
transporte
pblico
concesionado de los
dos ltimos aos.
Objetivo o resumen
narrativo
Fin.
Se
contribuye
mejoramiento
de
infraestructura para
transporte vial mediante
modernizacin
(Propuestas de fuentes de
financiamiento para la
modernizacin del servicio
pblico de transporte de
personas /propuestas de
fuentes de financiamiento para
la modernizacin del servicio
pblico de transporte de
personas)*100.
Nombre
al
la
el
la
y
Variacin
porcentual en el
nivel de
mejoramiento de la
infraestructura
Frmula
((Mejoramiento de la
infraestructura para el
transporte vial en el ao
actual/mejoramiento de la
infraestructura para el
Frecuencia
y Tipo
Anual
Estratgico.
Medios de
verificacin
Expedientes tcnicos
de las obras de
modernizacin
y
mantenimiento a las
vialidades
Supuestos
30 de octubre de 2015
mantenimiento
de
vialidades
intramunicipales.
Propsito.
las
Pgina 275
para el transporte
vial.
transporte vial en el ao
anterior)-1)*100.
Variacin
porcentual en los
tiempos de traslado
por las vialidades
intramunicipales.
Porcentaje de los
proyectos para el
mejoramiento de
las vialidades
intramunicipales
elaborado.
(Proyectos para el
mejoramiento de las vialidades
intramunicipales elaborado/
proyectos para el mejoramiento
de las vialidades
intramunicipales
elaborado)*100.
Porcentaje de la
construccin para
el mejoramiento de
las vialidades
intramunicipales.
intramunicipales.
Resultados
comparativos
del
monitoreo del estado
fsico
de
las
vialidades
intramunicipales.
Componentes.
1.
2.
3.
Proyectos para el
mejoramiento de las
vialidades
intramunicipales,
elaborada.
Construccin
y
mantenimiento
de
las
vialidades
intramunicipales del
municipio,
entregada.
Colocacin
modernizacin
equipamiento
infraestructura
realizadas.
y
del
de
vial,
Actividades.
1.1. Diagnstico de las
necesidades de los
usuarios
de
la
infraestructura vial.
1.2. Priorizacin de la
modernizacin de las
obras
a
realizar
conforme
a
las
necesidades
de
comunicacin vial de
la poblacin.
2.1. Obtencin de los
recursos financieros
para
realizar
los
trabajos
de
modernizacin de la
infraestructura vial.
2.2. Obtencin de los
recursos
humanos
para
realizar
los
trabajos
de
modernizacin de la
infraestructura vial.
Semestral.
Gestin.
Expedientes tcnicos
de
los
proyectos
financieros
de
inversin en la de las
vialidades
intramunicipales.
Semestral.
Gestin.
Expedientes tcnicos
de
los
proyectos
financieros
de
inversin en la de las
vialidades
intramunicipales.
Porcentaje en el
mantenimiento de
las vialidades
intramunicipales.
(Mantenimiento de las
vialidades intramunicipales
/mantenimiento de las
vialidades intramunicipales)1)*100
Semestral.
Gestin.
Bitcoras
de
mantenimiento de las
vialidades
intramunicipales.
Porcentaje en la
colocacin de
infraestructura vial.
(Colocacin de infraestructura
vial /colocacin de
infraestructura vial)-1)*100
Semestral.
Gestin.
Reportes
de
la
colocacin
de
infraestructura vial.
Porcentaje en la
modernizacin de
infraestructura vial.
(Modernizacin de
infraestructura vial /
modernizacin de
infraestructura vial)*100.
Semestral.
Gestin.
Reportes
de
la
modernizacin
de
infraestructura vial.
Porcentaje de las
necesidades de los
usuarios de la
infraestructura vial.
Trimestral.
Gestin.
Reporte
de
los
diagnsticos de las
necesidades
viales
de los usuarios.
Porcentaje de la
priorizacin de la
modernizacin de
las obras a realizar.
(Priorizacin de la
modernizacin de las obras a
realizar / priorizacin de la
modernizacin de las obras a
realizar)*100.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Reporte comparativo
entre avances de
obra por conceptos y
los
recursos
financieros ejercidos.
Trimestral.
Gestin.
Reporte comparativo
de
los
recursos
humanos para la
modernizacin de la
infraestructura vial.
Porcentaje en la
obtencin de los
recursos
financieros para
modernizar la
infraestructura vial.
Porcentaje en la
obtencin de los
recursos humanos
para modernizar la
infraestructura vial.
3.3. Adquisicin
del
equipo
de
infraestructura para la
modernizacin vial.
Porcentaje en los
costos adquisicin
del equipo de
infraestructura vial.
Porcentaje en la
colocacin del
equipo de
infraestructura para
la modernizacin
vial.
Trimestral.
Gestin.
Trimestral.
Gestin.
Reporte comparativo
de
los
costos
programados
y
ejercidos del equipo
para
la
modernizacin de la
infraestructura vial.
Reporte comparativo
de avances en la
colocacin del equipo
de
infraestructura
para
la
modernizacin vial.
Las autoridades
ayuntamiento
promueven
mejoramiento de
vialidades
intramunicipales.
del
el
las
Pgina 276
30 de octubre de 2015
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Fomento Turstico
Integra los proyectos que lleva a cabo el Gobierno Municipal para impulsar la inversin social y
privada que incremente la calidad de los servicios tursticos, desarrollando nuevos destinos
altamente competitivos que generen ingresos y empleo para la poblacin, a travs de acciones
tendientes a mejorar, diversificar y consolidar la oferta de infraestructura turstica con una regulacin
administrativa concertada con los prestadores de servicios.
Direccin General de Desarrollo y Fomento Econmico
Municipio Progresista
Tema de desarrollo:
Indicadores
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia y Tipo
Variacin de la
derrama
econmica
turstica en el
municipio.
((Ingresos de carcter
turstico en ao
actual/Ingresos tursticos del
ao anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Estadsticas
del INEGI
Variacin
porcentual la
actividad de la
Infraestructura
turstica
municipal.
((Unidades econmicas de
carcter turstico en
funciones en el presente
ao/Unidades econmicas
de carcter turstico en
funciones en el ao
anterior)-1)*100
Anual
Estratgico
Estadsticas
del INEGI
Registros
administrativos
propios
Eficacia en la
Promocin
Turstica
municipal.
(Programas de carcter de
divulgacin implementados
/Programas de divulgacin
diseados)*100
Semestral
Gestin
Registros
administrativos
Eficacia en la
colaboracin de
fomento turstico.
(Convenios Celebrados /
Convenios Diseados) *100
Semestral
Gestin
Convenios
firmados
Empresarios de carcter
turstico municipal colaboran
con la autoridad municipal en
la prestacin de servicios con
atractivos de descuento.
Eficacia
porcentual en las
actividades de
Empadronamiento
Turstico.
(Unidades econmicas
tursticas
empadronadas/Total de
Unidades econmicas del
municipio)*100
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Impacto de la
Identidad
Municipal.
Trimestral
Gestin
Registros
Administrativos
Estudiantes y poblacin en
general colabora con el
diseo de la identidad
municipal.
Porcentaje de
Participacin por
parte de las
unidades
tursticas.
(Solicitudes
Recibidas/Solicitudes
estimadas)*100
Trimestral
Gestin
Formatos
diseados
para
solicitud
apoyos
Interesados en participar
entregan en tiempo y forma
sus solicitudes
Eficacia en el
otorgamiento de
Apoyos
(Apoyos Otorgados/Apoyos
Programados)*100
Trimestral
Gestin
Recibos
Pago
Porcentaje de
Turistas
beneficiados.
(Turistas beneficiados/Total
de visitantes al
municipio)*100
Trimestral
Gestin
Registros
administrativos
Empresarios y autoridades
municipales coinciden en el
establecimiento
de
los
descuentos,
y
apoyos
concertados.
Eficacia en la
celebracin
convenios
tursticos.
(Convenios
firmados/Convenios
promocionados)*100
Trimestral
Gestin
Convenio
firmado
Empresas
de
carcter
turstico colaboran con la
autoridad municipal en la
firma del convenio.
Fin
Contribuir al fortalecimiento del
desarrollo
econmico
del
municipio a travs de esquemas
de
colaboracin
y
corresponsabilidad en materia de
inversin
destinada
al
aprovechamiento del potencial
turstico y la oferta de productos
tursticos competitivos
Propsito
Las
unidades
econmicas
tursticas municipales cuentan
con esquemas de colaboracin y
corresponsabilidad
que
dinamizan y optimizan la oferta
turstica.
Componentes
1.
Programas
de
apoyo
econmico para promocin
y
divulgacin
turstica
otorgados.
2. .Convenios de Colaboracin
con empresas tursticas de
carcter privado en favor de
descuentos
y
paquetes
especiales celebrados.
Actividades
Diseo de convenios de
colaboracin con empresas
de carcter turstico.
la
de
de
30 de octubre de 2015
Pgina 277
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen
narrativo
Investigacin cientfica.
Comprende los proyectos destinados al financiamiento de la investigacin aplicada, a travs del
desarrollo del conocimiento cientfico en beneficio de las diversas reas de conocimiento.
N00 Direccin general de desarrollo y fomento econmico.
Financiamiento para el desarrollo.
Financiamiento para el desarrollo.
Indicadores
Nombre
Frmula
Frecuencia y
Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin.
Contribuir al desarrollo
de
investigacin
aplicada mediante la
gestin de recursos
para emprendedores.
Variacin porcentual
en el desarrollo de la
investigacin
aplicada.
((Desarrollo de la investigacin
aplicada en el ao
actual/desarrollo de la
investigacin aplicada el ao
anterior)-1)*100.
Anual
Estratgico.
Expediente tcnicos
del desarrollo de la
investigacin
aplicada.
Anual
Estratgico.
Proyectos
investigacin
aplicada.
Semestral.
Gestin.
Semestral.
Gestin.
Compromisos
adquiridos entre las
instancias
vinculadas.
Semestral.
Gestin.
Testimonios
documentales en la
realizacin de ferias
de
investigacin
aplicada.
Semestral.
Gestin.
Testimonios
documentales en la
realizacin
de
crculos
y
conferencias.
Semestral.
Gestin.
Proyectos
de
investigacin
aplicada vinculados.
Semestral.
Gestin.
Proyectos
de
investigacin
aplicada vinculados.
Propsito.
Los
proyectos
de
investigacin aplicada
impulsados estn con
incentivos econmicos
para
los
investigadores.
Variacin porcentual
en los proyectos de
investigacin aplicada
impulsados.
((Proyectos de investigacin
aplicada impulsados en el ao
actual/proyectos de investigacin
aplicada impulsados en el ao
anterior)-1)*100.
((Encuestas sobre los avances en
los proyectos de investigacin
aplicada en el ao actual /
encuestas sobre los avances en
los proyectos de investigacin
aplicada en el ao anterior) 1)*100.
de
Componentes.
1. Convenios con las
dependencias
promotoras de la
investigacin
aplicada,
realizados.
Porcentaje en los
convenios con las
dependencias
promotoras de la
investigacin
aplicada.
2. Vinculacin
con
investigadores en
materia de ciencia,
tecnologa
e
innovacin,
realizados.
Porcentaje de la
vinculacin con
investigadores en
materia de ciencia,
tecnologa e
innovacin,
realizados.
Porcentaje en la
realizacin de ferias
de investigacin
aplicada.
Porcentaje en la
realizacin de crculos
en ciencia, tecnologa
e innovacin,
realizados
(Crculos y conferencias en
ciencia, tecnologa e innovacin,
realizados /crculos y conferencias
en ciencia, tecnologa e
innovacin, realizados)*100.
Porcentaje en la
vinculacin con el
CONACYT y/o
COMECYT para el
desarrollo de
proyectos de
investigacin aplicada
propuestos.
Porcentaje en la
vinculacin con
instituciones
educativas para el
desarrollo para los
proyectos de
3. Realizacin
de
ferias
de
investigacin
aplicada,
realizadas.
4. Realizacin
de
crculos
y
conferencias
en
ciencia, tecnologa
e
innovacin,
realizados.
Actividades.
1.1. Vinculacin
municipal con el
CONACYT
y/o
COMECYT para
el desarrollo de
proyectos
de
investigacin
aplicada,
propuestos.
1.2. Vinculacin
municipal
con
instituciones
educativas y del
sector
empresarial para
Pgina 278
30 de octubre de 2015
el desarrollo de
proyectos
de
investigacin
aplicada,
propuestos.
2.1. Realizacin
de
campaas entre
la poblacin, para
el desarrollo de
proyectos
de
investigacin
aplicada.
2.2. Realizacin
de
campaas entre
estudiantes
de
educacin media
y media superior
y superior, para el
desarrollo
de
proyectos
de
investigacin
aplicada.
2.3. Otorgamiento
becas
a
alumnos
municipio
desarrollan
investigacin
aplicada.
de
los
del
que
3.1. Diseo
publicacin
convocatorias
para participar
las
ferias
ciencia,
tecnologa
innovacin.
investigacin aplicada
propuestos.
el desarrollo proyectos de
investigacin aplicada
propuestos)*100.
Porcentaje en la
vinculacin con el
sector empresarial
para el desarrollo
para los proyectos de
investigacin
aplicada.
Porcentaje en las
campaas entre la
poblacin, para el
desarrollo de
proyectos de
investigacin
aplicada.
Porcentaje en las
campaas entre
estudiantes de
educacin media y
media superior y
superior, para el
desarrollo de
proyectos de
investigacin
aplicada.
Porcentaje en las
becas a los alumnos
del municipio que
desarrollan
investigacin
aplicada.
y
de
en
de
Porcentaje en el
diseo y publicacin
de convocatorias
4.1. Diseo
y
publicacin
de
convocatorias
para participar en
los crculos y
conferencias de
ciencia,
tecnologa
e
innovacin.
Semestral.
Gestin.
Testimonios
documentales
de
las campaas para
el desarrollo de
proyectos
de
investigacin
aplicada.
Semestral.
Gestin.
Testimonios
documentales
de
las campaas para
el desarrollo de
proyectos
de
investigacin
aplicada.
Semestral.
Gestin.
Proyectos
investigacin
aplicada.
Semestral
Gestin.
3.2. Invitacin
a
inventores
para
presentar
los
proyectos
cientficos
desarrollados.
aplicada.
Porcentaje de las
Invitacin a
inventores para
presentar los
proyectos cientficos
desarrollados.
Porcentaje en el
diseo y publicacin
de las convocatorias,
para participar en
crculos y
conferencias de
ciencia, tecnologa e
innovacin.
Semestral.
Gestin.
de
Comparativo
del
diseo
de
convocatorias para
la realizacin de
ferias de ciencia,
tecnologa
e
innovacin.
Acuses de recibo
de la publicacin de
convocatorias para
la realizacin de
ferias de ciencia,
tecnologa
e
innovacin.
Acuses de recibo
de las invitaciones a
inventores.
Comparativo
del
diseo
de
convocatorias para
la realizacin de
ferias de ciencia,
tecnologa
e
innovacin.
Semestral.
Gestin.
Acuses de recibo
del lanzamiento de
las
convocatorias
para la realizacin
de ferias de ciencia,
tecnologa
e
innovacin.
Las autoridades
ayuntamiento
promueven
presentacin
inventos.
del
la
de
30 de octubre de 2015
Pgina 279
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Promocin artesanal
Agrupa los proyectos destinados a preservar y fomentar las expresiones artesanales municipales e
impulsar su creatividad, diseo, produccin y comercializacin en el mercado estatal, nacional e
internacional, a fin de mejorar el nivel de vida de los artesanos y grupos tnicos.
133 Fomento artesanal
Municipio Progresista
Actividades econmicas del Municipio
Indicadores
Medios de
verificacin
Supuestos
Nombre
Frmula
Frecuencia
y Tipo
Variacin
porcentual en la
gestin de apoyos
federales y
estatales
((Artesanos beneficiados
con apoyos federales y
estatales gestionados en el
ao actual/Artesanos
beneficiados con apoyos
federales y estatales
gestionados en el ao
anterior) -1) *100
Anual
Estratgico
Estadstica interna.
Variacin porcentual
de artesanos
participantes en
eventos
((Artesanos participantes
en eventos en el ao
actual/Artesanos
participantes en eventos
en el ao anterior) -1)*100
Anual
Estratgico
Padrn
de
beneficiados
para
eventos internos.
Porcentaje de
eventos para la
venta de los
productos de los
artesanos
Semestral
Gestin
Informacin
del
programa.
Estadstica interna.
Porcentaje de
plticas
informativas sobre
promocin y
comercializacin
(Plticas informativas
sobre promocin y
comercializacin
otorgados/Plticas
informativas sobre
promocin y
comercializacin
programadas)*100
Trimestral
Gestin
Listas de asistencia.
Los
artesanos
tienen
inters en asistir a las
plticas informativas de
promocin
y
comercializacin.
Fin
Propsito
La venta de los productos de los
artesanos
participantes
en
eventos, incrementa cada ao.
Componentes
Actividades
1.1. Realizar
plticas
informativas
sobre
promocin
y
comercializacin
de
productos artesanales.
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Deuda Pblica
Incluye el diseo de mecanismos para abatir el rezago en el pago de obligaciones de los
ayuntamientos por los servicios que reciben; negociar mejores condiciones de financiamiento de la
deuda con la banca comercial y de desarrollo y dems acreedores; y reducir gradualmente el pago de
su servicio para contar con mayores recursos y destinarlos a la inversin pblica productiva.
L00 Tesorera
Tema de desarrollo:
Indicadores
Objetivo o resumen narrativo
Nombre
Frmula
Proporcin del
monto de adeudos
por incumplimiento
de pago con
respecto a los
egresos
municipales
Monto del
acreedor por
regularizar con
respecto al total de
ingresos
Costo del
cumplimiento con
respecto al total de
ingresos
municipales
(Monto establecido de
amortizacin para pago del rezago
por incumplimiento de pago por
servicios proporcionados/Total de
ingresos Municipales)*100
Frecuencia
y Tipo
Medios de
verificacin
Supuestos
Fin
Contribuir
al
saneamiento
financiero municipal a travs de
un programa de cumplimiento
del rezago de obligaciones por
concepto de servicios definidos.
Anual
Estratgico
Recibos por
prestacin de
servicio.
Estados de
Posicin
financiera.
Anual
Estratgico
Recibos por
prestacin de
servicio.
Estados de
Posicin
financiera.
Se
cuenta
con
el
compromiso
de
las
mximas
autoridades
estatales
para
el
reconocimiento y acuerdo
de la deuda.
Anual
Estratgico
Recibos por
prestacin de
servicio.
Estados de
Posicin
financiera.
Autoridades estatales y
acreedores concilian un
acuerdo justo y sustentable
para
las
finanzas
municipales.
Propsito
Las
finanzas
municipales
cumplen el compromiso del
pago del rezago de obligaciones
financieras
Componentes
1. Firma de convenio para el
reconocimiento,
establecimiento
del
cumplimiento y amortizacin
de los pagos.
Pgina 280
30 de octubre de 2015
Actividades
Proporcin de la
diferencia de
montos con
respecto al ingreso
Costo del
cumplimiento
frente al total de
ingresos sin
etiqueta.
Capacidad
mensual de pago
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir
al
fortalecimiento
presupuestal de los entres
municipales dependientes de
transferencias financieras para su
funcionamiento operativo.
Propsito
Los
entres
municipales
dependientes de transferencias
financieras
por
parte
del
municipio
aseguran
su
funcionamiento operativo que
garantiza la continuidad y
cumplimiento de sus funciones.
Componentes
1. Participacin
presupuestal
para los entres municipales
correspondientes asegurada
Recibos de
prestacin de
servicios.
Semestral
Gestin
Convenio firmado
El
convenio
establece
facilidades y estmulos por
el
reconocimiento
y
regularizacin
de
los
adeudos.
Semestral
Gestin
Plizas de
egresos
Estados
comparativos de
egresos
Semestral
Gestin
Transferencias
Comprende la suma de recursos transferidos por los municipios y organismos municipales para
cumplir con objetivos diversos, adems engloba las acciones necesarias para la celebracin de
convenios.
L00 Tesorera
Financiamiento para el Desarrollo
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Anual
Estratgico
Plizas de egresos.
Estado Comparativo de
Ingresos.
Estado Comparativo de
Egresos.
Anual
Estratgico
Plizas de egresos.
Estado Comparativo de
Ingresos.
Estado Comparativo de
Egresos.
Mensual
Gestin
Plizas de egresos.
Estado Comparativo de
Ingresos.
El nivel de ingresos
con el que se estim
las participaciones a
los
municipios
permanece en los
mismos rangos o se
incrementa.
Mensual
Gestin
Plizas de egresos.
El sistema contable
funciona
adecuadamente
(Movimiento bancarios
destinados a
transferencias/total de
movimientos bancarios
realizados)*100
Mensual
Gestin
Estados de Cuenta
El portal de la banca
electrnica funciona
establemente.
Porcentaje
destinado a
transferencias
Variacin
porcentual de las
trasferencias
financieras
((Recursos destinados a
transferencias a entes
municipales en el presente
ao / Recursos destinados a
transferencias el ao
anterior) -1)*100
Porcentaje de
gasto de implica
las transferencias
(Participacin mensual
destinada a entes
municipales/Total de
egresos mensuales)*100
Actividades
1.1. Elaboracin de la Pliza
contable de egresos
1.2. .Elaboracin
de
transferencia bancaria
la
Porcentaje de
movimientos
contables para
realizar
transferencias
Porcentaje de
movimientos
bancarios que
implican las
transferencias
Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Objetivo o resumen narrativo
Fin
Contribuir al cumplimiento del
pago de adeudos de ejercicios
anteriores a travs de la
integracin de los recursos
financieros necesarios.
Nombre
Variacin
anual en el
pago de
ADEFAS
Indicadores
Frmula
((ADEFAS cubiertas el
presente ejercicio/ADEFAS
cubiertas el ejercicio anterior)1)*100)
Frecuencia y Tipo
Anual
Estratgico
Medios de verificacin
Estado de Posicin
Financiera
Supuestos
30 de octubre de 2015
Pgina 281
Propsito
Proveedores
de
bienes
y
servicios
aseguran
el
cumplimiento de sus pagos
pendientes de liberacin.
Porcentaje
que implica el
pago de
ADEFAS con
respecto al
Gasto
(ADEFAS pagados en el
presente ao/total de
Egresos)*100
Anual
Estratgico
Estado de Posicin
Financiera
Estado Comparativo de
Egresos
Las
finanzas
municipales
se
mantiene
estables
para
asegurar
el
cumplimiento
de
adeudos convenidos
Porcentaje
que implica el
pago de
ADEFAS con
respecto al
techo
financiero
institucional
(ADEFAS pagados en el
presente ao/total de Ingresos
estimados)*100
Anual
Estratgico
Estado de Posicin
Financiera
Plizas de egresos
La
solvencia
financiera
est
garantizada por la
institucin
Mensual
Gestin
Estado de Posicin
Financiera
Plizas de egresos
El monto de ADEFAS
es
manejable
proporcional a los
gastos del mes.
Mensual
Gestin
Estado de Posicin
Financiera
Plizas de egresos
La institucin libera
rpidamente
los
recursos para pago a
proveedores
de
bienes y servicios.
Mensual
Gestin
Estado de Posicin
Financiera
Plizas de egresos
Componentes
1. Recursos
destinados
adeudos
integrados.
al
financieros
pago
de
pendientes
Actividades
1.1. Determinacin
de
ADEFAS del ejercicio.
las
1.2. .Determinacin
Supervit Financiero.
del
1.3. Cancelacin
cuentas.
de
las
Porcentaje de
ADEFAS con
respecto al
gasto
presupuestado
mensual
Porcentaje de
ADEFAS con
respecto al
patrimonio
institucional
Evolucin en
la liberacin
de pagos
Pgina 282
30 de octubre de 2015
30 de octubre de 2015
Pgina 283
Instituto Hacendario del Estado de Mxico, en la que se dan a conocer y se definen los procedimientos y actividades que
habrn de realizarse para llevar a cabo la evaluacin, considerando un enfoque integral que identifique los resultados y el
cumplimiento de los compromisos asumidos con los diferentes sectores de la sociedad.
La evaluacin se entiende como el anlisis sistemtico y objetivo de las polticas pblicas, los programas y el desempeo de
las instituciones, a fin de determinar la pertinencia de los mismos, valorar sus objetivos y metas, y conocer su eficiencia,
eficacia, calidad, resultados, impacto y sostenibilidad.
La administracin gubernamental municipal a travs de la Gestin para Resultados (GpR) ha implantado las siguientes
etapas bajo un enfoque estratgico e integral.
Planeacin orientada a resultados.
Presupuesto basado en resultados.
Gestin financiera, auditora y adquisiciones.
Gestin de Programas presupuestarios y proyectos.
Seguimiento y evaluacin.
Lo anterior ha permitido avanzar en la desregulacin administrativa hacia las dependencias y organismos, lo que ha hecho
ms flexible la planeacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto, y ha fortalecido la capacidad de gestin de las reas
ejecutoras municipales para la obtencin de resultados comprometidos ante la sociedad.
En el Captulo Cuarto del Ttulo Noveno del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios, denominado Del Control,
Informacin y Evaluacin del Gasto Pblico, refiere aspectos relevantes en materia de la evaluacin del desempeo, sin
embargo es necesario instrumentar medidas adicionales en la materia, en concordancia con la reforma al artculo 134 de la
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, que hace obligatorio para todos los mbitos de gobierno, la
administracin de los recursos econmicos con eficiencia, eficacia, economa, transparencia y honradez para satisfacer los
objetivos a los que estn destinados y se administrarn con eficiencia, eficacia, economa, transparencia y honradez para
satisfacer los objetivos a los que estn destinados.
La Gestin para Resultados (GpR), consiste en un conjunto de actividades y herramientas que permitirn que las decisiones
involucradas en el proceso presupuestario incorporen, sistemticamente, consideraciones sobre los resultados obtenidos y
esperados de la aplicacin de los recursos pblicos, y que motiven a las Dependencias Generales y Auxiliares a lograr valor
pblico sobre una adecuada administracin del recurso y la rendicin de cuentas.
Es decir, un proceso de presupuesto en dnde:
a)
La formulacin de los programas gire en torno a una serie de objetivos definidos y resultados previstos con
antelacin;
b)
Los resultados deben justificar la asignacin de recursos que obedezcan y estn ligados a los productos necesarios
por alcanzarse; y
c)
El propsito de la evaluacin entonces ser enfocar las acciones hacia resultados por la accin pblica, Implicando:
Orientar los esfuerzos de las dependencias y organismos municipales hacia los propsitos y objetivos que sealan
las polticas pblicas y estrategias de cada Plan de Desarrollo Municipal vigente;
Vincular la asignacin de los recursos pblicos con la identificacin de logros y productos de calidad, lo que permite
hacer eficiente la gestin pblica;
Buscar un ejercicio del recursos pblico de manera racional y eficaz, que optimice el logro para el cul se asign y
justifique la existencia de los programas y proyectos que se ejecutan;
Desarrollar herramientas y tcnicas administrativas que ayuden a conocer el costo de los programas y de las
polticas gubernamentales para mejorar el control del gasto desde una perspectiva estratgica;
Estimular la formacin de administradores con un perfil prioritariamente focalizado en la obtencin de resultados y
la rendicin de cuentas.
Simplificar el proceso de administracin del ejercicio del gasto.
En este contexto, se ubican las acciones que cada gobierno municipal debe impulsar para orientar las polticas pblicas con
base en resultados, partiendo del conocimiento del impacto en el individuo y su comunidad, en el mbito social, econmico,
territorial, administrativo y poltico que se genera con la ejecucin de las metas definidas desde su programacin anual, lo
cual se identifica mediante la evaluacin del desempeo.
La GpR es una herramienta que se responsabiliza del cumplimiento de los objetivos y las metas, as como de generar los
elementos a travs del seguimiento y verificacin del uso eficiente de los recursos que se administran, para la toma de
decisiones, de igual forma para evaluar el cumplimiento de los compromisos contrados ante la ciudadana y queda
establecida como una disposicin legal en el marco normativo del Sistema de Planeacin Democrtica para el Desarrollo del
Estado de Mxico y Municipios.
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Es as, que los Ayuntamientos deben integrar un Presupuesto, que permita visualizar de forma especfica en su Programa
Anual el nivel de cumplimiento basado en los resultados programados, verificando la efectividad del gobierno municipal en el
cumplimiento de sus funciones constitucionales y el logro de los objetivos establecidos en los planes y programas.
El Presupuesto basado en Resultados (PbR), se articula a travs de la Estructura Programtica Municipal, y permite a las
administraciones locales referenciar el para qu de la asignacin de recursos entre las dependencias generales y auxiliares,
esto es, el objeto del gasto en los programas y proyectos inscritos en dicha estructura.
Bajo este enfoque se opera la fase de ejecucin de los programas y proyectos, donde se encuentran inscritas las obras,
acciones, bienes y servicios con los cuales el gobierno municipal pretende alcanzar objetivos y metas plasmados en su PDM
vigente y programa anual.
La fase de evaluacin programtico - presupuestal, es por tanto una actividad de suma importancia para las dependencias
generales y auxiliares que integran la administracin municipal, ya que da a conocer su aporte a la mejora en la calidad de
vida a nivel local, el grado de cumplimiento de los objetivos y las metas previstas en el plan, permitiendo la deteccin de
desviaciones en la etapa de ejecucin, y la implementacin de medidas correctivas durante el ejercicio, que permitan
reorientar efectivamente las intervenciones gubernamentales.
Con el propsito antes descrito, los Ayuntamientos de la entidad trabajan sobre la consolidacin del Sistema de Evaluacin
de la Gestin Municipal (SEGEMUN), basado en la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) para medir el desempeo
programtico, asimismo se tiene una batera de indicadores; el diseo de nuevos indicadores deber plasmarse en las
fichas tcnicas correspondientes e integrarse en los formatos del Presupuesto basado en Resultados municipal.
El SEGEMUN, apoya a medir el desempeo de la gestin pblica municipal mediante la operacin de la Matriz de
Indicadores para Resultados MIR y una batera de indicadores que mide el impacto, eficiencia, eficacia, calidad y economa,
con lo cual la evaluacin adquiere una alineacin horizontal en el proceso de planeacin y es la herramienta idnea a travs
de la cual los gobiernos municipales dan seguimiento a los planes de desarrollo y generan informacin de calidad para llevar
a cabo los reportes de la evaluacin en forma peridica; esta informacin constituye a su vez un soporte importante en la
elaboracin del Informe de Gobierno y el Informe de Ejecucin del Plan, en el que se integran los reportes de avance de
metas que solicita el OSFEM, siendo adems un elemento de apoyo para la toma de decisiones durante el proceso de
planeacin y gestin de la administracin municipal, lo que permitir llevar a cabo una mejora continua de los procesos
administrativos.
La presente gua contiene un enfoque especfico para llevar a cabo el seguimiento y evaluacin del Plan de Desarrollo
Municipal vigente, sus programas, y la aplicacin de su presupuesto, contempla adems la implantacin de instrumentos
que ayudarn a la generacin de indicadores que permitan conocer el cumplimiento de objetivos y el resultado del alcance
de metas.
El documento est dividido en cuatro captulos. En el captulo 1, se describe el marco conceptual de la evaluacin y la
importancia de su ejercicio en el mbito de la administracin pblica municipal. Asimismo, se enuncian las bases jurdicas
que norman y regulan este proceso y en forma especfica, el porqu de la accin de informar trimestral y anualmente sobre
los resultados y las acciones realizadas durante el ejercicio.
En el captulo 2, se seala la metodologa para la elaboracin de reportes e informes de evaluacin del Plan de Desarrollo
Municipal vigente, sus programas y presupuesto que los gobiernos municipales realizan para facilitar la fase de ejecucin de
su Plan de Desarrollo, sus programas y presupuesto, en l se proponen una serie de medidas y recomendaciones con el fin
de lograr una mayor efectividad en el desarrollo de estas actividades.
El captulo 3, describe el esquema y los procedimientos recomendados para la elaboracin de los reportes de avance
trimestral, el Informe de Gobierno y la integracin del Informe Anual de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Como complemento, en el apartado de anexos se muestran los formatos e instructivos para su llenado, datos que servirn
de base al anlisis de evaluacin que deber realizarse en el desarrollo de los diferentes captulos que contempla el Informe
de Ejecucin; formatos que podrn ser utilizados en el acopio de informacin para el Informe de Gobierno y el reporte de
avance trimestral.
MBITO DE LA EVALUACIN MUNICIPAL
1.1 Marco conceptual
La definicin e identificacin de los conceptos, instrumentos y mecanismos, son herramientas imprescindibles para el
seguimiento y evaluacin de las acciones del quehacer pblico; para ello se presentan algunos conceptos sobre el mbito
tcnico de dicho proceso.
Evaluacin
Verificar si se est cumpliendo con los objetivos y metas programadas. Esto mediante un anlisis cualitativo y cuantitativo de
los resultados obtenidos como producto de la aplicacin de estrategias, la realizacin de acciones y la aplicacin de
recursos.
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Importancia de evaluar
Radica en la necesidad de conocer el valor pblico que genera el impacto de la intervencin gubernamental por tanto
genera elementos de toma de decisiones al proporcionar informacin confiable al Cabildo, Congreso y poblacin en general,
adems de que es elemento bsico para la orientacin de las polticas pblicas, por tanto da respuesta a las siguientes
preguntas:
Qu impacto o resultado se ha obtenido en el bienestar de la poblacin y en la gestin administrativa?
Es suficiente lo que se hizo?
Qu tan bien o mal se hizo?
Qu se necesita hacer para mejorar los resultados hasta ahora obtenidos?
Por eso la evaluacin permite valorar y calificar el desempeo de las diferentes dependencias y organismos que integran la
administracin pblica municipal en trminos de resultados obtenidos y cumplimiento de objetivos.
Considerando que la existencia de informacin cualitativa y cuantitativa, soporta el proceso de elaboracin del reporte de
avance trimestral, del Informe de Gobierno, y la integracin del Informe de Avance de la Ejecucin del Plan de Desarrollo
Municipal vigente, pero sobre todo da rumbo al planteamiento de nuevas polticas, nuevos objetivos y nuevas metas, dado
que el entorno municipal siempre es cambiante y por tanto los procesos de planeacin dinmicos.
Enfoque de la Evaluacin
Es una herramienta que permite generar informacin valiosa para los tomadores de decisiones presupuestarias; por ello, se
constituye como el instrumento que apoya la gestin pblica municipal para valorar la ejecucin de las acciones e identificar
el impacto, producto o beneficio en la poblacin; generando con ello valor pblico; por lo que la importancia de la misma
radica en que los resultados de sta, sean la plataforma que permita presupuestar con mayor eficiencia.
Se propone que la evaluacin de los planes, programas y presupuesto, se realice bajo dos grandes enfoques:
a. Evaluacin Estratgica (De logros e identificacin de resultados).
b. Evaluacin programtica-presupuestal (De avance de acciones relevantes).
La evaluacin estratgica, est orientada a identificar el nivel de cumplimiento de los objetivos y metas globales
establecidas (logros, productos, beneficio e impacto y resultado de las acciones), por cada uno de los programas y
proyectos establecidos en el programa anual y que surgen del Plan de Desarrollo Municipal vigente y de esta forma medir el
desempeo de las dependencias que integran la administracin pblica de cada municipio.
Esta actividad se desarrolla de manera trimestral, mediante el uso de las MIR Tipo con la operacin del Sistema de
Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUN).
La evaluacin programtica-presupuestal, est referida a valorar el alcance de los objetivos, metas, obras y acciones
establecidos en el Programa Anual, para mostrar el aprovechamiento, transparencia y eficiencia del uso de recursos
pblicos, sta debe ser por periodos trimestrales.
La aplicacin de este enfoque se llevar a cabo mediante el seguimiento y control de la ejecucin de los proyectos, obras y
acciones contemplados en los Programas Anuales, bajo el esquema de Presupuesto basado en Resultados de los
Ayuntamientos de la Entidad.
Participan en los procesos de evaluacin:
Cabildo.
Tesorera.
Unidad de Informacin Planeacin, Programacin y Evaluacin (UIPPE) o su equivalente.
Comit de Planeacin para el Desarrollo Municipal. (COPLADEMUN)
ESQUEMA DE LA EVALUACIN MUNICIPAL
Conceptualizacin
Orientacin
Determina
el
cumplimiento
de
objetivos
logros,
beneficios
resultados e impacto de las obras y
acciones establecidas en el Plan de
Desarrollo
Municipal
y
sus
programas,
realizadas
con
el
presupuesto pblico.
ESTRATGICA
PROGRAMTICAPRESUPUESTAL
Reporte e informacin
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1.2. Base jurdica que sustenta la evaluacin e informe de la accin pblica municipal
Asimismo, el presente documento, responde a lo establecido en los artculos 19 Fraccin I; VI; 36 y 37 de la Ley de
Planeacin del Estado de Mxico y Municipios, as como al 18 fraccin VI de su Reglamento, al 327A y 327B del Cdigo
Financiero del Estado de Mxico y Municipios y los artculos 8 fraccin VI y 25 fracciones I, II, III de la Ley de Fiscalizacin
Superior del Estado de Mxico.
A continuacin se describen de manera esquemtica algunos ordenamientos jurdicos que norman y asignan un carcter de
obligatoriedad a la evaluacin de los planes y programas en el mbito municipal.
CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MXICO
CAPTULO CUARTO
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS PRESIDENTES MUNICIPALES
TTULO OCTAVO
PREVISIONES GENERALES
ARTCULO
128
FRACCIN
VI
DESCRIPCIN
Son atribuciones de los Presidentes Municipales:
Rendir al Ayuntamiento dentro de los primeros tres das hbiles del mes de diciembre
de cada ao un informe acerca del estado que guarda el gobierno y la administracin
pblica municipal. (Entrando en vigor el primero de enero del ao 2013 segn lo
determina el Decreto No. 128 en su segundo transitorio).
139
I, Prrafo
primero
ARTCULO
1
FRACCIN
DESCRIPCIN
La presente Ley es de orden pblico y tiene como objeto establecer los criterios
generales que regirn la contabilidad gubernamental y la emisin de informacin
financiera de los entes pblicos, con el fin de lograr su adecuada armonizacin.
La presente Ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo
y Judicial de la Federacin, los Estados y el Distrito Federal; los ayuntamientos de los
municipios; los rganos poltico-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal; las entidades de la administracin pblica paraestatal, ya sean
federales, estatales o municipales y los rganos autnomos federales y estatales.
Los gobiernos estatales debern coordinarse con los municipales para que stos
armonicen su contabilidad con base en las disposiciones de esta Ley
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63
79
Los entes pblicos debern publicar en sus pginas de Internet a ms tardar el ltimo
da hbil de abril su programa anual de evaluaciones, as como las metodologas e
indicadores de desempeo.
Los entes pblicos debern publicar a ms tardar a los 30 das posteriores a la
conclusin de las evaluaciones, los resultados de las mismas e informar sobre las
personas que realizaron dichas evaluaciones.
CUARTO
Transitorio
El Consejo Nacional de Armonizacin Contable emitir las normas y formatos para dar
cumplimiento a lo dispuesto en el Ttulo Quinto de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental incluido en el presente Decreto a ms tardar el ltimo da hbil de
febrero de 2013, con el objeto de que los entes pblicos, presenten de manera
progresiva la informacin financiera en los trminos establecidos y cumplan en su
totalidad con la presentacin de la informacin, a ms tardar el 31 de diciembre de
2013.
Para el caso de los entes pblicos municipales, stos debern cumplir con lo previsto
en el Ttulo Quinto de esta Ley, a ms tardar el 31 de diciembre de 2014
FRACCIN
X
DESCRIPCIN
Son atribuciones de los Ayuntamientos:
Conocer los informes contables y financieros anuales dentro de los tres meses
siguientes a la terminacin del ejercicio presupuestal que presentar el tesorero con el
visto bueno del sndico.
TTULO III
DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS MIEMBROS DEL AYUNTAMIENTO, SUS COMISIONES, AUTORIDADES
AUXILIARES Y ORGANOS DE PARTICIPACIN CIUDADANA
53
VI
CAPTULO SEGUNDO
DE LOS SNDICOS
Los Sndicos tendrn las siguientes atribuciones:
Hacer que oportunamente se remitan al rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de
Mxico de la Legislatura del Estado las cuentas de la tesorera municipal y remitir copia
del resumen financiero a los miembros del Ayuntamiento.
TTULO IV
RGIMEN ADMINISTRATIVO
CAPTULO SEGUNDO
DE LA TESORERA MUNICIPAL
95
VI
XVI
104 Prrafo
2
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CAPTULO CUARTO
DE LA CONTRALORA MUNICIPAL
El rgano de contralora interna municipal tendr a su cargo las siguientes funciones:
Dictaminar los estados financieros de la tesorera municipal y verificar que se remitan los
informes correspondientes a rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico.
112
XIII
CAPTULO QUINTO
DE LA PLANEACIN
115
116
ARTCULO
319
FRACCIN
DESCRIPCIN
Las adecuaciones presupuestarias debern justificarse plenamente as como contar con
dictamen de reconduccin y actualizacin, que presenten a la Secretara o a la
Tesorera, segn corresponda, cuando modifiquen las metas de los proyectos
autorizados o impliquen la cancelacin de proyectos y la reasignacin de sus recursos a
otros proyectos prioritarios. El dictamen debe reunir los requisitos planteados para el
dictamen de reconduccin en el artculo 317 Bis de este Cdigo.
Las adecuaciones que impliquen una disminucin de recursos sern viables siempre y
cuando las metas programadas hayan sido cumplidas y se registren economas
presupuestarias.
Para el caso de las Entidades Pblicas, adicionalmente la solicitud de adecuaciones
presupuestarias deber contar con la aprobacin de su rgano de gobierno y
presentarla a la Secretara o a la Tesorera en el mbito de sus respectivas
competencias, por conducto de la dependencia coordinadora de sector.
Las dependencias y entidades pblicas que lleven a cabo adecuaciones
presupuestarias internas, debern informar de las mismas a la Secretara, en el formato
correspondiente, anexo al reporte mensual de avance presupuestal.
TTULO SEGUNDO
DE LOS PRINCIPIOS DE CARCTER FISCAL
CAPTULO PRIMERO
DE LAS DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO
327-A
FRACCIN
DESCRIPCIN
Los titulares de las Dependencias, Entidades Pblicas y Organismos Autnomos en el
ejercicio de su presupuesto, sern responsables de que se ejecuten con oportunidad,
eficiencia, eficacia y honestidad los proyectos previstos en sus respectivos Programas
presupuestarios y sern los responsables del resultado y de la evaluacin de los
Programas presupuestarios a su cargo, ya sea por cuenta propia o a travs de terceros,
as como analizar la informacin relativa al desarrollo y grado de avance de los
Programas presupuestarios. As mismo, debern enviar a la Secretara o la Contralora,
segn sea el caso, a travs de las Unidades de Informacin, Planeacin, Programacin
y Evaluacin, o su equivalente, los resultados obtenidos de la evaluacin, el informe del
comportamiento del ejercicio presupuestal y el informe de avance programtico en
forma mensual y trimestral respectivamente, para la revisin, seguimiento y evaluacin
del desempeo del cumplimiento de los objetivos y metas establecidas en los proyectos
aprobados en relacin con el presupuesto y ejercicio.
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En el caso de los municipios, los informes a que se refiere este artculo, se enviarn a la
Tesorera.
En materia de evaluacin del desempeo, son obligaciones de las Dependencias y
Entidades Pblicas del Ejecutivo Estatal:
I. Elaborar y proponer anualmente a la Secretara, los objetivos estratgicos de los
Programas presupuestarios;
II. Elaborar y proponer los indicadores de desempeo con enfoque a resultados, de los
programas a su cargo conforme a los Lineamientos que emita la Secretara y dems
disposiciones aplicables;
III. Cumplir con lo establecido en el Programa Anual de Evaluacin, de los programas
presupuestarios a su cargo con base en los Lineamientos que emita la Secretara, as
como atender las revisiones a las evaluaciones de desempeo que ordene la
Secretara;
IV. Dar seguimiento y monitoreo de los indicadores de desempeo de los Programas
presupuestarios a su cargo, mediante el clculo de su valor, de manera peridica y
permanente, con el propsito de analizar su tendencia;
V. Informar trimestralmente a travs de la Unidad de Informacin, Planeacin,
Programacin y Evaluacin a la Secretara, los resultados de las evaluaciones a los
indicadores de desempeo de los programas a su cargo, dentro de los diez das
siguientes a la conclusin del periodo correspondiente, respecto de los indicadores de
desempeo;
VI. Atender y dar seguimiento a las recomendaciones derivadas de las evaluaciones de
desempeo que emitan la Secretara y la Contralora;
VII. Elaborar e implementar proyectos de mejora para incorporarlos en el diseo,
adecuacin y operacin de los Programas presupuestarios a su cargo, y
VIII. Acordar con la Secretara y la Contralora las adecuaciones a los programas
presupuestarios en cumplimiento de las recomendaciones resultantes de los procesos
de seguimiento y evaluacin mediante la celebracin de un Convenio para la mejora del
Desempeo y Resultados Gubernamentales.
Las Dependencias y Entidades Pblicas debern tomar las previsiones presupuestales
necesarias para dar cumplimiento a las disposiciones de este Cdigo, en materia del
Sistema de Evaluacin del Desempeo.
327-B
ARTCULO
7
19
FRACCIN
DESCRIPCIN
El proceso de planeacin democrtica para el desarrollo de los habitantes del Estado de
Mxico y municipios, comprender la formulacin de planes y sus programas, los cuales
debern contener un diagnstico, prospectiva, objetivos, metas, estrategias, prioridades
y lneas de accin; la asignacin de recursos, de responsabilidades, de tiempos de
ejecucin, de control, seguimiento de acciones y evaluacin de resultados, as como la
determinacin, seguimiento y evaluacin de indicadores para el desarrollo social y
humano.
Establece la competencia de los Ayuntamientos, en materia de planeacin democrtica
para el desarrollo, integrando la elaboracin, aprobacin, seguimiento, control y
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evaluacin del Plan de Desarrollo y sus programas; as como el establecimiento de
unidades administrativas o servidores pblicos encargados de las tareas de informacin,
planeacin, programacin y evaluacin y garantizar mediante los procesos de
planeacin estratgica, la congruencia en el planteamiento y ejecucin de acciones que
permitan cumplir con los objetivos y prioridades de la estrategia de desarrollo municipal,
entre otras.
20
35
36
37
38
51
I
II
FRACCIN
VI
20
DESCRIPCIN
Para efectos de lo dispuesto en el Artculo 19 de la Ley, los Ayuntamientos de los
municipios del Estado realizarn las siguientes acciones:
Integrar en los documentos que contengan la evaluacin de los resultados de la
ejecucin de sus planes de desarrollo, el anlisis de congruencia entre las acciones
realizadas y las prioridades, objetivos y metas de sus planes de desarrollo y programas.
En el caso de los Ayuntamientos, las unidades administrativas o servidores pblicos que
realicen las tareas de informacin, planeacin, programacin y evaluacin tendrn las
siguientes funciones:
VI
En Materia de Evaluacin:
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a)
b)
c)
ARTCULO
25
Quinquies
FRACCIN
DESCRIPCIN
Los lineamientos y criterios para la determinacin de indicadores de desarrollo social y
humano sern establecidos por el CIEPS, con base en la informacin que genere el
CONEVAL, el Instituto Nacional de Estadstica y Geografa, el Consejo Nacional de
Poblacin, el Consejo Estatal de Poblacin, adems de otras fuentes que estime
pertinentes.
Para los efectos del prrafo anterior, el CIEPS deber contar con un Sistema Estatal de
Indicadores de Desarrollo Social y Humano, cuyo propsito central ser medir la poltica
de desarrollo social del Estado y municipios, para que sea acorde con el Plan Estatal de
Desarrollo y los indicadores nacionales e internacionales, as como contribuir al diseo
de nuevos programas de desarrollo social y garantizar la institucionalizacin de la
poltica de desarrollo social y la continuidad de los programas que sean evaluados
positivamente, en base a sus resultados objetivos.
25
Sexies
2.
Importancia
Una de las razones ms importantes de medir el cumplimiento de un plan, es evitar el desperdicio de fuerzas y verificar que
se cumpla el objetivo y las acciones que permiten otorgar valor pblico a la poblacin demandante.
La administracin pblica municipal para transformar y mejorar su sistema de organizacin, requiere alcanzar un alto nivel
de eficiencia, una arraigada cultura de servicio, satisfacer cabalmente las necesidades de la sociedad e identificar sus logros
para retroalimentar sus procesos de gestin pblica.
Uno de los compromisos de la Administracin Pblica Municipal (APM), sealado dentro del Sistema de Planeacin
Democrtica para el Desarrollo del Estado de Mxico y Municipios, segn el artculo 14 de la Ley de Planeacin del Estado
de Mxico y Municipios, fraccin IX, es el informe de evaluacin, mismo que se nutre de los planteamientos de polticas,
objetivos y metas. Por lo que es trascendental medir su cumplimiento.
Es importante referir que la unidad administrativa responsable del proceso de planeacin debe tener un carcter
globalizador y sus funciones debern estar orientadas a la integracin, instrumentacin, seguimiento y evaluacin de las
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acciones gubernamentales. Por tanto, es el rea encargada de operar el Sistema Integral de Evaluacin de la Gestin
Municipal y apoyar la integracin del presupuesto basado en resultados, asimismo podra representar operativamente al
COPLADEMUN, segn la figura que se tenga.
2.1. Descripcin de la metodologa
Para llevar a cabo el control y la evaluacin del plan, los programas anuales, y la aplicacin del presupuesto se recomienda
implantar y operar un mecanismo permanente de seguimiento de las acciones que genere con una periodicidad adecuada,
informacin cualitativa y cuantitativa sobre el avance en el cumplimiento de los objetivos, metas e indicadores definidos en
cada uno de los programas del plan, y el avance de los objetivos y las metas definidos en los programas anuales, as como
de la aplicacin de recursos presupuestales.
El primero instrumento de evaluacin, es el Sistema de Evaluacin de la Gestin Municipal (SEGEMUN), el cual opera
mediante la construccin, alimentacin y anlisis de las MIR Tipo alineadas a cada uno de los Programas presupuestarios y
proyectos de la estructura programtica. Este Sistema (SEGEMUN), basa la evaluacin en las MIR que permiten
dimensionar los resultados de la accin gubernamental en trminos de calidad, costos y pertinencia de los servicios; as
mismo, medir los efectos en la sociedad o beneficiarios a los que se orientan los programas; y asegurar que se d el
cumplimiento a los objetivos institucionales propuestos, con la conciencia y visin de que cada una de las acciones a
realizar generar valor pblico.
El segundo instrumento de evaluacin permite identificar el resultado de las acciones y de las MIR por programa contra el
presupuesto ejercido a nivel de cada proyecto y programa de la estructura programtica, con la finalidad de conocer si los
resultados obtenidos fueron alcanzados con el presupuesto programado o si fue necesario un mayor monto o bien si se
logr un ahorro presupuestario, por lo que el informe de ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente es realmente un
proceso comparativo y sirve de apoyo para la elaboracin de la cuenta pblica.
Otro instrumento de evaluacin (tercero), es el Informe de Gobierno, el cual debe rendirse a la ciudadana en cumplimiento
al mandato constitucional de la entidad, que en su Artculo 128 Fraccin VI, sustenta como una de las responsabilidades del
representante gubernamental municipal que en los primeros tres das hbiles del mes de diciembre se d a conocer el
estado que guarda la implementacin y ejecucin de las acciones y programas identificando su avance y cumplimiento.
En cada uno de los tres instrumentos y en especial en el informe anual de ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal, es de
total importancia medir el avance de los indicadores que integran el ndice de Desarrollo Municipal Bsico, con lo que se
complementa la evaluacin de las condiciones socioeconmicas, en especial con indicadores de desempeo gubernamental
y las condiciones ambientales y de servicios para crear un ndice de sostenibilidad del desarrollo municipal en el Estado de
Mxico.
El proceso de evaluacin como se seala en prrafos anteriores debe estar ntimamente ligado a los procesos de
planeacin, programacin y presupuesto, esto debido a que en todas estas fases es importante identificar la condicin entre
los resultados esperados y los alcanzados adems del nivel o condicin en que se encuentran los servicios, grado de
equipamiento, bienestar social y nivel de desarrollo, que slo se identifica a travs de parmetros de medicin.
El seguimiento del Informe de avance de las acciones comprometidas en las metas del programa anual y el presupuesto de
egresos (avance programtico-presupuestal) permite conocer la valoracin del cumplimiento de acciones. Esto se realiza
comparando las cantidades de las metas alcanzadas con los programas utilizando el formato PbR de registro de avance de
metas, el cual refleja la cantidad avanzada y la proporcin de avance respecto a lo programado.
El seguimiento y las evaluaciones sern los instrumentos que se utilicen para elaborar los distintos reportes e informes, que
demanda la normatividad y que dan a conocer el cumplimiento y avance de los objetivos y metas del plan de desarrollo, sus
programas y presupuesto.
Como ya se mencion con anterioridad, dentro del sistema de evaluacin de la gestin pblica existen cuatro tipos de
reportes que cada Ayuntamiento debe presentar: el Informe de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente,
Informe de Gobierno, el Reporte de Avance Trimestral, y la Cuenta Pblica, que son instrumentos para el seguimiento,
evaluacin de avances y rendicin de cuentas. Para la elaboracin de estos se presenta una metodologa especfica en el
captulo III.
Para estas tareas se hace necesario como medida preventiva fortalecer orgnica y funcionalmente a la Unidad de
Planeacin, as como generar grupos interdisciplinarios de las dependencias generales y organismos con esta unidad, el
rea de finanzas (Tesorera y otras) as como con el rgano de Control Interno Municipal y del COPLADEMUN, lo que
asegura el xito en la integracin del Informe de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente y del Informe de
Gobierno, sus programas y la aplicacin de sus proyectos.
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Rendicin de
Cuentas
Planeacin
Evaluacin
Programacin
Seguimiento y
Control
Presupuestacin
Ejecucin
Al cumplir con las fases de la evaluacin, apoyados en el SEGEMUN se propicia que los Programas presupuestarios
mantengan una alineacin entre objetivos y metas ligadas a resultados concretos, siempre referidas a estndares deseables
y que logren:
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Programa presupuestario:
Objetivo del programa presupuestario:
Dependencia General:
Pilar temtico o Eje transversal:
Tema de desarrollo:
Nombre
Indicadores
Frmula
Frecuencia y Tipo
Medios de verificacin
Supuestos
Fin
Propsito
Objetivos o Resumen
Narrativo.
Componentes
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Los componentes deben expresarse en productos terminados o servicios proporcionados (ejemplo: drenaje
instalado, despensas entregadas, poblacin capacitada, etc.).
Actividades del programa.- Son las principales tareas que se deben realizar para el logro de cada uno de los
componentes del programa. Corresponde a un listado de actividades en orden cronolgico y deben presentarse
agrupadas por componente e incluir los principales insumos con los que cuenta el programa para desarrollarlas.
LGICA VERTICA L DE LA MIR
FIN
FINES
PROPSITO
COMPONENTES
MEDIOS
ACTIVIDADES
Tipos de Indicadores
Indicadores Estratgicos. Parmetros de medicin que debern utilizarse para medir el cumplimiento de los objetivos
estratgicos del PDM vigente y de sus programas presupuestarios, sus resultados se identificaran con base al impacto o
beneficio directo que se produce en el mbito territorial, social, econmico y administrativo, regularmente se identifican
en la matriz de indicadores a nivel de fin y propsito.
Indicadores de Gestin. Son de utilidad para medir el alcance de los objetivos y metas del presupuesto, permitiendo
identificar la contribucin que el proyecto aportar a cada programa, teniendo como base cada una de las acciones
programadas en el presupuesto (formatos PbRM), miden el avance y logros de procesos y actividades, es decir la forma
en que los bienes y servicios son generados y entregados; en la matriz de indicadores stos se identifican a nivel de
componente y actividad.
Clasificar y utilizar adecuadamente los indicadores, permite a las dependencias y organismos municipales valorar la
aplicacin de recurso respecto a los logros y/o necesidades que fueron atendidas en beneficio de la poblacin a la que se
atiende, o en su caso detectar y/o prevenir desviaciones que puedan impedir el logro de los objetivos.
3. INTEGRACIN DE LOS INFORMES DE EVALUACIN
3.1 Integracin del reporte de avance trimestral
En cumplimiento a los artculos 19 y 20 de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios y al 18 Fraccin VI de su
Reglamento, las UIPPES debern presentar al Presidente Municipal y al Cabildo, un reporte de evaluacin sobre el
comportamiento del avance de logros y resultados.
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De aqu que se tiene la necesidad de integrar un reporte trimestral, que seale los avances de las acciones relevantes y de
los indicadores de cada uno de sus programas.
Para dar cumplimiento a lo anterior se recomienda elaborar este reporte con los siguientes apartados:
I.
II.
III.
IV.
V.
Presentacin.
Introduccin.
Actualizacin del esquema FODA.
Descripcin del avance de las metas programadas y resultado de los indicadores.
Informe mensual presupuestal.
Dicho reporte deber ser presentado al rgano Superior de Fiscalizacin del Estado de Mxico (OSFEM).
Descripcin de contenido de los informes de evaluacin.
I.
Presentacin
Apartado en el que se seala el porqu de la elaboracin del informe y los ordenamientos jurdicos que norman el ejercicio
de la evaluacin trimestral de la gestin municipal, donde se destaca la importancia que reviste para la administracin
municipal llevar a cabo la evaluacin del avance en el cumplimiento del programa anual e informar al Cabildo y a la sociedad
sobre los resultados y los avances de su ejecucin.
II.
Introduccin
Para este captulo es necesario describir los propsitos y alcances que el gobierno municipal pretende lograr mediante el
seguimiento, control y evaluacin del Programa Anual, asimismo se deber describir de manera general el contenido de
cada uno de los apartados que integran el Informe Trimestral de Avance del Programa Anual.
III.
En este apartado se requiere retomar el diagnstico FODA del Plan de Desarrollo Municipal Vigente o del Programa Anual y
actualizar su contenido de acuerdo a las condiciones actuales del entorno municipal clasificando la descripcin a nivel de
Programa.
Para la integracin de este apartado se recomienda actualizar los esquemas del diagnstico sobre todo en lo que a
fortalezas, debilidades y amenazas (FODA) se refiere, as como las oportunidades; este anlisis descriptivo deber
identificar la situacin en la que se encuentra el entorno municipal, sealando los avances de las acciones relevantes y los
resultados que generan los indicadores.
IV.
La descripcin de avances, logros o beneficios deber agruparse por Pilar temtico y/o Eje transversal, con un desglose por
Programa, siguiendo el orden que se marca en la estructura programtica de acuerdo a los proyectos.
El contenido que aqu se describa deber ser cualitativo y cuantitativo sobre el avance fsico y financiero de cada trimestre,
sealando la proporcin de alcances segn lo programado para el presente ejercicio, tanto de las acciones relevantes, obras
realizadas como logros e impactos generados, identificando las principales localidades o reas territoriales que se vieron
beneficiados. Asimismo, se debe hacer nfasis en el nmero de beneficiarios directos, cuando su importancia as lo requiera
y el monto de recursos pblicos aplicados en estas tareas.
Al igual que en los otros informes, los resultados aparte de su descripcin debern integrar y validar los formatos que se
anexan y que corresponden a los PbRM 08b Ficha tcnica de seguimiento del avance de indicadores y el PbRM 08c el
Avance trimestral de metas fsicas por proyecto.
V.
Para dar seguimiento a la ejecucin del presupuesto definitivo en su carcter de ratificado o modificado, de conformidad con
el artculo 32 prrafo segundo de la Ley de Fiscalizacin Superior del Estado de Mxico, los entes municipales deben
presentar el informe mensual dentro de los veinte das posteriores al trmino del ejercicio mensual operado.
Este informe debe contener los siguientes formatos:
En el Avance Presupuestal de Ingresos (PbRM 09a), se identifican las posibles modificaciones al Presupuesto Definitivo de
Ingresos por concepto, reflejando los momentos contables del ingreso, Estado comparativo de ingresos (PbRM 09b): En
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este formato se debern registrar los movimientos de los ingresos del ejercicio mensual, a travs de la comparacin del
ingreso acumulado al mes reportado, el Avance Presupuestal de Egresos Detallado (PbRM 10a) y el Avance Presupuestal
de Egresos (PbRM 10b): los cuales reflejan los movimientos del presupuesto por proyecto, partida especfica y presupuesto
modificado, as como Estado comparativo de egresos (PbRM 10c), en el que se registran los movimientos de los egresos
ejercidos de manera mensual, a travs de la comparacin del egreso acumulado al mes reportado.
3.2 Integracin del Informe de Gobierno
La Ley Orgnica Municipal del Estado de Mxico establece en su artculo 116, que el Plan de Desarrollo Municipal vigente
deber evaluarse una vez al ao, lo que hace que como parte del Informe de Gobierno que presenta el Presidente Municipal
a su Cabildo y a la sociedad en general en los primeros tres das hbiles del mes de diciembre de cada ao, se presente un
avance del Plan de Desarrollo. Asimismo, es una oportunidad para dar cuenta sobre el avance en el cumplimiento de los
compromisos asumidos con la poblacin a lo largo de la campaa poltico-electoral y durante el tiempo que va de la
administracin municipal. Es tambin un ejercicio que valora el desempeo de la gestin administrativa de las dependencias
generales y organismos auxiliares del gobierno local en el desarrollo de su misin y en el cumplimiento de los objetivos y
metas del plan y sus programas que les corresponde.
Por esta razn es necesario que el informe que rinde el Presidente Municipal el cual debe referir el periodo de gobierno y
estar sustentado con datos cualitativos y cuantitativos que permitan destacar los logros y avances ms importantes
alcanzados durante cada uno de los tres aos de la actual administracin y estn alineados al cumplimiento de objetivos y
metas del Plan de Desarrollo Municipal vigente.
Para reflejar los avances y logros alcanzados, el texto del Informe de Gobierno, debe contener como mnimo tres tipos de
informacin:
a)
El alcance por la ejecucin de proyectos, obras y acciones relevantes, en donde se informar del avance fsico
absoluto y porcentual del cumplimiento de los programas y proyectos y en especial de las obras pblicas y acciones
relevantes ejecutados durante el ao que se informa, as como de aquellos que se encuentran en proceso de ejecucin.
b)
El avance en el cumplimiento de objetivos, metas e indicadores del Plan de Desarrollo Municipal vigente y los
Programas que de l se derivan, esto es el reporte sobre el cumplimiento de dichos elementos programticos, donde
se dar cuenta de la forma y el grado en que las acciones realizadas contribuyeron al cumplimiento de los objetivos
establecidos en el plan y el programa anual, en trminos de beneficiarios e impacto producido en el mejoramiento de las
condiciones sociales, econmicas, territoriales, ambientales, culturares, polticas y administrativas que imperan en el
Municipio. La informacin para esta descripcin ser el resultado de los avances que a la fecha de corte registren los
indicadores y metas terminales que para cada programa fueron definidos en el Plan de Desarrollo Municipal vigente y el
Programa Anual en cuestin, o a travs de los reportes de evaluacin trimestral.
c)
El avance en la aplicacin de recursos pblicos, se informar sobre el monto de recursos aplicados por las acciones
que incluye cada programa, sealando las diferentes fuentes de financiamiento, as como la proporcin que representa
el monto informado respecto al presupuesto total autorizado para el perodo que se informa.
Pilar temtico
y/o Eje
transversal
Avance de proyectos,
acciones relevantes.
Avance en el cumplimiento de
objetivos, metas e indicadores
establecidos
en
el
Plan
de
Desarrollo
Municipal
y
el
Programa Anual.
Programas del
Plan
obras
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Para ejemplificar la estructura propuesta sobre el contenido del texto del Informe de Gobierno, a continuacin se describe un
ejemplo donde se incluyen los elementos que deber considerar dicho documento:
Ejemplo:
Pilar temtico /Eje transversal del Plan de Desarrollo: Sociedad Protegida
Programa: Seguridad Pblica
Texto del informe
Atendiendo al propsito de garantizar la integridad de las personas y de sus bienes y propiciar un clima de paz social y
respeto en nuestro municipio, durante el segundo ao de mi gestin se ha llevado a cabo un reordenamiento de las zonas
para la vigilancia en materia de seguridad pblica con base en los ndices de incidencia delictiva y se ha distribuido bajo este
parmetro a personal de seguridad pblica municipal, accin que se complementa con la adquisicin de tres patrullas y el
equipamiento de sistemas de radio comunicacin, lo que ha permitido reducir el tiempo de respuesta de la polica a una
solicitud de auxilio, de 20 a 10 minutos en promedio y disminuir el ndice del delito en 10 por ciento.
As mismo, en el periodo que se informa fue posible incrementar de 100 a 130 el nmero de elementos de seguridad
pblica, mismos que han recibido 4 cursos de profesionalizacin; se adquirieron 40 equipos de proteccin y 30 armas
largas. Con esto se ha logrado reducir de 2,000 a 1,600 el nmero de ciudadanos que en promedio le corresponde proteger
a cada elemento. Nuestra meta al final de este periodo es alcanzar el ndice internacional que es de 800 habitantes por
polica debidamente equipado y capacitado.
En este programa de seguridad pblica se aplicaron recursos por un monto de 4 millones 125 mil pesos, que representan el
6.5% del presupuesto total autorizado para este ao, y de los cuales el Gobierno Federal particip con el 30%, el Gobierno
del Estado con el 20% y el restante 50% fue financiado con recursos propios del municipio.
El ejemplo del texto anterior da cuenta de las acciones realizadas en materia de seguridad pblica e informa sobre los
resultados o impactos producidos por dichas acciones que tienen que ver con el cumplimiento del objetivo y las metas
terminales de este Programa, adems seala la aplicacin de los recursos por las acciones realizadas en dicho programa,
indicando la proporcin que representa el monto ejercido respecto del presupuesto total, as como el nivel de participacin
de las diferentes fuentes de financiamiento.
Es importante referir que para la descripcin del texto es indispensable contar con un anexo que contenga el alcance de las
acciones y logros, as como cifras estadsticas oficiales y financieras. Los formatos utilizados para dicho anexo se integran a
este documento y su informacin se obtiene de los reportes de avance (formatos PbRM 08b, PbRM 08c vigentes).
La evaluacin de avances y resultados del Informe de Gobierno de los programas que del documento rector se derivan debe
abordar los diferentes aspectos tanto cuantitativos como cualitativos que tienen que ver con el desarrollo de los proyectos,
obras y acciones, dicho ejercicio deber ser realizado a partir del anlisis de cada una de las cuatro vertientes de avance
que a continuacin se enuncian:
En la ejecucin de proyectos, obras y acciones relevantes
De indicadores por programa
En el ejercicio del gasto pblico, y
En el cumplimiento de las demandas sociales.
CONTENIDO DEL INFORME DE GOBIERNO
Para la integracin del Informe de Gobierno, se deber incluir como mnimo lo siguiente:
Presentacin
En este apartado se recomienda hacer mencin del marco jurdico que norma la obligatoriedad de informar a la poblacin de
los logros y avances obtenidos en su gestin gubernamental en cumplimiento a lo establecido en el Plan de Desarrollo
Municipal vigente, asimismo se deber destacar la importancia que reviste para el Gobierno Municipal el llevar a cabo la
evaluacin e informar al Cabildo y a la sociedad del avance y ejecucin de las acciones, destacando el resultado obtenido y
el beneficio otorgado a la poblacin.
Introduccin
En este apartado, se deber plasmar un resumen general de los principales logros y alcances de los programas, proyectos,
obras y acciones derivados del Plan de Desarrollo Municipal vigente y el Programa Anual a las que se les ha dado
cumplimiento, identificando la situacin actual en la que se encuentra cada uno de los programas y proyectos que se
informan, para lo cual se recomienda que se incluya un diagnstico que contenga informacin cuantitativa y cualitativa, de
forma que dimensione las condiciones del entorno municipal.
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Formato
PbRM 08b
PbRM 08c
PbRM 09a
PbRM 09b
PbRM 10a
PbRM 10b
PbRM 10c
PbRM 11
Anexos
Asimismo, debern incluirse todos aquellos apoyos estadsticos que el Ayuntamiento considere de utilidad para la mejor
comprensin del informe, esto se realizar en un tabular que contenga a nivel de pilar/eje y programa los alcances y logros
de las actividades, as como la poblacin beneficiada por stas.
Finalmente, es conveniente incorporar a este apartado los elementos grficos (mapas, planos, fotografas, etc.) que
permitan una mayor precisin sobre la localizacin territorial y las caractersticas de los proyectos, obras y/o acciones que
incluye el informe.
Para poder apoyar el proceso de integracin del Informe de Gobierno Municipal es importante reiterar que los formatos que
servirn como soporte en el desarrollo de los diferentes captulos del informe son: Registro de avance de metas e
indicadores (Formatos PbRM 08b, PbRM 08c); Registro del ejercicio y comportamiento del presupuesto (Formatos PbRM
09a; PbRM 09b; PbRM 10a; PbRM 10b; PbRM 10c) as como el formato de obras (Formato PbRM 11).
3.3 Integracin del Informe Anual de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente
El Marco Jurdico establece en los artculos 327 A y 327 B del Cdigo Financiero del Estado de Mxico y Municipios y del
35 al 38 de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios, as como el 116 de la Ley Orgnica Municipal, donde
se seala la obligacin de llevar a cabo la evaluacin de los resultados de la ejecucin de los Planes de Desarrollo Municipal
y sus programas; y destacando la necesidad de que dicho ejercicio sea congruente con los mecanismos establecidos en el
Sistema de Planeacin Democrtica para el Desarrollo del Estado de Mxico y Municipios.
Se implanta como un producto de la evaluacin, el Informe de Ejecucin del Plan de Desarrollo Municipal vigente, que a
diferencia del Informe de Gobierno, el periodo a evaluar en este caso, deber coincidir con el ao fiscal, es decir, de enero a
diciembre de cada ao, lo que permitir establecer la congruencia con los datos reportados en la Cuenta Pblica que cada
ao presentan los Ayuntamientos de la entidad a la Legislatura Local, el informe de ejecucin es un elemento importante de
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evaluacin que formar parte de los anexos del documento que se presenta a los legisladores, ya que identifica el
cumplimiento de objetivos y prioridades de la planeacin y la programacin, en cumplimiento a lo establecido en el Artculo
76 del Reglamento de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios.
Una vez integrado el Informe de Ejecucin, ste deber ser presentado al Cabildo, para su anlisis y aprobacin, durante los
primeros dos meses posteriores al cierre del ejercicio a que se refiere el Informe, considerando en todos los casos las
aportaciones y comentarios del COPLADEMUN, las cuales debern constar en el acta, minuta o acuerdo correspondiente,
segn lo marca el artculo 71 del Reglamento de la Ley de Planeacin; debiendo entregar una copia de este documento a la
Direccin General de Planeacin y Gasto Pblico de la Secretara de Finanzas y al COPLADEM, a fin de establecer su
vinculacin con el Sistema Estatal de Planeacin Democrtica.
Con el propsito de que la evaluacin de avances y resultados de la ejecucin del Plan de Desarrollo y los programas que
de este documento rector se derivan (Programa Anual y otros), aborde los diferentes aspectos tanto cuantitativos como
cualitativos que tienen que ver con el desarrollo de los proyectos, obras y acciones, dicho ejercicio deber ser realizado a
partir del anlisis de cada una de las cuatro vertientes de avance que a continuacin se enuncian:
En la ejecucin de proyectos, obras y acciones relevantes.
De indicadores estratgicos y de gestin de la MIR por programa.
En el ejercicio del gasto pblico.
En el cumplimiento de las demandas sociales.
Descripcin del Contenido del Informe de Ejecucin del Plan
Para la integracin del Informe Anual de Ejecucin del Plan, se deber incluir como mnimo lo siguiente:
Marco Jurdico
En este apartado se recomienda describir los ordenamientos jurdicos que regulan el ejercicio de la evaluacin en el mbito
municipal, asimismo se deber destacar la importancia que reviste para el gobierno municipal llevar a cabo dicha
herramienta en su plan de desarrollo e informar al Cabildo y a la sociedad sobre los resultados y los avances de su
ejecucin.
Introduccin
A manera de introduccin se debern explicar los propsitos y alcances que el gobierno local pretende lograr mediante el
seguimiento, control y evaluacin de los programas, proyectos, obras y acciones derivados del Plan de Desarrollo Municipal
vigente y el Programa Anual; asimismo se deber describir de manera general el contenido de cada uno de los apartados
que integran el Informe de Ejecucin.
Actualizacin del diagnstico y esquema FODA
En este apartado se debe actualizar el diagnstico que se encuentra en el Plan de Desarrollo Municipal vigente y en los
informes trimestrales, a fin de identificar la situacin que impera en el entorno municipal al momento de evaluar, se
recomienda que este diagnstico sea cuantitativo y cualitativo, de forma que dimensione las condiciones actuales del
territorio municipal.
Avance en la Ejecucin de los Programas
Esquema de agrupacin de avances:
a) Objetivos del Programa.
b) Descripcin de logros y avances de metas de indicadores de la MIR.
Este apartado como lo seala el esquema anterior, deber agruparse por pilares y ejes, as como por programas, la
descripcin del texto de cada programa tiene que seguir el orden de los proyectos como se agrupan en la Estructura
Programtica Municipal.
En este apartado se realizar una descripcin cualitativa y cuantitativa sobre el avance fsico y financiero al 31 de diciembre
del ao que se informa, desglosando las acciones y obras realizadas y los logros e impactos generados, anotando la
localidad, o rea territorial y nmero de poblacin que fue beneficiada; cuando su importancia as lo requiera se anotar el
monto de recursos pblicos aplicados en estas tareas. Asimismo, el grado de cumplimiento respecto a lo comprometido en
el Programa Anual de ese ejercicio presupuestal. Antecediendo a esta descripcin debern estar referidos los objetivos que
cada programa tiene en el Plan y en el Programa Anual.
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En el caso de que existan diferencias fuertes entre las acciones programadas y las que se llevaron a cabo, es pertinente
justificar el porqu de las desviaciones identificadas y si en algn momento se dar cumplimiento con dichas acciones.
La informacin que servir de soporte para el desarrollo del Informe de Ejecucin son: los documentos rectores y normativos
y los formatos de evaluacin que a continuacin se describen:
Formato
PbRM 08b
PbRM 08c
PbRM 09a
PbRM 09b
PbRM 10a
PbRM 10b
PbRM 10c
PbRM 11
Por lo anterior, es necesario que como soporte de la descripcin del texto se agregue en anexo los formatos antes referidos.
Avance en el Ejercicio del Gasto Pblico
El anlisis y descripcin de este apartado del Informe de Ejecucin, debe sealar lo referente al ejercicio y comportamiento
del gasto que se aplic para el cumplimiento de objetivos, metas y obras, retomando el seguimiento y reporte del
presupuesto por programa y en especial de la informacin que contienen los Formatos PbRM 09a; PbRM 09b; PbRM 10a;
PbRM 10b; PbRM 10c) as como el formato de obras (Formato PbRM 11).
Es conveniente que dicho anlisis se realice considerando el comportamiento histrico que han observado los egresos del
municipio.
Es importante destacar que el presupuesto ejercido por captulo y en especial los relativos a la inversin y servicios
personales, deben de hacer referencia a la proporcin del gasto ejercido en cada pilar o eje transversal, identificando las
fuentes de financiamiento.
Finalmente, es recomendable referir el comportamiento que ha mostrado el desempeo de la hacienda pblica durante el
ao, sealando los principales problemas que enfrenta, relacionados con el nivel de ingresos propios, la deuda pblica y las
necesidades de financiamiento para dar suficiencia presupuestal al Plan de Desarrollo en los prximos aos. En este mismo
apartado tambin se debern comentar los principales avances alcanzados durante el ao en la hacienda pblica municipal.
Formato
PbRM 09a
PbRM 09b
PbRM 10a
PbRM 10b
PbRM 10c
PbRM 11
ANEXOS
Este apartado se integrar por los formatos: Avance de metas e indicadores, y la MIR Tipo (Formatos PbRM-08b, PbRM08c); Registro del ejercicio y comportamiento del presupuesto (Formatos PbRM 09a; PbRM 09b; PbRM 10a; PbRM 10b;
PbRM 10c) as como el formato de obras (Formato PbRM 11), que sern los datos utilizados como soporte en el desarrollo
de los diferentes captulos del informe.
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Finalmente, es conveniente incorporar a este apartado los elementos grficos (mapas, planos, fotografas, etc.), que
permitan una mayor precisin sobre la localizacin territorial y las caractersticas de los proyectos, obras y/o acciones que
incluye el informe.
Dictamen de reconduccin y actualizacin programtica presupuestal
El dictamen de reconduccin y actualizacin programtico-presupuestal es el instrumento normativo que apoya los procesos
de adecuacin del presupuesto y de las acciones de los programas de acuerdo a lo que establece el Cdigo Financiero del
Estado de Mxico en sus artculo 317 Bis, 318 y 319 y deber presentarse cuando exista modificacin de metas,
cancelacin de proyectos o reasignacin a otros proyectos prioritarios, ampliacin o cancelacin de recursos; por lo que en
el mbito presupuestal ste solo aplica para traspasos externos, cancelaciones o ampliaciones de recursos a nivel de
proyecto de estructura programtica.
Es importante referir que las adecuaciones que impliquen una disminucin de recursos sern viables siempre y cuando las
metas hayan sido cumplidas y se registren ahorros presupuestarios.
A la Tesorera le corresponder, dar visto bueno y la UIPPE despus de analizar el impacto programtico que tiene el
movimiento presupuestal autorizar la procedencia del dictamen de reconduccin y actualizacin programtica
presupuestal.
Por otra parte, y de acuerdo a lo que seala la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y Municipios en su artculo 24, se
establece que se elaborar un dictamen de reconduccin y actualizacin cuando las estrategias contenidas en los planes de
desarrollo municipales y sus programas sean modificados, situacin que se detecta al trmino de las etapas de evaluacin
de los resultados y como consecuencia del fortalecimiento de los objetivos de desarrollo.
De acuerdo a lo que establecen los Artculos 56, 57 y 58 del Reglamento de la Ley de Planeacin del Estado de Mxico y
Municipios, los dictmenes de reconduccin y actualizacin debern ser validados por las UIPPES, elaborados por las
dependencias generales y autorizados por las tesoreras municipales y por los Ayuntamientos, debiendo sustentar la
justificacin en el cumplimiento de los objetivos establecidos en el Plan de Desarrollo Municipal vigente y sus Programas.
Conceptualizacin
Es un instrumento que apoya los procesos de modificacin programtica presupuestal en el ejercicio de las acciones y
recursos de las dependencias y entidades pblicas, con el fin ltimo de alcanzar mejores resultados institucionales.
El dictamen de reconduccin y actualizacin programtica presupuestal, se elabora para presentar propuestas sobre la
cancelacin, reduccin o ampliacin de metas y recursos establecidos en el Programa Anual, resaltando que cuando se
trate de un movimiento presupuestal, este formato deber llenarse y presentase al OSFEM en el caso de que se efecten
movimientos que modifiquen el presupuesto a nivel de proyecto y/o entre dependencias generales o auxiliares,
especificando el impacto programtico que generen los cambios, es decir se relacionar la meta o metas que estn
estrechamente vinculadas con el movimiento presupuestal y la justificacin deber identificar prioridad, objetivo , impacto y/o
resultado que propicia dicho cambio.
Las adecuaciones debern realizarse por las dependencias generales en coordinacin con la UIPPE y Tesorera
Municipal
Principales elementos del dictamen de reconduccin:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Identificacin del proyecto que se cancela, reduce, se crea, incrementa o modifica (programtica o
presupuestalmente);
Cuando el dictamen es originado por una adecuacin de metas, el tipo de movimiento se identifica como
movimiento programtico y se le asignara un folio;
Si el dictamen es originado por un movimiento presupuestal, se debe identificar el tipo de movimiento y asignarle
folio consecutivo para control interno (estos datos deben ser coincidentes con el tipo de movimiento y folio de la
solicitud de adecuacin presupuestaria, la cual se determina a nivel de captulo y partida especfica);
Identificacin de recursos a nivel de proyecto (monto de la afectacin presupuestal);
Metas programadas y alcanzadas del proyecto que se modifica;
Definicin de la modificacin de las metas del proyecto que se crea, incrementa o reduce (programacin anual,
calendario y/o costo);
Justificacin:
Para apoyar a las administraciones municipales a dar cumplimiento con lo que establece la ley para este fin, en el apartado
de anexos de esta Gua Metodolgica, se encuentra el formato de dictamen de reconduccin y actualizacin programticapresupuestal y su instructivo de llenado.
La Evaluacin del Plan de Desarrollo Municipal es un punto clave para el progreso y tiene repercusin directa en el trabajo y
el proceso de evolucin de los ayuntamientos. Es necesario evaluar para hacer un anlisis de la intervencin pblica y, por
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lo tanto, reflexionar y aprender sobre el desarrollo la gestin; al evaluar consecuentemente, implica la eleccin de mejorar y
progresar; adems, es un ejercicio de responsabilidad social y poltica, especialmente si las actividades llevadas a cabo con
fondos pblicos.
La evaluacin contribuye a mejorar del desempeo de la administracin pblica e implica analizar sistemticamente la
informacin, para determinar el valor pblico y apoyar la toma de decisiones, el fin superior de ste proceso consiste en ser
coadyuvante en el incremento del bienestar de la sociedad mexiquense.
RESPONSABLE DE LA PUBLICACIN
LOGO H. AYUNTAMIENTO
LOGO ORGANISMO
FRECUENCIA DE MEDICIN:
UNIDAD DE MEDIDA
OPERACIN
META ANUAL
PROG.
AVANCE TRIMESTRAL
%
ALCAN.
PROG.
META
ANUAL
"X" TRIMESTRE
PROG
AVANCE TRIMESTRAL
ALC
EF%
SEMFORO
PROG
AVANCE ACUMULADO
ALC
EF%
SEMFORO
DESCRIPCIN DE RESULTADOS Y JUSTIFICACIN EN CASO DE VARIACIN SUPERIOR A +- 10 POR CIENTO RESPECTO A LO PROGRAMADO
Elabor
Vo. Bo.
AVANCE ACUMULADO
%
ALCAN.
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LOGO H. AYUNTAMIENTO
LOGO ORGANISMO
Identificador Denominacin
PbRM- 08c
Programa presupuestario:
Proyecto
Ente Pblico:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar:
ID
PRINCIPALES ACCIONES
Programacin Anual
Nombre de la meta de
Unidad de Programada
actividad
Medida
2016
Meta
Meta
Meta
Meta
Meta
Total
Nombre
Cargo
AUTORIZ
REVIS
ELABOR
Firma
Nombre
Cargo
Firma
Nombre
Cargo
Firma
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LOGO H.
AYUNTAMIENTO
PbR M 0 9 a
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN TE PU B LIC O:
C U EN TA
N o.
C ON C EPTO
PRESIDENTE MUNICIPAL
LEY D E
IN GR ESOS
ESTIM A D A
A
SINDICO MUNICIPAL
A M PLIA C ION
R ED U C C ION
M OD IFIC A D A
A +B =C
SECRETARIO
LEY D E
LEY D E
IN GR ESOS
R EC A U D A D A
IN GR ESOS POR
EJEC U TA R
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES AO
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LOGO H.
AYUNTAMIENTO
Pb R M 0 9 b
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE2016
EN T E PU B LIC O:
No.
PR ESU PU EST O D EL M ES
LEY D E
C U EN T A
C ON C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
IN GR ESOS
EST IM A D A
LEY D E
IN GR ESOS
M OD IF IC A D A
SINDICO MUNICIPAL
LEY D E
IN GR ESOS
R EC A U D A D A
SECRETARIO
PR ESU PU EST O A C U M U LA D O A L M ES
LEY D E
IN GR ESOS
M OD IF IC A D A
LEY D E
IN GR ESOS
R EC A U D A D A
V A R IA C ION
A B SOLU T A
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES
AO
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LOGO
ORGANISMO
LOGO H. AYUNTAMIENTO
SEGU IM IEN T O Y EV A LU A C ION D EL PR ESU PU EST O B A SA D O EN R ESU LT A D OS M U N IC IPA L
Pb R M 10 a
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE 2016
EN T E PU B LIC O:
A V A N C E PR ESU PU EST A L A N U A L
No.
PR ESU PU EST O D EL M ES
P R E SU P U E ST O
C A P I T U LO
DG
DA
FI N FU N
SF
PG
PY
FF
Y PART IDA
D E E G R E SO S
P R E SU P U E ST O
A M P LI A C I ON
RE DUCCI ON
M OD I FI C A D O
A +B +C
A U T OR I ZA D O
ANUAL
P R E SU P U E ST O
P R E SU P U E ST O
P R E SU P U E ST O
D E E G R E SO S
D E E G R E SO S
D E E G R E SO S
P AGADO
DE V E NGADO
COM P ROM E T I DO
PR ESU PU EST O A C U M U LA D O
P R E SU P U E ST O
P R E SU P U E ST O
D E E G R E SO S
A U T OR I ZA D O
M OD I FI C A D O
V A R IA C ION
P R E SU P U E ST O P R E SU P U E ST O
D E E G R E SO S
D E E G R E SO S
E JE RCI DO
A U T OR I ZA D O
D E E G R E SO S
D E E G R E SO S
E JE RCI DO
P OR E JE RCE R
M OD I FI C A D O
A B SO L U T A
T OT A L:
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
TITULAR DE LA UIPPE O
EQUIVALENTE
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES AO
Pgina 308
30 de octubre de 2015
LOGO H.
AYUNTAMIENTO
PbR M 10 b
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE2016
EN TE PU B LIC O:
C U EN TA
N o.
C ON C EPTO
PR ESU PU ESTO
D E EGR ESOS
A PR OB A D O
PRESIDENTE MUNICIPAL
A M PLIA C ION
R ED U C C ION
SINDICO MUNICIPAL
PR ESU PU ESTO
M OD IFIC A C ION
D E EGR ESOS
C OM PR OM ETID
PR ESU PU ESTO
D E EGR ESOS
D EV EN GA D O
PR ESU PU ESTO
D E EGR ESOS
PA GA D O
PR ESU PU ESTO
D E EGR ESOS
EJER C ID O
PR ESU PU ESTO
D E EGR ESOS
POR EJER C ER
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES AO
30 de octubre de 2015
Pgina 309
LOGO H.
AYUNTAMIENTO
Pb R M 10 c
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE2016
EN T E PU B LIC O:
C U EN T A
No.
C ON C EPT O
PRESIDENTE MUNICIPAL
PR ESU PU EST O
A U T OR IZ A D O
PR ESU PU EST O D EL M ES
M OD IF IC A D O
SINDICO MUNICIPAL
EJER C ID O
PR ESU PU EST O A C U M U LA D O A L M ES
M OD IF IC A D O
TITULAR DE LA UIPPE O
EQUIVALENTE
EJER C ID O
V A R IA C ION
A B SOLU T A
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELEABORACIN
DIA
MES AO
Pgina 310
30 de octubre de 2015
LOGO H.
AYUNTAMIENTO
PbR M 11
LOGO
ORGANISMO
DEL_____DE____________AL_____DE____________DE2016
EN TE PU B LIC O:
N o.
D A TOS D E LA OB R A
N o. D E
C ON TR OL
N OM B R E D E LA OB R A
PRESIDENTE MUNICIPAL
TIPO D E
EJEC U C ION
U B IC A C IN
SINDICO MUNICIPAL
A V A N C E POR C EN TU A L Y M ON TO EJER C ID O D E LA OB R A
POB LA C ION
B EN EFIC IA D A
FF
PR ESU PU ESTO
ANUAL
A U TOR IZA D O
TITULAR DE LA UIPPE O
EQUIVALENTE
1er TR IM
% DE
M ON TO
2 o. TR IM
% DE
M ON TO
3 er TR IM
% DE
M ON TO
4 o. TR IM
% DE
M ON TO
TESORERO MUNICIPAL
DIRECTOR DE OBRAS
FECHA DE ELEABORACIN
DIA MES AO
30 de octubre de 2015
Pgina 311
SISTEMA DE COORDINACION HACENDARIA DEL ESTADO DE MEXICO CON SUS MUNICIPIOS
DICTAMEN DE RECONDUCCION Y ACTUALIZACION PROGRAMTICA - PRESUPUESTAL PARA RESULTADOS
LOGO H.
AYUNTAMIENTO
LOGO ORGANISMO
Fecha:(2)
Dependencia General:
Dependencia A uxiliar:
P ro grama presupuestario :
Objetivo :
Dependencia General:
Dependencia A uxiliar:
P ro grama presupuestario :
Objetivo :
Presupuesto
Clave
Denominacin
A uto rizado
P o r ejercer
Presupuesto
P o r cancelar o
reducir
Clave
A uto rizado
M o dificado
Denominacin
Cdigo
Descripcin
Unidad
Cantidad Program ada de la
de
Meta
Medida Inic ia l
A v a nc e
M o dif ic a da
C a le nda riza c i n
T rim e s t ra l
M o dif ic a da
A uto rizado
Cdigo
Descripcin
Unidad
de
Medida
C a le nda riza c i n
T rim e s t ra l
M o dif ic a da
Inic ia l
A v a nc e
M o dif ic a da
Justificacin (10)
De la cancelacin o reduccin de metas y/o recursos del Proyecto. (impacto o repercusin programtica) En su caso utilizar hoja anexa.
De creacin o reasignacin de metas y/o recursos al proyecto (Beneficio, Impacto, Repercusin programtica). En su caso Utilizar hoja anexa.
Identificacin del Origen de los recursos. En su caso utilizar hoja anexa.
E la bo ra ( D e p. G e ne ra l)
V o . B o . ( T e s o re r a )
CUANDO LAS ADECUACIONES APLIQUEN PARA MODIFICAR PRESUPUESTO, ESTAS SE DEBEN DEFINIR A NIVEL DE PARTIDA PRESUPUESTARIA Y CAPITULO DE GASTO
EN RELACIN ANEXA, ESTO NO APLICA PARA ADECUACIONES PROGRAMATICAS, ES DECIR PARA MODIFICACION DE PROGRAMACION DE METAS
Encabezado
Estratgico:
Gestin:
Identificador
Pilar Temtico / Eje Se anotar el nombre del pilar o eje transversal de acuerdo al Plan de Desarrollo Municipal
Transversal:
vigente.
Tema de Desarrollo: Se anotar el tema de desarrollo conforme al catlogo vigente.
Programa
Presupuestario:
Proyecto
Presupuestario:
Se anotar el nombre y cdigo del Proyecto que corresponda, de conformidad con la Estructura
Programtica Municipal vigente.
Objetivo
del Se anotar el objetivo del programa presupuestario que corresponda, de conformidad con la
Programa
Estructura Programtica Municipal vigente.
Presupuestario:
Pgina 312
30 de octubre de 2015
Dependencia
General:
Dependencia
Auxiliar
Frmula de clculo:
Se anotar el procedimiento matemtico para obtener el valor (ndice, tasa, porcentaje numrico,
etc.) del indicador. En caso de emplear siglas es necesario incluir su especificacin.
Interpretacin:
Dimensin que
atiende:
Se especificar el alcance de eficiencia, eficacia, calidad o economa que se debe evaluar con el
indicador. Un indicador solo evala una dimensin.
Frecuencia de
Medicin:
Se identificar la frecuencia (mensual, trimestral, semestral y anual), con que se miden las
variables que permite el clculo del indicador. Con base en este periodo, se mantendr
actualizada la informacin para los informes de evaluacin del programa.
Descripcin del
factor de
comparacin:
Deber identificar de forma breve contra que dato oficial Internacional, nacional o municipal se
compara (INEGI, CONAPO, IIIGECEM, COESPO, FMI, BM, OMS, ETC.).
mbito Geogrfico:
Cobertura:
Se identificar una expresin que determine poblaciones objetivo universos con los que se
calculara el indicador.
Unidad de Medida:
Operacin:
Meta anual
Variables:
Se anotarn los valores que se espera registren las variables y el indicador, para el cierre del
ejercicio fiscal, de acuerdo a la unidad de medida determinada.
Avance trimestral
Programado:
Avance trimestral
Alcanzado:
Avance acumulado
programado:
Avance acumulado
alcanzado:
Avance
Trimestral:
Programado
Avance
Trimestral:
Alcanzado
Avance
Porcentaje que hace referencia al cumplimiento del indicador con respecto a lo alcanzado con lo
30 de octubre de 2015
Pgina 313
Trimestral : EF%
programado.
Avance
Acumulado:
Programado
Sumatoria de los Valores programados a obtener durante el transcurso de los trimestres del ao.
Avance
Acumulado:
Alcanzado
Sumatoria de los Valores que se obtuvieron durante el trimestre pasado ms lo obtenido en el actual.
Avance
Acumulado: EF%
Es la relacin que existe con los valores de avance que se estimaron se fueran cumpliendo durante
el desarrollo de los trimestres, verificando que el indicador tenga un ptimo cumplimiento
Semforo:
Nos indica cuando el comportamiento del indicador es: aceptable (verde); con riesgo (amarillo) y/o
crtico (rojo). Los parmetros de semaforizacin se establecen de acuerdo al comportamiento del
indicador (ascendente, descendente, regular y nominal).
Descripcin de
resultados y
justificacin
Se anota una explicacin breve de los aspectos cualitativos que permitieron alcanzar lo logrado y en
su caso, se aludirn las contingencias o desviaciones que se presentaron.
Evaluacin :
Elabor:
Valid:
Finalidad:
Identificador
Programa
presupuestario y
Proyecto:
Dependencia
General y
Auxiliar:
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo de
Municipios, por ejemplo: Toluca, 101.
Contenido
Identificador (ID):
Nmero progresivo de las metas de actividad. (Se obtiene del formato Programa anual de metas de
actividad por proyecto).
Nombre de la
meta de
actividad:
Anotar las descripciones de las metas de actividad sustantivas y relevantes que se plasmaron en el
formato de Programa Anual de Metas de actividad por proyecto PbRM-01c para la integracin del
Presupuesto.
Unidad de
Medida:
Se registrar la denominacin de la unidad de medida utilizada para cuantificar cada una de las
metas, estas unidades de medida deben dimensionar el alcance. (deben coincidir con las unidades
de medida registradas en el formato de Programa Anual de metas de actividad por proyecto).
Programada
Anual 2016:
Meta numrica o cantidad que se prev alcanzar a lo largo de todo el ejercicio fiscal corriente.
AVANCE
TRIMESTRAL DE
METAS
Programada:
Meta / %
Se anota la cantidad programada nicamente para el trimestre de que se trate (primero, segundo,
tercer y cuarto trimestre) y de igual forma se anotar a cuanto equivale en porcentaje respecto a la
meta anual comprometida.
Alcanzada:
Se anotar la cantidad alcanzada en el trimestre de que se trate (primero, segundo, tercer y cuarto
Pgina 314
Meta / %
30 de octubre de 2015
trimestre) y de igual forma se anotar a cuanto equivale en porcentaje respecto a la meta anual
comprometida.
Variacin:
Meta / %
AVANCE
ACUMULADO
ANUAL DE
METAS
Para el primer trimestre este apartado se llenar igual que el apartado previo Avance trimestral de
metas en los subsecuentes se llenar como se indica.
Programada:
Meta / %
Se anota la cantidad programada acumulada al trimestre de que se trate (segundo, tercer y cuarto
trimestre) y de igual forma se anotar a cuanto equivale en porcentaje respecto a la meta anual
comprometida.
Alcanzada:
Meta / %
Se anotar la cantidad alcanzada acumulada al trimestre de que se trate (segundo, tercer y cuarto
trimestre) y de igual forma se anotar a cuanto equivale en porcentaje respecto a la meta anual
comprometida.
Variacin:
Meta / %
Total:
Se anotar el presupuesto total asignado al proyecto de que se trate a la fecha del informe.
Apartado de
Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indica. En cada caso se deber
anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico municipal, estampar su firma y
colocar el sello correspondiente; es importante sealar que se debe firmar con tinta azul y que por
ningn motivo la firma y el sello deben encimarse ni tapar los datos de la informacin, pues ello lo
invalidara y sera causa de no recepcin o rechazo, sin responsabilidad para el rgano Superior de
Fiscalizacin.
Avance Presupuestal de Ingresos
Formato PbRM 09a
Finalidad:
Ente Pblico:
Del___al___de_____de_____:
Cuenta:
Concepto:
Anotar en pesos el importe del monto anual autorizado para cada concepto del ingreso.
Ampliacin:
Reduccin:
Modificado:
30 de octubre de 2015
Pgina 315
Apartado de Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indica. En cada
caso se deber anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico
municipal, estampar su firma y colocar el sello correspondiente; es importante sealar
que se debe firmar con tinta azul y que por ningn motivo la firma y el sello deben
encimarse ni tapar los datos de la informacin contable del estado de avance
presupuestal de ingresos, pues ello lo invalidara y sera causa de no recepcin o
rechazo, sin responsabilidad para el rgano Superior de Fiscalizacin.
Fecha de Elaboracin:
Finalidad:
Conocer la integracin mensual por concepto de los ingresos, autorizados y recaudados, as como lo
acumulado al mes autorizado y ejercido y su variacin, de tal manera que permita analizar su
comportamiento.
Municipio:
Anotar el nombre del municipio; seguido del nmero que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
101.
DEL__ DE __
AL__DE__:
Anotar el perodo que comprende al informe del estado comparativo presupuestal de ingresos,
por ejemplo: del 01 al 31 de agosto de 2016.
Cuenta:
Concepto:
Ley de Ingresos
Estimada:
Anotar en pesos el importe del monto anual autorizado para cada concepto del ingreso.
Presupuesto
Acumulado:
Variacin:
CUENTA
4001 02 09
PRESUP. ACUMULADO
LEY DE INGRESOS
MODIFICADA
150,000.00
DIFERENCIA
LEY DE INGRESOS
RECAUDADA
ABSOLUTA
95,000.00
(55,000.00)
(36.66)
Apartado de Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indica. En cada caso se
deber anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico municipal, colocar el
sello correspondiente; es importante sealar que se debe firmar con tinta azul y que por
ningn motivo la firma y el sello deben encimarse ni tapar los datos de la informacin del
estado comparativo presupuestal de ingresos, pues ello lo invalidara y sera causa de no
recepcin o rechazo, sin responsabilidad para el rgano Superior de Fiscalizacin.
Fecha de
Elaboracin:
Pgina 316
30 de octubre de 2015
Finalidad:
Del__al__de__de__:
Anotar el perodo que comprende el mes que se informa de los programas municipales, por
ejemplo: del 1 al 31 de agosto del 2016.
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo
de Municipios, por ejemplo: Toluca, 101.
Se refiere al cdigo de la dependencia general (DG), dependencia auxiliar (DA), Funcin (FN),
Subfuncin (SF), Programa (PG), Proyecto (PY) y Fuente de Financiamiento (FF), de acuerdo a
los catlogos vigentes.
Captulo y Partida:
Se refiere a la clave numrica que tiene cada captulo, concepto, partida genrica y partida
especfica del gasto que tiene el clasificador por objeto de gasto vigent y la denominacin de los
conceptos de gasto.
Presupuesto anual:
Presupuesto de
egresos autorizado
anual:
Recursos que fueron autorizados por H. Cabildo para el ejercicio en cuestin, por concepto de
gasto
Ampliacin:
En esta columna anotar las modificaciones al egreso por ampliacin de recursos, identificadas por
concepto del gasto
Reduccin:
En esta columna anotar las modificaciones al egreso por reduccin de recursos, identificadas por
concepto de gasto.
Modificado:
En esta columna se refleja el egreso anual autorizado, una vez sumadas las ampliaciones y
descontadas las reducciones al mismo, por los conceptos que lo conforman.
Presupuesto de
egresos pagado:
Anotar el monto ejercido por partida especfica, en el mes correspondiente, pagado al proveedor
Presupuesto de
egresos
devengado:
Presupuesto de
egresos
comprometido:
En esta columna se reflejar el presupuesto previsto para un fin o un objetivo de gasto antes de
haber adquirido la obligacin.
En esta columna se refleja la totalidad del presupuesto de egresos que incluye comprometido,
devengado o pagado en el mes .
Presupuesto acumulado:
Presupuesto de
En esta columna se refleja el egreso autorizado acumulado de enero a la fecha de la emisin del
Egresos Autorizado reporte, una vez sumadas las ampliaciones y descontadas las reducciones, por los conceptos que
Modificado:
lo conforman.
Presupuesto de
Egresos Ejercido:
En esta columna se refleja la totalidad del presupuesto de egresos erogado de enero a la fecha del
reporte, el cual debe incluir los importes de comprometido, devengado o pagado.
30 de octubre de 2015
Pgina 317
Presupuesto de
egresos por
ejercer:
En esta columna se refleja la diferencia entre el presupuesto autorizado modificado anual y el total
del presupuesto de egresos ejercido acumulado, mostrando la disponibilidad del presupuesto con
el que se cuenta.
Apartado de
Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indica. En cada caso se
deber anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico municipal, colocar el sello
correspondiente; es importante sealar que se debe firmar con tinta azul y que por ningn motivo
la firma y el sello deben encimarse ni tapar los datos de la informacin del estado comparativo
presupuestal de ingresos, pues ello lo invalidara y sera causa de no recepcin o rechazo, sin
responsabilidad para el rgano Superior de Fiscalizacin.
Fecha de
elaboracin:
Anotar el da, mes y ao en el cual se elabora el estado comparativo presupuestal de ingresos, por
ejemplo:
Avance Presupuestal de Egresos
Formato PbRM 10b
Finalidad:
Conocer la integracin acumulada, auna fecha determinda, por concepto del Presupuesto de
Egresos, autorizado, sus modificaciones, lo ejercicido y por ejercer, de tal manera que permita
analizar su comportamiento.
Ente Pblico:
Del__al__de__de__:
Anotar el perodo que comprende el informe del estado de avance presupuestal de egresos, por
ejemplo del 01 al 31 de agosto del 2016.
Cuenta:
Anotar el cdigo de la clave del catlogo de egresos que corresponda, de conformidad con lo
establecido; a partir de la vigencia de la presente gua, se modifica el diseo de espacios para
optimizar el registro de informacin.
Concepto:
En esta columna anotar el nombre especfico de la cuenta que genera el egreso considerando el
nivel que le corresponde, por ejemplo: sueldo base (1131).
Presupuesto de
egresos aprobado:
Anotar el importe que se autoriz para la partida especfica, de acuerdo al presupuesto definitivo
remitido al rgano Superior de Fiscalizacin.
Ampliacin:
En esta columna se reflejarn las ampliaciones o adicione al presupuesto autorizado por los
conceptos que lo conforman.
Reduccin:
En esta columna se reflejarn las reducciones o disminuciones al presupuesto autorizado por los
conceptos que lo conforman.
Modificado:
Presupuesto de
egresos
comprometido:
En esta columna se reflejar el presupuesto previsto para un fin o un objetivo de gasto antes de
haber adquirido la obligacin.
Presupuesto de
egresos devengado:
En esta columna se reflejar el presupuesto del cual se tiene registrado una cuenta por pagar.
Presupuesto de
egresos pagado:
Anotar el monto ejercido por partida especfica, en el mes correspondiente, pagado al proveedor.
Presupuesto de
egresos ejercido:
En esta columna se refleja la totalidad del presupuesto de egresos erogado, el cual debe incluir
los importes de comprometido, devengado o pagado.
Presupuesto de
egresos por ejercer:
Apartado de Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indican. En cada caso se
deber anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico municipal, estampar su
firma y colocar el sello correspondiente; es importante sealar que se debe firmar con tinta azul
y que por ningn motivo la firma y el sello deben encimarse ni tapar los datos de la informacin
del estado de avance presupuestal de egresos, pues ello lo invalidara y sera causa de no
recepcin o rechazo, sin responsabilidad para el rgano Superior de Fiscalizacin.
Fecha de
Elaboracin:
Anotar el da, mes y ao en el cual se elabora el estado de avance presupuestal de egresos, por
ejemplo:
Pgina 318
30 de octubre de 2015
Estado Comparativo Presupuestal de Egresos
Formato PbRM 10c
Finalidad:
Conocer el comportamiento del presupuesto ejercido en forma mensual por captulo de gasto del
ente, durante el ejercicio.
Del__al__de__de__:
Anotar el perodo que comprende el estado comparativo presupuestal de egresos, por ejemplo:
del 01 al 31 de agosto de 2016.
Ente Pblico:
Se anotar el nombre y cdigo (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catlogo
de Municipios, por ejemplo: Toluca, 101.
Cuenta:
Anotar el cdigo de la partida especfica de acuerdo al clasificador por objeto del gasto que
corresponda, de conformidad con lo establecido; a partir de la vigencia del presente manual.
Concepto:
En esta columna anotar el nombre especfico de la cuenta que genera el egreso considerando el
nivel que le corresponde, por ejemplo: sueldo base (1131).
Presupuesto
Autorizado:
Anotar por partida especfica del gasto, en pesos, el monto del presupuesto autorizado anual.
Ejercido
Acumulado al mes
Modificado
Ejercido
Variacin
Absoluta
En esta columna se reflejar la variacin que resulte entre el presupuesto acumulado modificado
y el total de presupuesto de egresos.
En esta columna se reflejar el porcentaje que resulte de dividir la variacin absoluta entre el
presupuesto acumulado modificado.
Apartado de Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores pblicos que en el documento se indican; en cada caso se
deber anotar la profesin y nombre completo de cada servidor pblico municipal.
Fecha de
Elaboracin:
Finalidad:
Identificador
Del De al De :
Ente Pblico:
Municipio:
No:
Contenido
Datos de la Obra
No. de Control:
Se anotar el nmero de obra que fue asignado previamente mediante oficio de autorizacin de
recursos.
30 de octubre de 2015
Nombre
Obra:
de
Tipo
Ejecucin:
Pgina 319
Ubicacin:
Poblacin
Beneficiada:
Fuente
de En este rengln se anotar si la obra a ejecutarse se financiara con recursos FISM, PAGIM,
Financiamiento
FORTAMUN, GIS o con Recursos Propios del Ayuntamiento.
(FF):
Presupuesto
Anual
Autorizado:
Monto Ejercido:
En este apartado se anotar el recurso que se haya erogado por concepto de la ejecucin de la obra,
dicho recurso coresponder al perido trimestral que nos ocupe y se reportar de manera acumulada.
Firmas:
Se anotar nombre, firma y profesin de los servidores pblicos que al calce de dicho formato de
evaluacin se indican.
Fecha
Elaboracin:
de Se anotar da, mes y ao en el que se elabor la Evaluacin Trimestral del Programa Anual de
Obras, por ejemplo
Contenido
1. No. de Oficio:
2. Fecha:
3. Tipo de Movimiento:
4 y 5. Identificacin del
Proyecto en el que (se
cancela o reduce o que se
asigna o se amplia):
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar:
Programa presupuestario:
Objetivo:
Describir el objetivo del programa que previamente quedo definido en el programa anual
(formato PbRM-01a) el cual debe ser coincidente con el objetivo definido en el PDM
vigente.
Proyecto:
Pgina 320
30 de octubre de 2015
6. y 7 Identificacin de
recursos a nivel de proyecto
que se cancelan o reducen o Considera informacin de la estructura programtica y del presupuesto del ejercicio de
que se amplian o se asignan: acuerdo a:
Clave:
Denominacin:
Presupuesto:
Autorizado:
Por ejercer:
Autorizado modificado:
8 y 9. Metas programadas y
alcanzadas del proyecto a
cancelar o reducir:
Se refiere a las metas que se tienen en el Programa Anual vigente (el como dice) al
momento de formular el dictamen.
Cdigo:
Descripcin:
Unidad de Medida:
Es aquella que se encuentra en su programa anual para cada una de las acciones.
Inicial:
Avance:
Modificada:
Calendarizacin
trimestral
modificada
10. Justificacin:
De la cancelacin o
reduccin de metas y
presupuesto:
De la reasignacin de
recursos y metas al
nuevo proyecto o al que
se va a incrementar:
Nombre, firma y cargo de quien elabora (Dependencia General), revisa y da Vo. Bo.
responsabilidad del titular de la Unidad de Informacin, Planeacin, Programacin y
Evaluacin (UIPPE) y autoriza (Tesorera) cuando sea movimiento presupuestal, en el
caso de los movimientos programticos (cambio de metas) valida Tesorera y Autoriza
UIPPE.