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APROBO
PLAN DE
NEGOCIOS
Adopcin de tecnologas para la
mejora de la produccin, post
cosecha y empaque del banano
orgnico en la Asociacin de
Pequeos Productores de Banano
Orgnico de Ignacio Escudero
Representante legal:
Jos Zapata Cardoza
DNI: 03615010
E-mail: ie_aprobo@yahoo.es
Celular: #978587417
Formulador:
Ing. Henry Antonio Curipuma Gonzales.
DNI: 03688430
E-mail: henrycuripuma@gmail.com
Celular: 969467582; RPM: #841568
Ignacio Escudero, Noviembre del 2012
APROBO
INDICE
Pag.
1 Resumen ejecutivo
3 Antecedentes
3.1
3.2
Problemtica
Indicadores socioeconmicos de la zona de influencia de la
OPA
4.3
4.4
5.2
Mercado
5.1.
Delimitacin del Mercado
1
5.1.
Anlisis del Mercado Objetivo
2
5.1.
Precios
3
5.1.
Comercializacin
4
5.1.
Clientes Identificados en el Marco del PNT
5
5.1.
Competidores
6
Regulacin y Normativa
5.2.
Licencias y Permisos
1
5.2.
Normas de la industria
2
5.2.
Aspectos tributarios y laborales
3
5.2.
Aspectos Ambientales
4
8
9
12
12
14
14
17
18
21
22
24
26
27
27
29
32
39
41
41
42
42
42
43
43
44
APROBO
6 Planeamiento Estratgico
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
7.3
7.4
1
Plan de Control de Riesgos
0
10.
1
1
Presupuesto del PNT
1
11.
1
11.
2
11.
3
11.
4
11.
5
11.
6
45
45
46
46
47
48
48
49
49
53
53
55
56
58
58
60
61
61
61
62
62
Gastos de comercializacin
63
63
Gastos de Financiamiento
64
64
65
1
Estructura Financiera del PNT
2
12.
1
12.
2
45
65
65
66
67
3
APROBO
3
13.
1
13.
2
13.
3
13.
4
13.
5
13.
5
13.
6
67
67
68
69
70
71
71
1
Conclusiones
4
1
Anexos
5
72
APROBO
1. RESUMEN EJECUTIVO
La asociacin de pequeos productores de banano orgnico de
Ignacio escudero nace por iniciativa de un grupo de productores un
20 de diciembre del 2004 la cual fue elegido como presidente el
seor Antonio Medina Cortes. En el mes de junio del 2005 Se logro
formalizarse ante los registros pblicos con 29 socios y con un rea
total de 30ha en este mes APROBO se asocia a CEPIBO. En
noviembre del 2006 se obtiene el certificado orgnico a nombre de la
central CEPIBO dicho documento fue emitido por la empresa
certificadora externa ECOSER. En agosto del 2007 se empez a
vender fruta orgnica con premio fairtrade a la empresa HUALTACO
S.A.C. En marzo del 2008 termina el contrato de comercializacin con
HUALTACO S.A.C y se inicia la exportacin directa con CEPIBO a
travs de la empresa FRUNIMEX Italia.
Actualmente APROBO pase por la coyuntura de la negativa de
CEPIBO por seguir procesando la fruta de sus socios, esto debido a
un cambio de estrategia comercial de CEPIBO, lo que origina una
problemtica ya que APROBO no cuenta con las capacidades
tcnicas para el desarrollo del proceso de empaque de banano
orgnico, adems que no cuenta con certificacin orgnica propia (la
certificacin est a nombre de CEPIBO), lo que sumado a la baja
productividad en finca; origina una baja rentabilidad y por ende un
riesgo para la continuidad del negocio de banano orgnico.
Para revertir esta problemtica los socios de APROBO se han trazado
03 estrategias que posibilitaran mejorar la rentabilidad y
sostenibilidad del negocio de banano orgnico avanzando en la
cadena de valor del mencionado negocio hasta el nivel conocido
como caja empacada en finca, las mencionadas estrategias son las
que se mencionan continuacin:
1 Incremento de la productividad de banano orgnico en finca,
mediante la implementacin de tecnologas en campo tanto a
nivel de las labores culturales (asesora y asistencia tcnica en
manejo agronmico del banano que posibiliten pasar de un
rendimiento de 15,280 Kg/ha a 19,294/ha. Bajando los niveles
de perdida en campo del 25% a 10%.
2 Implementacin del sistema de proceso y empaque de fruta
para el mercado extranjero, mediante la implementacin de
tecnologa de cable va y la construccin de centros de
empaque bajo la normativa de calidad exigida por los
5
APROBO
APROBO
2. DATOS GENERALES
Los datos Generales de la Asociacin de Pequeos Productores de
Banano Orgnico de Ignacio Escudero, son los siguientes:
Tabla 1: Datos Generales de la OPA
Asociacin de Pequeos Productores de Banano
Razn social
Orgnico de Ignacio Escudero APROBO
RUC
20525338721
Domicilio legal Calle Garcilaso de la Vega S/N Ignacio Escudero
Jos Zapata Cardoza
Presidente
Representante
Periodo
de
legal
De: agosto 2011 A: agosto 2013
vigencia
Telfono
073-513120
Distrito
Provincia
Departamento
Sede
Productiva
Ignacio Escudero
Sullana
Piura
Principales productos o servicios de la OPA
1) Produccin y comercializacin de banano orgnico de exportacin
Inicio
de
actividades
Capital
social
inicial (S/.)
N inicial de
socios
(a
la
fecha
de
constituida)
rea inicial
03
Total:
35
30.00 Ha.
Capital social
132,448.53
actual (S/.)
Hombres 40
N actual de Mujeres:
05
socios
Total:
45
rea actual
56.43 Ha.
Datos de la SDA
Hombre
38
N de socios s:
elegibles para Mujeres 05
:
el Programa
Total:
43
rea
considerada
en el Plan de
Negocios
(Has).
%
OPA
%
92.352,5
100
20
0
Total
Monto de la ST
461.762,5
(S/.)
0
Telfono
de
Henry Antonio Curipuma Gonzales
contacto
Correo
henrycuripuma@gmail.com
electrnico
56,43
Programa
369.410,0
0
%
80
APROBO
3. ANTECEDENTES
El Valle del Chira Sullana del departamento de Piura, en la costa
norte de nuestro pas, alberga unos 4,500 productores de los cuales
aproximadamente 4,050 ha dedican la mayor parte de sus reas al
cultivo de banano de la variedad Cavendish Valery. Esta cadena de
valor del banano genera un movimiento comercial superior a los 45
millones de dlares anuales, en bienes y servicios, con un
crecimiento sostenido anual del 8%.
El banano con caractersticas orgnicas es el pltano de seda comn.
Su caracterstica esencial (diferencia), radica en la tcnica
agronmica que se le brinda a los cultivos, basado en el empleo de
insumos de origen orgnico o biolgico. Este mtodo abarca toda la
cadena productiva, que busca obtener un fruto libre de cualquier
sustancia qumica, contrario al banano convencional, el cual viene
producindose en el Valle del Chira.
A partir del ao 1999, esta actividad productiva recibi el apoyo del
Estado, que a travs del Ministerio de Agricultura promovi la
conversin a banano orgnico. El objetivo de la iniciativa era
convertir a esas zonas en reas productoras de banano con calidad
de exportacin.
La Asociacin de Pequeos Productores de Banano Orgnico de
Ignacio Escudero - APROBO, es una asociacin de primer grado,
conformada por pequeos productores que desarrollan actividades
integrales en Banano cultura Orgnica, afiliados a la CEPIBO, con
personera jurdica, fundada el 20 de diciembre del 2004 con un
nmero inicial de 29 socios y un capital social de S/. 24,000.00,
inscrita en los Registros pblicos en el mes de junio del 2005 con
ficha N 11027206, RUC20525338721. Actualmente cuenta con 41
socios entre hombres y mujeres, distribuidos en 13 sectores, que
vienen trabajando 56,43has con un rendimiento promedio de 843
cajas exportables ao teniendo una produccin de hasta un
contenedor semanal (20 TM)
En el ao 2011 APROBO
alcanz
volmenes de produccin
comercial exportable de alrededor de 44 contendores (863 TM),
8
APROBO
3.1
Problemtica
Si bien el cultivo de banano orgnico en los ltimos aos ha sido
una de las principales innovaciones agrarias en la regin Piura,
an no se ha logrado una tecnificacin apropiada del mismo, por
lo cual prevalece el manejo artesanal del cultivo lo que influye
directamente en la rentabilidad del negocio, habiendo diferentes
niveles de aprovechamiento de la cadena de valor del cultivo
siendo unos ms competitivos que otros; el cuadro que se
presenta a continuacin, se resume la problemtica que se
presentan en APROBO respecto al cultivo de banano orgnico:
Tabla 2: Definicin de la problemtica de la OPA
Problem
tica
central
-
Causas
Efectos
-
APROBO
3.2
Indicadores socioeconmicos de la zona de influencia de la
OPA
APROBO, se encuentra ubicada en el distrito de Ignacio Escudero,
provincia de Sullana, en la regin Piura, abarcando 13 sectores
del mencionado distrito, por lo que se va a usar como referencia
para la medicin de los indicadores socioeconmicos al distrito en
mencin, para lo cual se presenta la siguiente tabla que explica
detalladamente los indicadores socios econmicos como son:
Poblacin total, principales actividades econmicas, ndice de
pobreza, ndice de desarrollo humano, principales productos,
principales
organizaciones
de
productores,
niveles
de
productividad promedio en la zona, presencia de compradores,
proveedores y otras entidades vinculadas, facilidades de acceso y
servicios disponibles.
Tabla 3: Informacin socio - econmica de la zona de influencia
de la OPA
Aspecto
Datos relevantes
Poblacin
Distritos
Querecotillo
10
Principale
s
actividade
s
econmica
s de la
zona
(provincia)
ndice de
pobreza
ndice de
desarrollo
humano
APROBO
X Agricultura
Minera
Comercio
Industria
Otras:
Principale
s
productos
agropecua
rios de la
zona de
impacto
de la OPA
s
Agropecuar
ios (OPA)
Niveles de
productivi
dad
promedio
en la zona
para el
(los)
producto
(s) de la
OPA
Presencia
de
comprador
es,
proveedor
es y otras
entidades
vinculadas
a la
industria.
APROBO
de Cerro Mocho
Asociacin de Pequeos Productores de Banano
Orgnico de Samn y anexos - APPBOSA
Segn la Agencia Agraria del Chira, en el distrito de
Querecotillo el promedio de produccin de banano
orgnico es de 30TM / Ha / ao
-
Describir
las
facilidades de acceso.
Servicios
disponible
s.
pocas de
siembra y
cosecha
APROBO
13
APROBO
De Calidad
De costos
APROBO
Precio
De
generacin
de recursos
Financiami
ento
Empleo
Como
ya
se
comento
anteriormente la Asociacin no
general ningn tipo de recurso,
solo El Fair Trade y La cuota
semanal.
APROBO
no
cuentas
con
Obligaciones
a
Identidades
financieras, actualmente ha
accedido a un prstamo con la
Central
CEPIBO,
para
Cofinanciamiento del plan de
negocios que se pretende
realizar con el apoyo de Agro
Ideas.
Actualmente cuenta con los
servicios de:
Una secretaria, un asistente
tcnico y un asistente contable.
APROBO
FOB.
Con
la
finalidad de tener
rentabilidad y poder
ser
ms
competitivos.
Con el proyecto se
espera tener un
ingresos por ventas
de cajas empacada
de US$8.3 dlares /
caja.
Con el proyecto se
estima dar un paso
ms en la cadena
de valor, con la
finalidad de generar
nuestro
propio
negocio y tener
rentabilidad
para
mejorar
la
infraestructura de
los
predios
cultivables.
No hay utilidades,
con el proyecto se
pretende
generarlas con un
margen
considerable.
APROBO
tiene
buenas relaciones
con las diferentes
identidades
crediticias.
Con el proyecto se
pretende
crear
fuentes de trabajo,
para los hijos de los
productores
y
16
APROBO
ciudadanos
en
general de la zona,
pretendindose al
menos implementar
02 cuadrillas, con lo
cual
se
estima
generar alrededor
de
45
empleos
directos.
4.2
17
Proceso /
Actividad
Descripcin
Fertilizaci
n
Riego
Control de
plagas y
enfermeda
des
Esta
actividad
es
exclusividad
de
los
socios
de
la
OPA,
quienes por falta de
capital y de capacitacin
la vienen desarrollando
de
una
manera
deficiente y no oportuna
lo que repercute en los
bajos rendimientos en
campo.
No se cuenta con un
programa de manejo y
control de plagas y
enfermedades,
incidencia
de
plagas
nuevas en la zona (trips
de la mancha roja), el
productor acostumbrado
a la baja incidencia de
plagas y enfermedades
en el cultivo de banano
orgnico, no cuenta con
las capacidades para
hacer frente a esta
problemtica que cada
Aspectos que
mejoraran con la
adopcin de
tecnologaAPROBO
La
adopcin
tecnolgica planteada
es la implementacin
de un programa de
fertilizacin en donde
se
incluyen
la
adquisicin
de
fertilizantes orgnicos
(esto va a ser asumido
por la OPA) y asesora
tcnica especializada,
que posibilite mejorar
las
labores
de
abonamiento de los
productores y de esta
manera incrementar los
rendimientos
en
campo,
esperando
pasar de 20,3 TM/Ha a
21,0 TM/Ha
Debido al deficiente
manejo
del
recurso
hdrico por los socios de
APROBO
se
cree
necesaria
la
implementacin de un
programa
de
mejoramiento de los
sistemas de riego a
nivel de la asociacin, a
travs de asesora y
asistencia tcnica sobre
este tema.
APROBO
4.2.2
Di
Cosecha de fruta
(APROBO)
Proceso de empaque de
fruta
APROBO
Caractersti
Descripcin
del Ninguno
20
APROBO
Producto.
El racimo, a la madurez
comercial,
tiene
170
dedos con un peso de 180
g. por dedo en promedio.
En su madurez fisiolgica
toma un color verde
amarillento
Propiedades Nutritivas
y Usos:
Es un alimento digestivo,
por ello se emplea en
dietas
de
personas
cas
afectadas por trastornos
Principales
intestinales y en la de
nios de corta edad.
Tiene un elevado valor
energtico, siendo una
importante
fuente
de
vitaminas B y C. Su
contenido
proteico
es
discreto y la presencia de
grasas casi nula. Contiene
sales
minerales
como
hierro, fsforo, potasio y
calcio. Gracias al potasio
es efectivo disminuyendo
la hipertensin arterial.
Caracterstic La
particularidad
del
as especiales banano producido por
o
APROBO, es que cuenta
particulares
con certificacin orgnica
(diferenciaci
y de comercio justo a
n)
nombre de CEPIBO que le
posibilita tener acceso a
la prima de comercio
justo
Con
el
PNT
se
pretende acceder a
la certificacin de
produccin orgnica
propia,
que
posibiliten acceder a
la
comercializacin
directa con empresas
agroexportadoras y
de
esta
forma
obtener
mayor
margen de ganancia
del
negocio
de
21
APROBO
banano orgnico
Calidades y
presentacion
es
Etapa del
producto
4.3
La calidad en banano se
resume en dos aspecto,
fruta de exportacin y
fruta de descarte (la cual
se
le
retorna
al
productor),
siendo
la
calidad de exportacin,
aquella que cumple con
los
estndares
del
mercado de destino.
Con
el
PNT
se
mejorara
y
estandarizara
la
calidad del producto,
que
posibilite
menores reducir al
mnimo
en
el
mercado de destino,
pretendindose
comercializar
fruta
empacada en cajas
de 18,14 kg
Con
el
PNT
se
pretende
que
APROBO acceda a la
comercializacin
denominada
empaque puerta de
finca y de esta
forma abastecer a las
diferentes empresas
agroexportadoras de
la zona
CANT
MATERIALES Y EQUIPOS
APROBO
Valor
01
01
01
Proyector Sony ES 5 +
Ecran
2,461.5
3
2,890.0
0
3,043.0
0
01
674.00
50
Sillas plsticas
1,200
01
01
7,000
7,500
01
Local (oficina)
60,000
01
15,000
1
1
1
1
1,780.0
4,500
3,100
3,100
Capacidad y
operatividad
Operatividad
Permanente
Porcentaje
de uso (%)
operativa
50%
Operativo
40%
Operatividad
Permanente
Operatividad
Permanente
Operatividad
Permanente
No operativa
No operativa
Estado regular
Operativa
No operativa
60%
50%
50%
80%
75%
80%
60%
Escritorio
500.0
Operatividad
Permanente
70%
Armario de madera
1,200
Operatividad
Permanente
60%
Operatividad
Permanente
60%
01
4.4
18,500
0
23
APROBO
ASAMBLEA G
JUNTA DIRECTIVA
SECRETARIA
AREA TECNICA
24
APROBO
Estructura de
la
organizacin
Requerimient
o de personal
nuevo
derivado de
los cambios
en la
01 Especialista tcnico (S/. 18, 000 al ao)
estructura
01 Especialista en Control de Calidad (S/. 18,000
organizaciona al ao)
25
APROBO
l para la
implementaci
n del PNT
Costo total
anual actual
(S/.) de la
planilla de la
OPA
Costo total
anual de la
nueva
01 Dieta a Presidente (S/.3,600 al ao)
estructura
01 Dieta a Tesorero
(S/.2,400 al ao)
organizaciona
01 Asistente administrativo (S/. 9,000 al ao)
l (S/.)
01 Asistente Contable (S/. 3,600 al ao)
01 Especialista tcnico (S/. 18, 000 al ao)
01 Especialista en Control de Calidad (S/. 18,000
al ao)
26
APROBO
Camilo
Acua
Presidente
Espinoza Vicepreside
nte
Tesorero
Agosto
-2011
Agosto
-2011
Agosto
-2011
Productor
bananero,
socio, ocupo cargo de
Tesorero
en
la
asociacin durante el
periodo 2009 - 2011
Productor, con estudios
superiores, ocupo cargo
de delegado ante la
central CEPIBO
Productor
bananero,
Socio con secundaria
completa, ocupo cargo
27
APROBO
Jos
Santos
Castillo
Chero Pro
- Agosto
tesorero
-2011
Secretaria
Agosto
Rosa Gallo Arcela
de actas y
-2011
archivos
Pro
Manuel
Coronado
Agosto
Secretario
Sosa
-2011
de actas
Agosto
Jos Moran Castro
1er Vocal
-2011
Comit
Vigilancia
bananera,
Productor
Socio,
ex
dirigente
de
organizacin bananera.
Productor Socio,
de
Presidente
Agosto
2011
Agosto
2011
Productor socio,
Productor socio, Tcnico
Agropecuario,
ocupo
cargo de tesorero en
APROBO durante periodo
2007 -2009. Paralelo a
ello se desempeo como
tcnico de campo en
nuestra
organizacin,
hasta
enero 2010.
Actualmente
es
trabajador de la Central
CEPIBO.
Apellidos y
nombres
APROBO
Cargo
Desde
(mm/a
a)
Resumen de
experiencia y
formacin (perfil)
Personal administrativo
Sosa
Cesar.
Aquino Contador
Diciem Contador,
actualmente
externo
abre
cursa
estudio
de
tiempo parcial 2011
derecho.
Tcnica en computacin,
con
dos
aos
de
Diciem
Gonzales Asistente
experiencia
como
bre
Arcela Susana. Administrativo
trabajadora
en
la
2007
Agencia
Agraria
Sullana.
MERCADO
APROBO
30
APROBO
31
APROBO
2005
489,860.5
2
93,719.38
ECUADOR
COLOMBIA
ESPAA
ALEMANIA
45,062.24
33,671.04
171,246.1
5
123,465.5
2006
655,472.5
4
132,857.0
6
56,565.33
43,679.2
167,689.0
7
211,510.85
INGLATERRA
BELGICA
63,366.63
28,874.78
76,847.11
89,514.17
2007
684,567.2
3
165,173.0
6
64,776.81
44,230.51
219,099.0
7
178,827.5
8
86,779.97
59,443.28
MEXICO
CANADA
CHINA
FRANCIA
ITALIA
90,469.06
23,940.99
34,889.2
60,497.51
27,719.15
76,486.69
29,760.68
61,961.24
74,274.14
37,703.47
93,189.83
35,947.65
32,433.56
86,003.24
39,300.86
2008
783,008.4
2
217,948.0
7
88,538.38
83,073.62
241,813.9
9
257,870.8
6
95,709.72
128,491.6
7
118,941.31
47,966.32
34,153.66
89,561.33
57,948.77
2009
743,880.03
266,204.43
98,889.21
128,487.61
218,321.93
228,347.72
87,262.39
88,029.58
63,428.99
43,491.81
46,075.62
64,478.97
46,135.38
2010
655,472.5
4
293,143.1
8
136,051.9
134,333.1
237,399.8
6
373,709.0
1
114,882.81
120,034.2
7
72,401.07
67,281.93
59410.74
88,176.03
68,870.93
2011
489,860.52
402,715.57
178,517.73
195,296.69
308,632.96
538,965.33
146,916.54
308,538.94
95,120.37
102,201.61
63,548.21
106,455.31
100,182.29
APROBO
Paso 2
Delimitar
el
mercado
objetivo.
Paso 3
Definicin
del perfil
del cliente
en el
mercado
objetivo
APROBO
APROBO
35
APROBO
2006
2007
2008
2009
2010
Ecuador
Costa Rica
Colombia
Filipinas
Guatemala
Blgica
Estados
Unidos de
Amrica
Honduras
Alemania
Repblica
Dominican
a
Otros
36
APROBO
6,000,000
5,000,000
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
2006
2007
2008
2009
2010
Ecuador
Costa Rica
Colombia
Filipinas
Guatemala
Blgica
Honduras
Alemania
Repblica Dominicana
Otros
2006
2007
2008
2009
2010
7,165
3,836
7,049
37
Alemania
APROBO
4,371
6,718
5,685
3,362
5,929
Canad
524
1,454
Irlanda
39
519
605
Suecia
372
159
98
98
226
313
2,024
274
108
24
Ecuador
Reino Unido
Otros
1,918
-
196
221
Demanda
APROBO
Poblacin
2008
2010
2020
2030
2040
2050
2060
82 002
81 545
79 914
77 350
73 829
412 69
64 651
Fuente: StatistischesBundesamtDeutschland
Poblacin
82002
81545
79914
77350
73829
41269
64651
9 de cada 10
Alemanes
Consumen
Bananas
73801.8
73390.5
71922.6
69615
66446.1
37142.1
58185.9
El consumo
percpita es
de 11Kg/
Ao
811819.8
807295.5
791148.6
765765
730907.1
408563.1
640044.9
Demanda
Potencial
TM
(miles)
811.82
807.3
791.15
765.76
730.91
408.56
640.04
APROBO
Demanda
Potencial TM
(miles)
Proyeccin de
importacin de
Banano Orgnico
Miles de TM
Demanda
Insatisfecha
Miles de TM
2008
811.82
79,4
732.42
2010
2020
2030
2040
2050
2060
807.3
791.15
765.76
730.91
408.56
640.04
99
176
255
334
413
492
708.30
773.55
740.26
697.51
367.26
590.84
APROBO
2005
58,6
2006
63,9
2007
69,1
2008
75,8
2009
84,2
2010
93,9
173,8
188,6
190,6
206,5
219,8
248,4
217,2
235,8
272,3
295.0
314,0
354,8
Fuente:
El
Mercado
del
Banano
APROBO
no
solo
aumentando
la
oferta,
sino
tambin
incrementando la competencia entre canales, lo que ya
est sucediendo en Alemania. Sin embargo, an existen
muchos comerciantes minoristas que no venden bananos
orgnicos (por ejemplo Plus Supermarkets, Penny o
Norma). Las marcas privadas de bananos orgnicos son
grandes
en
Alemania
y
todava
hay
muchas
oportunidades que explorar en este sector.
Canales de distribucin del banano
Los principales canales de distribucin del banano
orgnico en Alemania son los hipermercados, los
supermercados, las tiendas de comida independientes y
las tiendas de comida sana o especializada. Para la
elaboracin del presente estudio de mercado del banano
orgnico en Alemania se ha visitado una muestra
representativa de ellos.
Hipermercados
Tienda minorista que vende productos comestibles
y no comestibles con ms de 2.500 metros
cuadrados de espacio de venta. Generalmente se
encuentran en centros comerciales o en las afueras
de las ciudades. Ejemplos de hipermercados
europeos son Carrefour, Tesco Extra, Gant, E
Leclerc, Intermarch y Auchan. Los hipermercados
no venden mercadera al por mayor.
Supermercados
Tienda minorista con un espacio de venta de entre
400 y 2.500 metros cuadrados. Ms o menos 70%
de los productos vendidos en supermercados son
comestibles. Ejemplos de supermercados son:
Champion, Tesco y Casino. En algunos pases, como
Estados Unidos y Australia, esta categora incluye
tiendas de mayor superficie, en tanto y en cuanto
stas vendan productos comestibles (Coles,
Woolworths, Park n Shop y otras). Durante los
ltimos
aos,
supermercados
como
Rewe,
Kaufland, Ekeda, Kaisers y Real se han posicionado
estratgicamente como vendedores importantes
de productos orgnicos y de comercio justo en
42
APROBO
Alemania.
Tiendas de descuento
Las tiendas de descuento como Aldi y Lidl tambin
han jugado un rol importante en el mercado de
venta minorista de bananos orgnicos, por la
atencin que ponen al seleccionar sus bananos y
constatar que sean de comercio justo y orgnicos.
Estas tiendas postulan que los bananos orgnicos
no deberan costar mucho ms que los
convencionales para que los consumidores los
compren. Las tiendas de descuento estn
vendiendo solamente bananos orgnicos y de
comercio justo, siguiendo la senda marcada hace
algunos aos por Aldi, que hoy es uno de los
grupos de descuento ms importantes del sector
bananero.
Tiendas especializadas
Tiendas de venta minorista que ofrecen productos
dietticos,
orgnicos
y
remedios
herbales
tradicionales, como Holland and Barrett y Julian
Graves en el Reino Unido, Biocoopy La Vie Claire en
Francia y Alnatura y Denns Biomarkten en
Alemania. En tanto las tiendas de descuento y los
supermercados ofrecen precios ms bajos para
atraer a consumidores de productos orgnicos y de
comidas
saludables,
las
tiendas
pequeas
especializadas en comidas saludables estn
vendiendo menos bananos orgnicos que aos
atrs, as como menos productos perecederos, que
les resultan demasiado riesgosos. En cambio, las
tiendas de comida orgnica ms grandes, como Bio
Basic, s colocan una gran cantidad de bananos
orgnicos de manera exitosa.
Tiendas independientes
Tiendas de venta minoristas generalmente
negocios familiares que ofrecen una amplia
variedad de productos comestibles. Los dueos son
emprendedores que controlan al menos una pero
menos de diez tiendas. Las tiendas de comida
43
APROBO
5.1.3 Precios
Los precios de exportacin del Banano Orgnico en nuestro
pas
se
presento
un
pequeo
incremento
de
aproximadamente de 7.5 % al pasar de US$ 0.61/ Kg en el
mes de diciembre del 2010 a US$0.66 /Kg en valor FOB, en
el mismo periodo en el 2011. Esto hace que una caja de
exportacin este costando un aproximado de US$ 12. 14 en
promedio.
Para el caso de APROBO, los precios en un inicio van a girar
en torno a lo que se viene manejando para el proceso de
caja empacada en finca, los cuales oscilan entre $. 7.9 y $.
8.0 (dlares americanos)
Tabla 13: Indicadores
44
APROBO
2007
2008
2009
2010
9.07
9.11
10.92
11.68
11.36
8.71
8.42
10.76
11.63
12.30
8.51
8.29
7.27
8.74
9.11
7.44
10.58
10.76
8.44
10.99
10.34
9.47
11.46
11.68
10.00
Pases Bajos
(Holanda)
Estados
Unidos de
Amrica
Japn
Blgica
Alemania
Precio
s
Valor FOB
(US$)
Cajas (18.14
KG)
Precio
Promedio
US$/Caja
Ranking De
Empresas
Exportadora
s De Banano
COPDEBAN
12317,230.00
1094,549.30
11.25
CEPIBO
8463,647.41
754,450.42
11.22
APPBOSA
7177,583.10
603,086.02
11.90
BIOCOSTA
6709,353.40
529,130.51
12.68
4819,982.80
420,238.93
11.47
3919,830.00
326,160.00
12.02
APOQ
APROBOVCHI
RA
PRONATUR
3797,361.50
315,006.88
12.05
BOS
3747,429.55
334,371.71
11.21
HUALTACO
2556,621.60
208,320.00
12.27
10
APBOSMAM
1640,138.66
141,342.78
11.60
RK
5.1.4 Comercializacin
Tabla 14: Mercado de la Organizacin (antes del PNT)
Producto
(s)
/Present
acin
Cliente /
Mercad
o
Contr
ato /
Plazo
Destino
de las
ventas
(Lugar,
Cantidad
anual (Kg) /
Monto anual
(S/.) /Precio
Descripcin
del proceso
de
comercializ
45
APROBO
distancia
desde la
sede de
producci
n)
Banano
Orgnico
en cajas
de 18,14
Kg.
Banano
Orgnico
en cajas
de 18,14
Kg.
unitario
CEPIBO
Con
contra
to
Centro de
empaque
CEPIBO
A
o
20
10
CEPIBO
Con
Contra
to
Centro de
empaque
CEPIBO
A
o
20
11
41,878,79
Cjs
US$
167,515
Precio
(US$
4.00/Cj)
47,589.54
Cjs
US$
233,188
Precio
(US$
4.90/Cj)
acin
El contrato
con CEPIBO
consiste en
que esta
empresa se
encarga de
procesar el
producto el
cual es
entregado en
racima
46
APROBO
5.1.6 Competidores
Tabla 15: Competidores Actuales de la Organizacin
Dato
Lugar
de
produccin
(distrito, provincia).
Producto(s) y presentacin
(es).
Organizacin
APROBO
Ignacio
Escudero
Banano
orgnico
en
cajas de 18,14
Kg
Competidor A
(APROBOCEN)
Ignacio Escudero
Competidor B
APPBOSA
Samn
Banano orgnico
en
cajas
de
18,14 Kg
38,072
27,200
Orgnico
y
comercio justo
CEPIBO
Orgnico
y
comercio justo
Grupo Hualtaco
Banano
orgnico y de
comercio justo
en cajas de 18
Kgs.
657,900
Cjs
18Kgs
Orgnico
y
comercio justo
EEUU (10%)
Europa (90%)
Clientes:
Port
International
Agrofair
Estrategia de distribucin
Participacin de mercado
(%).
Imagen
de
la
entidad/organizacin.
Racima
campo
1%
en
Racima
campo
1%
en
12%
Regular
Regular
Fortalezas.
Crecimiento
sostenido
Crecimiento
sostenido
Debilidades.
Poca
experiencia
proceso
empaque
5.2
en
de
SI
Si,
privada
Poca experiencia
en proceso de
empaque
SI
Banca
Si,
Privada,
Modalidad FOB
Banca
Organizacin
que pertenece
a Repeban CJPer, lder en
innovacin de
tecnologa.
Organizacin de
400 socios con
riego
tecnificado,
cable va.
No ejerce el
liderazgo
que
debera
tener
en RepebanCJPer.
SI
SI
Agrobanco
SharedInterest
Regulacin y Normatividad
47
APROBO
APROBO
49
APROBO
50
APROBO
6. PLANEAMIENTO ESTRATGICO
6.1
APROBO
de
empaque
con
su
material
de
proceso
(mandiles,
botas,
colchonetas, tocas, platos,
etc.)
Implementacin
de
sistema de gestin de la
calidad
para
la
comercializacin
de
banano orgnico bajo la
modalidad
de
caja
empacada en finca, as
como
que
posibilite
atender el requerimiento
de SENASA sobre la
implementacin
de
HACCP en los centros de
empaque
Gestin
comercial
6.3
Implementacin de sistema
interno de control
Obtencin de certificacin
orgnica
Elaboracin de de manual
de gestin de la calidad en
proceso
de
banano
orgnico
Estrategia de Mercadotecnia
6.4
Objetivo
Especfico
Incremento
del
rendimiento
exportable (cajas por
ha) de los socios de
APROBO
Implementacin de
sistema de gestin
de la calidad y
sistema mecnico de
cable va
Nivel
actual Meta
(base ao 1
)
Indicadores
Cajas exportables
(Cajas/Ha/ao)
% de fruta
descarte
de
Meta
ao 2
Meta
ao 3
Meta
al
final
del
PNT
675
790
880
938
938
15%
8%
6%
5%
5%
52
Construccin
empacadora
de
APROBO
N
de
cajas
empacadas (cajas
de 18,14 kg)
Implementacin de
certificacin
N
de
orgnica a nombre certificadas
de APROBO
Elaboracin
de
Manual de Gestin
de la Calidad para el Manual
proceso de empaque
de banano orgnico
ha
56.43
56.43
56,43
56.43
53
6.5
APROBO
Programacin de Actividades
54
7.1
APROBO
Detalle
Construccin de centros fijos de empaque
de
fruta
bajo
los
requerimientos
GLOBALGAP.
Para acceder a la modalidad de
55
APROBO
Implementacin
orgnica.
Detalle
de
certificacin
56
Referencias
viabilidad
validacin
de
APROBO
57
7.2
APROBO
Riego
Control de
plagas y
enfermedade
s
APROBO
No se cuenta con un
programa de manejo y
control
de
plagas
y
enfermedades, incidencia
de plagas nuevas en la
zona (trips de la mancha
roja),
el
productor
acostumbrado a la baja
incidencia de plagas y
enfermedades
en
el
cultivo
de
banano
59
APROBO
SI
En esta etapa se pretende
injerir
travs
de
capacitaciones
en
la
mejora del cuidado de la
racima, que garantice una
mejor calidad de fruta y
continuar
con
el
abastecimiento por parte
de APROBO de material
para el mejo de la racima
SI
Como
parte
estrategia del
negocios, se
de
la
plan de
pretende
60
APROBO
contratacin de cuadrillas
de cosecha y proceso,
recolecte la fruta de las
plantaciones
de
los
socios y la traslada a los
centros de empaque
Post cosecha
que
esta
labor
sea
asumida por APROBO,
aplicando
tecnologas
para disminuir el estropeo
de
la
fruta
en
el
transporte
de
la
plantacin a los centros
de
empaque,
se
ha
considerado
la
implementacin de una
tecnologa de sistema de
cable va, con lo que se
espera
incidir
en
la
disminucin del descarte
de un 25% a un 10% al
finalizar el periodo de
ejecucin del plan de
negocios, as mismo de
manera
colateral
contribuir
a
la
disminucin de los costos
operativos de la OPA.
SI
Como
parte
de
la
estrategia del plan de
negocios, se pretende
que
esta
labor
sea
61
APROBO
de anlisis de la racima,
lavado, closteo, desleche,
fumigacin, etiquetado y
embalado (cajas de 18.14
kg)
62
APROBO
exportadoras
identificadas
como
clientes
potenciales
(CEPIBO,
DOLE,
BIOCOSTA,
Grupo
Hualtaco ), para acceder
a
los
ingresos
procedentes de lo que se
le denomina maquila a
razn de 01 contenedor
semanal
Figura 04: Diagrama de flujo de procesos de la organizacin (con PNT).
Produccin
(Agricultor socio de
Cosecha de fruta
(APROBO)
Proceso de
empaque de fruta
(APROBO)
Comercializacin
de la fruta
(APROBO)
63
APROBO
7.2.2 Distribucin del rea de Trabajo o Diseo de Planta (slo si la naturaleza del plan de
negocio lo exigiera)
Para el presenta plan de negocios no se pretende la construccin de plantas de procesos, se
trabajara a nivel de empacadora fija, por lo que no amerita una distribucin del rea de trabajo
7.2.3 Descripcin de productos del plan de negocio a implementar
Tabla 20: Descripcin de las caractersticas del(os) producto(s) nuevo(s) o mejorado(s) con el PNT
Aspectos
tem
Descripcin
mejorados
Nombre genrico
Caractersticas
Ninguno
del producto
tcnicas
Nombre
Comn:
Banano
Nombre
Cientfico:
Musa paradisaca.
Familia: Musaceae.
Variedad: Cavendish.
Periodo Vegetativo: 1
ao.
APROBO,
ofrece
banano orgnico de
la
variedad
Cavendish
cuya
64
APROBO
partida
arancelaria
es 0803.00.12.00
Caractersticas
Principales
Descripcin
del Ninguno
Producto.
El
racimo,
a
la
madurez
comercial,
tiene 170 dedos con
un peso de 180 g. por
dedo en promedio. En
su madurez fisiolgica
toma un color verde
amarillento
Propiedades
Nutritivas y Usos:
Es
un
alimento
digestivo, por ello se
emplea en dietas de
personas
afectadas
por
trastornos
intestinales y en la de
nios de corta edad.
Tiene un elevado valor
energtico, siendo una
importante fuente de
65
Caractersticas
especiales o
particulares
(diferenciacin)
vitaminas B y C. Su
contenido proteico es
discreto y la presencia
de grasas casi nula.
Contiene
sales
minerales
como
hierro, fsforo, potasio
y calcio. Gracias al
potasio es efectivo
disminuyendo
la
hipertensin arterial.
La particularidad del
banano producido por
APROBO,
es
que
cuenta
con
certificacin orgnica
y de comercio justo a
nombre de CEPIBO, el
cual
se
pretende
actualizar a nombre
de la OPA.
APROBO
Con el PNT se
pretende acceder a
la certificacin de
produccin
orgnica
propias,
que
posibiliten
acceder
a
la
comercializacin
directa
con
empresas
agroexportadoras y
de
esta
forma
obtener
mayor
margen
de
ganancia
del
negocio de banano
66
APROBO
orgnico
Calidades y
presentaciones
7.3
La calidad en banano
se resume en dos
aspecto,
fruta
de
exportacin y fruta de
descarte (la cual se le
retorna al productor),
siendo la calidad de
exportacin,
aquella
que cumple con los
estndares
del
mercado de destino.
Con el PNT se
mejorara
y
estandarizara
la
calidad
del
producto,
que
posibilite menores
reducir al mnimo
en el mercado de
destino,
pretendindose
comercializar fruta
empacada en cajas
de 18,14 kg
A continuacin se detallan los bienes y servicio necesarios para que APROBO adopte las tecnologas que
le permitan incrementar su competitividad avanzando en la cadena valor del banano orgnico y
comercializar su produccin directamente bajo la modalidad de caja empacada en finca
Bien: nombre
y cantidad
Implementacin
67
de 3,25 km de
cable va
Implementacin
de 01 centros
de empaque
bajo la
normativa
GLOBALGAP
Materiales de
proceso
(cunetas,
sistema de proceso y
empaque de fruta para
el mercado extranjero,
mediante
la
implementacin
de
tecnologa de cable va
y la construccin de
centros de empaque
bajo la normativa de
calidad exigida por los
mercados extranjeros
Implementacin
del
sistema de proceso y
empaque de fruta para
el mercado extranjero,
mediante
la
implementacin
de
tecnologa de cable va
y la construccin de
centros de empaque
bajo la normativa de
calidad exigida por los
mercados extranjeros
Con la implementacin
de entrega de fruta
empacada
a
la
APROBO
un cable funicular de
acerado de 1/2pulgada
de espesor, templado
sobre arcos de tubo de
metal anticorrosivo y
recorre los campos para
el transporte de las
racimas.
Centro de empaque
acordes a la normativa
GLOBAL GAP.
68
overoles, tocas,
botas, guantes,
platos, etc.)
Servicio:
nombre y
cantidad
Asistencia
tcnica en
manejo tcnico
de campo y
proceso de
empaque de
banano
orgnico
(podas,
fertilizacin,
manejo
fitosanitario,
APROBO
exportadora CEPIBO se
requerirn materiales
de proceso de prost
cosecha
necesarios
para el centro de
empaque
implementado.
69
cosecha post
cosecha y
proceso de
empaque.)
Proceso de
certificacin de
produccin
orgnica.
Consultora
para
elaboracin de
manual de
gestin de la
calidad en
proceso de
banano
orgnico
APROBO
El profesional estar en
constate verificacin cuando
se realicen los corte de
cosecha, tanto en campo
como en plantas de empaque
(empacadora).
Implementacin
de un Sistema de
Gestin de la
Servicios de certificadora
Calidad para la
acreditada para la auditora
obtencin y
Orgnica.
mantencin de las
certificaciones
orgnica.
Servicios de un profesional
especialista en sistemas de
Elaboracin de un
gestin de la calidad en el
manual de
proceso de empaque de
Buenas Prcticas
banano orgnico que posibilite
para la gestin de
atender los requerimientos de
calidad en el
calidad de los mercados
proceso de
extranjeros, as como la
empaque del
normativa de SENASA de la
banano orgnico
implementacin de HACCP en
las empacadoras.
70
APROBO
7.4
Factibilidad de la Instalacin y Funcionamiento de los Bienes y Servicios en la Zona de
Produccin
A continuacin se describen las caractersticas de la zona de influencia del plan de negocio que posibilitan
la viabilidad de la propuesta tecnolgica propuesta para el banano orgnico en APROBO.
MAPA DE UBICACIN DEL PROYECTO
UBICACIN DE PROYECTO
71
APROBO
72
APROBO
Tiene un clima caluroso casi todo el ao, aumentando mucho ms en poca de verano (Enero a Marzo)
con temperaturas entre 30 a 37 y lluvias irregulares en el valle que lo hacen propicio para el cultivo de
banano orgnico, ya que posibilita mantener al margen las plagas que afectan a este cultivo en el vecino
pas del Ecuador.
b) Tipo de suelo
Los terrenos en donde se desarrollan los cultivos de banano orgnico de los socios de APROBO tienen
con caractersticas de suelo es arcilloso-limoso, fuertemente consolidado y cuya clasificacin es del tipo
CH, ptimo para el cultivo de banano orgnico.
c) Caractersticas topogrficas del terreno
Las reas de terreno pertenecientes a los socios de APRROBO y en general del distrito de Ignacio
Escudero son de pendiente llana, lo que facilita las labores de preparacin de terreno, no tenindose
inconvenientes para el desarrollo del cultivo de banano orgnico; pero si se tienen riesgos por el
inadecuado manejo del recurso hdrico que por la topografa del terreno podran traer complicaciones
con degradacin de los suelos, para ello se plantea implementar un programa de manejo tecnificado del
riego con el plan de negocios.
d) Requerimiento de agua por el cultivo
El distrito de Ignacio Escudero, constituye parte de la Cuenca del Ro Chira, eje principal del sistema
hdrico con influencia en los Valles, El Chira Sullana y Medio y Bajo Piura, cuyas superficies agrcolas
son irrigados por la derivacin del recurso hdrico del Reservorio de Poechos (Represas de Sullana y
Represa Los Ejidos). La captacin o derivacin del recurso hdrico para la irrigacin de la superficie
agrcola bajo riego, se realiza mediante el Canal Norte y el Canal Miguel Checa, que constituye la
principal infraestructura de riego en el mbito del distrito, para el caso de las reas de los socios de
APROBO, irrigan con el Canal Norte, que tiene su origen en represa de Poechos, y recorre la margen
73
APROBO
derecha del ro Chira, con un caudal de 25 m3/s, irriga 5.400,00 has, con disponibilidad de agua durante
todo el ao
e) Disponibilidad de servicios bsicos en el inmueble donde se instalarn las mquinas, equipos
y/o infraestructura productiva
Actualmente APROBO viene alquilando un local en donde funciona sus oficinas administrativas y los
almacenes, el cual cuenta con todos los servicios bsicos, agua, luz, desage, internet, etc.; para el
desarrollo del plan de negocio se propone la construccin de 01 empacadora fija para lo cual se cuenta
con un terreno de propiedad de la asociacin que cuenta con acceso a servicios bsicos incluido
electrificacin trifsica.
f) Previsiones para el mantenimiento de los equipos (abastecimiento y servicio tcnico en
puntos cercanos)
El distrito de Ignacio Escudero, pertenece a la provincia de Sullana de cuya capital dista 20 Km. y a 60
km. de la ciudad de Piura, por lo que tienen acceso directo a los servicios de mantenimientos de los
equipos y maquinarias necesarias para el desarrollo del plan de negocios.
g) Disponibilidad de infraestructura para el almacenaje de insumos y productos.
El plan de negocio se propone la construccin de un de empaque en donde se pretenden adecuar un
rea para almacenaje de insumos y producto terminado, para lo cual se cuenta con un terreno de
propiedad de la asociacin que cuenta con acceso a servicios bsicos incluida electrificacin trifsica.
h) Disponibilidad de recurso hdrico para toda el rea productiva involucrada en el PNT
Las parcelas de los socios de APROBO, al igual que casi la totalidad de las areas de cultivo del distrito
de Ignacio Escudero, se encuentran bajo riego regulado para lo cual se abastecen con aguas de los
canales Norte y Miguel Checa que deriva del reservorio de Poechos y del ro Chira, no siendo un
inconveniente a nivel de los requerimientos del recurso hdrico del cultivo de banano orgnico.
74
APROBO
8. PLAN
8.1
DE
PRODUCCIN
VENTAS
El Plan de Produccin de APROBO se basa en el nmero de hectreas pertenecientes a sus socios el cual
asciende a 56.43 ha, considerando los rendimientos promedio que estn alrededor de0l 20.30 TM/ha y
niveles de descarte de fruta de alrededor de 25%
Con la adopcin de tecnologa se pretende que los socios de APROBO tengan un incremento del orden
del1% hasta estabilizarse en el tercer ao en un rendimiento de 21.02 TM /ha:
Tabla 23: Plan de Produccin Detallado con PNT
Ao
Unidades
productivas
Rendimient
o esperado
(TM/Ha)
Producci
n total
estimada
(TM)
75
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
1
2
3
4
5
56.43
56.43
56.43
56.43
56.43
APROBO
20,601.50
20,807.51
21,015.59
21,225.74
21,438.00
1,162.54
1,174.17
1,185.91
1,197.77
1,209.75
Para la siguiente tabla se considera la unidad mediante la cual es comercializado el banano orgnico,
consistente en cajas de 18.14 kg:
Producto
Banano
orgnico en
kg
Calidad
Banano de
930,0
exportaci
34
n
998,043
76
APROBO
Volumen (Cajas
18,14Kgs) CEPIBO
38,072
44,605
48,967
52,954
53,484
54,018
Precio promedio
(S/.) CEPIBO
13.52
21.58
22.36
22.36
22.36
22.36
Total de ventas
514,728
997,362
1,094,898
1,184,053
1,195,894
1,207,852
9. PLAN
DE
MANEJO AMBIENTAL
En la Tabla 38, se han establecido los indicadores que permitan el monitoreo de estas actividades.
Actividad
Control
fitosanitario
de plagas.
77
APROBO
se
realizaran
capacitaciones en
campo
sobre
labores
preventivas y de
control.
fitosanitarios
permitidos
y
labores
de
campo.
Recojo
centro
proceso
empaque
residuos
slidos
APROBO
Reciclaje
aguas
proceso.
en
de
de
TM
recogidas
en APROBO
de
Porcentaje (%)
de aguas de
proceso,
de
recicladas
y
aptas para el
riego.
Reforestacin
de reas
reas
reforestadas
0%
15%
Capacitacin
y
concientizacin a
productores,
proveedores
de
servicios,
y
trabajadores de
APROBO
Se
implementarn
sistemas
de
filtracin
y
reacondicionamie
ntos de aguas.
Para
ser
incorporadas en
las
aguas
de
riego.
Se implementar
un
plan
de
78
APROBO
reforestacin
como parte del
PNT.
(Has.).
9.1
Las acciones preventivas y correctivas que se realizaran incurren en la utilizacin de recursos como
tiempo y dinero. Y para ello es necesario considerar un presupuesto que se deber incorporar en el
anlisis econmico y financiero.
Actividad
Control fitosanitario
de plagas.
Recojo en centro de
proceso empaque
de residuos slidos
de la APROBO
Reforestacin de
reas (Has)
Totales
1,560
1,560
1,560
2,300.0
0
23,860
.00
2,300.0
0
23,860
.00
2,300.0
0
23,860
.00
2,300.0
0
23,860
.00
1,560
2,300.00
23,860.
00
Este presupuesto APROBO lo considerar como parte de su plan de trabajo en el tema ambiental, segn
los criterios del comercio justo.
10. PLAN
DE
CONTROL
DE
RIESGOS
79
10.1
APROBO
APROBO ha identificado los riesgos que permiten establecer medidas de prevencin o mitigacin a fin de
aminorar las probabilidades de ocurrencia de los mismos o controlar sus efectos.
En la Tabla 40: Riesgos y las medidas preventivas o de mitigacin respectiva.
Tabla 28: Identificacin de los Principales riesgos en los Procesos de la Organizacin
Acciones de prevencin o
Proceso
Etapa o fase
Riesgos
mitigacin
Produccin
Manejo de nutricin
Productores
socios
no Seguimiento en el
manejo
aplican
las
dosis nutricional a los productores.
recomendadas
por
el
especialista segn resultado
de anlisis de suelos.
Produccin
Manejo
cultivo
Produccin
Post cosecha
Comercializacin
orgnico
de
del
Consolidar el Sistema de
Control
de
Calidad
de
APROBO, velar por el respeto
los protocolos.
Buscar el establecimiento de
80
APROBO
los precios.
11. PRESUPUESTO
DEL
un
precio
mnimo
contratos con clientes.
en
PNT
El presupuesto del PNT incluye informacin referida a la inversin total del PNT y los costos y gastos para la
operacin del mismo.
11.1
81
APROBO
82
APROBO
11.3
Se refiere a la totalidad de los gastos en los que incurre APROBO para el desarrollo de sus operaciones a
nivel del desarrollo del negocio de banano orgnico.
Tabla 30: Gastos de Gestin o Administracin
83
APROBO
Monto
(S/.)
92,352.50
92,352.50
Plazo
(meses)
60.00
Tasa de
inters
anual
14.00%
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
26,900.76
84
APROBO
Unidad
de
medida
Cantida
d
Mes
12
Tarea
52
30
Campaa
s
1150
Totales
Costo
Unitari
o
1666.6
7
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
1,560.0
2,300.0
0
1,560.0
2,300.0
0
1,560.0
2,300.0
0
1,560.0
2,300.0
0
1,560.0
2,300.0
23,860.
23,860.
23,860.
23,860.
23,860.
00
00
00
00
00
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
417,362
44,400
.50
.00
Mantenimiento
120
120
120.
120.
120.
.00
.00
00
00
00
Produccin(empaque)
138,519
149,366
159,281.
160,598.
161,928.
.40
.71
88
70
69
85
APROBO
Transformacin
Comercializacin
Gestin o
administracin
Gestin finacieros
70,490
.00
70,490
.00
26,900
.76
Gestin ambientales
26,900
.76
23,860
.00
70,490.
00
26,900.
76
23,860
.00
70,490.
00
26,900.
76
23,860.
00
70,490.
00
26,900.
76
23,860.
00
23,860.
00
Otros (especificar)
Totales
DEL
677,25
315,13
280,652
281,969
283,299
2.66
7.47
.64
.46
.45
PNT
86
APROBO
Uso
334,462
.50
Otra infraestructura
APROBO
Programa
10,00
0.00
APROBO
Programa
117,300 APROBO
.00
Programa
Bienes
Servicios
APROBO
Program
a
Mantenimiento anual
Monto
(S/.)
Fuente
461,762.5
0
Totales
Uso
Presupuesto de
mantenimiento de mquinas
y equipos
Totales
Uso
Gastos de operaciones
Gastos de gestin
Gastos ambientales
Totales
Fuente
12
0.00
1
20.00
Operacin anual
Monto
(S/.)
556,001
.90
70,49
0.00
23,86
0.00
556,00
1.90
APROBO
Monto (S/.)
66,89
2.50
267,570.00
2,00
0.00
8,000.00
23,460.00
93,840.00
92,3
52.50
369,4
10.00
Monto (S/.)
12
0.00
1
20.00
Fuente
APROBO
APROBO
APROBO
Monto (S/.)
556,001.
90
70,490.
00
23,860.
00
556,00
1.90
87
12.2
APROBO
A continuacin se detalla la distribucin del cofinanciamiento para los bienes y servicios que se
proyectan adquirir para la puesta en parcha del plan de negocios
Cantidad
Costo
unitario
Bienes
Costo total
344,462.50
Aporte del
Programa
275,570.00
Aporte
APROBO
68,892.50
1.00
122,400.00
122,400.00
97,920.00
0.80
24,480.00
0.20
Cable via
3.25
65,250.00
212,062.50
169,650.00
0.80
42,412.50
0.20
Tocas
28.00
15.00
420.00
336.00
0.80
84.00
0.20
Tapa bocas
84.00
5.00
420.00
336.00
0.80
84.00
0.20
Mandiles
14.00
25.00
350.00
280.00
0.80
70.00
0.20
Guantes
28.00
15.00
420.00
336.00
0.80
84.00
0.20
Botas Negras
14.00
25.00
350.00
280.00
0.80
70.00
0.20
6.00
30.00
180.00
144.00
0.80
36.00
0.20
Curvo de Desmane
Curvo de Closteo
6.00
30.00
180.00
144.00
0.80
36.00
0.20
Platos
30.00
100.00
3,000.00
2,400.00
0.80
600.00
0.20
Protector de platos
30.00
15.00
450.00
360.00
0.80
90.00
0.20
Protector de Racimos
20.00
25.00
500.00
400.00
0.80
100.00
0.20
2.00
300.00
600.00
480.00
0.80
120.00
0.20
12.00
25.00
300.00
240.00
0.80
60.00
0.20
Protector y colchonetas
Tabla de embalar
88
APROBO
2.00
130.00
260.00
208.00
0.80
52.00
0.20
Bolsa de Alumbre
20.00
3.00
60.00
48.00
0.80
12.00
0.20
Cunetas de Racimas
15.00
100.00
1,500.00
1,200.00
0.80
300.00
0.20
Cadenas
10.00
21.00
210.00
168.00
0.80
42.00
0.20
20.00
40.00
640.00
0.80
160.00
0.20
Servicios
Elaboracin de PNT
Certificacin
800.00
117,300.00
93,840.00
7,600.00
0.80
1,900.00
0.20
1.00
9,500.00
9,500.00
23,460.00
1.00
14,000.00
14,000.00
11,200.00
0.80
2,800.00
0.20
Asistencia tcnica
24.00
1,700.00
40,800.00
32,640.00
0.80
8,160.00
0.20
Coordinador General
24.00
2,000.00
48,000.00
38,400.00
0.80
9,600.00
0.20
1.00
5,000.00
5,000.00
4,000.00
0.80
1,000.00
0.20
461,762.50
FINANCIERO
369,410.00
DEL
92,352.50
PNT
En la tabla 36 se proyectan los estados de prdidas y ganancias en un escenario con plan de negocios.
Tabla 36: Estado de Resultados Proyectado (S/.)
Estado de Ganancias y Perdidas CON Plan de Negocios (S/.)
Concepto
(+) Ventas
(-) Costo de fruta
(=) UTILIDAD BRUTA
(-) Costos y gastos
operativos
Ao 0
51
4,728.41
47
5,133.92
3
9,594.49
3
8,020.00
Ao 1
997,36
1.53
603,05
5.81
394,30
5.72
204,00
9.40
Ao 2
Ao 3
1,094,898.
04
662,031.
37
432,866.
67
214,856.
71
1,184,052.
99
715,939.
02
468,113.
97
224,771.
88
Ao 4
1,195,893.
52
723,098.
41
472,795.
11
226,088.
70
Ao 5
1,207,852.
45
730,329.
39
477,523.
06
227,418.
69
(-) Depreciacin
(-) Otros gastos
89
190,29
6.32
218,009.
96
243,342.
09
246,706.
41
250,104.
38
26,90
0.76
26,900.
76
26,900.
76
26,900.
76
26,900.
76
1,574.49
163,39
5.56
191,109.
20
216,441.
33
219,805.
65
223,203.
61
236.17
24,50
9.33
28,666.
38
32,466.
20
32,970.
85
33,480.
54
1,338.32
138,88
6.23
162,442.
82
183,975.
13
186,834.
80
189,723.
07
1,574.49
APROBO
A partir del Estado de Resultados Proyectado, obtener algunos indicadores de rentabilidad, segn la
siguiente tabla:
Tabla 37: Indicadores de Rentabilidad con PNT
13.2
En la tabla 38 se detallan los supuestos considerados por APROBO para la elaboracin del flujo de caja
en un escenario sin plan de negocios, considerando que para este escenario se continuara dependiendo
de CEPIBO para la comercializacin.
Tabla 38: Supuestos para la Proyeccin del Flujo de Caja (Escenario sin PNT)
90
APROBO
Tipo
Productividad
Produccin
Precio
Costos
Ventas
Indicador
/ Variable
Rendimient
o por Ha
Volmen
de fruta
exportable
Precio
venta de
caja
(18,14)
Costo de
produccin
de caja
Ventas
anuales
Unidad
de
medida
TM/Ha/a
o
Ao Base
1/
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
20,397.52
20,397.5
2
Cajas/ao
863,274.1
7
Soles /
Caja
12.74
13.52
14.30
14.30
14.30
14.30
Soles /
Caja
12.74
13.52
14.30
14.30
14.30
14.30
Soles /
ao
514,728.4
1
Otros
A continuacin se presenta el flujo de caja de APROBO con una proyeccin de 05 aos en un escenario sin
la adopcin de tecnologas
Tabla 39: Flujo de Caja sin PNT (S/.)
91
APROBO
Indicador /
Variable
Productividad
Rendimiento por
Ha
Unidad
de
medida
TM/Ha/a
o
Ao
Base 1/
20,397.5 20,601.5
2
0
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
20,807.51
21,015.59
21,225.74
21,438.00
92
APROBO
Produccin
Volmen de fruta
exportable
Cajas/ao
863,274. 930,034.
17
04
Precio
Precio venta de
caja (18,14)
Soles /
Caja
13.52
Costos
Costo de
produccin de
caja
Soles /
Caja
13.52
Ventas
Ventas anuales
Soles /
ao
998,042.7
7
1,067,318
.69
1,077,991
.87
1,088,771
.79
22.36
22.36
22.36
22.36
22.36
18.09
18.69
18.54
18.53
18.51
1,094,898
.04
1,184,052
.99
1,195,893
.52
1,207,852
.45
514,728. 997,361.
41
53
Otros
93
APROBO
Tasa de
Descuento
20%
18%
S/.
78,815.12
S/. 108,494
FCE
TIRE
27%
FCF
TIRF
30%
94
APROBO
Relacin B / C
VAB (S/.)
1,425,555.50
1,280,379.53
B/C
1.11
Relacin B / C
VAB (S/.)
1,501,027.55
1,481,739.74
1.0
B/C
Variacion
5%
Costos unitario de
produccion por caja
+10%
+20%
+25%
Produccion
Cajas /ha/ao
-4%
valor
4.80
5.03
5.49
5.72
42,820.
53
Resultados
VANE
TIRE
206,75
2.79
35%
172,75
1.79
33%
104,74
9.79
27%
70,74
8.79
24%
62,474.73
27%
95
APROBO
-5%
-6%
-7%
42,374.
48
41,928.
44
41,482.
39
34,651.16
24%
6,827.59
21%
-20,995.98
18%
Resultado
s
Valor
Actual
109,318
Neto
.34
Econmico (en
base al flujo
de
caja
econmico)
Valor
Actual
140,054
Neto
.67
Financiero (en
base al flujo
de
caja
financiero)
Tasa
Interna
30%
de
Retorno
Econmica (en
base al flujo
de
caja
96
APROBO
econmico)
Tasa
Interna
de
Retorno
Financiera (en
base al flujo
de
caja
financiero)
Ratio
beneficio
costo (B/C) del
flujo de caja
econmico
Ratio
beneficio
costo (B/C) del
flujo de caja
financiero
33%
1.03
0.99
14. CONCLUSIONES
1. APROBO ha determinado que su problema central radica en los bajos niveles de rentabilidad del negocio
de banano orgnico, lo cual deriva de las causas siguientes: (i) Deficiente manejo del cultivo por parte
del productor socio a nivel de las labores culturales del cultivo, (ii) Inadecuada infraestructura para el
proceso de empaque y embarque de banano orgnico, (iii) Deficiente sistema de gestin de calidad en la
97
APROBO
asociacin. Esta problemtica identificado ocasiona los efectos siguientes: (i) Bajos niveles de
rendimiento por Ha. del cultivo de banano, (ii) Inapropiada implementacin de sistema de cosecha, post
cosecha y empaque de banano orgnico, (iii) Deficientes capacidades de la asociacin para la obtencin
de certificaciones de calidad (produccin orgnica).
2. Con el objeto de revertir la problemtica identificada APROBO plantea las siguientes soluciones
tecnolgicas:
- Incremento del rendimiento exportable (cajas por ha) de los socios de APROBO
- Implementacin de sistema de gestin de la calidad y sistema mecnico de cable va.
- Implementacin de sistema de control interno para acceder a certificaciones de calidad (produccin
orgnica)
3. Con la adopcin de las tecnologas APROBO pretende injerir en sus indicadores de competitividad de la
siguiente manera: a nivel de la produccin incrementar las cajas exportables de 38.072 a 52.954 al ao
03; a nivel de la calidad disminuir los niveles de descarte perdida en campo de 25% a 10%; a nivel de
ventas incrementar de S/. 514,728 a S/. 1.189,053 al ao
4. La propuesta tecnolgica se considera viable porque hay referencias de asociaciones del valle del Chira
que han implementado tecnologas que se consignan en el PN con xito; as mismo APROBO ha
propuesto convocar a personal tcnico capacitado para hacer factible la adopcin de tecnologas lo cual
tambin ha sido consensuado oportunamente con los socios de la asociacin.
5. A nivel comercial la garanta esta otorgada por los vnculos comerciales que iniciado APROBO con
CEPIBO y otras empresas agroexportadora, quien se constituir en el comprador del producto bajo la
modalidad caja empacada en finca.
6. A nivel de la contrapartida, APROBO cuenta con la prima de comercio justo que otorga un dlar por caja
comercializada a estos mercados, adems con el compromiso de prstamo por parte de CEPIBO.
98
APROBO
7. Finalmente se puede afirmar que el que con las mejoras tecnologas propuestas, el negocio de banano
orgnico es factible, viable y rentable ya que presenta indicadores econmicos positivos, tanto a nivel
del VAN con a nivel del TIR y el B/C
15. ANEXOS
Para complementar el sustento del PNT, se debern anexar los siguientes documentos:
1.1
Estados financieros (como mnimo Balance General y Estado de Ganancias y Prdidas) de los ltimos
tres (3) aos. En caso de un menor tiempo de operaciones, presentar los estados financieros de todos los
ejercicios anteriores a la presentacin de la ST. Estos documentos debern ser firmados por el
representante legal y refrendados por un contador. Son vlidas las declaraciones de renta anual. Si la
Organizacin no lleva contabilidad y an no ha iniciado actividades formales, no se exigir la
presentacin de esta documentacin.
1.2
Cronograma de actividades (mensual durante el plazo solicitado para el apoyo del Programa). Debe
incluir no solo las actividades de adquisicin de bienes y servicios, sino todas las actividades del PNT
(labores culturales, siembras, cosechas, capacitaciones, proceso y venta de productos, obtencin de
certificaciones, negociacin con clientes, etc.).
1.3
Al menos una (1) cotizacin o propuesta econmica por cada bien y/o servicio solicitado. Las
cotizaciones deben ser emitidas por un proveedor formal y debern contener el detalle de las
especificaciones tcnicas del bien, as como las condiciones de pago, el lugar de entrega, si incluye
garantas, etc. Las propuestas econmicas deben contener los trminos de referencia del servicio (perfil
del profesional o tcnico requerido, plazo del servicio, metodologa, contenido temtico, materiales,
nmero de personas al que se dirige, costo total, forma de pago, etc.). En el caso de obras civiles, tales
99
APROBO
como la construccin de almacenes, centros de empaque, naves industriales, etc. se deber adjuntar la
memoria descriptiva de la obra, el presupuesto a todo costo y un plano de la misma (vista en planta).
1.4
Cartas de intencin de compra o contratos con clientes identificados para la comercializacin de los
productos a obtener con el PNT.
1.5
Disco compacto con la versin digital del PNT en formato Word conteniendo adems las hojas de
clculo en formato Excel con la informacin econmico financiera segn la Gua para la Formulacin del
PNT como es: plan de siembras, plan de produccin y ventas; anlisis de costos; presupuesto detallado
del PNT; flujos de caja proyectados, clculo de indicadores y anlisis de sensibilidad. La informacin
deber considerar todos los supuestos e indicadores de sustento en la formulacin del PNT.
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APROBO
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