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PROYECTO:
CREACION DE AGENCIA DE EVENTOS OBREGON Y ASOCIADOS
DOCENTE
PEDRO ANTONIO CRUZ
ELABORADO POR :
DIHNA ELIZABETH OBREGON DAVILA.
LARRY GUADALUPE VALVIA AGUILAR
WENDDY VANESSA MONGE RIVAS
GRISELDA VIEZABETH OBREGON
ndice
INTRODUCCION................................................................................................... 4
1.
Objetivo general..................................................................................... 5
1.2
Objetivos especficos.............................................................................. 5
2.
Antecedentes................................................................................................ 6
3.
PLANTEAMIENTO DE PROBLEMA...................................................................7
4.
JUSTIFICACION.............................................................................................. 8
Capitulo I............................................................................................................. 9
I.
ESTUDIO DE MERCADO................................................................................. 9
I.i
I.iv
ANALISIS DE LA OFERTA.......................................................................13
PROMOCION Y PUBLICIDAD..................................................................16
Capitulo II.......................................................................................................... 16
II.
ESTUIO TECNICO......................................................................................... 16
II.i Tamao del proyecto............................................................................... 16
II.ii
Tamao de mercado............................................................................. 16
II.iii
TAMAO DE TECNOLOGA........................................................................19
ESTUDIO FINANCIERO.............................................................................. 37
III.i
III.ii
Servicios bsicos.................................................................................. 46
Publicidad............................................................................................. 48
Matrculas y licencias........................................................................... 48
III.v
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.......................................................................59
CAPITULO IV...................................................................................................... 60
Conclusiones.................................................................................................. 60
INTRODUCCION
Una Agencia de Eventos se caracteriza por brindar servicios relacionados con la
planificacin, organizacin y realizacin de diversos tipos de eventos, tanto pblicos como
privados. Los eventos sociales (bodas Y quince aos) son fenomenos sociales muy antiguo,
las personas juegan un papel importantes en cada unos de los eventos familiares por que es
necesario tener en cuenta muchos detalles que haran que el evento cumpla con las
espectativas de los invitados y con nuetras propias espectativas como organizadores.
Objetivo general
1.2
Objetivos especficos
2. Antecedentes
Una agencia de eventos se refiere a diseos, planificacin, y produccin de
congresos, festivales, ceremonias, fiestas, convenciones u otro tipo de
reuniones, cada una de las cuales puede tener diferentes finalidades. Estos
han sido de gran importancia en la vida cotidiana de las personas y en muchos
aos ha sido difcil encontrar una empresa que llene nuestras expectativas y se
ajuste a lo que realmente esperamos de ellos, por lo tanto en nuestra actual
sociedad se ha venido reforzando esta necesidad con el crecimiento de
negocios, reuniones exteriores, convenciones, bodas, quince aos,
cumpleaos entre otros.
Una agencia de eventos es aquella que oferta un servicio, a diferentes
individuos que buscan un local agradable, accesible, de calidad, con los
insumos necesarios, atencin de alta calidad, con personal calificado,
acogedor, donde puedan sentirse satisfechos y remunerados por el servicio
prestado.
En la busca de investigaciones sobre nuestra temtica encontramos trabajos
relacionados:
Segn L. Argillo, A.Borja P.Pachecho, escuela de diseo y comunicacin visual
Escuela Superior Politecnica Del Litoral
Campus Las Peas Malecon 100 y Loja Apartado 09-01-5863, GUAYAQUILECUADOR
Segn Ana Mara Obando Garca
Cod.42162043
Trabajo de grado para obtener el ttulo de ingeniera industrial
Universidad tecnolgica de Pereira
Facultad de In. Industrial Pereira 2008
Segn Jesica Pintus
Alumna facultad politcnica- universidad nacional del este
Ciudad del este, Paraguay
3. PLANTEAMIENTO DE PROBLEMA
Actualmente encontrar una agencia de eventos donde brinde todos los servicios
necesarios para organizar diferentes eventos sigue siendo un problema; por qu
no existe una agencia o agencias de eventos que complete la satisfaccin de
clientes en servicio, calidad, cumplimiento, responsabilidad y eficacia en el
desarrollo del evento, del cual se espera la aceptacin de la empresa como en
pblico en general.
En la ciudad de Sebaco no existe este tipo de agencias, lo cual hace que se
vuelva una necesidad para la poblacin e incertidumbre a la vez, ya que los
clientes buscan la forma de como localizar este tipo de servicio en otros
departamentos o sitios cercanos que se ajuste tantos a sus necesidades y en el
mbito econmico .
4. JUSTIFICACION
Este proyecto nace con la inquietud de dar a conocer un proyecto de inversin
sobre la creacin de una Agencia de eventos, en el cual se llamar agencia de
evento Obregn y asociados ubicado el municipio de Sebaco, departamento de
Matagalpa, el proyecto surge a travs de una idea bien planificada decidimos optar
esta idea porque al observar el anlisis del mercado , que en la ciudad Se ha
caracterizado por tener negocios : como tiendas de calzado y ropa , negocios de
comidas , negocios de batidos entre otros y pudimos apreciar que en esta ciudad
no cuenta con este tipo de negocio ms que solo cuenta con dos puntos de
floristera y lugar adecuado para festejar eventos, as cuenta tambin asesora de
una disco por parte de la radio de esta misma ciudad como hoy en da a travs
de la tendencias ,modas se manifiesta en estos tiempos varias series de tipos de
eventos normalmente los clientes que habitan en esta ciudad no tienen un lugar
idneo y especfico para conseguir los materiales adecuados hacer un festejo y
debido al anlisis del campo del mercado esta es una buena opcin para que
nuestros futuros clientes tenga un servicio satisfecho y se sienta muy a gusto con
nosotros; el propsito de este proyecto es brindar un servicio de calidad donde el
cliente no tiene que acudir a otros lugares para conseguir el material ya que este
negocio se encargara de brindar todo los elementos necesarios para su
satisfaccin . De acuerdo a la informacin que obtengamos primaria y secundaria
se pretender que nuestro negocio se factible y viable con la finalidad que el
respectivo negocio tenga una demanda insatisfecha tanto como oferta.
Este proyecto se realizara con el objetivo de satisfacer la necesidades de la
poblacin de nuestra ciudad de Sebaco ,lo cual permitir un servicio completo en
producto atencin ,cumplimiento, diseo, calidad a la misma vez contribuir al
crecimiento de la empresa y a generar mas ofertas de trabajos a nuestra
economa actual ; se ha decidido llevar la realizacin de este proyecto, por lo que
se realizo un estudio de mercado a travs de la fuente primaria y secundaria
mediante entrevista a pequeos locales que no ofrecen en un 100% el servicio
completo y necesarios para estos tipos de eventos , lo cual se pretende a ejecutar
cunado tengamos los resultados finales. No obstante es necesario realizar este
proyecto porque en la ciudad de Sebaco no existe un lugar idneo donde se
presta este servicio completo y de prestigio.
Capitulo I
I.
ESTUDIO DE MERCADO
En otras palabras en estudio del proyecto incluye todos los posibles datos y
actividades necesarias para la contribucin al xito de la implementacin de
proyecto desde el punto vista de la demanda-oferta.
I.i
I.ii
10
I.iii
Tabla N1
AOS
FLORES
MATERIAL DE
DECORACINE
S
ALQUIL ER
DE SILLAS
ALQUILER
DE MESAS
ALQUILER DE EQUIPOS
LOCAL
DE AUDIO
2012 C$
216000
83.520,00
25.200,00
31.320,00
36.000,00
95.760,00
2013 C$
223200
122.400,00
25.200,00
31.320,00
54.000,00
133.200,00
2014 C$ 268800
63.000,00
16.800,00
20.880,00
72.000,00
162.000,00
2015 C$
78.600,00
C$
347.520,00
16.800,00
C$
84.000,00
20.880,00
C$
104.400,00
84.000,00
C$
246.000,00
180.000,00
C$
570.960,00
TOTAL
C$
309600
1017600
Tabla N 2
TOTAL
C$
487.800,00
C$
589.320,00
C$
603.480,00
C$
689.880,00
C$
2.370.480,00
V de X
V de X2
V DE xy
0 -
1 589.320,00
4 1.206.960,00
9 2.069.640,00
14 3.865.920,00
11
x 2 y x xy
n x 2( x ) 2
a=
a=
3318560023314080
5636
9871520
20
a= 493576
b=
x 2
n
n xy x y
4 ( 3885680 )6(2370400)
2
4 ( 14 )(6)
1554272014222400 1320320
=
=66016
5636
20
b=
y=a+bx
Una vez obtenido los datos al plantear la formula a travs del mtodo mnimo de
cuadrados, que la demanda actual es de C$ 831620 anual en inversin, se
procede a calcular cunto es lo que se invertir en cada uno de los materiales
necesarios para efectuar bodas y quinces aos para el ao 2016.
Ejemplo:
1. Cunto es lo que se invertir en efectivo sobre el material en flores?
Solucin a la pregunta
12
1017600
757640=C $ 325239.8097 Flores
2370400
2. Cunto es lo que se invertir en efectivo sobre el material decoraciones?
347520
757640=C $ 111072.4633 Material decoraciones
2370400
13
Tabla N3
MATERIAL DE ALQUIL
DECORACINE ER DE
ALQUILER
ALQUILER EQUIPOS
AO FLORES
S
SILLAS
DE MESAS
DE LOCAL DE AUDIO
26847,625
182487,147
2016
325239,8097
111072,4633
8 33367,76349 78625,18983
9
De acuerdo a la tabla N 3 se puede apreciar cuanto es lo que se invertir en cada
uno de los materiales para organizar estos tipos de eventos y de acuerdo a la
entrevista sacaremos al mes 3 bodas 1 quince aos.
I.iv
ANALISIS DE LA OFERTA
OFERTA = Demanda +%
Si la demanda proyecta del ao 2016 fue 757640 se aumentara el 15% para
obtener los dato de la oferta y adems esto servir para que no ocurra demanda
insatisfecha.
Tabla N4
MATERIAL DE
DECORACIN ALQUIL ER
AO
FLORES ES
DE SILLAS
374,025.7
30,874.769
2016
8 127,733.3328
67
14
ALQUILER DE
MESAS
C$
38,372.93
ALQUILER
EQUIPOS
DE LOCAL
DE AUDIO
90,418.9683 209,860.220
1
1
I.v
Tabla N5
2012
2013
2014
2015
201
937.50
941.25
950.00
1000.00
1650.0
581.25
587.50
593.75
600.00
850.0
187.50
2425.00
135.00
188.25
2450.00
142.00
190.00
2475.00
150.00
200.00
2500.00
150.00
250.0
2500.0
180.0
188.00
195.00
200.00
200.00
230.0
4150.00
700.00
4200.00
700.00
4500.00
700.00
5000.00
700.00
7500.0
750.0
870.00
870.00
870.00
870.00
945.0
1800.00
1800.00
1950.00
2000.00
2000.0
alquiler de local
3000.00
4500.00
6000.00
7000.00
cortinas
Manteles
De acuerdo al estudio de mercado segn la recopilacin de los datos que se
obtuvieron estos es lo que ofertaremos en productos. Se pude apreciar en la tabla
como ha venido variando los precios a travs del tiempo.
7300.0
10
504.0
Arreglos:
Arreglos grandes
de flor extranjera
Arreglos grandes
de flor nacional
Centros de mesa
(bodas y quince
aos)
Arco
Pozo para regalos
Fuente para
chocolate
Audio
Sillas
Mesas
Material de
decoracin
En la tabla siguiente se estima la cantidad exacta para cada uno de los productos
que ofreceremos al ser utilizado para organizar los eventos, tambin se considera
la demanda anual en cada uno de los productos que se llevan los eventos y de
acuerdo a la informacin necesaria que nos brindaron los pequeos locales se
estima la cantidad de bodas y quince aos que se efecta cada mes
15
Evento de bodas
productos a ofrecer en los
eventos
Arreglos de flor extranjeras
Arreglos de flor nacional
Centros de mesas
Cantidad
Productos
a ofrecer
4
4
5*
96
96
96
96
48
48
63
756
1512
1512
756
12
24
24
12
1
1
0
12
12
24
24
0
24
24
0
12
12
Material de decoraciones
poso de arreglo
Fuente de chocolate
Fuente de chocolate
3/4*
48
48
Arcos
Cantidad
Productos
4
4
63
1
0
1
1
Qunice Aos
16
3/4*
5*
48
48
756
12
0
12
48
48
756
12
0
12
96
96
1512
24
96
96
1512
0
0
24
12
12
24
24
I.vi
PROMOCION Y PUBLICIDAD
Capitulo II
II.
ESTUIO TECNICO
II.i
II.ii
Tamao de mercado
17
II.iii
Materiales y equipos
a utilizar
Equipos de oficina
Escritorios
Sillas de oficinas
Tt
Papelera y tiles de
oficina
Precio
global de los Proveedo
Cantidades productos
r
3
9
Engrapadoras
Cajas de Lapiceros
de tinta
Remas de papel
carbn
Sello Propio
Perforadora
saca grapas
Cajas de clic grandes
3
8
4
6
18
27600.00 curacao
15000.00 curacao
42600.00
L.
800.00 MAYON
L.
600.00 MAYON
L.
270.00 MAYON
L.
390.00 MAYON
L.
320.00 MAYON
L.
1200.00 MAYON
L.
210.00 MAYON
L.
72.00 MAYON
400.00 L.
Cajas de grapas
240.00
Caja de fastener
200.00
Reglas
60.00
Tijeras
Tt
63.00
4825.00
rea de limpieza
Mechas de Lampazos
Palo metlico de
lampazo
135.00
400.00
Cepillo de escoba
220.00
Asitin
700.00
Mster Musculo
800.00
Papel Higinico
105.00
Jabn Liquido
180.00
Guantes
105.00
Cepillo de inodoros
60.00
Papeleras
Tt
Material de
acondicionamiento
Gibson
Metales de oficina
angulares
Polares
Postes
Esquineros
Canal de sombrero
Pastas encalichaje
Tornillos
360.00
3065.00
14
45
2
2
19
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
L.
MAYON
2380.00 Sinsa
1350.00
1300.00
1000.00
2500.00
1000.00
1100.00
400.00
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Quit
Sener
Brochas
Pinturas later
Bandejas
Rodos con felpas y
extensiones
Mankistape
Tt
Mano de obra
Tt
Tt
II.
2
5
4
15
3
5
7
240.00
1,100.00
200.00
3825.00
192.00
Sinsa
Sinsa
Sinsa
Sinsa
685.00
105.00
15837.00
16500
16500
40227.00
TAMAO DE TECNOLOGA
En base la tecnologa del presente proyecto se pretende utilizar todos los equipos
necesarios con el propsito de tener un buen control sobre las actividades
financieras de esta manera, con el objetivo de obtener mejores resultados en las
operaciones. Es por tal razn que el negocio de agencia de eventos contara con
equipos tecnolgicos y servicios de redes inalmbricas para el personal
administrativo facilitando el trabajo y el buen desempeo de acuerdo los objetivos
propuestos la administracin.
De acuerdo a lo anterior se determina que la tecnologa necesaria para llevar a
cabo el funcionamiento de la tienda se encuentra disponible en el mercado, es por
tal razn que el anlisis tamao tecnologa no es factor limitante para este
proyecto. No obstante tambin contaremos con el servicio del audio ya que es
unos de los servicios principales para efectuar los eventos
Equipos
de audio
Equipo de audio
Computadora
Parlantes
Data show
micrfonos
Cables y
extensiones
1
4
1
2
Equipos
tecnolgicos
Equipos
Tecnolgicos de
Precio
oficinas
Global
15000.0
Computadoras
0 Impresoras
29816
Aire
7187acondicionado
3800tt
1000
Cantidades
precio Global
del producto
3
45000.00
3
10500.00
2
20
36000.00
91500.00
Tiempo
Promedi Personas Personas
Tiempo Nmero de
o
de Atendida Atendidas
Trabajo Trabajadores
Atencin s al mes al ao
al Cliente
8 horas
4 auxiliar de
8 horas
arreglo
24
Considerando que nuestra agencia tiene la alta demanda en servicios, podamos decir
que tendramos la capacidad de atender a 2personas por mes.
Tamao de la mano obra proyectada constaran del siguiente personal administrativo:
CARGOS
CANTIDAD
Gerente propietario
SALARIO
MENSUAL
17,333.33
Contador/ Admn.
6500.00
Recepcionista
3033.33
Auxiliares de arreglos
13000.00
conserjes
5416.67
Dj
3971.67
21
22
23
Norte: Matagalpa
Sur: Dario
Este: San isidro
Oeste: Molino Norte
24
Proceso productivo
Smbolo
Cotizacin del servicio del evento : es la cotizacin de cada
uno de los eventos a realizarse dentro de esta empresa
Solicitar del evento a efectuarse: es la reservacin del evento
ya realizada por el cliente
Preparacin del evento: Es donde procede cada unos de los
auxiliares con sus funciones a ejecutar la realizacin, con
todos los materiales necesarios y adicionando la preparacin
del equipo del audio
Se inspecciona la calidad del servicio: e donde el
responsable deber inspeccionar cada unos de los detalles
de los eventos, como tambin es responsable de informar a
sus superiores.
Entrega del servicio : ya revisado el evento y consultado con
el cliente se realiza la entrega del evento
Desembolso del efectivo: es cundo el cliente desembolsa el
efectivo por el producto que solicito
25
DESCRIPCION
CANTIDAD
DIMENCIONES
Area(m2)
1
2
Unidad
Unidad
12mx17m
4.70mx6.51m
204
30.60
Unidad
4.70mx6.51m
30.60
Unidad
2.70mx1.30
Unidad
2.70mx1.30
Auditorio
Oficina del
contador
Oficina del
gerente
Servicios
sanitarios
Servicios
sanitarios
Bodegas
Unidad
11mx12m
132
Pasillos
Global
Recepcin
40
Entrada
456.45
3
4
5
3.25
26
88
N
1
2
4
5
6
DESCRIPCION
rea (m2)
rea de ventas
Oficina
administrativas
Servicio sanitarios
Bodegas
Pasillos
Recepcin
Entrada
204
61.20
44.69
13.41
8
132
3.25
40
8
1.75
28.92
0.71
8.76
1.75
TOTAL
456.45
100.00
27
28
DESCRIPCION
CANTIDAD
rea de recepcin
1
1
Oficinas administrativas
2
3
2
Computadoras
Impresoras
Aire acondicionado
Bodega
29
Equipo de audio
1 computadora
4 parlantes
1 data show
2 micrfonos
Cables y extensiones
30
COSTOS
El anlisis de los costos que se presenta como parte de la conclusin del estudio
tcnico, consiste en la determinacin y distribucin de los costos de inversin
necesaria para el proyecto.
Cabe mencionar que este anlisis de costos se sustenta en parte de los gustos y
necesidades y/o prioridades de los clientes, recabada a travs de la pequea
entrevista a pequeos puntos locales como parte del estudio de mercado.
As mismo los costos en lo que se deber incurrir, se analizaron basados en los
requerimientos exigidos por las respectivas autoridades locales y nacionales, los
cuales fueron recabados como parte del estudio tcnico. Entre estos costos se
presentan los siguientes
COSTOS DE LA INVERCION INICIAL
Como se ha expresado anteriormente para la creacin de una agencia de eventos
Obregn y asociados se pretende utilizar una edificacin existente, es por ello que
solo se requiere acondicionar el local en mencin. En la siguiente tabla se muestra
sntesis o resume de los costos de acondicionamiento de las actuales
instalaciones donde se pretende operar el proyecto.
TABLA RESUMEN COSTOS DE ACONDICIONAMIENTO INSTALACIONES
FISICAS DEL LOCAL.
DESCRIPCION
Divisin de oficinas
Mano de obra
COSTO TOTAL(C$)
22882.64
14782.61
Rubros
CANTIDA
D FISICA
COSTO UNITARIO
con IMPUESTO
COSTO
UNITARIO sin
IMPUESTO
total
material de limpieza
Mechas de
Lampazos
Palo metlico de
lampazo
Cepillo de escoba
Asitin
Mster Musculo
Papel Higinico
Jabn Liquido
45
39.13
117.39
4
4
4
4
3
3
100
55
175
200
35
60
86.96
47.83
152.17
173.91
30.43
52.17
347.83
191.30
608.70
695.65
91.30
156.52
31
Guantes
Cepillo de
inodoros
Papeleras
tt
35
30.43
91.30
3
3
20
120
845.00
17.39
104.35
734.78
52.17
313.04
2,665.20
CANTIDAD
FISICA
COSTO UNITARIO
con IMPUESTO
COSTO
UNITARIO sin
IMPUESTO
total
Material de oficinas
Escritorios
Sillas de oficinas
material de
oficinas
3
9
9200
1666.67
8000
1449.28
24000.00
13043.48
37,043.48
Equipos
tecnolgicos de
oficinas
Computadoras
Impresoras
Aire
acondicionado
CANTIDAD
FISICA
COSTO UNITARIO
con IMPUESTO
COSTO
UNITARIO sin
IMPUESTO
total
3
3
15000
3500
13043.48
3043.48
39130.43
9130.43
18000
15652.18
31304.35
TT DE EQUIPOS
TECNOLOGICOS
79565.21
32
CANTIDAD
FISICA
Rubros
Equipos de audio
Computadora
Parlantes
Data sohw
micrfonos
Cables y
extensiones
tt equipos de
audios
COSTO UNITARIO
con IMPUESTO
COSTO
UNITARIO sin
IMPUESTO
total
4
1
2
15000.00
7454.00
7187.00
1900.00
13043.48
6481.74
6249.57
1652.175
13043.48
25926.96
6249.57
3304.35
1000.00
869.57
869.57
49393.93
Mobiliario y
equipo de
eventos
Sillas
Mesas
Cortinas
Manteles
TT
Cantidad
250
63
10
63
33
36956.52
33965.22
5913.04
6847.83
83682.61
Papelera y tiles
de oficina
Engrapadoras
Cajas de Lapiceros
de tinta
Remas de papel
carbn
remas de papel
bond
Remas de folder
t.C
Sello Propio
Perforadora
saca grapas
Cajas de clic
grandes
Cajas de grapas
Caja de fastener
Reglas
Tijeras
Tt
costo unitario
Costo unitario
sin
con impuestos
impuestos
Total
4
200
173.91
695.65
150
130.44
521.74
45
39.13
234.78
130
113.04
339.13
4
3
2
3
80
400
105
24
69.57
347.83
91.31
20.87
278.26
1043.48
182.61
62.61
8
8
8
3
3
50
30
25
20
21
43.48
26.09
21.74
17.39
18.26
347.83
208.7
173.91
52.17
54.78
4195.65
DESCRIPCION
a. Acondicionamiento de las
Instalaciones Fsicas del Local
TOTAL C$
37,665.25
b. Mobiliario de oficinas
c. Mobiliario equipos tecnolgicos
D. Equipos de audio
37,043.48
79,565.21
43,393.93
c. Materiales de limpieza
2,665.20
83,682.61
4,195.65
34
N
1
2
DESCRIPCION
MONTO
Tramite en DGI-Renta Matagalpa (RUC)
10.00
Tramite en benemrito cuerpo de bomberos
2000
(certificado de inspeccin-seguridad vecinal)
3
Tramite en alcalda municipal de Matagalpa.
(Matricula 2% S/inversin inicialen
5,884.23
acondicionamiento)
Total C$
7,894.23
Las inversiones en publicidad consideradas para el lanzamiento de la Agencia son
las siguientes:
Costos de publicidad para la apertura de la Agencia
DESCRIPCIO
N
Vietas
radiales
Afiches
Postales
Brochures
TOTAL
GENERAL(C$)
UNIDAD
CANTIDAD
C.U (C$)
Glb
1.00
2500
Glb
Glb
Glb
1.00
1.00
1.00
2,000.00
1,500.00
2,000.00
35
COSTO
TOTAL
2500
2,000.00
1,500.00
2,000.00
6,000.00
DESCRIPCION
Insumos para el
mantenimiento fsico.
MONTO(C$)
313.88
Insumos para la
administracin
51,775.00
Efectivo en caja.
25,654.61
TOTAL
C$ 77743.49
36
OBSERVACION
Esta cantidad
representa equivalente a
los insumos de
mantenimiento fsico de
local
Esta cantidad
representa parte de la
cantidad necesaria, para
cubrir pagos de S.
bsicos y salarios
esta cantidad equivale al
10% del monto total
invertido en mobiliario y
equipo de utilera
RUBROS
I. INVERSIONES FIJAS
a. Acondicionamiento de
las Instalaciones Fsicas
del Local
MONTO
GLOBAL
37,665.25
b. Mobiliario de oficinas
c. Mobiliario equipos
tecnolgicos
37,043.48
d. Equipos de audio
49,393.93
C. materiales de limpieza
mobiliario y equipos
eventos
Papelera y tiles de
oficina
Subtotal inversiones
fijas
2,665.20
79,565.21
83,682.61
4,195.65
294,211.33
II. INVERSIONES
DIFERIDAS
a. Estudio de Pre
inversin
5,500.00
b. Gastos legales
7,894.23
c. Publicidad
6,000.00
Subtotal inversiones
diferidas
III. CAPITAL
OPERATIVO
a. insumos material de
decoraciones
b. Insumos para
mantenimiento fsico
c. Insumos para la
administracin
19,394.23
5,897.40
313.88
51,775.00
insumos floristera
5,300.00
e. Efectivo en caja
25,654.61
37
Subtotal capital
operativo
IV. ADMINISTRACION
DEL PROYECTO
V IMPREVISTOS (5%
INV. TOTAL)
INVERSIONES
TOTALES
88,940.89
3,766.53
20,127.32
426,440.30
38
CAPITULOIII
III.
ESTUDIO FINANCIERO
39
MONTO
GLOBAL
37,665.25
37,043.48
79,565.21
49,393.93
2,665.20
83,682.61
4,195.65
294,211.33
5,500.00
7,894.23
6,000.00
19,394.23
5,897.40
313.88
51,775.00
5,300.00
25,654.61
88,940.89
3,766.53
20,127.32
426,440.30
40
III.i
41
Rubros
Valor del activo
A. ACTIVOS FIJOS
acondicionamiento
de las instalaciones
fsicas del local
37,665.25
Equipos de oficina
Vida
til
Deprecia
Cuota de cin del
depreciac ltimo
Valor del
in anual
ao
salvamento
20
1,883.26
9,
416.31 28,248.94
Escritorios
24,000.00
4,800.00 24,000.00 -
Sillas de oficinas
Subtotal de equipo
de oficina
Equipos
tecnolgico de
oficina
13,043.48
2,608.70 13,043.48 -
Computadoras
39,130.43
7,826.09 39,130.43 -
9,130.43
1,826.09 9,130.43
Aire acondicionado
Subtotal de equipos
tecnolgico de
oficina
Equipo de audio
31,304.45
6,260.89 31,304.45 -
Computadora
13,043.48
2,608.70 13,043.48 -
Parlantes
25,926.96
5,185.39 25,926.96 -
Data show
6,249.57
1,249.91 6,249.57
Micrfonos
Cables y
extensiones
Subtotal equipo de
audio
3,304.35
660.87 3,304.35
Impresoras
Total en activos
fijos
7,408.70
-
15,913.06
9,704.87
202,798.40
34,909.89
42
174,549.4
6
28,248.94
III.ii
43
III.iii
De acuerdo a los datos que obtuvimos al nivel de local como nacional, se estima
que para el primer ao de operacin efectuaremos 12 bodas y 12 quince aos es
decir que al mes vamos a celebrar una boda y uno 15 aos.
RUBROS
I. INVERSIONES FIJAS
a. Acondicionamiento de las
Instalaciones Fsicas del Local
b. Mobiliario de oficinas
c. Mobiliario equipos tecnolgicos
d. Equipos de audio
C. materiales de limpieza
mobiliario y equipos eventos
Papelera y tiles de oficina
Subtotal inversiones fijas
1 2 3 4
37,665.25
37,043.48
79,565.21
49,393.93
2,665.20
83,682.61
4,195.65
37043.48
79565.21
49393.93
166002.6
1
294,211.33
5,500.00
7,894.23
6,000.00
Evento de bodas
productos a ofrecer en los
eventos
Arreglos de flor extranjeras
19,394.23
5,897.40
313.88
51,775.00
5,300.00
25,654.61
88,940.89
3,766.53
20,127.32
166002.6
1
426,440.30
Cantidad
Productos
a ofrecer
4
44
2
48
3/4*
96
5*
96
48
48
96
96
48
63
756
1512
1512
756
Arcos
12
24
24
12
Material de decoraciones
poso de arreglo
Fuente de chocolate
1
1
0
12
12
24
24
0
24
24
0
12
12
Centros de mesas
Cantidad
Qunice Aos
1
48
48
756
12
0
12
2
48
48
756
12
0
12
3/4*
96
96
1512
5*
24
96
96
1512
0
0
24
12
12
24
24
AOS
1
3/4*
5*
SERVICIOS DE EVENTOS
A. Bodas
12
24
24
12
B. quince aos
12
12
24
24
26310.00
26310.00
26310.00
26310.00
PRECIOS eventos
A. Bodas
45
B. quince aos
26310.00
26310.00
26310.00
26310.00
631,440.00
315,720.00
315,720.00
B. quince aos
631,440.00
315720
315720
631440
631440
servicio de sillas
18000
27000
36000
27000
servicio de audio
180000
270000
360000
270000
servicios de materiales
manteles
12,096.00
18,144.00
cortinas
2,400.00
3,600.00
24192
18,144.00
4,800.00
3,600.00
Alquiler
175,200.00
262,800.00
350,400.00
262,800.00
mesas
22,680.00
34,020.00
45,360.00
34,020.00
materiales de adornos
subtt servicios materiales
tt de ingresos
48000
72000
96000
458376
687564
916752
1089,816.00 1634,724.00
2179,632.00
72000
687564
1634,724.00
ESTMACION DE SALARIOS
CARGO
Gerente
Recepcionista Cajera
CANTIDA
D
SALARIO
BASE
PRESTACIONE
S
TOTAL
TOTAL
MENSUAL
SOCIALES
MENSUAL
ANUAL
17,333.33
208,000.00
3,033.33
36,400.00
4,000.00
1,333.33
2,800.00
233.33
46
Conserjes
auxiliares para
adornar
Administrador/
contador
DJ
2,500.00
416.67
3,000.00
5,416.67
65,000.00
13,000.00
156,000.00
500.00
6,500.00
78,000.00
291.67
3,791.67
45,500.00
1,000.00
6,000.00
3500
49,075.0 588,900.
0
00
tt
En caso de los gerentes propietarios que cada uno de ellos gana la cantidad total
al mes es 17333.33 y que cada uno ganara 4333.33. En la relacin a los salarios
de arriba detallado, estos son los mayores salarios, a lo salarios mnimos
establecidos por el MITRAD tantos pequeas y medianas empresas nacional
entraron en vigencia en marzo de 2014. Ambas cabe mencionar que los salarios
establecidos para cada empleado dentro de las prestaciones sociales aguinaldo e
INSS y con respecto a la vacaciones ellos gozaran de ese derecho.
III.iv
RUBROS
3/4
5*
COSTO
UNITARI
O
47
AO 1
Materiales para
la decoracin del
evento
papel crepe
240
264
288
300
5.00
1,200.00
1,320.00 1,440.00
1,500.00
Silicone
Pistola de
silicone
Cinta
mantequilla
Blanca
Cinta
mantequilla
morada
24
26
29
30
275.00
6,600.00
7,150.00 7,975.00
8,250.00
60
66
72
75
60.00
3,600.00
3,960.00 4,320.00
4,500.00
48
53
58
60
280.00
13,440.0
0
16,240.0
14,840.00 0
16,800.00
48
53
58
60
280.00
13,440.0
0
16,240.0
14,840.00 0
16,800.00
48
53
58
60
280.00
13,440.0
0
16,240.0
14,840.00 0
16,800.00
48
53
58
60
280.00
13,440.0
0
16,240.0
14,840.00 0
16,800.00
Tijeras
36
40
43
45
20.00
720.00
Engrapadoras
36
40
43
45
40.00
1,440.00
1,600.00 1,720.00
1,800.00
Fomi
240
264
288
300
9.00
2,160.00
2,376.00 2,592.00
2,700.00
Scarche rosado
24
26
29
30
85.00
2,040.00
2,210.00 2,465.00
2,550.00
Scarche morado
24
26
29
30
85.00
2,040.00
2,210.00 2,465.00
2,550.00
Scarche azul
24
26
29
30
85.00
2,040.00
2,210.00 2,465.00
2,550.00
Saca grapas
36
40
43
45
24.00
864.00
960.00 1,032.00
1,080.00
Reglas
Cartulinas
rosada
Cartulinas
morada
36
40
43
45
20.00
720.00
800.00 860.00
900.00
120
132
144
150
7.50
900.00
990.00 1,080.00
1,125.00
120
132
144
150
7.50
900.00
990.00 1,080.00
1,125.00
Cartulinas azul
Palillos de
esquimos
120
132
144
150
7.50
900.00
990.00 1,080.00
1,125.00
60
66
72
75
25.00
1,500.00
1,650.00 1,800.00
1,875.00
1,875.5
0
81,384. 89,576.0
00
0
Cinta
mantequilla azul
Cinta
mantequilla
Rosada
sub total
48
800.00 860.00
900.00
98,194. 101,730.
00
00
Se considera el mismo costo de los insumos para el ao 3y4, y de forma igual los
mismos costos entre los aos y de forma igual los mismos cotos entre el ao 5.
Servicios bsicos
RUBROS
Energa elctrica
Kwh
m3
Agua
servicio de casa claro
TOTAL SERVICIOS
BASICOS
Glb
MENSUAL
ANUAL
650.00
7,800.00
250.00
3,000.00
1,800.00
21,600.00
2,700.00
32,400.00
Para estimar la cantidad requerida para cubrir los gastos de papelera se requiri
de un presupuesto, en el cual contiene los siguientes rubros:
49
CONCEPTO
Engrapadora
s
Resmas de
papel bond
Cajas de
lapiceros de
tintas
Cajas de
lapiceros de
carbn
Resma de
papel carbn
Cajas de Clic
grandes
Cajas de
grapas
Cajas de
fastener
Reglas
UNIDAD
DE
MEDIDA
Unidad
Resmas
CANT
3
3
COSTOS
UNITARIOS
C$
200.00
COSTOS
TOTALES
C$
600.00
130.00
390.00
50.00
150.00
36.00
36.00
45.00
135.00
50.00
150.00
44.00
264.00
25.00
21.00
50.00
42.00
C$
1,817.00
3
Unidad
1
Unidad
3
Resmas
3
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
6
2
2
TOTALES
50
Publicidad
DESCRIPCIO
N
Vietas
radiales
Afiches
Postales
Brochures
TOTAL
GENERAL(C$)
UNIDAD
CANTIDAD
C.U (C$)
Glb
1.00
2500
Glb
Glb
Glb
1.00
1.00
1.00
2,000.00
1,500.00
2,500
COSTO
TOTAL
2500
2,000.00
1,500.00
2,000.00
6,500
Debido al que medio publicitario, los costos varan con frecuencia, se ha estimado
para el segundo ao de operacin un incremento del 15% respecto a su costo del
primer ao, y para los aos siguientes se considera un incremento del 20%
respecto al ao anterior correspondiente.
Matrculas y licencias
III.v
concepto
costo total
Matricula de la alcalda
Licencia de operacin de INTUR
5,884.23
Total C$
6,884.23
1000
51
Rubros/Periodos
A. Costos Variables
materiales de decoracin
para eventos
831384.00
89756.00
3/4*
98194.00
101730.00
gastos de flores
63,600.00
94,400.00
127,200.00
95,400.00
servicios bsicos
impuesto municipal el 1%
de las ventas
32,400.00
32,400.00
32,400.00
32,400.00
10,898.16
16,347.24
21,796.32
16,347.24
232,903.24
279,590.32
245,877.24
588,900.00
588,900.00
588,900.00
588,900.00
3,766.53
3,766.53
3,766.53
3,766.53
**Depreciacin
**Gastos financieros
**Papelera y tiles de
oficina
**Mantenimiento y
reparacin de los equipos
34,909.89
34,909.89
34,909.89
34,909.89
2,500.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
4,980.08
4,980.08
4,980.08
8,9
4,980.08
10,764.
00
**Publicidad
6,500.00
7,475.00
70.00
**Matricula y Licencia
6,884.23
6,884.23
6,884.23
6,884.23
648,440.73
649,415.73
650,910.73
652,704.73
Total de costos
1586,722.89
882,318.97
930,501.05
898,581.97
III.vi
PUNTO DE EQUILIBRIO
52
es decir, aquel nivel de ventas en que los ingresos totales sean iguales a los
costos totales.
Se hace aclaracin que no es una tcnica para evaluar la rentabilidad de la
inversin, si no el objetivo del clculo del punto de equilibrio dentro de este
proyecto, es que sirva como una importante referencia, par conocer el mnimo de
operacin de la Agencia, en el cual no se obtenga o incurran en perdidas,
especficamente econmicas.
El punto de equilibrio se puede expresar tanto en trminos monetarios (C$) como
en cantidades de bodas y quince aos.
Para el clculo del punto de equilibrio en trminos monetarios (C$) se utiliz la
frmula:
Punto de equlibrio ( C $ )=Costos Fijos/ ( 1costos Variables /Ventas )
Y para el clculo del punto de equilibrio en trminos monetarios de unidades de
accesorios se realiz a travs de la frmula:
Punto de Equlibrio (Unidades)=
CostofijosUnidades de producto
VentasTotalescostosVariables
PUNTO DE EQULIBRIO
53
CALCULO
DEL PUNTO
DE
EQUILIBRIO
a. Ingresos del
proyecto
b. Costos
Variables
3/4*
1.089.816,
00
1.634.724,
00
2.179.632,00
1.634.724,0
0
938.282,16
232.903,2
4
279.590,32
245.877,24
648.440,73
649.415,7
3
650.910,73
652.704,73
4663,519.
90
757,311.
85
746,691.97
768,257.6
1
c. Costos Fijos
PUNTO DE
EQUILIBRIO
FINANCIERO
PUNTO DE
EQUILIBRIO
FISICO
PUNTO DE
EQUILIBRIO
(%)
103
427,92
17
16
46,33
34,26
17
39,93
54
III.ix
VALORES
* Efectivo en Caja
25,654.61
* Inventario Inicial
63,286.28
FIJO
a. Acondicionamiento de las
Instalaciones Fsicas del Local
37,665.25
b. Mobiliario de oficinas
37,043.48
79,565.21
d. Equipos de audio
C. materiales de limpieza
49,393.93
83,682.61
2,665.20
4,195.65
294,211.33
5,500.00
7,894.23
c. Publicidad
OTROS ACTIVOS
88,940.89
6,000.00 19,394.23
23,893.85
TOTAL DE ACTIVOS
23,893.85
426,440.30
PASIVOS
A LARGO PLAZO
* Prstamo a banco
0.00
0.00
55
TOTAL PASIVO
CAPITAL
426,440.30
426,440.30
IV.ix
56
CONCEPTO
/PERIODO
INGRESOS
* Por venta de
servicios de
habitacin
TOTAL DE
INGRESOS
COSTOS Y
GASTOS
* Costos
Variables
* Costos Fijos
TOTAL
COSTOS Y
GASTOS
UTILIDAD
ANTES DE
IMPUESTOS
1.08
9.816,00
1.08
9.816,00
93
8.282,16
64
8.440,73
1.58
6.722,89
496.906,89
Impuestos
(sobre la
Renta)
UTILIDAD
DESPUES DE
IMPUESTOS
(496909.89)
3/4
2.179.632,00
1.63
4.724,00
.634.724,00
2.179.632,00
1.63
4.724,00
232.903,24
279.590,32
649.415,73
650.910,73
245
.877,24
652
,704.73
930.501,05
898
,581.97
1
.634.724,00
882.318,97
7
52,405.03
1249,130.95
736,142.03
112,860.75
187,369.6425
110,421.30
1,061,761.31
625,720.73
639,544.28
57
+ Depreciacin
3
4.909,89
+ Amortizacin
Concepto/ periodos 0 C$
Ingresos
Sujetos a
de
Diferidos
impuestos
-Egresos sujetos (461997)
a
CAPACIDAD
impuestos
DE PAGO DEL
-Gastos no
PROYECTO
desembolsados
III.x= saldo antes de
impuestos
- Impuestos
= Saldo despus
de impuestos
+ Gastos no
desembolsados
+ saldos residuales
+ Inversiones del
Proyecto
= Flujo del fondo
del proyectos
34.909,89
1 C$
1089816.0
0
1551813
674,454.17
34909.89
496906.89
(496906.8
9)
34909.89
(426440.3
0)
(461997)
34
.909,89
34.909,89
2 C$
3 /4C$
5 C$
1634724 2179632
1634724
847409.0
895591.16
863672.08
1096,671.20
660,630.62
8
34909.89 34909.89
34909.89
752405.0
3
112860.9
0
639544.1
3
34909.89
674454.0
2
1249130.9
5
187369.64
736142.03
1061761.3
1
34909.89
625720.73
1096671.2
110421.30
34909.89
28,248.94
(166002.6
1)
522876.95
PROYECTO
DE
AGENCIA
DE
EVENTOS
58
TMAR= i+f+if;
f=8.74%
TMAR= (0.10)+(0.0874)+(0.10)(0.0874)
TMAR=0.19614=19.614% = 20%
Para determinar la rentabilidad de la inversin, lo realizamos a travs de los
mtodos de evaluacin financiera, siguientes:
de
Para llevar tomamos como tasa de corte el 20% (la cual considera la inflacin, y el
premio al riesgo de la actividad).
Con el flujo de fondo del proyecto, y con la tasa del corte, se utilizan los mtodos
de evaluacin financiera antes mencionados a travs del escenario del proyecto
puro.
A continuacin se muestra la evolucin financiera el escenario del proyecto puro
59
2,179632.00
C$ 1,634724.00
1,634724
C$ 1,089816.00
28248.94
C$ 426440.30 960269.98
1082960.64 1082960.64
1140095.99
1551813
1096671.36
1096671.36
674454.02
494628.01
426440.30
461997
60
28248.94
VAN =I 0+
fnci
VS
+
n
(1+i) (1+i) n
VAN =426440.30
Parala i=40
VAN =426440.30
(i2i1)(Van 1)
Van 1+|Van 2|
TIR=20+
(2040)(1030588.50)
20(1030588.50)
=20+
=20
1030588.50+ 356301.33
1030588.50+|356301.33|
TIR=20 =20 cuando latir es igual que lataza , entoces queda opcinal de los inversionistas
RBC=
61
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Actividades
Entrega del Proyecto
Acondicionamiento del local
Compras de los mobiliarios
Inscripcin de La Agencia
Material de decoraciones
Inicio de la apertura de la Agencia
Fecha
02- de junio del 2016
01-de enero a 3 marzo del 2016
20- de febrero a 5 marzo
15 -30 de enero
10- de mayo del 2016
20 de junio del 2016
62
CAPITULO IV
Conclusiones
Considerando los objetivos en el estudio elaborado se establece como conclusin
general que el proyecto es factible en base los siguientes argumentos:
Especficamente desde el punto de vista del estudio de mercado, se puede
asegurar dicha factibilidad, ya que en el mercado de la ciudad de Sebaco
no existe una agencia idneo de eventos donde preste todos los servicios
necesarios para efectuar eventos adems porque existe demanda
insatisfecha en servicios y calidad de lo ofertaremos.
Tcnicamente el proyecto es factible, ya que existen las condiciones fsicas(
equipos, maquinarias, herramientas es decir todo lo necesario) y humana
para poner la puesta en marcha a la Agencia de Eventos Obregn y
Asociados.
Adems se concluye que el proyecto de Agencia de Eventos Obregones y
Asociados, en la ciudad de Sebaco es rentables desde el punto de vista
financiero segn los criterios del VAN,TIR y RBC.
63
ANEXOS
64
65
ARCOS FLORALES
66
Centros de Mesas
MUSICA Y DJ
67