CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

MARCELO CARMONA RIVERO

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
INSTITUTO IACC
25 de septiembre de 2016.

Desarrollo
INSTRUCCIONES:
Un consultor est evaluando un proyecto de ventas de Tablet importados desde China, y se
encuentra en la problemtica de calcular el capital de trabajo necesario. Para esto solo cuenta con
la siguiente informacin:

Adems, sabe que

El periodo 1 los egresos son de 200.000

Se pide:
1.- Calcular el capital de trabajo mediante la metodologa DAM, indica en qu periodo ocurre el
mayor dficit.
2.- Construir la nueva tabla de flujos incorporando el capital de trabajo
3.- Analizar los resultados y entregar una opinin sobre los flujos nuevos.
Entregar un informe incorporando los anlisis. El informe debe contener una portada con el
nombre del proyecto, adems de un ndice, una introduccin, el desarrollo solicitado y una
conclusin.

PROYECTO DE VENTAS DE TABLET

INDICE
INTRODUCCION4
DESARROLLO5
COLCLUSION.6
BIBLIOGRAFIA..7

INTRODUCCION
El capital de trabajo es el fondo econmico que utilizara nuestro cliente para reinvertir y obtener
utilidades, con ello lograra utilidades para as lograre una operatividad positiva del negocio, esto
tambin lo podemos ver como capital corriente, esto no demuestra en que medida la empresa est
en capacidad de una continuidad de forma normal de ventas a corto plazo con ello podemos ver
que la proyeccin nos demuestra si vamos a tener nmeros rojos o azules, para ello se efecta
esta proyeccin y demostramos al cliente e interpretamos desde cuando nuestro cliente obtendr
un balance positivo, y adems de ver si es que necesita invertir, ms cantidad de dinero para
sobre llevar los primeros periodos de la negociacin.

Periodos
Cantidad
Demandada
Precios
Ingresos
Egresos
Saldo
Saldo
Acumulado

1000

1050

1102

1157

1215

1275

200
0
200.000
-200.000

214
0
220.000
-220.000

229
229.000
242.000
-13.000

245
257.250
266.200
-8.950

262
288.724
292.820
-4.096

280
323.960
322.102
1.858

299
363.285
354.312
8.973

320
408.000
389.743
18.257

-200.000

-420.000

-433.000

-441.950

-446.046 -444.188 -435.215 -416.958

El dficit mximo acumulado est en el periodo 5 que es de 446.046

Tabla de flujos incorporando el capital de trabajo

Periodos
4

Cantidad
Demandad
0
0
1000
1050
1102
1157
1215
1275
a
Precios
200
214
229
245
262
280
299
320
Ingresos
0
0
229.000 257.250 288.724 323.960 363.285 408.000
Egresos
200.000 220.000 242.000 266.200 292.820 322.102 354.312 389.743
Saldo
-200.000 -220.000 -13.000 -8.950 -4.096 1.858
8.973 18.257
Capital de
446.046
Trabajo
Saldo
446.046 246.046 26.046 13.046 4.096
0
1.858 10.831 29.088
Acumulado

Podemos ver que tenemos desde el periodo 5 en adelante un flujo positivo eso nos demuestra que
debemos tener en cuenta los periodos anteriores para poder tener para nuestro cliente de china
que

En su proyecto desde el periodo cinco cifras positivas por lo que tendr que incrementar el
capital
5
Ya sea con un prstamo a corto plazo, para poder sostener los cuatro primero periodos. Ya
incorporado el capital de trabajo vemos la importancia de obtener estos datos e interpretar este
mismo, y ver desde cuando vendrn los nmeros positivos para la venta de Tablet.
CONCLUSION
Una ptima y asertiva administracin del capital de trabajo es, nos muestra dentro de la
empresa u organizacin, ya que tiene claro la importancia de supervisar y controlar el inventario
en la administracin del capital de trabajo necesita de comprender entre las relaciones producidas
de los activos y los pasivos circulantes

Bibliografa
-

Marcelo Carmona Rivero

Contenido Semana 5