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UNMSM-FCC
PROYECTO DE NEGOCIO:
INSTALACIN DE FACTORA HAPPY CAR E.I.R.L.
PROFESOR:
VSQUEZ GONZALES, VCTOR
PRESENTADO POR:
ALVA VILLEGAS, SAMIR
CURSO:
FINANZAS BSICAS
(IV SEMESTRE)
LIMA PER
2010
Presentado por: Alva Villegas, Samir
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UNMSM-FCC
NDICE GENERAL
INTRODUCCIN
CAPITULO I
ANTECEDENTES GENERALES
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
1.2. ACTIVIDAD O GIRO
1.3. OBJETIVOS
1.3.1. OBJETIVOS DEL PROYECTO
1.3.2. OBJETIVOS DEL ESTUDIO
CAPITULO II
ESTUDIO DEL MERCADO
2.1 DEFINICIN DEL SERVICIO A SER ESTUDIADO EN EL MERCADO
2.2 CARACTERSTICAS GENERALES DEL SERVICIO EN ESTUDIO
2.3 DEFINICIN DEL MERCADO OBJETIVO
2.4 ESTUDIO DE LA DEMANDA POTENCIAL
2.4.1. Anlisis Del Comportamiento Histrico De La Demanda
2.4.2. Proyeccin De La Demanda Potencial Del Mercado
2.5
Pgina 2
UNMSM-FCC
2.7
2.8
CAPITULO III
Definicin
1.5.2
Alternativas De Localizacin
1.5.3
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UNMSM-FCC
1.5.4
Ponderacin De Factores
1.5.5
1.5.6
1.5.7
1.5.8
CAPITULO IV
4.2.1
Publicidad Promocional
4.2.2
Recepcin De Clientes
4.2.3
Atencin
4.2.4
Facturacin Y Cobro
4.2.5
Despedida
4.3.2
4.3.3
4.3.4
Acondicionamiento De La Infraestructura
4.3.5
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UNMSM-FCC
CAPITULO V
ORGANIZACIN
5.1 MODALIDAD DE CONSTITUCIN
5.1.1
5.1.2
Proforma De La Minuta
Organigrama De La Empresa
5.2.2
Manual De Funciones
CAPITULO VI
INVERSIN
6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
6.1.1 Inversin Fija
6.1.2 Capital De Trabajo
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UNMSM-FCC
CAPITULO VII
ESTADOS FINANCIEROS
8.1 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
CAPITULO IX
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UNMSM-FCC
INTRODUCCIN
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UNMSM-FCC
CAPITULO I
ANTECEDENTES GENERALES
Pgina 8
UNMSM-FCC
Pgina 9
UNMSM-FCC
CAPITULO II
2.6
2.7
2.8
Pgina 10
2.9
UNMSM-FCC
Pgina 11
UNMSM-FCC
POBLACIN
RESIDENCIAL
CANT.
%
POBLACIN
AFLUYENTE
CANT.
%
TOTAL
3,162
58.27%
2,960
47.82%
6,122
52.70%
Camionetas
662
12.20%
774
12.50%
1,436
12.36%
Combis
567
10.45%
1,372
22.16%
1,939
16.69%
mnibus
1,035
19.07%
1,084
17.51%
2,119
18.24%
TOTAL
Autos
53%
Camionetas
Combis
12%
mnibus
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UNMSM-FCC
Sujeto de la muestra
El sujeto de la muestra es el propietario del vehculo, ya sea de
auto, camioneta, combi u mnibus.
Mtodo del muestreo
El mtodo a utilizar es el de muestreo probabilstico estratificado,
porque la poblacin est conformada por sujetos (residente y
afluyentes), adems el servicio est orientado a los que tienen
autos, camionetas, combis y mnibus.
Poblacin muestral
El tamao muestral a emplear en este estudio es de 299
encuestas, esta muestra se determin con un nivel de confianza
del 90%.
NO ( )
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UNMSM-FCC
2. Cada que tiempo utiliza usted por lo general los servicios de una
mecnica?
MENSUAL
BIMESTRAL
TRIMESTRAL
SEMESTRAL
ANUAL
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
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UNMSM-FCC
(
(
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
)
RESULTADO
SI
138
46.22%
NO
161
53.78%
TOTAL
299
100.00%
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UNMSM-FCC
54%
NO
INTERPRETACIN:
Segn esta pregunta sea determinado que el 46.18% de la
poblacin total demanda el servicio de una factora en la zona.
3. Cada que tiempo utiliza usted por lo general los servicios de una
mecnica?
RESULTADO
MENSUAL
152
50.90%
BIMESTRAL
73
24.55%
TRIMESTRAL
35
11.82%
SEMESTRAL
14
4.55%
ANUAL
24
8.18%
TOTAL
299
100.00%
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UNMSM-FCC
MENSUAL
12%
BIMESTRAL
51%
TRIMESTRAL
24%
SEMESTRAL
ANUAL
INTERPRETACIN:
Estas cifras nos demuestran que ms de la mitad de la poblacin
recurre mensualmente a (50.90%) a una factora por algn tipo
de servicio. Seguido de bimestralmente (24.54%) y
trimestralmente (11.82%) con mayor frecuencia.
RESULTADO
AFINAMIENTO
66
28.73%
CONDENSADOR
17
7.27%
SERVICIO DE FRENOS
47
20.73%
CAMBIO DE ACEITE
52
22.91%
REP. DE EMBRAGUE
10
4.36%
PINTURA
2.91%
PLANCHADO
2.55%
CAMBIO DE ANILLOS
1.09%
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UNMSM-FCC
REP. DE MOTOR
12
3.27%
2.91%
REP. DE CORONA
1.09%
2.18%
229
100.00%
TOTAL
1% 3% 3%
CONDENSADOR
2%
SERVICIO DE FRENOS
3%
CAMBIO DE ACEITE
29%
REP. DE EMBRAGUE
PINTURA
23%
PLANCHADO
21%
7%
CAMBIO DE ANILLOS
REP. DE MOTOR
REP. CAJA DE CAMBIO
REP. DE CORONA
SERV. ELCTRICO GRAL.
INTERPRETACIN:
Los servicios que tienen mayor demanda en el mercado son: el
afinamiento con 28.73%, cambio de aceite (22.91%) y servicio de
frenos con un 20.73%; mientras que la diferencia disminuye en
otros servicios pero en porcentajes pequeos.
Pgina 18
UNMSM-FCC
RESULTADO
GARANTA
80
35.06%
PRECIO
47
20.69%
CERCANA
42
18.39%
LIMPIEZA
2.30%
RAPIDEZ
24
10.34%
PUNTUALIDAD
20
8.62%
OTROS
11
4.60%
TOTAL
229
100.00%
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UNMSM-FCC
GARANTA
9%
35%
10%
PRECIO
CERCANIA
2%
LIMPIEZA
18%
21%
RAPIDEZ
PUNTUALIDAD
OTROS
INTERPRETACIN:
Se puede apreciar en el cuadro que los motivos por los cuales el
usuario recurre a determinadas factoras de la son es
precisamente por la garanta (35.06%) que brindan, adems de los
precios cmodos (20.69%) y por la cercana a su residencia
(18.39%).
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UNMSM-FCC
RESULTADO
VOLANTES
12
3.85%
AMISTADES
227
75.96%
PANELES
57
19.23%
RADIO
0.96%
TV.
0.00%
REVISTA
0.00%
299
100.00%
TOTAL
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UNMSM-FCC
0%
0%
4%
VOLANTES
19%
AMISTADES
PANELES
76%
RADIO
T.V.
RIVISTA
INTERPRETACIN:
Los usuarios del mercado objetivo se informan de la existencia o
calidad del servicio que prestan las factoras principalmente a
travs de las amistades en un 75.96% y tambin por medio de los
paneles con un 19.23%.
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UNMSM-FCC
INTERVALOS DE PREDICCIN
Nivel de
SERVICIOS
AFINAMIENTO
90%
8.2107606
8.4215212
8.6322818
SERVICIO DE FRENOS
90%
7.1159625
7.9565425
8.7971225
CAMBIO DE ACEITE
90%
8.5269072
8.7316795
8.9364518
REP. DE EMBRAGUE
90%
3.4139083
4.6666666
5.9194249
PINTURA
90%
2.4359162
4.3750000
6.3140838
PLANCHADO
90%
4.8599994
5.7855711
6.7111428
CAMBIO DE ANILLOS
90%
0.8764903
1.4395762
2.0026621
REP. DE MOTOR
90%
0.9795676
1.0005264
1.0214852
REP. DE CAJA DE
CAMBIOS
90%
3.7726320
4.5622090
5.3517860
REP. DE CORONA
90%
1.1661091
1.6666666
2.1672241
SERV. ELCTRICO
GRAL.
90%
3.7969891
6.5000000
9.2030109
Pgina 23
UNMSM-FCC
Afinamiento y condensador:
El servicio de afinamiento y condensador comprenden un solo servicio,
por tal motivo se junt los resultados de estos y de esta manera se
puede aseverar con el 90 % de confiabilidad que el uso promedio de
este servicio flucta entre 8 y 9 servicios anuales.
Servicio de frenos:
Con el 90 % de confianza, el uso promedio de este servicio est 8 a 9
servicios durante el ao.
Cambio de aceite:
Se deduce con el 90% de confianza que el uso promedio de este servicio
se encuentra entre 8 y 9 por ao.
Reparacin de embriague:
Se puede aseverar con el 90% de confiabilidad que el uso de este
servicio se da de 2 a 6 veces anuales.
Pintura:
Un promedio de 2 a 6 servicios por ao. Esto a un nivel de confianza del
90%.
Planchado:
La demanda anual promedio de este servicio flucta entre 4 y 7 veces.
Esto al 90% de confianza.
Cambio de anillos:
La demanda promedio anual de este servicio flucta ente 1 y 2 veces
por ao. Con un nivel de confianza del 90%.
Reparacin de motor:
De acuerdo a los clculos, se determin que la demanda promedia por
este servicio es 1 vez por ao, con un nivel de confianza del 90%.
Reparacin de la caja de cambio:
La demanda promedio anual de este servicio flucta de 4 a 5 veces, con
una confiabilidad del 90%.
Pgina 24
UNMSM-FCC
Reparacin de corona:
Segn el estudio, se puede aseverar con el 90% de confiabilidad que la
demanda promedia por este servicio es de 1 a 2 veces por ao.
Servicio elctrico general:
Con el 90% de confianza, se puede aseverar que la demanda promedia
por este servicio es de 4 a 9 veces.
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AFINAMIENTO
44,084
48,492
53,341
58,675
64,543
SERVICIO DE FRENOS
38,206
42,026
46,229
50,852
55,937
CAMBIO DE ACEITE
45,781
50,359
55,395
60,934
67,028
REP. DE EMBRAGUE
18,329
20,162
22,178
24,396
26,836
PINTURA
13,078
14,386
15,825
17,407
19,148
PLANCHADO
26,093
28,703
31,573
34,730
38,203
CAMBIO DE ANILLOS
4,706
5,176
5,694
6,264
6,890
REP. DE MOTOR
REP. DE CAJA DE
CAMBIOS
REP. DE CORONA
SERV. ELCTRICO
GRAL.
TOTAL
5,259
5,785
6,364
7,000
7,700
20,255
22,281
24,509
26,960
29,656
6,261
6,887
7,576
8,333
9,166
20,386
22,425
24,667
27,134
29,847
Pgina 25
UNMSM-FCC
Servicios
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
ESTABLECIMIENTO
Huamn Clemente
Hernndez Melone
Jumar Servis
Cadenillas Erer
Urillo Tello
Balboa Cerna
Sandoval Ros
Cheroque Malvini
Montoya Suarez
Montesa Rivas
Melndez Car
Bustamante Benavides
Molina Figuerio
Raygada Liberani
Villaverde
Leiva Ramrez
Presentado por: Alva Villegas, Samir
DIRECCIN
Urb. Sta. Rosa
Urb. Sta. Rosa
Urb. Sta. Rosa
Urb. Sta. Rosa
Cdra. 6 Los lamos
Cdra. 6 Los lamos
Urb. Canto Grande
Urb. Canto Grande
Urb. Canto Grande
Urb. Canto Grande
Canto Rey
Canto Rey
Canto Rey
Canto Rey
Canto Rey
Av. Prceres
N
202
A42
F45
R251
1204
3549
Q35
E25
F587
A654
1025
423
648
442
696
6584
Pgina 26
Guerra Snchez
Automotriz E.I.R.L
Automotriz Buenaventura
Factoras San Juan
Factoras seor de Luren
New Mechanical
Automotriz E.I.R.L
Quispe Cusi
Yaes Cadena
Guerra Merino
Moncada Lino
Utili Liberani
Benites Capillo
Miranda Aguilar
Murga Vzquez
Lpez Salaverry
Quesada Daz
Representaciones Romac II
Janeco Asuncin
Fernndez Dvila
Yatacao Ramos
Gernimo Chacal
Quispe Rupasi
Romero Araoz
Bentez del lamo
UNMSM-FCC
Av. Prceres
Av. Prceres
Av. Prceres
Av. Las Flores
Av. Las Flores
Av. Las Flores
Av. Las Flores
Urb. Zarate
Urb. Zarate
Urb. Zarate
Urb. Zarate
Av. El sol
Av. El sol
Av. El sol
Av. Santa Rosa
Av. Santa Rosa
Urb. Campoy
Urb. Campoy
Urb. Campoy
Urb. Campoy
Av. Wiesse
Av. Wiesse
Av. Wiesse
Av. Wiesse
Av. Wiesse
1036
508
3335
935
168
5254
6066
P584
L301
J2
B36
193
3872
736
998
800
K56
J22
J66
Q55
Cdra. 20
Cdra.12
Cdra. 12
Cdra. 12
Cdra.12
Pgina 27
UNMSM-FCC
TOTAL DE
VARIACIN
LOCALES
LOCALES
ACUMULADA %
2006
31
31
100.00%
2007
32
103.23%
2008
35
112.66%
2009
39
125.54%
2010
41
131.98%
AOS
Nmero de establecimientos
2006
2007
2008
2009
2010
Aos
: 41 establecimientos
DEMANDA
Pgina 28
UNMSM-FCC
6000
Cantidad
5000
4000
3000
2000
1000
0
OFERTA
DEMANDA
Pgina 29
UNMSM-FCC
Huamn
Clemente
MANTENIMIENTO
Urb. Sta.
Rosa 202
AFINAMIENTO
50
CAMBIO DE FRENO
LIMPIEZA DE
EMBRAGUE
LIMPIEZA DE FRENO
CAMBIO DE
EMBRAGUE
REP. DE MOTOR
REP. DE CAJA DE
CAMBIOS
REP. DE CORONA
25
25
25
25
25
30
Melndez Automotriz
New
Guerra
Car
E.I.R.L.
Mechanical Merino
Av.
Canto Rey
Av. Las
Urb.
Prceres
1025
Flores 5254 Zarate J2
508
45
50
40
40
Quispe
Rupasi
Av.
Wiesse
Cdra. 12
38
PROMEDIO
S/
25
25
25
25
25
25
25
30
30
30
30
30
25
25
25
25
25
25
420
450
500
470
500
460
467
150
200
180
180
200
182
150
200
190
190
200
186
PRECIO
43
Pgina 30
UNMSM-FCC
2.8.1 CANALES
ACTUALMENTE
ACTUALES
DE
COMERCIALIZACIN
USADOS
USUARIOS
FACTORAS
VARIABLES
SERVICIOS
PLAZA
PRECIO
OBJETIVOS
Satisfaccin al
cliente.
Mayor cobertura en
el mercado.
Captar la mayor
cantidad de autos
de la poblacin
residencial.
Lista de precios
diferentes a la
competencia.
ESTRATEGIAS
Brindar calidad,
garanta,
atencin,
puntualidad.
La atencin ser
de 8 am hasta las
9 pm.
Promociones
constantes.
Precios
promocionales.
Pgina 31
PROMOCIN
Captar la mayor
clientela del
mercado.
UNMSM-FCC
Volantes
Paneles grandes
Descuentos
Ofertas
regalos
a) PRESENTACIN COMERCIAL
LOCAL
Las paredes del local ser pintado de color blanco dando de esta
manera un aspecto de limpieza.
PUBLICIDAD
Se utiliza un panel grande y luminoso en plena calle con vista a
ambos lados, con fondo de color blanco, las letras de colores
llamativos, adems se pondr un panel en el techo del local,
sobre las letras se le colocara luces de nen para que en la noche
pueda tener una mayor visibilidad; tambin se colocaran letreros
en la fachada interna y externa.
Se distribuir volantes por una cantidad de 4500 unidades en
todo el mercado objetivo bimestralmente, indicando los precios,
las ofertas, descuentos y promociones.
Estas polticas se aplicaran para el primer caso debido a que gran
porcentaje se informa a travs de estos medios; en el segundo
caso, se busca potencializar para informar de manera concreta
Presentado por: Alva Villegas, Samir
Pgina 32
UNMSM-FCC
los precios, ofertas, etc. Sera de gran ayuda para ganar clientela
debido a que este medio no es tan utilizado en el mercado
objetivo.
PERSONAL
El personal operativo tendr su respectivo uniforme, llevando en
la espalda el logo de la empresa.
Pgina 33
UNMSM-FCC
LOGOTIPO Y SLOGAN
Pgina 34
UNMSM-FCC
FACTORAS
35
UNMSM-FCC
36
UNMSM-FCC
CAPITULO III
DESCRIPCIN
LOCAL
500 m2
MAQUINARIA
EQUIPOS
34
MUEBLES Y ENSERES
24
HERRAMIENTAS
TRABAJADORES
CAPITAL DE TRABAJO
22,572
CAPAC. DE LOCAL
16 vehculos
DESCRIPCIN
INVERSIN FIJA
Maquinaria y equipos
Herramientas
Muebles y enseres
Intangibles
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
S/
35,379.00
12,201.00
6,986.00
11,645.00
4,547.00
22,572.00
57,951.00
37
UNMSM-FCC
4.3 FINANCIAMIENTO
DESCRIPCIN
S/
APORTE
34,771.00
PRSTAMO BANCARIO
23,180.00
TOTAL
57,951.00
N DE
SERVICIOS
DEMANDA
VENDIDOS
POTENCIAL
3,120
242,438
1.29%
4,056
266,682
1.52%
4,996
293,351
1.70%
6,240
322,686
1.93%
7,488
354,954
2.11%
AOS
PARTICIPACIN
38
UNMSM-FCC
PARTICIPACIN EN EL MERCADO
Servicios
400,000
300,000
200,000
100,000
0
1
Aos
Ventas
Dem. Potencial
39
UNMSM-FCC
FACTORES PONDERACIN
F1
20%
F2
5%
F3
20%
F4
15%
F5
5%
F6
20%
F7
15%
TOTAL
100%
20%
F1
5%
20%
F3
20%
15%
5%
F2
F4
F5
F6
F7
40
UNMSM-FCC
41
UNMSM-FCC
CALIFICACIN
PUNTAJE
EXCELENTE
18-20
MUY BUENO
16-17
BUENO
14-15
REGULAR
11-13
MALO
6-10
MUY MALO
0-5
42
UNMSM-FCC
COEFICIENTE CALIFICACIN DE
FACTOR
PONDERADO
ALTERNATIVAS
PUNTAJES
PONDERADOS
A1
A2
A3
POR ALTERNATIVAS
A1
A2
A3
F1
0.20
10
18
13
2.00
3.60
2.60
F2
0.05
11
14
13
0.55
0.70
0.65
F3
0.20
20
15
4.00
1.60
3.00
F4
0.15
18
12
13
2.70
1.80
1.95
F5
0.05
13
0.65
0.40
0.40
F6
0.20
14
17
17
2.80
3.40
3.40
F7
0.15
18
10
2.70
1.50
0.75
TOTAL
1.00
43
UNMSM-FCC
CAPITULO IV
PUBLICIDAD
RECEPCIN DE
PROMOCIONAL
CLIENTES
ATENCIN
FACTURACIN
PROMOCIN
Y COBRANZA
DESPEDIDA
44
UNMSM-FCC
4.7.3 ATENCIN
a) Revisin del desperfecto junto con el cliente.
b) Presentar al cliente un costo preliminar por el servicio.
c) El recepcionista invita al cliente a la sala de espera, le ofrecer alguna
bebida, revistas o peridicos. (si el cliente se queda).
45
UNMSM-FCC
4.7.5 DESPEDIDA
a) Indicar que el servicio prestado est organizado.
b) Agradecer por la preferencia.
c) Invitar a que regrese pronto.
2 analizadores de motor
2 Pistolas stroboscopicas
2 Medidores de comprensin
2 Estetoscopios mecnicos
46
UNMSM-FCC
2 Llenadores de aceite
SERVICIOS VARIOS
47
UNMSM-FCC
48
UNMSM-FCC
Destornillador hoja # 8
Destornillador estrella hoja # 2
Destornillador estrella hoja # 4
Destornillador para comprobacin de chispa
Llave de vaso flexible para bujas
1 escritorio ejecutivo
1 escritorio para ventas
1 escritorio para jefe de taller
1 silln giratorio ejecutivo
1 silla giratoria con brazo
6 sillas simples individuales
1 muebles para computadora
1 juego de sala
1 mesita de centro
1 computadora
1 impresora
2 calculadoras
1 armario para los uniformes del personal
1 archivador metlico de 4 gavetas
1 botiqun
2 extinguidores
1 mesa de trabajo de 2.5 x 1.5m
49
UNMSM-FCC
4.9 PROGRAMA DE
PLANEAMIENTO
VENTAS
DEL
SERVICIO
EN
EL
HORIZONTE
DE
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
AFINAMIENTO
35.99%
1,123
SERVICIO DE FRENOS
20.74%
647
841
1,036 1,293
1,552
CAMBIO DE ACEITE
22.92%
715
929
1,145 1,430
1,716
REP. DE EMBRAGUE
4.36%
136
177
218
272
326
PINTURA
2.88%
90
118
145
182
218
PLANCHADO
2.56%
80
103
127
159
191
CAMBIO DE ANILLOS
1.09%
34
44
54
68
82
REP. DE MOTOR
REP. DE CAJA DE
CAMBIOS
3.27%
102
133
163
204
244
2.92%
91
118
145
182
218
2,696
50
UNMSM-FCC
REP. DE CORONA
1.09%
34
44
54
68
82
2.18%
68
89
110
136
163
TOTAL
4.10
100.00% 3,120
7,488
ACTIVIDADES
TIEMPO/DAS
ELABORACIN DEL
90
PROYECTO
APROBACIN DEL
15
PROYECTO
ENTREGA DEL
30
FINANCIAMIENTO
CONSTITUCIN DE LA
15
SOCIEDAD
ALQUILER DE LOCAL
10
ACONDICIONAMIENTO
20
FSICO DEL LOCAL
COMPRA DE
HERRAMIENTAS Y
8
EQUIPOS
COMPRA DE
5
MOBILIARIOS
COMPRA DE TILES DE
1
OFICINA
MONTAJE DE EQUIPOS
15
Y HERRAMIENTAS
CONTRATACIN DEL
15
PERSONAL
GASTOS DE PRUEBA
15
PUESTA EN MARCHA
51
UNMSM-FCC
CAPITULO V
ORGANIZACIN
MINUTA
Seor
Notario
Pblico
de
doctor........................................................................
esta
Capital
52
UNMSM-FCC
ESTATUTO
CAPTULO PRIMERO
DETERMINACIN, OBJETO, DURACIN Y DOMICILIO DE LA EMPRESA
CAPITULO SEGUNDO
53
UNMSM-FCC
CAPITULO TERCERO
54
UNMSM-FCC
55
UNMSM-FCC
56
UNMSM-FCC
CAPITULO CUARTO
DE LA MODIFICACIN DE LA ESCRITURA DE CONSTITUCIN Y DEL
AUMENTO Y REDUCCIN DEL CAPITAL
CAPITULO QUINTO
DEL BALANCE Y DISTRIBUCIN DE LOS BENEFICIOS
57
UNMSM-FCC
CAPITULO SEXTO
DE LA TRANSFORMACIN, FUSIN, DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE LA
EMPRESA
58
UNMSM-FCC
CAPITULO SPTIMO
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
59
UNMSM-FCC
FIRMAS
60
UNMSM-FCC
GERENTE GENERAL
CONTADOR
ASESOR
LEGAL
DEPARTAMENTO DE
VENTAS
DEPARTAMENTO DE
SERVICIOS
MECNICOS
VIGILANTE
61
UNMSM-FCC
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Es el rgano en lnea que depende de la Gerencia General encargado
de la comercializacin de los servicios mecnicos, su objetivo principal
es realizar una serie de actividades que den como resultado lograr
ventas satisfactorias al cliente, en coordinacin con el departamento
de servicios.
62
UNMSM-FCC
FUNCIONES:
Planear, organizar, dirigir y controlar las ventas por los servicios
mecnicos que ofrece la empresa.
Recepcionar al cliente y contactarlo con el departamento de
servicio (jefe de taller)
Coordinar con el departamento de servicio para elaborar el
presupuesto.
Presentar al cliente el presupuesto por el servicio.
Realizar la facturacin y cobranza.
Desarrollar planes y campaas publicitarias en coordinacin con el
Gerente General.
Preparar el diseo de los volantes y promociones.
Tener al da el registro de ventas.
DEPARTAMENTO DE SERVICIOS
Es el rgano en lnea que depende de la Gerencia General encargado
de la reparacin y/o mantenimiento de los vehculos que ingresan al
local con la finalidad de logra un servicio excelente y la satisfaccin de
los clientes. Tiene a su cargo la supervisin de los mecnicos y del
vigilante.
FUNCIONES:
Planificar, organizar, dirigir y controlar todas las actividades del
taller para su funcionamiento y prestar un buen servicio a los
clientes.
Diagnosticar la situacin de los vehculos.
Coordinar y entregar los resultados del diagnstico al
departamento de ventas.
Designar al personal operativo (mecnicos) para la reparacin y/o
mantenimiento de los vehculos.
Presentar informe final al departamento de ventas en la
reparacin y/o mantenimiento que se realiz al vehculo.
Mantener en un buen estado operativo las maquinas, equipos y
herramientas.
63
UNMSM-FCC
64
UNMSM-FCC
CAPITULO VI
INVERSIN
RUBROS
PARCIALES TOTALES
I. INVERSIN FIJA
INVERSIN FIJA TANGIBLE
Maquinaria y equipo
12,201.00
Herramientas
6,986.00
Muebles y enseres
11,645.00
2,096.00
1,400.00
35,378.00
61.05%
30,832.00
53.20%
4,546.00
7.84%
22,573.00
38.95%
644.00
1.11%
12,479.00
21.53%
9,450.00
16.31%
525.00
525.00
280.00
Volantes
119.00
Promociones
245.00
DISPONIBLE
Adelanto de alquiler
3,150.00
Sueldos
3,269.00
Salarios
3,500.00
88.00
390.00
imprevistos
2,082.00
EXIGIBLES
Garantas de alquiler
TOTAL
Presentado por: Alva Villegas, Samir
9,450.00
57,951.00 100.00%
65
UNMSM-FCC
ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
INVERSIN FIJA
TANGIBLE
39%
53%
8%
INVERSIN FIJA
INTANGIBLE
CAPITAL DE
TRABAJO
66
UNMSM-FCC
TOTAL S/
2,072.00
2 Pistolas Estroboscpicas
1,190.00
2 Medidores de comprensin
199.50
2 Estetoscopios mecnicos
210.00
689.50
1,554.00
2 Llenadores de aceite
35.00
70.00
SERVICIOS VARIOS
1 Comprensora de aire
875.00
1 Taladro porttil
612.50
59.50
1,599.50
8 Caballetes
189.00
315.00
1 Prensa de 6"
150.50
67
UNMSM-FCC
157.50
714.00
801.50
707.00
TOTAL
12,201.00
INVERSIONES EN HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS
1 Estuche de herramientas para mantenimiento general de
137 piezas
2 Estuches de herramientas para mantenimiento bsico de 88
piezas
3 Carretillas metlicas para guardar las herramientas
2 Llaves de rueda
TOTAL S/
2,415.00
2,940.00
1,575.00
56.00
TOTAL
6,986.00
TOTAL S/
1 Escritorio ejecutivo
374.50
280.00
234.50
234.50
224.00
434.00
304.50
1 Juego se salas
980.00
68
UNMSM-FCC
1 Mesa de sala
147.00
1 Computadora
4200.00
1 Impresora
682.50
2 Calculadoras electrnicas
490.00
945.00
777.00
185.50
1 Botiqun
32.00
465.50
654.50
TOTAL
11645.00
69
UNMSM-FCC
CAPITULO VII
SERVICIOS
PRECIOS
S/
AFINAMIENTO
40.00
SERVICIO DE FRENOS
30.00
CAMBIO DE ACEITE
25.00
REP. DE EMBRAGUE
25.00
PINTURA
150.00
PLANCHADO
80.00
CAMBIO DE ANILLOS
230.00
REP. DE MOTOR
500.00
200.00
REP. DE CORONA
200.00
40.00
70
SERVICIOS
UNMSM-FCC
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AFINAMIENTO
44,920
58,400
71,960
89,840
107,840
SERVICIO DE FRENOS
19,410
25,230
31,080
38,790
46,560
CAMBIO DE ACEITE
17,875
23,225
28,625
35,750
42,900
REP. DE EMBRAGUE
3,400
4,425
5,450
6,800
8,150
PINTURA
13,500
17,700
21,750
27,300
32,700
PLANCHADO
6,400
8,240
10,160
12,720
15,280
CAMBIO DE ANILLOS
7,820
10,120
12,420
15,640
18,860
REP. DE MOTOR
51,000
66,500
81,500
102,000
122,000
REP. DE CAJA DE
CAMBIOS
18,200
23,600
29,000
36,400
43,600
REP. DE CORONA
6,800
8,800
10,800
13,600
16,400
SERV. ELCTRICO
GRAL.
2,720
3,560
4,400
5,440
6,520
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
192,045 249,800 307,145 384,280 460,810
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
71
UNMSM-FCC
NRO.
TRABADORES
SUELDO
COSTO
AO 1
TOTAL
PROMEDIO
ANUAL
1,000
AO 2
AO 3
ESSALUD
CTS
28,000
2,160
4,664
34,824
1,000
28,000
2,160
4,664
34,824
1,000
42,000
3,240
6,996
52,236
AO 4
1,000
56,000
4,320
9,328
69,648
AO 5
1,000
70,000
5,400
11,660
87,060
S/
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Huaypes
1,456
1,894
2,331
2,912
3,493
Franelas
224
291
357
448
539
Tacos
105
137
168
210
252
Lijas
1,225
1,593
1,960
2,450
2,940
77
102
126
158
189
35
46
56
70
84
56
74
91
116
140
Cepillos
metlicos
Cepillos de
plstico
Brochas
72
Grasa
UNMSM-FCC
1,960
2,548
3,133
3,917
4,701
Silicona
805
1,047
1,288
1,610
1,932
Pegamentos
263
343
424
529
634
Masilla
980
1,274
1,568
1,960
2,352
Tiner
595
774
952
1,190
1,428
7,781
10,119
12,453
15,568
18,683
TOTAL
S/
JEFE DE TALLER
PERIODO
NRO.
SUELDO
TRABAJADORES PROMEDIO
COSTO
ANUAL
ESSALUD
CTS
TOTAL
S/
AO 1
1,200
16,800
1,296
2,800
20,896
AO 2
1,200
16,800
1,296
2,800
20,896
AO 3
1,200
16,800
1,296
2,800
20,896
AO 4
1,200
16,800
1,296
2,800
20,896
AO 5
1,200
16,800
1,296
2,800
20,896
73
UNMSM-FCC
VIGILANCIA
PERIODO
NRO.
TRABAJADORES
SUELDO
PROMEDIO
AO 1
800
AO 2
AO 3
COSTO
TOTAL
ESSALUD
CTS
11,200
864
1,866
13,930
800
11,200
864
1,866
13,930
800
11,200
864
1,866
13,930
AO 4
800
11,200
864
1,866
13,930
AO 5
800
11,200
864
1,866
13,930
ANUAL
S/
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Escobas
63
63
77
91
109
Recogedor
18
18
35
35
53
Detergente
105
137
168
210
252
Jabn
18
18
21
21
25
Toallas
46
46
63
77
95
cido muritico
95
95
116
144
172
Desinfectante
186
186
228
284
340
Desatorado
25
25
49
49
74
Medicamentos
175
175
217
273
329
TOTAL
728
760
973
1,183
1,446
S/
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
1,306
746
1,698
970
2,086
1,194
2,608
1,495
3,133
1,792
126
126
126
126
126
2,177
2,793
3,406
4,228
5,051
74
UNMSM-FCC
DEPRECIACIN
ACTIVO
VALOR
LIBROS
AO
1
AO
2
AO
3
AO VALOR
5
RESIDUAL
AO
4
Maq. Y
12,201 20% 2440 2440 2440 2440 2440
Equip.
Herra6,986 20% 1397 1397 1397 1397 1397
mientas
TOTAL S/ 19,187
3837 3837 3837 3837 3837
0.00
0.00
0.00
AMORTIZACIN
ACTIVO
intangible
TOTAL S/
VALOR
VALOR
AO AO AO AO AO
%
1
2
3
4
5
LIBROS
RESIDUAL
4,547 20% 909 909 909 909 909
0.00
4,547
909
909
909
909
909
0.00
75
UNMSM-FCC
JEFE DE VENTAS
SUELDO
COSTO
PROMEDIO
ANUAL
AO 1
NRO.
TRABAJADORES
1
700
AO 2
AO 3
PERIODO
TOTAL
ESSALUD
CTS
9800
756
1634
12,190
700
9800
756
1634
12,190
700
9800
756
1634
12,190
AO 4
700
9800
756
1634
12,190
AO 5
700
9800
756
1634
12,190
S/
ACTIVIDADES
Volantes
AO 1
714
AO 2
714
AO 3
714
AO 4
714
AO 5
714
Letreros
907
907
907
907
907
Promociones
4200
4200
4200
4200
4200
TOTAL
5821
5821
5821
5821
5821
76
UNMSM-FCC
NRO.
SUELDO
COSTO
TOTAL
PERIODO TRABAJAESSALUD CTS
PROMEDIO ANUAL
S/
DORES
AO 1
1
1,400
19,600 1,512 1,634 22,746
AO 2
1
1,400
19,600 1,512 1,634 22,746
AO 3
1
1,400
19,600 1,512 1,634 22,746
AO 4
1
1,400
19,600 1,512 1,634 22,746
AO 5
1
1,400
19,600 1,512 1,634 22,746
AOS
COSTOS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
3,360.00
3,360.00
3,360.00
3,360.00
3,360.00
DEPRECIACIN
ACTIVO
VALOR
LIBROS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
VALOR
AO 5
RESIDUAL
Muebles
y
11,645.00 20% 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00
enseres
TOTAL
11,645.00
2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00
S/
77
0.00
0.00
UNMSM-FCC
AOS
AO 1
Alquiler
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S
23,180
13,213
1,547
14,760
21,633
12,331
2,429
14,760
19,203
10,946
3,814
14,760
15,389
8,772
5,988
14,760
9,401
5,359
9,401
14,760
50,620
23,180
73,800
78
UNMSM-FCC
DESCRIPCIN
COSTOS DIRECTOS
Mano de obra
directa
Materiales directos
COSTOS
INDIRECTOS
Mano de obra
indirecta
Materiales
indirectos
Depreciacin
Gastos indirectos
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
105,743.0
42,605.00 44,943.00 64,689.00 85,216.00
0
34,824.00 34,824.00 52,236.00 69,648.00 87,060.00
7,781.00
760.00
973.00
1,183.00
1,446.00
3,837.00
3,086.00
3,837.00
3,702.00
3,837.00
4,315.00
3,837.00
5,137.00
3,837.00
5,960.00
GASTOS DE VENTA
Gastos laborales
Otros gastos de
venta
GTOS. GRALES. Y
ADMIN.
Gastos laborales
Materiales/ut. De
ofic.
Depreciacin
Alquileres
GASTOS
FINANCIEROS
Intereses
TOTAL
5,821.00
5,821.00
5,821.00
5,821.00
5,821.00
3,360.00
3,360.00
3,360.00
3,360.00
2,329.00
2,329.00
2,329.00
2,329.00
2,329.00
8,772.00
5,359.00
79
UNMSM-FCC
CAPITULO VIII
ESTADOS FINANCIEROS
DESCRIPCIN
VENTAS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
MENOS:
Costos operativos
85,082
88,068
Gastos de ventas
18,011
18,011
18,011
18,011
18,011
Gastos de admin.
66,235
66,235
66,235
66,235
66,235
Gastos financieros
13,213
12,330
10,946
8,772
5,359
UTILIDAD OPERATIVA
9,504
65,156
Impuesto a la renta
2,851
19,547
30,994
48,319
6,653
45,609
72,319
112,744 153,575
UTILIDAD LIQUIDA
65,818
80
UNMSM-FCC
CAPITULO IX
PRESUPUESTO ECONMICO
DESCRIPCIN
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
VENTAS
Costos de operacin
UTILIDAD BRUTA
28,883
Deprecacin
6,166
6,166
UTILIDAD OPERATIVA
22,717
Intereses
13,213
12,330
9,504
Impuesto a la renta
2,851
19,547
30,994
6,653
45,609
Deprecacin
6,166
6,166
6,166
F.E.N
12,819
51,775
6,166
10,946
6,166
8,772
48,319
6,166
6,166
5,359
65,818
6,166
81
UNMSM-FCC
EVALUACIN ECONMICA
PER
FEN
TASA DCTO.
FEND
34,771
-1
-34,771
12,819
0.877
11,242
51,775
0.769
39,815
78,485
0.675
52,977
118,910
0.592
70,395
159,741
0.519
82,906
VP
257,335
VANE
292,106
PRESUPUESTO FINANCIERO
DESCRIPCIN
ENTRADAS
Aportes
Prstamo
Ventas
TOTAL
SALIDAS
Inversin
Costo operativo
Intereses
Impuestos
Ctas de devol. Del
ptmo.
TOTAL
SALDOS
FFN
SALDO FINAL
AO 0 AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
34771
0
0
0
0
0
23,180
0
0
0
0
0
0
192,045 249,800 307,145 384,280 460,810
57,951 192,045 249,800 307,145 384,280 460,810
57,951
0
0
0
0
0
0
163,162 166,148 186,720 208,279 229,892
0
13,213 12,330 10,946 8,772
5,359
0
2,851 19,547 30,994 48,319 65,818
0
1,547
2,429
3,814
5,988
9,401
11,271
11,271
82
UNMSM-FCC
EVALUACIN FINANCIERA
PER
FFN
TASA DCTO.
FFND
34,771
-1
-34,771
11,271
0.877
9,885
49,346
0.769
37,947
74,671
0.675
50,403
112,922
0.592
66,850
150,339
0.519
78,026
VP
243,110
VANF
277,881
: 292,106
: 14,225
Se gener un VANF
: 277,881
83
UNMSM-FCC
CONCLUSIN
84
UNMSM-FCC
ANEXO 01:
EL REGALO DE LA BIODIVERSIDAD
85